ministério da educação subsecretaria de planejamento e orçamento secretaria executiva 1...

31
Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO E ORÇAMENTO Implantação do Novo Plano de Contas da União Procedimentos para abertura do SIAFI 2015

Upload: internet

Post on 21-Apr-2015

108 views

Category:

Documents


0 download

TRANSCRIPT

Page 1: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva 1

MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃOSECRETARIA EXECUTIVASUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO E ORÇAMENTO

Implantação do Novo Plano de Contas da

União

Procedimentos para abertura do SIAFI 2015

Page 2: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva

Desativação de Transações

2

Desativação TOTAL das transações do subsistema CPR:• ATUCPR, CONCPR, ATULOB, CONLOB ATULR, CONLR,

PROTOCOLO, ATUFOLHA, CONFOLHA, CONFLUXO, CONMOVDOC, ATUDEDUCAO, CONDEDUCAO, ATUDOCHAB, CONDOCHAB, ATUDOCORIG, CONDOCORIG, ATUOUTLAN, CONOUTLAN, ATUSITDOC, CONSITDOC.

Desativação das transações de consultas orçamentárias:

• CELULAS;• CONSULTORC;• CONORC

Page 3: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva

A cópia das Notas de Empenhos inscritas em Restos a Pagar Processados, Restos a Pagar não Processados a Liquidar e Restos a Pagar Não Processados em Liquidação será feita da seguinte forma:

Marcados “Sem Passivo Anterior” com base no saldos de abertura das contas:• 63110.00.00 - RP não processados a liquidar inscrito• 63120.00.00 - RP não proc. a liquidar em liquidação-

inscrito• 63150.00.00 RP não processados a liquidar

bloqueados• 63210.00.00 RP processados a pagar

Migração de cadastro de NE inscritas em RP

Page 4: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva 4

Migração de cadastro de NE inscritas em RP

__ SIAFI2014HP-DOCUMENTO-CONSULTA-CONNE (NOTA DE EMPENHO)_____________________ 10/09/14 13:30 USUARIO : DATA EMISSAO : 03Jan13 RESTOS A PAGAR NUMERO : 2013NENNNNNN UG EMITENTE : XXXXXX - XXXXXXXXXXXXXXXXX GESTAO EMITENTE : 00001 - TESOURO NACIONAL FAVORECIDO : 111111111-11 - JJJJJJJJJJJJJJJJJJJJJ

TAXA: OBSERVACAO TESTE

EVENTO ESF PTRES FONTE ND UGR PI V A L O R 401091 1 NNNNNN 0100000000 339036 010024 30.000,00 TIPO: GLOBAL SISTEMA DE ORIGEM: PASSIVO ANTERIOR: NÃO CONTA PASSIVO : MODALIDADE : INEXIGIVEL AMPARO : LEI 8666 INCISO : CP PROCESSO : 141.286/2011 PRECATORIO : UF BENEFICIADA : DF MUNICIPIO BENEF. : 9701 ORIGEM MATERIAL : REFERENCIA : ART25/CP LEI 8666/93 NR.ORIG.TRANSF: LANCADO POR : 444444444 - UG : XXXXXX DDMMMAA HH:MM PF1=AJUDA PF3=SAI PF12=RETORNA

Page 5: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva

CPR - Doc. hábeis com compromissos pendentes

5

ATENÇÃO: Documentos hábeis gerados no Novo SIAFI com compromissos pendentes não serão levados para o exercício de 2015.

Os códigos e a tabela DE/PARA das situações estão disponibilizadas na página do Tesouro Nacional, endereço: http://www.tesouro.fazenda.gov.br/orientacoes

Page 6: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva 6

Restos a Pagar Processados

Quatro passos para realização do pagamento das obrigações inscritas em restos a pagar processados:

1º Passo - Inclusão de novo documento hábil (novo compromisso);

2º Passo - Troca de Fonte 0177000000 dos Passivos (classe 2), valores brutos, líquidos, deduções e encargos;

3º Passo - Inclusão de deduções para recolhimento;

4º Passo - Inclusão de encargos para recolhimento;

CPR - Doc. hábeis com compromissos pendentes

Page 7: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva 7

CPR - Doc. hábeis com compromissos pendentes

1º Passo - Inclusão de novo documento hábil (novo compromisso)

• A realização do pagamento das obrigações inscritas em restos a pagar processados deverá ser feita por meio da emissão de um novo documento hábil, com situações específicas para esse caso.

