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  • Ministrio da Educao Subsecretaria de Planejamento e Oramento Secretaria Executiva FONDCFNovembro/2011
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  • Ministrio da Educao Subsecretaria de Planejamento e Oramento Secretaria Executiva Encerramento do Exerccio - Calendrio de Fechamento 31/12/11 - Fechamento do SIAFI/2011 para UG 04/01/12 - Fechamento do SIAFI/2011 para Setorial de Contabilidade de rgo. 05/01/12 - Fechamento do SIAFI/2011 para Setorial de Contabilidade de rgo Superior (SPO/MEC). 13/01/12 - Conformidade Contbil de UG 16/01/12 - Conformidade Contbil de rgo 17/01/12 - Conformidade Contbil rgo Superior 15/01/12 - Envio das Mascras de Anlises e Notas Explicativas (spo.contabilidade@mec.gov.br)spo.contabilidade@mec.gov.br
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  • Ministrio da Educao Subsecretaria de Planejamento e Oramento Secretaria Executiva Encerramento do Exerccio - Calendrio de Fechamento O prazo para registro das operaes no SIAFI 2011 poder ser prorrogado pela Setorial Contbil do rgo, obedecendo o prazo mximo estabelecido pela CCONT/STN, utilizando a transao >ATUESTSIST. Preenchimento: EST = 0 (zero) DATA = 04/01/2012 A/E/T= T
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  • Ministrio da Educao Subsecretaria de Planejamento e Oramento Secretaria Executiva Encerramento do Exerccio - ATUESTSIST A apenas (libera o sistema apenas p/ as UGs informadas) E exceto (o sistema fica liberado p/ as demais UGs exceto p/ as UGs informadas) T todas (o sistema fica liberado p/ todas as UGs do rgo) Principais documentos a serem relacionados: NC, NL, NB, ND, NE, NS, RS, etc.
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  • Ministrio da Educao Subsecretaria de Planejamento e Oramento Secretaria Executiva vedada a realizao de atos de gesto oramentria (emisso e/ou reforo de nota de empenho), financeira e patrimonial, no mbito do Ministrio da Educao, aps 31 de dezembro de 2011, inclusive para as setoriais contbeis. (Lei 12.309/2010, art. 104, 2). Encerramento do Exerccio Inscrio de Empenhos em Restos a Pagar
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  • Ministrio da Educao Subsecretaria de Planejamento e Oramento Secretaria Executiva Encerramento do Exerccio Inscrio de Empenhos em Restos a Pagar No dia 05/01/2012 ser feita a inscrio automtica dos Restos a Pagar No Processados de 2011, com base no saldo da Conta 29241.01.01 - Empenhos a Liquidar, os valores que sero inscritos em RP No Processados, devero ser ajustados com base nos compromissos j assumidos, devendo-se proceder a anulao total ou parcial daquelas Notas de Empenho em desacordo com a legislao vigente.
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  • Ministrio da Educao Subsecretaria de Planejamento e Oramento Secretaria Executiva Encerramento do Exerccio Inscrio de Empenhos em Restos a Pagar Caso a UG necessite efetuar pagamento desses restos a pagar antes da execuo do processo automtico, dever registrar, MANUALMENTE, a inscrio do respectivo empenho no SIAFI 2011, por meio deNL com eventos: 54.0.000 (Inscrio em Restos a Pagar ) ou 54.0.992 (Inscrio Restos a Pagar Conv).
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  • Ministrio da Educao Subsecretaria de Planejamento e Oramento Secretaria Executiva Encerramento do Exerccio Inscrio de Empenhos em Restos a Pagar Conforme Item 2.2.8 da Macrofuno SIAFI 02.03.17 - Restos a Pagar: "Nao sero inscritos em Restos a Pagar no Processados empenhos referentes a despesas com dirias, ajuda de custo e suprimento de fundos."
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  • Ministrio da Educao Subsecretaria de Planejamento e Oramento Secretaria Executiva Encerramento do Exerccio Ajuste de Saldos Os saldos das contas 292410402 -Valores Liquidados a Pagar, 295110200 - Restos a Pagar No Processados Liquidado a Pagar e 295210101 - Restos a Pagar Processados a Pagar - NE devem corresponder ao total do Passivo Financeiro do exerccio e de exerccios anteriores, especificamente para os passivos que possuem controle de empenho.
