secretaria de estado de planejamento, orÇamento e gestÃo ... de... · secretaria de estado de...

SECRETARIA DE ESTADO DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E GESTÃO

COORDENADORIA DE PLANEJAMENTO GOVERNAMENTAL

ORIENTAÇÕES PARA ELABORAÇÃO E REVISÃO DO

PLANO PLURIANUAL

Porto Velho

Edição 2018 (2ª versão)

2

SECRETÁRIO DE ESTADO DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E GESTÃO George Alessandro Gonçalves Braga SECRETÁRIO ADJUNTO DE PLANEJAMENTO, ORÇAMENTO E GESTÃO Pedro Antônio Afonso Pimentel DIRETOR EXECUTIVO Cristiano Santos do Nascimento PROCURADOR DO ESTADO Artur Leandro Veloso de Souza COORDENADORIA DE PLANEJAMENTO GOVERNAMENTAL Valdomira Santos de Souza GERÊNCIA DE PLANEJAMENTO Beatriz Basílio Mendes GERÊNCIA DE ORÇAMENTO Auro Quedes de Moura GERÊNCIA DE MONITORAMENTO E AVALIAÇÃO José Lourenço da Silva Souza EQUIPE TÉCNICA Antonio José Alves da Silva Ariane Dias de Almeida Eclair Aredes Moreira Beatriz Basílio Mendes Francisco de Assis Ferreira da Silva Luciley Gomes de Souza Renan de Paula Neves

3

SUMÁRIO

1. CONCEITO E DEFINIÇÕES .................................................................................... 5 1.1 VIGÊNCIA E PRAZOS ........................................................................................... 6 1.2 ESTRUTURA DO PLANO ...................................................................................... 8 1.3 ORGANIZAÇÃO DO PLANO ................................................................................. 9 1.3.1 PROGRAMAS TEMÁTICOS ............................................................................. 10 1.3.2 PROGRAMAS DE GESTÃO, MANUTENÇÃO E SERVIÇOS AO ESTADO ... 11 1.3.3 REGIONALIZAÇÃO .......................................................................................... 11 1.3.4 ORGANIZAÇÃO INSTITUCIONAL ...................................................... 15 2. ELABORAÇÃO DO PLANO ......................................................................... 18 3. REVISÃO/ATUALIZAÇÃO DO PPA. ......................................................... 21 4. SISTEMA DE PLANEJAMENTO GOVERNAMENTAL – SIPLAG - MÓDULO PPA. ..................................................................................................... 21 4.1 PROGRAMA ........................................................................................................ 23 4.1.1 CADASTRO DE PROGRAMA .......................................................................... 24 4.1.2 ALTERAÇÃO DE PROGRAMA ......................................................................... 27 4.1.3 EXCLUSÃO DE PROGRAMA ........................................................................... 30 4.1.4 CADASTRO DE OBJETIVO .............................................................................. 30 4.1.5 ALTERAÇÃO DE OBJETIVO ............................................................................ 33 4.1.6 EXCLUSÃO DE OBJETIVO .............................................................................. 35 4.1.7 CADASTRO DE INICIATIVA ............................................................................. 36 4.1.8 ALTERAÇÃO DE INICIATIVA ........................................................................... 38 4.1.9 EXCLUSÃO DE INICIATIVA ............................................................................. 40 5.4.10 CADASTRO DE INDICADOR ....................................................................... 42 4.1.11 ALTERAÇÃO DE INDICADOR ....................................................................... 45 4.1.12 EXCLUSÃO DE INDICADOR .......................................................................... 48 4.1.13 DADOS FINANCEIROS CONSOLIDADOS .................................................... 50 4.2 AÇÃO ................................................................................................................... 51 4.2.1 CADASTRO DE AÇÃO ..................................................................................... 52 4.2.2 ALTERAÇÃO DE AÇÃO ................................................................................... 55 4.2.3 EXCLUSÃO DE AÇÃO ...................................................................................... 58 4.2.4 CADASTRO DE MEMÓRIA DE CÁLCULO ...................................................... 59 4.2.5 ALTERAÇÃO DE MEMÓRIA DE CÁLCULO .................................................... 62 4.2.6 EXCLUSÃO DE MEMÓRIA DE CÁLCULO ....................................................... 66 4.2.7 CADASTRO DE META FÍSICA ......................................................................... 69 4.2.8 ALTERAÇÃO DE META FÍSICA ....................................................................... 75 4.2.9 EXCLUSÃO DE META FÍSICA ......................................................................... 79 4.2.10 CADASTRO DE DADOS FINANCEIROS ....................................................... 81 4.2.11 ALTERAÇÃO DE DADOS FINANCEIROS ..................................................... 83 4.2.12 EXCLUSÃO DE DADOS FINANCEIROS ....................................................... 86 4.3 RELATÓRIOS ...................................................................................................... 88 REFERÊNCIAS .......................................................................................................... 91 ANEXO I. CRONOGRAMA DE ATUALIZAÇÃO DO PROJETO DE PPA .................. 92

4

INTRODUÇÃO

O PPA é um instrumento previsto no art. 165 da Constituição Federal destinado a organizar e viabilizar a ação pública, com vistas a cumprir os fundamentos e os objetivos da República. Por meio dele, é declarado o conjunto das políticas públicas do governo para um período de quatro anos e os caminhos a serem trilhados para viabilizar as metas previstas.

A elaboração de programas e ações deve estar compatível com o Plano de Desenvolvimento Estadual Sustentável (PDES) e o Plano Estratégico de Rondônia.

Diante disso, este manual se destina aos técnicos responsáveis pela elaboração e revisão do PPA, no âmbito das Secretarias de Estado, Órgãos em Regime Especial, Autarquias, Fundações, Fundos, Empresas Públicas do Poder Executivo, Órgãos dos Poderes Legislativo e Judiciário, Ministério Público e Defensoria Pública. Seu objetivo é proporcionar referencial teórico para revisão do Plano Plurianual (PPA), assim como orientar o acesso e uso do Sistema de Planejamento Governamental – SIPLAG.

Este trabalho marca o início de um processo de padronização das atividades no que tange aos instrumentos de planejamento e orçamento. Espera-se, com isso, garantir que o domínio tecnológico destes processos, produtos e serviços permaneça com o Estado de Rondônia.

Equipe Técnica

5

1. CONCEITO E DEFINIÇÕES

O Plano Plurianual – PPA é o instrumento legal de planejamento, que declara os compromissos do Governo para com a sociedade, indicando os meios para implementar políticas públicas e orientações táticas de execução das ações do Estado para a consecução dos objetivos pretendidos para um período de quatro anos. Nos termos do artigo 165, Inciso I, § 1º da Constituição Federal, a lei que instituir o plano plurianual estabelecerá de forma regionalizada, as diretrizes, objetivos, metas da administração pública para as despesas de capital e outras delas decorrentes e as relativas aos programas de duração continuada.

“Art. 165. Leis de iniciativa do Poder Executivo estabelecerão:

I - O plano plurianual;

II - As diretrizes orçamentárias;

III - os orçamentos anuais.

§ 1º A lei que instituir o plano plurianual estabelecerá, de forma regionalizada, as diretrizes, objetivos e metas da administração pública federal para as despesas de capital e outras delas decorrentes e para as relativas aos programas de duração continuada.

O Artigo 166 da CF define que, o Plano “a nível federal” será deliberado pelas duas Casas dos Congressos.

Art. 166. Os projetos de lei relativos ao plano plurianual, às diretrizes orçamentárias, ao orçamento anual e aos créditos adicionais serão apreciados pelas duas Casas do Congresso Nacional, na forma do regimento comum.

O § 1º do art. 167-CF dispõe que nenhum investimento cuja execução ultrapasse um exercício financeiro poderá ser iniciado sem prévia inclusão no PPA, ou sem lei que autorize a inclusão, sob pena de crime de responsabilidade.

Art. 167, § 1º Nenhum investimento cuja execução ultrapasse um exercício financeiro poderá ser iniciado sem prévia inclusão no plano plurianual, ou sem lei que autorize a inclusão, sob pena de crime de responsabilidade.

A transparência do processo de elaboração do Plano e a participação social estão definidas nos termos da Lei Complementar nº 101/2000, alterada pela LC 131 de 27/05/2009, no seu Artigo 48. Inciso I.

Art. 48. São instrumentos de transparência da gestão fiscal, aos quais será dada ampla divulgação, inclusive em meios eletrônicos de acesso público: os planos, orçamentos e leis de diretrizes orçamentárias; as prestações de

6

contas e o respectivo parecer prévio; o Relatório Resumido da Execução Orçamentária e o Relatório de Gestão Fiscal; e as versões simplificadas desses documentos.

Parágrafo único. A transparência será assegurada também mediante:

I – Incentivo à participação popular e realização de audiências públicas, durante os processos de elaboração e discussão dos planos, lei de diretrizes orçamentárias e orçamentos;

A legislação Estadual embasa o Plano, nos termos dos Artigos a seguir:

Art. 134. Leis de iniciativa do Poder Executivo estabelecerão o plano plurianual, as diretrizes orçamentárias e os orçamentos anuais, obedecendo aos dispositivos estatuídos nos artigos 165 e 166 da Constituição Federal.

O § 1º do Artigo 134 garante a participação social no processo de elaboração, aprovação e controle da execução do Plano.

§ 1º. Os poderes Legislativo e Executivo promoverão a participação direta dos cidadãos ou de entidades civis legalmente constituídas no processo de elaboração, aprovação e controle da execução do plano plurianual, da lei de diretrizes orçamentárias e dos orçamentos anuais.

E, como disposto no Artigo 165 da CF, o Artigo 135 da Constituição Estadual estabelece que:

Art. 135. Os projetos de lei relativos ao plano plurianual, às diretrizes orçamentárias, ao orçamento anual e aos créditos adicionais serão apreciados pela Assembleia Legislativa.

1.1 VIGÊNCIA E PRAZOS À legislação e as normas, de elaboração do Plano estabelece que a sua vigência, inicia-se no segundo ano de um mandato governamental e, encerra-se no final do primeiro ano do mandato subsequente, tendo, portanto, a mesma duração do mandato do Chefe do Poder Executivo, embora não coincida integralmente com este.

7

Figura 1. Exemplo de vigência do PPA 2016-2019 versus mandato do Chefe do Poder Executivo.

O Plano elaborado pelas Unidades Orçamentárias é consolidado como Projeto de Lei pela Secretária de Estado de Planejamento, Orçamento e Gestão – SEPOG, enviado à Assembleia Legislativa do Estado – ALE, para deliberação e aprovação, nos prazos definidos na constituição estadual. O Inciso III, § 3º do Artigo 135 define os prazos para envio do Projeto de Lei para deliberação da ALE e devolução para sanção.

§ 3º. O encaminhamento à Assembleia Legislativa e a devolução para sanção dos projetos de que tratam o "caput" deste artigo obedecerão aos seguintes prazos:

III - o projeto de lei do plano plurianual e suas atualizações, quando houver, serão enviados até 15 de setembro e devolvido à sanção até 15 de dezembro do ano anterior a que se referirem.

Esses prazos são alterados no primeiro ano de mandato, conforme o inciso I, § 4º, Artigo 135.

§ 4º. No primeiro ano de mandato do Chefe do Poder Executivo, os prazos de que tratam o parágrafo anterior serão os seguintes:

I – O projeto de lei das diretrizes orçamentárias será enviado até o dia 15 de maio e devolvido à sanção até o dia 30 de junho; o projeto de lei do plano plurianual será enviado até o dia 30 de agosto e devolvido à sanção até o dia 15 de outubro do ano correspondente.

MANDATO DO CHEFE DO PODER EXECUTIVO

VIGÊNCIA DO PLANO PLURIANUAL 2016-2019

2015ElaboraçãodoPPA2016-

2019

2016(1ºanodo

PPA)

2017(2ºanodo

PPA)

2018(3ºanodo

PPA)

2019(4ºanodo

PPA)

2015(1ºanodomandato)




2019(1ºanodomandatoseguinte)

8

1.2 ESTRUTURA DO PLANO

A estrutura organizacional do Plano Plurianual deverá atender o seu papel legal, com características que demonstrem:

a) A Dimensão Estratégica - com os Macros desafios e a visão de longo prazo definida nas Diretrizes, nos Fundamentos, nas Prioridades e nos Compromissos organizados por Eixos Estratégicos predefinidos.

Diretrizes

1. O Estado como articulador e catalisador de ações direcionadas ao desenvolvimento socioeconômico sustentado, por meio de integração logística, geração de ocupação e renda e redução das disparidades regionais; 2. O Estado como produtor do conhecimento, inovação e desenvolvimento com foco na melhoria da gestão pública, valorização dos recursos humanos e meritocracia; 3. O Estado como agente promotor de ações efetivas na prevenção e redução da violência, na oferta de serviços públicos de qualidade, proteção social, atenção à saúde e desenvolvimento da educação, cultura, esportes e lazer; 4. O Estado como agente de fortalecimento das instituições dos Poderes Constituídos com o fim de garantir a segurança, a justiça e o bem-estar econômico e social do cidadão.

Fundamentos

1. Zelar, dar eficiência e transparência à gestão dos recursos públicos estaduais, bem como, apoiar às instituições e as prefeituras; 2. Fortalecer as instituições de Governo e manter um relacionamento respeitoso e harmônico com os poderes constituídos no Estado, assegurando a necessária autonomia para o pleno exercício de suas competências; 3. Articular juntamente com a bancada federal, estadual e municipal, a integração das políticas públicas com as demandas da população de Rondônia, por meio da descentralização administrativa; 4. Promover coalizão e conclamar a participação das entidades representativas e organizações da sociedade civil nas tomadas de decisões e definir o papel do setor público e privado contexto do desenvolvimento.

Prioridades

1. Educação; 2. Saúde; 3. Segurança e;

9

4. Produção, emprego e renda. Compromissos

1. Combater a extrema pobreza e a fome; 2. Disponibilizar educação básica de qualidade para todos; 3. Promover igualdades e valorização das diferenças; 4. Reduzir a mortalidade infantil; 5. Melhorar a qualidade do serviço de saúde; 6. Combater a AIDS, a malária, a dengue e outras endemias; 7. Combater as doenças sexualmente transmissíveis, doenças tropicais e outras endemias; 8. Buscar a sustentabilidade ambiental; e 9. Promover a parceria institucional para o desenvolvimento.

Eixos Estratégicos 1. Modernização da Gestão Pública; 2. Bem-Estar Social; 3. Competitividade Sustentável; 4. Desenvolvimento dos Municípios; 5. Outros Poderes, mais MPE, TCE e DPE.

A Dimensão Tática, com definição de caminhos exequíveis para a efetivação dos Programas, alcance dos Objetivos e execução das Iniciativas, e,

A Dimensão Operacional, com definição das Ações a serem executadas no orçamento, as metas esperadas, o desempenho, a otimização na aplicação dos recursos e a qualidade dos produtos (bens e serviços) entregues.

1.3 ORGANIZAÇÃO DO PLANO A organização do Plano apresenta o Programa como o elemento central destinado a viabilizar a concretização de Objetivos pretendidos, mediante o enfrentamento de problemas ou aproveitamento de oportunidades. Nos termos da Instrução Normativa n. 09/TCE/RO/03 que:

“Dispõe sobre a elaboração e fiscalização do Plano Plurianual no âmbito estadual e municipal de Rondônia, visando dar cumprimento às disposições contidas no artigo 165, §1o da Constituição Federal e Lei de Responsabilidade Fiscal, e dá outras providências.”

10

Em seu Artigo 2º, a IN 09/TCE/RO, define que a elaboração do Plano e suas alterações anuais devem conter memórias de cálculo.

Art. 2°. A elaboração do Plano Plurianual e suas alterações anuais devem conter memórias de cálculo que reflitam o Programa de Trabalho, DESTACANDO-SE AS DIRETRIZES, OS OBJETIVOS E AS METAS ADMINISTRATIVAS RELATIVAS A DESPESAS DE CAPITAL E OUTRAS DELAS DECORRENTES E AOS PROGRAMAS DE DURAÇÃO CONTINUADA, sustentado em pesquisas junto às comunidades sobre as Necessidades Públicas segundo as Prioridades Programáticas;

Continuando, o Artigo 3º da IN 09, define que a necessidade pública deve ser transformada em Programas de Governo, e a estrutura mínima necessária.

Art. 3º. A Necessidade Pública deve ser transformada em Programa de Governo, contendo-se a seguinte estrutura mínima:

a) Denominação do Programa;

b) Objetivo do Programa;

c) Meta do Programa (em anos);

d) Montante do dispêndio orçamentário/financeiro para realização do Programa;

e) Duração do Programa;

f) Ações Governamentais (descrição sumária);

g) Responsabilidades Gerenciais (Participação Setorial/Multisetorial – órgãos responsáveis pelo Programa Governamental);

h) Principais externalidades ao Programa (efeitos estratégicos esperados; repercussões financeiras, orçamentárias e patrimoniais).

Nesse contexto, o Plurianual deverá ser organizado conforme segue:

1.3.1 PROGRAMAS TEMÁTICOS Retrata a agenda de governo organizada por temas de políticas públicas a serem executadas pelas Unidades Orçamentárias sob responsabilidades de seus gestores e/ou gerentes do(s) programa(s). Sua abrangência deve ser a necessária, para representar os desafios e organizar a gestão, o monitoramento, a avaliação, as transversalidades, as multissetorialidades e a regionalização. O Programa Temático se desdobra em:

• Objetivos - que expressam o que deve ser feito, refletindo as situações a serem alteradas com a execução do conjunto de Iniciativas e Ações, sempre mensurável por indicadores, que expressam o resultado sobre o público-alvo com concisão e precisão;

11

• Ações - que é a operação ou conjunto de operações da qual resultam produtos (bens ou serviços) que concorrem para atendimento dos objetivos dos programas, as ações são comuns aos dois tipos de programa.

• Iniciativas - atuações, institucionais, normativas ou espontâneas de vulto significativo que declare entregas de produtos à sociedade, que podem ou não demandar recursos;

1.3.2 PROGRAMAS DE GESTÃO, MANUTENÇÃO E SERVIÇOS AO ESTADO É composto por um conjunto de ações destinadas ao apoio, à gestão e à manutenção da atuação governamental, bem como as ações não tratadas nos Programas Temáticos.

1.3.3 REGIONALIZAÇÃO O Plano tem por desafio elaborar Programas com Objetivos, Iniciativas e Ações exequíveis, com capacidade de atender as demandas da sociedade, com características e atributos que possibilitem a gestão, o monitoramento e a avaliação de FORMA TRANSVERSAL E REGIONALIZADA. A Lei Complementar nº 414, 28 de dezembro de 2007 estabeleceu as Regiões de Planejamento e Gestão para o Estado de Rondônia, tendo como objetivos: 1. Servir de instrumento para o planejamento descentralizado das ações

Governamentais; 2. Servir como referência para as ações regionais dos Órgãos e Unidades

Orçamentárias; 3. Regionalizar a coleta e sistematização das informações para o planejamento,

execução gestão e monitoramento das ações; As dez Regiões de planejamento do Estado têm como pólo de referência os Municípios de:

• Região I: Porto Velho; • Região II: Ariquemes; • Região III: Jarú; • Região IV: Ouro Preto do Oeste; • Região V: Ji-Paraná; • Região VI: Cacoal; • Região VII: Vilhena; • Região VIII: Rolim de Moura; • Região IX: São Francisco do Guaporé; e • Região X: Guajará-Mirim.

12

Região Município

PortoVelhoCandeiasdoJamariItapuãdoOeste

AriquemesAltoParaísoBuritisCacaulândiaCampoNovodeRondôniaCujubimMonteNegroRioCrespo

JaruGovernadorJorgeTeixeiraTheobromaValedoAnariMachadinhoD’Oeste

OuroPretoD’OesteMirantedaSerraNovaUniãoValedoParaíso;

Ji-ParanáAlvoradaD’OesteTexeirópolisPresidenteMédiciUrupá

RegiãoI–PortoVelho

RegiãoII–Ariquemes

RegiãoIII–Jaru

RegiãoIV–OuroPretoD’Oeste

RegiãoV–Ji-Paraná

13

Figura 2. Quadro de regiões do Estado.

Região Município

CacoalMinistroAndreazzaEspigãoD’OestePimentaBuenoPrimaveradeRondôniaSãoFelipeParecis

VilhenaChupinguaiaColoradoD’OesteCerejeirasCabixiPimenteirasCorumbiara

RolimdeMouraNovoHorizonteD’OesteSantaLuziaD’OesteAltoAlegredosParecisNovaBrasilândiaD’OesteCastanheirasAltaFlorestaD’Oeste

SãoFranciscodoGuaporéCostaMarquesSãoMigueldoGuaporéSeringueiras

Guajará-MirimNovaMamoré

RegiãoVII–Vilhena

RegiãoVIII–RolimdeMoura

RegiãoIX–SãoFranciscodoGuaporé

RegiãoX–Guajará-Mirim

RegiãoVI–Cacoal

14

LEGENDA

Figura 2. Regiões De Planejamento e Gestão - Rondônia

15

1.3.4 ORGANIZAÇÃO INSTITUCIONAL A organização institucional, ou estrutura organizacional legal, para programação da execução das Ações planejadas e para alocação de recursos, seguirá os níveis hierárquicos divididos em Órgãos Orçamentários e Unidade Orçamentária, conforme demonstrado. Tabela 1. Órgãos e Unidades Orçamentárias – Rondônia

Código Unidade Orçamentária Sigla

010001 Assembleia Legislativa ALE 020001 Tribunal de Contas do Estado TCE

020011 Fundo de Desenvolvimento Institucional do Tribunal de Contas do Estado de Rondônia FDI/TCE

030001 Tribunal de Justiça TJ 030011 Fundo de Aperfeiçoamento dos Serviços Judiciários FUJU 110003 Procuradoria Geral do Estado PGE 110004 Superintendência Estadual de Turismo SETUR 110005 Controladoria Geral do Estado CGE

110006 Superintendência Estadual de Desenvolvimento Econômico e Infraestrutura SEDI

110007 Estado para Resultados EPR

110009 Superintendência de Gestão dos Gastos Públicos Administrativos SUGESP

110010 Fundo Especial de Modernização Procuradoria-Geral do Estado de Rondônia FUMORPGE

110013 Fundo de Investimento e Desenv. Industrial do Estado de Rondônia FIDER

110022 Junta Comercial do Estado de Rondônia JUCER 110023 Instituto de Pesos e Medidas IPEM

110025 Departamento Estadual de Estradas de Rodagem, Infraestrutura e Serviços Públicos DER

110026 Agência de Regulação de Serviços Públicos Delegados do Estado de Rondônia AGERO

110033 Fundação Rondônia de Amparo ao Desenv. das Ações Cient. e Tecnol. e a Pesq. do Est. de Rondônia FAPERO

130001 Secretaria de Estado do Planejamento, Orçamento e Gestão SEPOG

130006 Superintendência Estadual de Gestão de Pessoas SEGEP 130008 Superintendência Estadual de Compras e Licitação SUPEL

16


130009 Superintendência Estadual de Patrimônio e Regularização Fundiária SEPAT

130011 Fundo Previdenciário do Iperon FUNPRERO 130012 Fundo Previdenciário Capitalizado do Iperon FUNPRECAP 130019 Fundo Especial de Regularização Fundiária Urbana FUREFUR 140001 Secretaria de Estado de Finanças SEFIN 140002 Recursos Sob a Supervisão da Sefin RS/SEFIN 140011 Fundo para Infraestrutura de Transporte e Habitação FITHA