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  • Ministrio da Educao Subsecretaria de Planejamento e Oramento Secretaria Executiva Encerramento do Exerccio Ajuste de Saldos Os valores existentes nas contas 292410402, 295210101 e 295110200 sem a correspondncia no passivo financeiro devem ser ajustados: a) Para os passivos do exerccio corrente com saldo na conta 292410402, que foram pagos, utilizar o evento 54.0.722. b) Para os passivos de exerccios anteriores com saldo na conta 295210101 utilizar o evento 54.0.287, para os valores que foram pagos e 54.0.415 ou 54.0.389, para os valores que foram cancelados. c) Para os passivos de exerccios anteriores com saldo na conta 295110200 liquidados no exerccio atual, que foram pagos, utilizar o evento 54.0.025.
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  • Ministrio da Educao Subsecretaria de Planejamento e Oramento Secretaria Executiva Devolver, para a respectiva concedente, os saldos de convnios ou descentralizaes no utilizados, isto , valores que no tenham sido empenhados e os empenhados que no sejam passveis de inscrio em RP (recurso financeiro, bem como o crdito oramentrio), evitando-se que este valor venha compor o Supervit Financeiro do Exerccio. Devolver, para a respectiva concedente, os saldos de convnios ou descentralizaes no utilizados, isto , valores que no tenham sido empenhados e os empenhados que no sejam passveis de inscrio em RP (recurso financeiro, bem como o crdito oramentrio), evitando-se que este valor venha compor o Supervit Financeiro do Exerccio. AT 05/12/2011 AT 05/12/2011 Encerramento do Exerccio Convnios/Descentralizaes
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  • Ministrio da Educao Subsecretaria de Planejamento e Oramento Secretaria Executiva Encerramento do Exerccio - 21216.01.00 Recursos a Liberar por Transfrncia Esta conta conter o saldo a liberar de convnios e outros instrumentos de formalizao. As unidades que efetuaram descentralizaes de crditos oramentrios para a execuo por outras unidades, para os quais no houve a respectiva transferncia do financeiro, devero registrar a diferena a menor entre os valores financeiros concedidos pelo Concedente e o total de empenhos emitidos pelo Convenente.
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  • Ministrio da Educao Subsecretaria de Planejamento e Oramento Secretaria Executiva Encerramento do Exerccio - 11216.01.00 Recursos a Receber por Transfrncia O Convenente dever informar ao Concedente, em tempo hbil o valor total que ser inscrito em Restos a Pagar. Recursos a Receber por Transferncia. O Convenente dever informar ao Concedente, em tempo hbil o valor total que ser inscrito em Restos a Pagar. 11216.01.00 - Recursos a Receber por Transferncia. AT 30/12/2011
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  • Ministrio da Educao Subsecretaria de Planejamento e Oramento Secretaria Executiva Encerramento do Exerccio - 21216.01.00 Recursos a Liberar por Transfrncia Quando o concedente for contemplado no OGU: 54.0.890 (se a execuo da despesa foi em fonte detalhada); Baixa 54.0.211 54.0.899 (se a execuo da despesa foi em fonte no detalhada); Baixa 54.0.009
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  • Ministrio da Educao Subsecretaria de Planejamento e Oramento Secretaria Executiva Encerramento do Exerccio - Contas a Serem Verificadas 11216.04.00 - Limite de Saque no deve existir saldo nas fontes/vinculaes: 0190000000 987; 0190000000 988 e 0177000000 500. 11268.00.00 - Saque por Carto de Crdito a Classificar: no dever conter saldo, uma vez que se refere s OBs de Saque (carto de pagamento do Governo Federal) que foram acatadas sem a respectiva apropriao da despesa.
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  • Ministrio da Educao Subsecretaria de Planejamento e Oramento Secretaria Executiva Encerramento do Exerccio - Contas a Serem Verificadas 19329.02.00 - Disponibilidades por Fonte de Recursos: Ter sua movimentao orcamentria-financeira vinculada a execuo do oramento do prprio exerccio, dependente ou no do respectivo oramento, aps a inscrio dos restos a pagar, e/ou classificao das receitas e despesas pendentes, se houver. As eventuais divergncias, de fonte de recursos, devero ser regularizadas pela UG, pela Setorial Financeira ou Contbil, por meio dos eventos:
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