140012 Fundo de Desenvolvimento e Aperfeiçoamento da Administração Tributária FUNDAT

140023 Instituto de Previdência dos Servidores Públicos IPERON 150001 Secretaria de Estado de Segurança, Defesa e Cidadania SESDEC 150003 Polícia Civil PC 150004 Corpo de Bombeiro Militar CBM 150005 Polícia Militar PM 150006 Superintendência de Polícia Técnico-Científica POLITEC 150011 Fundo Especial de Reequipamento Policial FUNRESPOL 150014 Fundo Especial do Corpo de Bombeiros Militar FUNESBOM

150015 Fundo Especial de Modernização e Reaparelhamento da Polícia Militar do Estado FUNRESPOM

150020 Departamento Estadual de Trânsito DETRAN 160001 Secretaria de Estado da Educação SEDUC

160004 Superintendência Estadual da Juventude, Cultura, Esporte e Lazer SEJUCEL

160020 Instituto Estadual de Desenvolvimento da Educação Profissional IDEP

160031 Fundação Cultural do Estado de Rondônia FUNCER 170002 Hospital de Base Doutor Ary Pinheiro HB 170003 Complexo Hospitalar Regional de Cacoal COHREC 170004 Hospital e Pronto Socorro João Paulo II HJP II 170005 Policlínica Osvaldo Cruz POC 170006 Centro de Medicina Tropical do Estado de Rondônia CEMETRON

170010 Fundo estadual de prevenção, fiscalização e repressão de entorpecentes FESPREN

170012 Fundo Estadual de Saúde FES

17


170032 Fundação de Hematologia e Hemoterapia do Estado FHEMERON

170033 Centro de Educação Técnica Profissional da Área de Saúde CETAS

170034 Agência Estadual de Vigilância e Saúde AGEVISA 180001 Secretaria de Estado do Desenvolvimento Ambiental SEDAM 180011 Fundo Especial de Proteção Ambiental FEPRAM 190001 Secretaria de Estado da Agricultura SEAGRI 190011 Fundo de Apoio à Cultura do Café em Rondônia FUNCAFÉ 190014 Fundo Estadual de Sanidade Animal FESA

190017 Fundo de Inv. e Apoio ao Programa de Desenvolvimento da Pecuária Leiteira do Estado PROLEITE

190023 Agência de Defesa Sanitária Agrossilvipastoril do Estado de Rondônia IDARON

190025 Entidade Autárquica de Assistência Técnica e Extensão Rural do Estado de Rondônia EMATER

210001 Secretaria de Estado da Justiça SEJUS 210011 Fundo Penitenciário FUPEN

230001 Secretaria de Estado da Assistência e do Desenvolvimento Social SEAS

230011 Fundo Estadual de Combate e Erradicação da Pobreza de Rondônia FECOEP

230012 Fundo Estadual de Assistência Social FEAS 230013 Fundo Estadual dos Direitos da Criança e do Adolescente FUNEDCA 230014 FUNDO ESTADUAL DE DEFESA DO CONSUMIDOR FUNDEC 230030 Fundação Estadual de Atendimento Socioeducativo FEASE 290001 Ministério Público MP

290012 Fundo de Desenvolvimento Institucional do Ministério Público de Rondônia FUNDIMPER

300001 Defensoria Pública do Estado de Rondônia DPE

300011 Fundo Especial da Defensoria Pública do Estado de Rondônia FUNDEP

Fonte: SEPOG - Abril, 2018.

18

2. ELABORAÇÃO DO PLANO O Plano Plurianual será elaborado com os esforços conjuntos dos agentes e atores, direta e indiretamente interessados, coordenado pela equipe de planejamento da SEPOG, em parceria com as Unidades Orçamentárias dos Poderes constituídos e participação da sociedade civil, considerando as disposições da Lei n. 4.320/64, Lei Complementar n. 101/00, Portaria no 42/99/MOG, Portaria Interministerial no 163/01-SOF/STN c/ alterações e IN n. 09/TCER de 08/05/2003, seguindo as etapas:

• Preparação - na qual são definidas as condições metodológicas, mobilização das equipes, normatização e de capacitação.

• Elaboração da Base Estratégica - a qual tem por finalidade nortear a formulação e a seleção do conjunto de Programas, Objetivos, Iniciativas e Ações que integrarão o Plano, os recursos disponíveis, as parcerias e as fontes de recursos alternativas.

• Elaboração de Programas – na qual serão estruturados e definidos os Programas com seus Objetivos, seus Indicadores, suas Iniciativas e suas Ações. Nessa etapa, também serão definidas as Metas Físicas a serem atingidas para os Indicadores dos Objetivos, Produtos das Ações e financeiros correspondentes.

• Consolidação e Apreciação do Plano - em que será consolidado o Projeto de Lei e, enviado para apreciação e aprovação pela ALE.

Nesse sentido, define-se programa como o instrumento de organização da execução das atividades governamental visando à concretização dos objetivos, iniciativas e ações pretendidos, sendo seus resultados mensurados por indicadores estabelecidos. Um programa – deve ser constituído para dar solução a um problema demandado da sociedade, mediante um conjunto articulado de Objetivos, Iniciativas e Ações (projetos e/ou atividades) que assegurem sua consecução. É importante que o problema seja identificado na sociedade e não no interior dos órgãos de governo, ou seja, não se deve partir das estruturas e buscar problemas para justificá-las. Um programa deve ser constituído para dar solução a um problema demandado da sociedade, mediante um conjunto articulado de Objetivos, Iniciativas e Ações (projetos e/ou atividades) que assegurem a sua consecução; Um Problema(s) a ser solucionado por um programa – é a situação que se quer resolver, surgi a partir de uma demanda detectada na sociedade ou de uma oportunidade de investimento; Causa(s) do problema – deverão ser identificadas as causas do problema a ser solucionado, pois elas irão subsidiar os Objetivos, as Iniciativas e as Ações (Projetos e/ou Atividades), que deverão ser implementados com vistas à resolução do problema detectado; Denominação do programa – deve traduzir os propósitos do programa, podendo usar um nome fantasia, desde que identifique claramente o(s) objetivo(s) do programa; Público-alvo a ser atendido pelo programa – população (pessoas, comunidades, categorias da sociedade, instituições, setores, etc.) a que pretende atingir diretamente com os resultados esperados quando da execução dos Objetivos, Iniciativas e Ações;

19

Justificativa para implementação do programa – a justificativa do Programa deverá conter a descrição do problema ou demanda que o programa tem por objeto solucionar ou atender; e demonstrar a contribuição do programa para o alcance dos macro-objetivos do Governo; Unidade Responsável pela execução do programa – Unidade Orçamentária responsável pelo gerenciamento do programa, os programas podem ter natureza multissetorial, com mais de uma unidade executando os projetos e/ou atividades, as quais devem ter a identificação do responsável; Gerente de um programa – Profissional responsável pela execução, acompanhamento e monitoramento do programa; Estratégia de implementação – contextualização da estratégia a ser utilizada na execução das ações do programa; Horizonte Temporal do programa – identifica se o programa é contínuo ou temporário. Tratando-se de programas temporários, serão informados o mês e o ano de início e término previsto. O término previsto a ser considerado é o do programa, ainda que se situe além do período de vigência do PPA; Objetivos de um Programa - é a descrição do que se pretendem alcançar ou realizar com implantação do programa; Indicador(es) - utilizados para mensurar a situação do problema, e avaliar a efetividade do programa. Os Indicadores devem ser coerentes com os Objetivos, serem sensíveis às contribuições das Ações e serem apuráveis no tempo definido como uma relação ou taxa entre variáveis relevantes. O Indicador deve possuir atributos específicos de:

a) Descrição – que é a denominação pela qual o indicador será apresentado à sociedade;

b) Unidade de Medida – que é o padrão escolhido para a mensuração; c) Índice mais recente – que é a apuração de valores que servirá de referência

nas aferições futuras; d) Data da apuração do valor de referência; e) Meta ou Resultado esperado ao longo do Plano – situação que se deseja

atingir em termos quantitativos e no prazo determinado com a execução das Ações, expressa a variação do indicador, ao longo de cada período de vigência do PPA;

f) Fonte de Informação – é o responsável pelo registro ou produção das informações necessárias para a apuração e divulgação dos resultados alcançados;

g) Base Geográfica – é o menor nível de agregação geográfica da apuração do resultado do indicador, podendo ser municipal, estadual, regional ou nacional;

h) Periodicidade – é a frequência com que o resultado é apurado e divulgado pela fonte, podendo ser mensal, trimestral, semestral, anual ou outros;

i) Fórmula de cálculo – é a fórmula matemática necessária à apuração do resultado.

20

Iniciativas - atuações, institucionais, normativas ou espontâneas de vulto significativo que contribuam para resolução do(s) problema(s) do(s) objetivo do programa, observando que essas atuações, podem, ou não demandarem recursos. Ações - As ações contribuem para consecução dos objetivos de um programa e demandam recursos para sua execução, e podem ser Projetos, Atividades ou Operações Especiais.

a) Ações/Projeto – são operações, limitado ao tempo, que concorrem para a expansão ou aperfeiçoamento da ação governamental, das quais resulta um bem.

b) Ações/Atividade – são operações que se realizam de modo contínuo e permanente das quais resulta um serviço.

c) Ações/Operações Especiais – São operações que se realizam, mas não contribuem para a manutenção das ações de governo e não geram contraprestação direta sob a forma de bens ou serviços de um bem ou serviço.

As Ações Projetos/Atividades/Operações Especiais, tem como atributos:

1. Denominação – que deve traduzir de maneira clara e concisa a ação cujo produto contribui para a consecução de um Objetivo;

2. Finalidade – que traduz o que se quer alcançar, ou qual das causas do problema se quer resolver;

3. Descrição – que descreve o modo de execução de uma ação; 4. Forma de Implementação da Ação – modo pelo qual a ação é implementada,

e pode ser: 4.1.1. De forma Direta – quando a Ação é executada por uma Unidade

Orçamentária. 4.1.2. Descentralizada – quando a Ação é executada por parceiros, com

recursos repassados ou não pelo Estado. 5. Função – entende-se como o maior nível de agregação das diversas áreas de

despesa que competem ao setor público. 6. SubFunção - representa uma partição da função, visando a agregar

determinado subconjunto de despesa do setor público. 7. Esfera – Indicação da classificação orçamentária coerente com finalidade da

Ação / Fiscal, Seguridade ou de Investimentos. 8. Produto da Ação (Projeto/Atividade) – é o bem ou serviço resultante da Ação,

cada ação deve corresponder um só produto (Alínea “b” e “c”, do Artigo 2º da Portaria n. 42 MOG);

9. Unidade de Medida – padrão definido para mensurar bens e/ou serviços; 10. Memória de Cálculo (IN n. 09/TCE-RO) – descrição dos itens que compõem a

Ações/Programas especificando, quantidades e valores unitários; 11. Meta Física Regionalizada – é a quantidade do produto (bem ou serviço) que

se deseja entregar, para cada uma das dez regiões de planejamento do Estado;

21

12. Dados Financeiros – são os custos da Ação, por Fonte/Destinação de recursos, Categoria Econômica e período de vigência do PPA;

13. Fontes/Destinação de Recursos – são as receitas vinculadas na consecução da despesa para execução da Ação.

Em linhas gerais, o ponto de partida para elaboração do Plano é a análise da realidade socioeconômica e ambiental quando da identificação dos problemas e/ou demandas a serem enfrentados. Os problemas devem ser mensurados em termos físicos e financeiros. É preciso avaliar se o Programa a ser elaborado tem Objetivos, Iniciativas e Ações apropriadas para atender os problemas identificados, não deixando de verificar se o custo de execução está dentro da disponibilidade de recursos. O decreto nº 13.814 de 15 de setembro de 2008 normatiza a figura do gerente de programa de do comitê gestor. O gerente de programa deve ser nomeado através de portaria e é responsável por um ou mais programas dentro do plano Plurianual - PPA. Para realizar seu cadastro são necessários os seguintes dados: nome completo, número da matricula, função que exerce dentro da unidade orçamentária, telefones de contato, grau de escolaridade, um breve currículo (texto de poucas linhas), número e data da portaria que o nomeia gerente bem como os programas que ele gerencia. Sempre que houver alteração de gerência de programas deve ser informado a Gerência de Planejamento Governamental – GPG/SEPOG a alteração através de portaria, que fica responsável por alterar o gerente responsável do programa. O comitê gestor é composto de um coordenador e dois membros, estes podem ou não ser gerentes de programas, e devem ser informadas através de portaria para cadastro no sistema, as informações necessárias são as mesmas que as solicitadas para o cadastro de gerente. Uma das principais funções do coordenador do comitê é a validação das informações fornecidas pela sua unidade orçamentária no momento do monitoramento e avaliação do PPA, o que completa o processo de informação de dados pela Unidade.

3. REVISÃO/ATUALIZAÇÃO DO PPA. A revisão do Plano Plurianual é subsidiada pelo monitoramento, cujo cronograma consta do Manual de Monitoramento e Avaliação do Planejamento, disponível em <www.sepog.ro.gov.br>. O PPA será atualizado anualmente conforme Anexo I.

4. SISTEMA DE PLANEJAMENTO GOVERNAMENTAL – SIPLAG - MÓDULO PPA.

O SIPLAG foi desenvolvido com o propósito de ser uma ferramenta para coletar, organizar, consolidar e editar as informações referentes à elaboração do planejamento

22

e orçamento governamental. De uma forma geral o sistema tem como principal objetivo dispor aos usuários das unidades orçamentárias uma forma ágil, disponível e simples para agregação das informações, possibilitando a geração de documentos para publicação e análise dos resultados. Os usuários do SIPLAG se dividem basicamente em 3 grupos:

1. Usuário da unidade orçamentária; 2. Usuário de consulta; e 3. Usuário administrativo.

Sendo assim é possível às Unidades Orçamentárias solicitarem a criação de usuários que podem manipular os dados ou somente consulta-los, o perfil de usuário administrativo fica reservado a SEPOG. Na criação de um novo usuário deve ser informado: nome completo, número do cadastro, telefone, e-mail, perfil (consulta ou edição) e quais os módulos que serão acessados (PPA, Orçamento, etc.) O módulo de PPA pode ser utilizado de duas formas: para elaboração ou revisão/edição do PPA. Em ambos os casos o acesso para cadastro e edição dos dados fica facultado a SEPOG que irá dispor de meios legais para comunicar as unidades orçamentárias, fora estes momentos de inclusão e edição de dados, a aplicação fica disponível permanentemente para consulta das informações. São compreendidos todos os itens que compões a formação do PPA estadual de acordo com a legislação vigente, são eles: Programas que contém objetivos que podem/devem conter indicadores, iniciativas, ação, cada ação memória de cálculo, meta física e dados financeiros:

Figura 8 - Estrutura de cadastros para o PPA

Para a elaboração do PPA, os usuários das unidades orçamentárias têm acesso a inserção/edição de todos os quatro anos, podendo informar no cadastro de objetivo,

23

iniciativa, indicador, meta física, memória de cálculo e dado financeiro os valores necessários para compor o planejamento quadrienal. Já na revisão do PPA, as unidades têm acesso somente a valores do ano da revisão e dos seguintes, ou seja, os valores informados para os anos anteriores não podem ser alterados, pois já foram executados. Para acessar o módulo de PPA, selecione a opção na tela inicial apresentada logo após a autenticação do usuário.

Figura 9 - Tela inicial com apresentação da seleção para acesso ao módulo de PPA

4.1 Programa O programa é um instrumento que integra o PPA proporcionando uma visão estruturada e organizada do planejamento governamental. Os programas são cadastrados pela SEPOG que define sua codificação, descrição e tipo, somente ela tem acesso e permissão para esta função, já o detalhamento destes programas quando vinculados a Unidade Orçamentária é de responsabilidade da mesma. Quando for necessário a criação de um novo programa a Unidade Orçamentária deve se dirigir a Gerência de Planejamento Governamental - GPG/SEPOG, logo que a criação do programa seja autorizada e realizada o mesmo aparece disponível para os usuários realizarem o detalhamento. Um mesmo programa pode ser detalhado por mais de uma unidade orçamentária sem que isto interfira na autonomia de cada uma, como por exemplo, o programa de 1015 - Gestão administrativa do poder executivo que é detalhado por quase todas as unidades orçamentárias do poder executivo. Para o detalhamento do programa vinculado a Unidade Gestora são necessários os seguintes atributos: denominação, justificativa, estratégia, horizonte temporal, eixo estratégico, público alvo e gerente. A opção de Cadastro de programa é a tela inicial do módulo de PPA. Para acessá-la de outras opções dentro do módulo de PPA deve-se clicar no menu "Programa".

Figura 10 - Menu do módulo de PPA. - Acesso a Programa

24

Para ter acesso à inclusão, edição ou consulta dos programas da unidade, deve-se selecionar a unidade orçamentária que se deseja trabalhar. A seleção pode ser feita clicando na seta que aparece no canto direito da caixa de texto (figura 11 - item 1) , que apresentará uma lista das unidade orçamentárias disponíveis, caso o usuário tenha somente uma unidade vinculada esta aparece selecionada automaticamente, caso contrário a seleção pode ser feita clicando sobre a seta que apresentará as opções disponíveis e novamente clicando sobre a opção escolhida ou ainda digitando o código da unidade. Lembrando sempre que o código da unidade é composto pelo código do órgão e código da unidade totalizando 5 posições numéricas.

Figura 11 - Tela de programa pertencentes a unidade Uma vez selecionada a Unidade, são apresentados os programas já detalhados por aquela unidade que podem ser manipulados ou consultados. A frente do código e nome do programa ficam disponíveis três botões que permitem: consulta/edição, exclusão e validação do programa (item 2). O item 3 indica um programa desativado para a Unidade, quando um programa é desativado para a unidade ele aparece na listagem com a linha em outra cor. Um programa desativado não está disponível para edição e significa que este programa não irá aparecer para inclusão do orçamento no módulo de orçamento, mas irá aparecer nos relatórios de publicação do PPA, ou seja, esta programa existe e foi utilizado mas fica desativado para o próximo ou próximos exercícios. Para um programa se tornar ativo novamente deve ser solicitado ao GPG que possui permissão para este procedimento, um programa desativado não pode ser validado.

4.1.1 Cadastro de Programa O cadastro de um programa é o primeiro passo para o desenvolvimento do planejamento governamental, somente após o seu detalhamento é possível vincular a ele os objetivos, iniciativas, indicadores e ações. A tela de programa é a primeira a ser apresentada após a seleção do módulo de PPA. Após selecionar a unidade orçamentária (figura 12- item 1), são apresentados os programas detalhados para a mesma e a opção de vincular um novo programa (figura

25

12- item 3), ou seja, cadastrar o detalhamento de um novo programa para a unidade. Ao clicar no botão "vincular programa" será apresentada a tela a seguir.

Figura 12 - Tela de programa pertencentes a unidade Para incluir um novo registro é necessário selecionar o programa que será detalhado (figura 13 - item 1) na lista de programas disponíveis através da descrição ou digitando o código do programa. Não é permitido detalhar um mesmo programa duas vezes para a mesma unidade. Todos os atributos do detalhamento do programa estão disponíveis para inclusão, obrigatoriamente devem ser informados: programa, gerente, eixo estratégico e horizonte temporal. O horizonte temporal (figura 13 - item 2) pode ser contínuo ou temporário, uma vez selecionado a opção temporário é necessário informar a data de início e data de fim, ao selecionar a opção contínuo é necessário informar somente a data de início, o formato da data é mês e ano (figura 13 - item 3).

26

Figura 13 - Tela de cadastro de um novo detalhamento de programa A escolha do público alvo (figura 13 - item 4) permite pesquisa sobre os públicos alvos já cadastrados, basta digitar pelo menos 3 letras da palavra que deseja pesquisar para que apareça uma lista com as opções disponíveis já cadastradas, caso a opção desejada não apareça é possível cadastrá-la digitando a nova descrição que será salva automaticamente na conclusão do cadastro de detalhamento do programa, assim ela estará disponível para futura utilização.

Figura 14 - Pesquisa no atributo de público alvo. Todo programa deve ter um gerente responsável pela sua criação e execução, este deve ser oficialmente informado através de portaria que deve ser encaminhada a Gerência de Planejamento Governamental - GPG/SEPOG que é responsável pelo cadastro dos gerentes. No momento do cadastro do programa é possível selecionar

27

entre os gerentes disponíveis vinculados a unidade orçamentária, na lista irá aparecer somente os gerentes que foram previamente cadastrados através do GPG/SEPOG. Não é permitido a unidade alterar o gerente do programa, esta operação é realizada pelo GPG/SEPOG mediante nova portaria de nomeação do gerente. Após todos os dados serem preenchidos basta clicar sobre o botão "Gravar" para que as informações sejam salvas. Caso alguma restrição seja encontrada, alguma informação esteja faltando, será apresentado uma ou mais mensagens de erro na parte superior da tela de cadastro, com letras na cor vermelha indicando o que deve ser corrigido (figura 15).

Figura 15 - Localização da mensagem de erro no cadastro de detalhes do programa. Caso todos os requisitos tenham sido preenchidos corretamente ao clicar no botão "Gravar" as informações serão salvas e uma mensagem de confirmação aparece na parte superior da tela, assim o programa fica disponível para edição/consulta e inclusão de indicadores e ações (figura 16).

Figura 16 - Localização da mensagem e confirmação de cadastro de detalhes do programa.

4.1.2 Alteração de Programa Um programa torna-se disponível para alteração assim que é cadastrado, é possível editá-lo, incluir objetivos, indicadores, iniciativas e visualizar os dados financeiros. Para acessar um programa para edição é necessário escolher a unidade que se deseja trabalhar o que irá apresentar a lista de programa vinculados, na frente a

descrição do programa clicar sobre o botão de consulta ao programa:

28

Figura 17 - Tela de programa pertencentes a unidade Após selecionado o programa é apresentado uma tela com as informações do programa, na parte superior aparece o código e descrição da unidade e do programa, na frente do programa aparece a descrição do seu tipo (figura 18 - item 2). A estrutura de abas (figura 18 - item 1) disponibiliza todas as informações vinculadas ao programa, sem ainda trazer as informações das ações, apenas as pertencentes a hierarquia dos programas, que são: detalhes, objetivos e dados financeiros consolidados. Para iniciar a edição das informações é necessário clicar sobre o botão "Abrir para edição" (figura 18 - item 3).

Figura 18 - Tela de consulta as informações do Programa.

Após clicar sobre o botão "Abrir para edição" é apresentada a tela de edição:

29

Figura 19 - Tela de edição de detalhes do programa.

Para desativar um programa basta clicar no botão "Desativar" (figura 19 - item 3), isso torna o programa desabilitado para edição e para inclusão de orçamento no módulo de orçamento, mas visível nos relatórios de publicação do PPA e se houver execução orçamentária ele aparecerá nos módulos de monitoramento e avaliação. Atenção: ao desativar um programa todas as ações vinculadas a ele serão desativadas também.

Caso seja necessário cancelar a edição ou selecionar outro programa para edição deve-se clicar sobre o botão "Fechar a edição" (figura 19 - item 1). Todas as informações podem ser alteradas, com exceção do gerente e do próprio código do programa. Ao concluir as alterações necessárias clique sobre o botão "Alterar" (figura 19 - item 2), caso todos os requisitos sejam preenchidos, uma mensagem de confirmação aparece na parte superior da tela.

Figura 20 - Localização da mensagem e confirmação de alteração de detalhes do programa

30

4.1.3 Exclusão de Programa Para excluir um programa, acesse a tela inicial de programas, selecione a unidade orçamentária desejada para que apareça a lista de programa pertencentes a mesma. Na listagem será apresentado após a descrição do programa dois botões, o que possui

uma imagem de uma lixeira permite a exclusão do programa.

Figura 21 - Tela de programa - opção de exclusão

Importante: A exclusão de um programa só é permitida no caso do programa ter sido detalhado no ano corrente de criação ou edição do PPA, ou seja, caso o programa tenha sido detalhado no ano anterior não poderá ser excluído pois já houve execução.

Figura 22 - Tela com mensagem de aviso para não excluir programa

Atenção: ao excluir um programa todas as informações vinculadas a ele serão excluídas também, todas as ações, objetivos e seus dependentes deixarão de existir.

4.1.4 Cadastro de Objetivo O objetivo é o atributo do programa que fica disponível após a conclusão do cadastro dos detalhes do programa, é permitido a vinculação de um ou mais objetivos ao

31

programa sendo obrigatório a inclusão de pelo menos um, caso contrário o programa não será validado. Importante: Todo programa deve ter no mínimo um objetivo, caso contrário não poderá ser validado.

Para incluir, editar ou consultar um objetivo é necessário estar na opção de "Programas" do módulo de PPA:

Figura 23 - Menu do módulo PPA. E, após selecionar a unidade orçamentária, será listado os programas vinculados.

Clique no botão para visualizar a programa desejado:

Figura 24 - Tela de ações pertencentes ao programa

Clicando na aba de "Objetivos" (figura 25 - item 1) será apresenta uma listagem dos objetivos já cadastrados, caso já existe algum aparece a descrição informada, e em frente é possível visualizar o conteúdo do objetivo ou as iniciativas e indicadores

cadastrados clicando nos botões em frente a linha (figura 25 - item 3) Para incluir/edição um novo objetivo é necessário clicar no botão "abrir para edição" (figura 25 - item 2).

32

Figura 25 - Tela de Consulta as informações da ação - Aba de Objetivo

Ao clicar no item 2 da figura 25 (abrir para edição), será apresentado a tela que permite

a inclusão, edição e exclusão (figura 26 - item 3) de objetivos e o botão que permite visualizar e editar se necessário os indicadores e iniciativas do objetivo selecionado. Para incluir um novo objetivo deve-se clicar no botão "novo objetivo" (figura 26 - item 2).

Figura 26 - Tela de inclusão/edição de Objetivo.

Após clicar para incluir no botão "Novo Objetivo", a seguinte tela será apresentada:

33

Figura 27 - Tela de cadastro de Objetivo O cadastro de objetivo possui somente um campo para descrição. Concluído a inclusão com a digitação da informação clique no botão "Confirmar".

4.1.5 Alteração de Objetivo Para alterar um indicador é necessário estar na opção de "Programa" do módulo de PPA:

Figura 28 - Menu do módulo PPA. E, após selecionar a unidade orçamentária desejada, serão listados os programas vinculados a ela, clique no botão para visualizar o programa:

Figura 28 - Tela de programa pertencentes a unidade Clicando na aba de "Objetivos" são listados os objetivos vinculados ao programa (figura 29 - item 1), para consultar todas as informações do Objetivo deve-se clicar no

34

ícone na frente da descrição (figura 29 - item 3), ou ainda, para ter acesso a inclusão / alteração de objetivos deve-se clicar no botão "Abrir para edição" (figura 29 - item 2).

Figura 29 - Tela de Consulta as informações do programa - Aba de Objetivo Após clicar no botão de "abrir para Edição" será apresentada a tela abaixo que permite a inclusão e alteração dos objetivos e seus dependentes (iniciativas e/ou indicadores).

Em frente a descrição dos objetivos cadastrados são listados 4 botões: acesso

as iniciativas e indicadores para edição ou cadastro, visualização dos atributos do

objetivo, exclusão do objetivo e edição do objetivo.

Figura 30 - Tela de inclusão/edição de Objetivo. Ao clicar no botão de edição do objetivo, será apresentada a tela que permite a edição, ao concluir a alteração clique no botão confirmar para salvar as informações.\

35

4.1.6 Exclusão de Objetivo Para Excluir um objetivo é necessário estar na opção de "Programa" do módulo de PPA:

Figura 31 - Menu do módulo PPA.

E, após selecionar a unidade orçamentária desejada, serão listados os programas vinculados a ela, clique no botão para visualizar o programa:

Figura 32 - Tela de programa pertencentes a unidade

Clicando na aba de "Objetivos" são listados os objetivos vinculados ao programa (figura 33 - item 1), para consultar todas as informações do Objetivo deve-se clicar no

ícone na frente da descrição (figura 33 - item 3) ou ainda, para ter acesso a inclusão / alteração de objetivos deve-se clicar no botão "Abrir para edição" (figura 33 - item 2).

Figura 33 - Tela de Consulta as informações do programa - Aba de Objetivo

36

Após clicar no botão de "abrir para Edição" será apresentada a tela abaixo que permite a inclusão e alteração dos objetivos e seus dependentes (iniciativas e/ou indicadores).

Em frente a descrição dos objetivos cadastrados são listados 4 botões: acesso

as iniciativas e indicadores para edição ou cadastro, visualização dos atributos do

objetivo, exclusão do objetivo e edição do objetivo.

Figura 34 - Tela de inclusão/edição de Objetivo.

Ao clicar no botão de exclusão do objetivo, será apresentada a tela para confirmação da exclusão figura 35, ao clicar no botão OK o objetivo suas iniciativas e indicadores serão excluídos.

Figura 35 - Tela de confirmação ou Cancelamento de exclusão de Objetivo

Importante: A exclusão de um objetivo só é permitida no caso do mesmo ter sido detalhado no ano corrente de criação ou edição do PPA, ou seja, caso o Objetivo tenha sido detalhado no ano anterior não poderá ser excluído.

4.1.7 Cadastro de Iniciativa O cadastro de iniciativa fica disponível após a conclusão do cadastro de detalhes do programa e de pelo menos um objetivo. Para incluir, editar ou consultar a iniciativa é necessário estar na opção de "programas" do módulo de PPA:

37


Clique no botão para visualizar a programa desejado:


Uma vez selecionado o programa ao qual se deseja vincular as iniciativas, entre na aba de Objetivos (figura 38 - item 1) em seguida deve-se clicar no botão de "abrir para Edição" (figura 38 - item 2).

Figura 38 - Tela de incluir/editar/consultar as informações de Objetivos - Aba de Objetivo

Selecione o objetivo que irá receber a iniciativa e clique no botão para expandir a tela para acesso a inclusão, será apresentado, caso já tenham sido cadastrados os indicadores e iniciativas. Para incluir uma nova iniciativa clique no botão "Nova iniciativa" (Figura 39).

38

Figura 39 - Tela para inclusão de nova iniciativa/ Indicador

Será apresentada a tela para cadastro da iniciativa, após a digitação das informações solicitadas clique em confirmar para salvar.

Figura 40 - Tela de Cadastro de Iniciativa

4.1.8 Alteração de Iniciativa Para alterar uma iniciativa é necessário estar na opção de "Programa" do módulo de PPA:


Clique no botão para visualizar a programa:

39


Clicando na aba de "Objetivos" são listados os objetivos vinculados ao programa (figura 43 - item 1), para ter acesso a inclusão / alteração de objetivos, indicadores e iniciativas deve-se clicar no botão "Abrir para edição" (figura 43 - item 2).

Figura 43 - Tela de Consulta as informações do programa - Aba de Objetivo Após a opção da edição ter sido selecionada, será listado a relação de objetivos já vinculados ao programa, para ter acesso ao cadastro de iniciativas é necessário clicar no botão (figura 44 - item 3).

40

Figura 44 - Tela de Edição de Indicadores/ Iniciativas

Após a seleção das iniciativas que se deseja alterar, será apresentada a tela com as informações para edição, ao concluir as alterações clique no botão "confirmar" para salvar as alterações.

Figura 45 - Tela de edição de iniciativa

4.1.9 Exclusão de Iniciativa Para Excluir uma iniciativa é necessário estar na opção de "Programa" do módulo de PPA:


41



Clicando na aba de "Objetivos" são listados os objetivos vinculados ao programa (figura 48 - item 1), para ter acesso as iniciativas que se deseja excluir deve clicar no botão" Abrir para edição” (figura 48 - item 2).



Clicando no botão serão apresentados todos os indicadores e iniciativas vinculadas ao objetivo.

42

Figura 49 - Tela de objetivos com seus indicadores e iniciativas.

Selecione a iniciativa desejada para exclusão clicando sobre o botão e a tela para confirmação de exclusão irá aparecer, selecione a opção "OK" e a iniciativa será excluída.

Figura 50 - Tela de Exclusão de Iniciativa.

Importante: A exclusão de uma iniciativa só é permitida no caso da mesma ter sido detalhada no ano corrente de criação ou edição do PPA, ou seja, caso a iniciativa tenha sido cadastrada no ano anterior não poderá ser excluído pois já houve execução.

5.4.10 Cadastro de Indicador O cadastro de indicador fica disponível após a conclusão do cadastro dos detalhes do programa e de pelo menos um objetivo, ou seja, o indicador é vinculado ao objetivo que pode ter um ou mais objetivo.

43

Importante: Todos os objetivos podem ter um ou mais indicador, sendo que o programa do tipo "Finalístico ou Temático" para ser validado com sucesso, deve ter pelo menos um indicador vinculado a um objetivo.

Para incluir, editar ou consultar um indicador é necessário estar na opção de "Programa" do módulo de PPA:

Figura 51 - Menu do módulo PPA. E, após selecionar a unidade orçamentária desejada, serão listados os programas vinculados a unidade, clique no botão para visualizar o programa:


Uma vez selecionado o programa ao qual se deseja vincular o indicador, entre na aba de Objetivos (figura 53 - item 1) em seguida deve-se clicar no botão de "abrir para Edição" (figura 53 - item 2).

Figura 53 - Tela de incluir/editar/consultar as informações de Objetivos - Aba de Objetivo

44

Selecione o objetivo que irá receber a iniciativa e clique no botão para expandir a tela para acesso a inclusão, será apresentado, caso já tenham sido cadastrados, os indicadores e iniciativas. Para incluir um novo indicador clique no botão "Novo Indicador" (Figura 54).

Figura 54 - Tela para inclusão de novo Indicador/ iniciativa.

Será apresentada a tela para cadastro do indicador, após a digitação das informações solicitadas clique em confirmar para salvar.

45

Figura 55 - Tela de Cadastro de Indicador

O campo "fonte do Indicador" permite pesquisa sobre as fontes já cadastradas, basta digitar pelo menos 3 letras da palavra que deseja pesquisar para que apareça uma lista com as opções disponíveis já cadastradas, caso a opção desejada não pareça é possível cadastrá-la digitando a nova descrição que será salva automaticamente na conclusão do cadastro do indicador, assim a nova fonte ficará disponível para uma futura utilização. Na tela de cadastro de novo indicador existe uma variação dos campos de "Índice esperado ao longo do PPA", para a inclusão, são apresentados somente os anos que podem ser editados, ou seja, o ano corrente e os anos seguintes ao ano corrente. Caso seja o primeiro ano de criação do PPA os quatro anos estarão habilitados para inclusão. Na inclusão a descrição é obrigatória. Ao terminar o cadastro clique no botão "confirmar" para salvar as informações.

4.1.11 Alteração de Indicador Para alterar um indicador é necessário estar na opção de "Programa" do módulo de PPA:

Figura 56 - Menu do módulo PPA. E, após selecionar a unidade orçamentária desejada, serão listados os programas vinculados a ela, clique no botão para visualizar o programa:

46


Clicando na aba de "Objetivos" são listados os objetivos vinculados ao programa (figura 58 - item 1), para ter acesso a inclusão / alteração de objetivos, indicadores e iniciativas deve-se clicar no botão "Abrir para edição" (figura 58 - item 2).


Após a opção da edição ter sido selecionada, será listado a relação de objetivos já vinculados ao programa, para ter acesso ao cadastro de indicador é necessário clicar

no botão (figura 58 - item 3).

47

Figura 59 - Tela de Edição de Indicadores/ Iniciativas

Após a seleção do indicador que se deseja alterar, será apresentada a tela com as informações para edição, ao concluir as alterações clique no botão "confirmar" para salvar as alterações.

Figura 60 - Tela de edição do Indicador

48

Na tela de alteração de indicador existe uma variação dos campos de "Índice esperado ao longo do PPA", são apresentados somente os anos que podem ser editados, ou seja, o ano corrente e os anos seguintes ao ano corrente. Caso seja o primeiro ano de criação do PPA os quatro anos estarão habilitados para alteração. Após concluir as alterações necessárias clique no botão de "Altera" para concluir o processo.

4.1.12 Exclusão de Indicador Para Excluir um indicador é necessário estar na opção de "Programa" do módulo de PPA:




Clicando na aba de "Objetivos" são listados os objetivos vinculados ao programa (figura 63 - item 1), para ter acesso ao indicador que se deseja excluir deve clicar no botão" Abrir para edição” (figura 63 - item 2).

49



Clicando no botão serão apresentados todos os indicadores e iniciativas vinculadas ao objetivo.

Figura 64 - Tela de objetivos com seus indicadores e iniciativas.

Selecione o indicador desejado para exclusão clicando sobre o botão e a tela para confirmação de exclusão irá aparecer, selecione a opção "OK" e o indicador será excluído.

50

Figura 65 - Tela de Exclusão de indicador.

Importante: A exclusão de um indicador só é permitida no caso do mesmo ter sido detalhado no ano corrente de criação ou edição do PPA, ou seja, caso o indicador tenha sido cadastrado no ano anterior não poderá ser excluído pois já houve execução, apenas os anos corrente e posteriores ao corrente poderão ser editados com a inclusão do valor zero para indicar que este indicador não será mais utilizado.

4.1.13 Dados Financeiros Consolidados Nesta tela é apresentado um resumo dos dados financeiros cadastrados através das ações de cada programa, não é permitido manipulação de dados, somente consulta as informações. Os dados financeiros estão classificados como Corrente e Capital e totalizados por fonte de recurso e ano do PPA.

Figura 66 - Tela de resumo de dados financeiros

51

4.2 Ação As ações ou PA's, compõem um programa para obtenção de seu objetivo e resultam em um produto. Uma ação pode ser classificada em três tipos: atividade, projeto ou operação especial. A ação, assim como um programa são criados pela SEPOG que define sua codificação, descrição e tipo, somente ela tem acesso e permissão para esta função, já o detalhamento destas ações quando vinculadas a programas da Unidade Orçamentária é de responsabilidade da mesma. Quando for necessário a criação de uma nova ação a Unidade Orçamentária deve se dirigir a Gerência de Planejamento Governamental - GPG/SEPOG. Logo que a criação da ação seja autorizada e realizada, a mesma aparece disponível para os usuários realizarem o detalhamento. Uma mesma ação pode ser detalhada para mais de um programa em diferentes unidades orçamentárias, sem que isto interfira na autonomia de cada uma, como por exemplo, a ação 1113 -Adquirir Bens Permanentes. Para o detalhamento de uma ação são necessários os seguintes atributos: programa, função, sub função, esfera, forma de implementação, finalidade, descrição, produto, especificação do produto, unidade de medida e se a ação é acumulativa ou não. Para acessar a opção de ação é a tela inicial do módulo de PPA deve-se clicar no menu "Ação".

Figura 67 - Menu do módulo de PPA. - Acesso a Ação Para ter acesso a inclusão, edição ou consulta dos programas da unidade deve ser feito a seleção da unidade orçamentária que se deseja trabalhar. A seleção pode ser feita clicando na seta que aparece no canto direito da caixa de texto (item 1 da figura), que apresentará uma lista das unidade orçamentárias disponíveis, caso o usuário tenha somente uma unidade vinculada esta aparece selecionada automaticamente, caso contrário a seleção pode ser feita clicando sobre a seta que apresentará as opções disponíveis e novamente clicando sobre a opção escolhida ou ainda digitando o código da unidade. Após a seleção da unidade, será preenchida uma listagem com os programas já detalhados para a mesma, deve ser selecionado o programa que se deseja vincular ou editar uma ação, a seleção é igual a seleção da unidade, pode ser feita através da escolha do programa em uma listagem ou digitando o código do programa.

52

Figura 68 - Escolha do programa para visualizar ações Uma vez selecionado o programa, são apresentadas aquelas ações que podem ser manipuladas ou consultadas. A frente do nome da ação, ficam disponíveis dois botões que permitem: consulta/ edição e exclusão do programa (figura 68 - item 2). A figura 68 - item 3 indica que a ação está desativada para o programa, ela parece em uma linha com cor diferente do branco. Uma ação desativada não está disponível para edição e significa que esta ação não irá aparecer para inclusão de um orçamento no módulo de orçamento, mas irá aparecer nos relatórios de publicação do PPA.

Figura 69 - Tela de ações pertencentes ao programa da unidade

4.2.1 Cadastro de Ação A ação é o meio pelo qual o programa será executado dentro do planejamento e orçamento governamental, após o seu detalhamento será possível cadastrar meta física, memória de cálculo e dados financeiros. Para listar ou cadastrar as ações pertencentes uma ação é necessário selecionar a unidade orçamentária (item 1), depois o programa (item 2) em seguida clicar no botão "Vincular ação ao programa" (item 4) para realizar um novo detalhamento.

53

Figura 70 - Tela de ações pertencentes a unidade

Ao clicar no botão "vincular ação ao programa" será apresentada a tela a seguir. Não é permitido detalhar uma mesma ação duas vezes para o mesmo programa. Todos os atributos do detalhamento da ação estão disponíveis para inclusão, obrigatoriamente devem ser informados: código da ação (figura 70 - item 1), função, sub função, esfera e forma de implementação.

54

Figura 71 - Tela de cadastro de um novo detalhamento de Ação

Toda ação deve ter as informações de seu produto, o resultado esperado que será quantificado na meta física. Ao detalhar o produto a unidade de medida deve ser escolhida com muita atenção assim como a opção de acumulativa ou não (figura 71 - item 2), esta opção influência no cadastro de meta física exigindo a informação dos totais da mesma. Quando esta opção de "ação com produto não acumulativo" é selecionada, indica a aplicação que não se deve somar automaticamente os totais de meta física, estes devem ser informados pelo usuário. Após todos os dados serem preenchidos basta clicar sobre o botão "Gravar" para que as informações sejam salvadas. Caso alguma restrição seja encontrada, alguma informação esteja faltando, será apresentado uma ou mais mensagens de erro na parte superior da tela de cadastro, com letras na cor vermelha indicando o que deve ser corrigido.

55

Figura 72 - Localização da mensagem de erro no cadastro de detalhes da ação.

Caso todos os requisitos tenham sido preenchidos corretamente ao clicar no botão "Gravar" as informações serão salvas e uma mensagem de confirmação que aparece na parte superior da tela, assim o programa fica disponível para edição/consulta e inclusão de metas físicas, memória de cálculo e dados financeiros.

Figura 73 - Localização da mensagem e confirmação de cadastro de detalhes da Ação.

4.2.2 Alteração de Ação Após a conclusão do cadastro de uma ação é possível fazer a sua edição ou incluir metas físicas, memórias de cálculo e dados financeiros. Para acessar uma ação para editar é necessário estar no módulo de PPA e escolher a opção de "Ação" no menu, selecionar a unidade orçamentária e em seguida selecionar o programa ao qual a ação está vinculada, será apresentado uma lista de

ações, em frente a descrição das mesmas aparece o botão que permite consulta a ação:

56

Figura 74 - Tela de ações pertencentes ao programa da unidade Após selecionada a ação, é apresentado uma tela com as informações da mesma, na parte superior aparece o código e descrição da unidade e código e descrição do programa a qual a ação está vinculada, em frente ao código e descrição da própria ação aparece o seu tipo (item 2). Na estrutura de "Abas" (item 1) fica disponível o acesso para visualização dos demais atributos da ação, que são meta física, memória de cálculo e os dados financeiros. Neste momento os dados são apresentados apenas para visualização para iniciar a edição das informações é necessário clicar sobre o botão "Abrir para edição" (item 3).

Figura 75 - Tela de consulta as informações da ação.

57

Após clicar sobre o botão "Abrir para edição" é apresentada a tela de edição:

Figura 76 - Tela de edição de detalhes do programa.

Para desativar uma ação basta clicar no botão "Desativar" item 3, isso torna a ação desabilitado para edição e para inclusão de orçamento no módulo de orçamento, mas visível nos relatórios de publicação do PPA. Caso seja necessário cancelar a edição ou selecionar outra ação para edição deve-se clicar sobre o botão "Fechar a edição" (item 1). Todas as informações podem ser alteradas, com atenção especial para o produto, sua unidade de medida e a informação se a ação é acumulativa ou não, pois isso influência na meta física. Ao concluir as alterações necessárias clique sobre o botão "Alterar" (item 2), caso todos os requisitos sejam preenchidos, uma mensagem de confirmação aparece na parte superior da tela.

58

Figura 77 - Localização da mensagem e confirmação de alteração de detalhes da ação.

4.2.3 Exclusão de Ação Para excluir uma ação, deve-se estar no módulo de PPA, na opção de "Ação" no menu, selecionar a unidade orçamentária e em seguida selecionar o programa ao qual a ação está vinculada, será apresentado uma lista de ações, em frente a descrição das mesmas aparece o botão que permite exclusão da ação:

Figura 78 - Tela de Ação - opção de exclusão.

Importante: A exclusão de uma ação só é permitida no caso da ação ter sido detalhada no ano corrente de criação ou edição do PPA, ou seja, caso a ação tenha sido detalhada no ano anterior não poderá ser excluída pois já houve execução.

Figura 79 - Tela com mensagem de aviso para não excluir ação.

59

Atenção: ao excluir uma ação todas as informações vinculadas a ela serão excluídas também, todas as metas físicas, memórias de cálculo, dados financeiros e despesa do orçamento.

4.2.4 Cadastro de Memória de Cálculo O cadastro de memória de cálculo fica disponível após a conclusão do cadastro de detalhes da ação. Para incluir, editar ou consultar a memória de cálculo é necessário estar na opção de "Ações" do módulo de PPA:

Figura 80 - Menu do módulo PPA. E, após selecionar a unidade orçamentária desejada e o programa, serão listadas as

ações vinculados ao programa, clique no botão para visualizar a ação desejada:


Clicando na aba de "Memória de Cálculo" (figura 82 - item 1) são listados todos os itens vinculados a ação. A memória de cálculo é otimizada, dividida em 3 níveis de detalhamento, ao abrir a aba para consultar a memória de cálculo aparece apenas o primeiro nível (figura 82 - item 4), é necessário clicar sobre o item para que seja apresentado os sub itens (figura 82 - item 5) e depois clicar sobre os sub itens para visualizar a memória de cálculo (figura 82 - item 6). A hierarquia de itens é sinalizada através da numeração, que é gerada e controlada automaticamente pela aplicação, este número aparece em frente a cada um dos elementos que compões a memória de cálculo. Importante: A memória de cálculo é otimizada e é apresentada na tela de acordo com a seleção do usuário que deve clicar sobre o item que deseja, depois sobre o sub item para então visualizar ou editar a memória de cálculo.

60

O item 3 da figura 82 e uma tabela com os totais informados nos dados financeiros e nos itens da memória de cálculo, um resumo para facilitar a comparação entre valores. Para incluir ou editar a memória de cálculo é necessário clicar no botão "abrir para edição" (figura 82 - item 2).

Figura 82 - Tela de Consulta as informações do programa - Aba de memória de cálculo.

Após clicar sobre o botão "Abrir para edição" será apresentada a seguinte tela. Note que para cada divisão da memória de cálculo aparece um botão indicado a criação de um novo registro, seja item, sub item ou memória (figura 83 - item 1,3 e 4). Em frente a cada registro estão disponíveis os botões para edição e exclusão (figura 83 - item 2). Caso seja necessário cancelar a edição ou selecionar outra ação deve-se clicar no botão "Fechar edição".

61

Figura 83 - Tela de edição da memória de cálculo.

Ao clicar em um dos botões "Novo item " ou "Novo sub item" aparece a tela para inclusão, elas são semelhantes e permitem apenas a digitação da discriminação, os totais monetários que aparecem para cada ano são somados automaticamente pelo sistema. Importante: os totais de dos anos que aparecem em item e sub item são somados automaticamente pela aplicação, não sendo permitido ao usuário altera-lo diretamente.

Figura 84 - Tela de cadastro de nova item ou sub item de memória de cálculo.

62

Para incluir uma memória de cálculo, depois de clicar sobre o botão "Nova memória de cálculo" a seguinte tela será apresentada:

Figura 85 - Tela de cadastro de nova memória de cálculo.

Nesta tela há uma variação na quantidade de campos apresentados para inclusão/edição, são apresentados somente os anos que podem ser editados, ou seja, o ano corrente e os anos seguintes ao ano corrente. Caso seja o primeiro ano de criação do PPA os quatro anos estarão habilitados para inclusão. Na inclusão a discriminação e a unidade de medida são obrigatórios. Importante: algumas unidades de medida não permitem a multiplicação da quantidade pelo valor unitário.

A unidade de medida selecionada tem uma diferença entre as opções disponíveis, algumas unidades de medida, como por exemplo: porcentagem, dólar ou real não multiplicam o valor das quantidades pelo valor unitário, permanecendo assim o valor unitário de cada ano para ser somado com os valores dos anos do PPA e totalizarem o valor do item.

4.2.5 Alteração de Memória de Cálculo Para alterar a memória de cálculo é necessário estar na opção de "Ações" do módulo de PPA:


63

E, após selecionar a unidade orçamentária desejada e o programa, serão listadas as

ações vinculados ao programa, clique no botão para visualizar a ação desejada:



O item 3 da figura 88 e uma tabela com os totais informados nos dados financeiros e nos itens da memória de cálculo, um resumo para facilitar a comparação entre valores. Para incluir ou editar a memória de cálculo é necessário clicar no botão "abrir para edição" (figura 88 - item 2).

64



65


Ao clicar em um dos botões para editar , aparece a tela de edição, elas são semelhantes e permitem apenas a alteração da discriminação, os totais monetários que aparecem para cada ano são somados automaticamente pelo sistema. Importante: os totais de dos anos que aparecem em item e sub item são somados automaticamente pela aplicação, não sendo permitido ao usuário altera-lo diretamente.

Figura 90 - Tela de alteração de item ou sub item de memória de cálculo.

Para altera uma memória de cálculo, a seguinte tela será apresentada:

66

Figura 91 - Tela de alteração memória de cálculo.

Nesta tela há uma variação na quantidade de campos apresentados para inclusão/edição, são apresentados somente os anos que podem ser editados, ou seja, o ano corrente e os anos seguintes ao ano corrente. Caso seja o primeiro ano de criação do PPA os quatro anos estarão habilitados para inclusão. Na inclusão a discriminação e a unidade de medida são obrigatórios. Importante: algumas unidades de medida não permitem a multiplicação da quantidade pelo valor unitário.

A unidade de medida selecionada tem uma diferença entre as opções disponíveis, algumas unidades de medida, como por exemplo: porcentagem, dólar ou real não multiplicam o valor das quantidades pelo valor unitário, permanecendo assim o valor unitário de cada ano para ser somado com os valores dos anos do PPA e totalizarem o valor do item.

4.2.6 Exclusão de Memória de Cálculo Para excluir a memória de cálculo é necessário estar na opção de "Ações" do módulo de PPA:

Figura 92 - Menu do módulo PPA. E, após selecionar a unidade orçamentária desejada e o programa, serão listadas as ações vinculados ao programa, clique no botão para visualizar a ação desejada:

67



O item 3 da figura 94 e uma tabela com os totais informados nos dados financeiros e nos itens da memória de cálculo, um resumo para facilitar a comparação entre valores. Para excluir a memória de cálculo é necessário clicar no botão "abrir para edição" (figura 94 - item 2).

68



69


Para excluir qualquer um dos itens, sub itens ou memória de cálculo deve-se clicar no botão e será exibia uma mensagem para confirmação da exclusão. Importante: A exclusão de qualquer um dos elementos da memória de cálculo só é permitida no caso do mesmo ter sido detalhado no ano corrente de criação ou edição do PPA, ou seja, caso a memória tenha sido cadastrada no ano anterior não poderá ser excluída pois já houve execução, apenas os anos corrente e posteriores ao corrente poderão ser editados.

Atenção: ao excluir um item todos os sub itens e memórias de cálculo dependentes serão excluído também. Ao excluir um sub item, todas as memórias de cálculo dependentes dele serão excluídas também. Não sendo possível a sua recuperação.

4.2.7 Cadastro de Meta Física A meta física é o atributo da ação que quantifica seu produto, apresentando de forma regionalizada e anual o produto da ação. O cadastro de meta física fica disponível após a conclusão do cadastro de detalhes da ação. Para incluir, editar ou consultar uma meta física é necessário estar na opção de "Ações" do módulo de PPA:

70

Figura 96 - Menu do módulo PPA. E, após selecionar a unidade orçamentária e o programa, serão listadas as ações vinculados ao programa. Clique no botão para visualizar a ação desejada:

Figura 97 - Tela de ações pertencentes ao programa Clicando na aba de "Meta física" (figura 98 - item 1) será apresenta uma tela com as informações do produto informados no detalhamento da ação (figura 98 - item 3) apenas para visualização no intuito de auxiliar no planejamento das quantidades da meta física. Caso haja metas físicas já cadastradas estas são listadas (figura 98 - item 4). Para ter acesso a inclusão / edição das metas físicas deve-se clicar no botão "Abrir para edição" (figura 98 - item 2).

Figura 98 - Tela de Consulta as informações da ação - Aba de Meta física

71

Ao clicar no item 2 da figura 99, será apresentado a tela que permite a inclusão, edição e exclusão (figura 99 - item 3) de metas físicas. Para incluir uma nova meta física deve-se clicar no botão "nova meta física" (figura 99 - item 2).

Figura 99 - Tela de inclusão edição de meta física.

Após clicar para incluir no botão "Nova meta física", a seguinte tela será apresentada:

Figura 100 - Tela de cadastro de meta física

72

Note que a tela para o cadastro de meta física não está apresentando os 4 (quatro) anos do PPA, pois para a inclusão, são apresentados somente os anos que podem ser editados, ou seja, o ano corrente e os anos seguintes ao ano corrente. Caso seja o primeiro ano de criação do PPA os quatro anos estarão habilitados para inclusão. A seleção da microrregião é obrigatória. Concluído a inclusão com o preenchimento de todos dos dados clique no botão "Gravar". Importante: Não é permitida a inclusão de uma microrregião mais de uma vez para a mesma ação.

Quando a opção de "Ação com produto não acumulativa" está marcada no detalhamento da ação, a tela de inclusão de meta física também solicita o total para aquela microrregião que está sendo cadastrada.

Figura 101 - Tela de cadastro de meta física com total da microrregião

Ao finalizar o cadastro de todas as microrregiões e a opção de "Ação com produto não acumulativa" estiver marcada, é necessário ainda informar o total anual da meta física. Clicando no botão "Informar total":

73

Figura 102 - Tela de inclusão edição de meta física.

Será apresentada a seguinte tela para informar os totais anuais que semelhante ao cadastro de meta física, habilita somente o ano corrente e subsequentes para inclusão/edição:

Figura 103 - Tela de inclusão dos totais anuais;

As microrregiões são divididas da seguinte forma:

74

Região Municípios

RegiãoI–PortoVelho

CandeiasdoJamari

Itapuãd’Oeste

PortoVelho

RegiãoII-Ariquemes

AltoParaíso

Ariquemes

Buritis

Cacaulândia

CampoNovoDeRondônia

Cujubim

Machadinhod’Oeste

MonteNegro

RioCrespo

RegiãoIII–Jarú

GovernadorJorgeTeixeira

Jaru

Theobroma

ValedoAnari

RegiãoIV–OuroPretod’Oeste

MirantedaSerra

NovaUnião

OuroPretod’Oeste

Teixeirópolis

ValedoParaíso

RegiãoV–Jí-Paraná

Alvoradad'Oeste

Castanheiras

Ji-Paraná

PresidenteMédici

Urupá

RegiãoVI-Cacoal

Cacoal

Espigãod'Oeste

MinistroAndreazza

75

Região Municípios

Parecis

PimentaBueno

PrimaveradeRondônia

SãoFeliped'Oeste

RegiãoVII-Vilhena

Cabixi

Cerejeiras

Chupinguaia

ColoradodoOeste

Corumbiara

PimenteirasdoOeste

Vilhena

RegiãoVIII–RolimdeMoura

AltaFlorestad'Oeste

RolimdeMoura

AltoAlegredosParecis

SantaLuziad'Oeste

NovoHorizontedoOeste

NovaBrasilândiad'Oeste

RegiãoIX–CostaMarques

CostaMarques

SãoFranciscodoGuaporé

SãoMigueldoGuaporé

Seringueiras

RegiãoX–GuajaráMirim GuajaráMirim

NovaMamoré Figura 104 - Divisão de municípios por região

4.2.8 Alteração de Meta Física Para alterar uma meta física é necessário estar na opção de "Ações" do módulo de PPA:

76



Clicando na aba de "Meta física" (figura 107 - item 1) será apresenta uma tela com as informações do produto informados no detalhamento da ação (figura 107 - item 3) apenas para visualização no intuito de auxiliar no planejamento das quantidades da meta física. Caso haja metas físicas já cadastradas estas são listadas (figura 107 - item 4). Para ter acesso a inclusão / edição das metas físicas deve-se clicar no botão "Abrir para edição" (figura 107 - item 2).

77


Ao clicar no item 2 da figura 107, será apresentado a tela que permite a inclusão, edição e exclusão de metas físicas. Para editar uma nova meta física deve-se clicar no botão que fica em frente ao total da região (figura 108 - item 3).

Figura 108 - Tela de inclusão/edição/exclusão de meta física.

78

Após clicar no botão para edição da meta física, a seguinte tela será apresentada:

Figura 109 - Tela de alteração de meta física

Note que a tela de edição de meta física não está apresentando os 4 (quatro) anos do PPA, pois para edição, são apresentados somente os anos que podem ser editados, ou seja, o ano corrente e os anos seguintes ao ano corrente. Caso seja o primeiro ano de criação do PPA os quatro anos estarão habilitados para inclusão. Concluído a inclusão com o preenchimento de todos dos dados clique no botão "alterar". Quando a opção de "Ação com produto não acumulativo" estiver marcada no detalhamento da ação será necessário também alterar o total da região que será apresentado na tela de alteração de meta física e os totais anuais clicando no botão "Informar total" que irá apresentar a tela para alteração:

79

Figura 110 - Tela de inclusão dos totais anuais

4.2.9 Exclusão de Meta Física Para excluir uma meta física é necessário estar na opção de "Ações" do módulo de PPA:


Figura 112 - Tela de ações pertencentes ao programa Clicando na aba de "Meta física" (figura 113 - item 1) será apresenta uma tela com as informações do produto informados no detalhamento da ação (figura 113 - item 3) apenas para visualização no intuito de auxiliar no planejamento das quantidades da meta física. Caso haja metas físicas já cadastradas estas são listadas (figura 113 - item 4). Para ter acesso a exclusão das metas físicas deve-se clicar no botão "Abrir para edição" (figura 113 - item 2).

80


Ao clicar no item 2 da figura 113, será apresentado a tela que permite a inclusão, edição e exclusão de metas físicas. Para excluir uma nova meta física deve-se clicar

no botão que fica em frente ao total da região (figura 114 - item 3).

81

Figura 114 - Tela de inclusão/edição/exclusão de meta física.

Será exibia uma mensagem para confirmação da exclusão. Importante: A exclusão de uma meta física só é permitida no caso da mesma ter sido detalhada no ano corrente a criação ou edição do PPA, ou seja, caso a meta física tenha sido cadastrada no ano anterior não poderá ser excluída pois já houve execução, apenas os anos corrente e posteriores ao corrente poderão ser editados.

4.2.10 Cadastro de Dados Financeiros Os dados financeiros é onde deve ser informado uma estimativa de valores monetários da ação, estes são divididos entre as fontes de recursos e categorias econômicas da despesa, os valores são informados para todos os anos de vigência do PPA. O cadastro de dado financeiro fica disponível após a conclusão do cadastro de detalhes da ação. Para incluir, editar ou consultar um dado financeiro é necessário estar na opção de "Ações" do módulo de PPA:


Figura 116 - Tela de ações pertencentes ao programa Clicando na aba de "Dados financeiros" (figura 117 - item 1) será apresenta uma tela que contém a descrição da categoria, fonte de recurso e valores para os anos do PPA (figura 117 - item 3), ao final da listagem aparecem os valores dos dados financeiros e os valores da memória de cálculo (figura 117 - item 4) estes totais são calculados pela aplicação e facilitam a comparação de valores. Para ter acesso a inclusão / edição dos dados financeiros deve-se clicar no botão "Abrir para edição" (figura 117 - item 2).

82

Figura 117 - Tela de Consulta as informações da ação - Aba de dados financeiros

Ao clicar no item 2 da figura 117, será apresentado a tela que permite a inclusão, edição e exclusão (figura 118 - item 3) dos dados financeiros. Para incluir deve-se clicar no botão "Novo dado financeiro" (figura 118 - item 2).

Figura 118 - Tela de inclusão/ edição de dados financeiros

83

Após clicar para incluir no botão "Novo dado financeiro", a seguinte tela será apresentada:

Figura 119 - Tela de cadastro de dado financeiro

Note que a tela para o cadastro de dado financeiro não está apresentando os 4 (quatro) anos do PPA, pois para a inclusão, são apresentados somente os anos que podem ser editados, ou seja, o ano corrente e os anos seguintes ao ano corrente. Caso seja o primeiro ano de criação do PPA os quatro anos estarão habilitados para inclusão. A seleção de natureza de despesa e fonte de recurso é obrigatória. Caso uma fonte de recurso que seja necessária não esteja disponível para a seleção, entre em contato com a gerência de planejamento governamental GPG/SEPOG. Concluído a inclusão com o preenchimento de todos dos dados clique no botão "Gravar". Importante: Não é permitida a inclusão de uma mesma categoria e fonte de recurso juntas para a mesma ação, quando os valores pertencerem a mesma categoria e fonte devem ser somados e informados em apenas um registro.

Atenção: os valores informados para dados financeiros serão testados em sua fonte, categoria e total do valor quando a mesma ação for elaborar o seu orçamento anual. Restringindo a elaboração do orçamento.

4.2.11 Alteração de Dados Financeiros Para alterar um dado financeiro é necessário estar na opção de "Ações" do módulo de PPA:


84

Figura 121 - Tela de ações pertencentes ao programa Clicando na aba de "Dados financeiros" (figura 122 - item 1) será apresentada uma tela que contém a descrição da categoria, fonte de recurso e valores para os anos do PPA (figura 122 - item 3), ao final da listagem aparecem os valores dos dados financeiros e os valores da memória de cálculo (figura 122 - item 4) estes totais são calculados pela aplicação e facilitam a comparação de valores.


Para ter acesso a inclusão / edição dos dados financeiros deve-se clicar no botão "Abrir para edição" (figura 123 - item 2).

85


Ao clicar no item 2 da figura 123, será apresentado a tela que permite a inclusão, edição e exclusão (figura 124 - item 3) dos dados financeiros. Para editar um dado financeiro já cadastrado deve-se clicar no botão que fica em frente aos valores dos anos do PPA (figura 124 - item 3).


86

Após clicar no botão para edição do dado financeiro, a seguinte tela será apresentada:

Figura 125 - Tela de alteração de dado financeiro

Note que a tela de edição de dado financeiro não está apresentando os 4 (quatro) anos do PPA, pois para edição, são apresentados somente os anos que podem ser editados, ou seja, o ano corrente e os anos seguintes ao ano corrente. Caso seja o primeiro ano de criação do PPA os quatro anos estarão habilitados para inclusão. Concluído a inclusão com o preenchimento de todos dos dados clique no botão "Alterar".

4.2.12 Exclusão de Dados Financeiros Para excluir um dado financeiro é necessário estar na opção de "Ações" do módulo de PPA:


87

Figura 127 - Tela de ações pertencentes ao programa Clicando na aba de "Dados financeiros" (figura 128 - item 1) será apresenta uma tela que contém a descrição da categoria, fonte de recurso e valores para os anos do PPA (figura 128 - item 3), ao final da listagem aparecem os valores dos dados financeiros e os valores da memória de cálculo (figura 128 - item 4) estes totais são calculados pela aplicação e facilitam a comparação de valores. Para ter acesso a exclusão dos dados financeiros deve-se clicar no botão "Abrir para edição" (figura 129 - item 2).


Ao clicar no item 2 da figura 99, será apresentado a tela que permite a inclusão, edição e exclusão de dados financeiros. Para excluir um dado financeiro deve-se clicar no botão que fica em frente aos valores dos anos do PPA (figura 129 - item 3).

88


Será exibia uma mensagem para confirmação da exclusão. Importante: A exclusão de um dado financeiro só é permitida no caso do mesmo ter sido detalhado no ano corrente a criação ou edição do PPA, ou seja, caso o dado financeiro tenha sido cadastrado no ano anterior não poderá ser excluído pois já houve execução, apenas os anos corrente e posteriores ao corrente poderão ser editados.

4.3 Relatórios No módulo de PPA são disponibilizados 3 tipos de relatórios: espelho digitação, financeiro por programa e Memória de cálculo que ficam habilitados para usuários das unidades orçamentárias no período de edição ou de consulta ao PPA. Para acessar os relatórios deve-se clicar no menu "Relatórios" do módulo de PPA e escolher o desejado:

89

Figura 130 - Menu de Relatórios do módulo de PPA

Após a seleção do relatório que se deseja visualizar, irá aparecer uma tela para seleção através de uma listagem das unidades que os usuários têm permissão. Esta tela é padrão para os 3 relatórios disponíveis no módulo de PPA.

Figura 131 - Tela padrão de seleção de unidade orçamentária para visualização de relatórios.

Ao selecionar a unidade desejada, clique no botão "visualizar" para ver o relatório e poder imprimi-lo.

90

Figura 132 - Tela de visualização de Relatórios.

Na tela de visualização de relatórios (figura 132) é possível navegar entre as páginas do relatório clicando nas setas indicativas item 1. Para realizar uma pesquisa nas informações da página corrente do relatório basta digitar a palavra desejada e depois no link " Localizar" e item 2. Estão disponíveis algumas opções para salvar o relatório, item 3. Basta clicar obre o formato desejado e indicar o local para salvar o arquivo. Importante: Para imprimir os relatórios, deve ser utilizado a ferramenta de impressão e configuração de impressão do próprio navegador que a aplicação SIPLAG está sendo acessada. O formato de impressão é o mesmo visualizado na tela. Para imprimir no formato de documento o relatório deve ser salvo em outro formato e impresso após este processo.

91

REFERÊNCIAS Constituição da República Federativa do Brasil. Brasília. Disponível no site: http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/Constituicao/ Constituicao. htm

Lei Complementar n°4.320 de 17 de março de 1964. Estatui Normas Gerais de Direito Financeiro para elaboração e controle dos orçamentos e balanços da União, dos Estados, dos Municípios e do Distrito Federal. Disponível no site: http://www.planalto.gov.br.

Lei Complementar nº101 de 4 de maio de 2000. Estatui Normas de Direto Financeiro para elaboração e controle dos orçamentos e balanços da União, dos Estados e do Distrito Federal. Disponível no site: http://www.planalto.gov.br.

Portaria n°42 de 14 de abril de 1999/MOG. Atualiza e discrimina as despesas por funções e estabelece o conceito de função, subfunção, programa, projeto, atividade, operações especiais e dá outras providências. Brasília.

Orientações para a elaboração do Plano Plurianual 2012-2015 - Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão. Secretaria de Planejamento e Investimentos Estratégicos, Brasília. MP. 2011.

Constituição Do Estado de Rondônia.

Lei Complementar nº 131 de 27 de maio de 2009. Acrescenta dispositivos à Lei Complementar nº 101, de 4 de maio de 2000.

INSTRUÇÃO NORMATIVA Nº 09/TCER/03 que Dispõe sobre a elaboração e fiscalização do Plano Plurianual no âmbito estadual e municipal de Rondônia.

Portaria Iinterministerial n°163 de 4 de maio de 2001/STN/MF/MOG.

BRASIL. Manual Técnico de Orçamento - MTO. Edição 2018. Brasília, 2017, 166 p.

GIACOMONI, James. Orçamento Público. 12.ed. São Paulo: Atlas, 2003, 314 p.

92

ANEXO I. CRONOGRAMA DE ATUALIZAÇÃO DO PROJETO DE PPA

ATIVIDADE OBJETIVO

PERÍODO

MAIO JUNHO JULHO AGOSTO SETEMBRO

25 03 11 31 31 02 05 11 12 13

Comunicar aos Poderes e unidades orçamentárias do executivo a abertura do processo de Atualização do PPA.

Comunicação formal da abertura dos procedimentos de atualização do PPA aos Poderes Executivo, Legislativo, Judiciário, MP, DPE e Unidades Orçamentárias do Executivo

X

Disponibilizar e-mail: [email protected] no site da SEPOG para recepção das cooperações

Coleta de cooperação dos profissionais de planejamento e da sociedade em geral para melhorar a qualidade do plano

X

Disponibilizar texto da minuta de lei do PPA para o exercício Sugestões e alterações X

Reunir com profissionais da área de planejamento das Unidades Orçamentárias do Executivo

Promover reunião de orientação técnica pela ABOP com as Unidades Orçamentárias do Poder Executivo

X

Disponibilizar SIPLAG - módulo PPA, para inserção de dados

Disponibilizar SIPLAG com as adequações e orientações, para inserção dos dados pelas Unidades Orçamentárias

X

Encerrar inserção de dados no SIPLAG

Encerrar inserção dos dados pelas Unidades Orçamentárias e iniciar elaboração de relatórios e providencias finais

X

Finalizar o plano com inclusão das sugestões e definições finais

Concluir o plano com as considerações e indicações da participação social e dos profissionais de planejamento das Unidades Orçamentárias do Executivo,

X

93

ATIVIDADE OBJETIVO

PERÍODO

MAIO JUNHO JULHO AGOSTO SETEMBRO

25 03 11 31 31 02 05 11 12 13

Legislativo, Judiciário, Ministério Público, Tribunal de Contas e Defensoria Pública.

Publicar Minuta do texto final da Lei, Mensagem e Anexos atualizados

Tornar público a Minuta do texto da Lei, Mensagem e Anexos das atualizações do PPA, com as cooperações e definições.

X

Realizar Audiência Pública Realizar Audiência Pública para apresentar a sociedade a atualização do PPA X

Adequação das atualizações da Minuta do PPA às demandas da Audiência Conclusão e encaminhamento à DITEL/CC X

Protocolização do Projeto de Lei e Anexo na Coordenadoria Técnica Legislativa

Análise, atualizações, assinaturas e envio para ALE. X

* SUJEITO A MODIFICAÇÕES

secretaria de estado de planejamento, orÇamento e gestÃo ... de... · secretaria de estado de...

Documents