• Após a escolha do documento hábil, sempre por meio da aba PCO, serão incluídas as situações específicas para troca de fonte.

• Existem situações específicas na aba PCO para os valores brutos, líquidos, deduções e encargos;

• O documento hábil deverá ser incluído com o parâmetro “Liquidado = SIM”.

Page 8: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva 8

CPR - Doc. hábeis com compromissos pendentes

2º Passo - Troca de Fonte 0177000000 dos Passivos (classe 2), valores brutos, líquidos, deduções e encargos:

• Todos os saldos dos passivos referentes aos valores brutos, líquidos, deduções e encargos serão regularizados por meio da aba PCO, alterando a fonte de 0177000000 (a classificar) pela fonte da nota de empenho.

• A NS gerada pela emissão do doc. hábil terá os registros de troca de fonte de recursos do passivo com ISF “F” de “0177000000” para fonte de recursos da nota de empenho que foi liquidada no exercício anterior.

Page 9: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva 9

3º Passo - Inclusão de deduções para recolhimento: • Por meio da aba Dedução, serão criados os novos

compromissos para recolhimento e pagamento;

• Após o registro da inclusão na aba dedução, os compromissos referentes aos recolhimentos serão apresentados na GERCOMP e estarão prontos para serem realizados.

CPR - Doc. hábeis com compromissos pendentes

Page 10: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva 10

4º Passo - Inclusão de encargos para recolhimento: • Por meio da aba Encargo, serão criados os novos

compromissos para recolhimento;

• Após o registro da inclusão na aba encargo, os compromissos referentes aos recolhimentos serão apresentados na GERCOMP e estarão prontos para serem realizados.

CPR - Doc. hábeis com compromissos pendentes

Page 11: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva 11

Exemplo 1: Documento Hábil sem deduções

Até 31/12/2014 (SIAFI2014)

Doc. hábil: 2014NP000500Situação: DSP001Aba: PCO - valor: R$100,00

A partir de 01/01/2015 (SIAFI2015)Doc. hábil: 2015NPNNNNNNSituação: PPV001Aba: PCO - valor: R$100,00Indicador “Liquidado”: “SIM”

CPR - Doc. hábeis com compromissos pendentes

Page 12: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva 12

Exemplo 2: Documento Hábil com deduções e/ou encargos

Até 31/12/2014 (SIAFI2014)

Doc. hábil: 2014NP000500Situação: DSP001Aba: PCO - valor: R$100,00Situação - Aba Dedução: DDF001 - valor R$ 20,00 Situação - Aba Encargo: ENC001 - valor R$ 40,00

CPR - Doc. hábeis com compromissos pendentes

Page 13: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva 13

CPR - Doc. hábeis com compromissos pendentes

Exemplo 2: Documento Hábil com deduções e/ou encargosA partir de 01/01/2015 (SIAFI2015)

1º Doc. hábil: 2015NPNNNNNNSituação Aba PCO: PPV001 - valor: R$ 80,00Indicador “Liquidado”: “SIM”

2º Doc. hábil: 2015NPNNNNNNSituação Aba PCO : PPV177 - valor R$ 20,00Situação Aba Dedução: PDF001 - valor: R$ 20,00Indicador “Liquidado”: “SIM”

Page 14: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva 14

Exemplo 2: Documento Hábil com deduções e/ou encargos

A partir de 01/01/2015 (SIAFI2015)

3º Doc. hábil: 2015NPNNNNNNSituação - Aba Encargo: PPV021 - valor R$ 40,00Indicador “Liquidado”: “SIM”

CPR - Doc. hábeis com compromissos pendentes

Page 15: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva 15

Exemplo 3: Documento Hábil com deduções incluídas em 2015

Até 31/12/2014 (SIAFI2014)

Doc. hábil: 2014NP000500Situação: DSP001Aba: PCO - valor: R$100,00

A partir de 01/01/2015 (SIAFI2015)Doc. hábil: 2015NP000001Situação Aba PCO: PPV001 - valor: R$100,00Situação Aba Dedução: DDF001 - valor de R$ 20,00Indicador “Liquidado”: “SIM”

CPR - Doc. hábeis com compromissos pendentes

Page 16: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva

Documento hábil - Aba de Dados Básicos

16

Indicar o doc. hábil original

Page 17: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva 17

Situação: PPV001

Informar valor líquido se o DH já possuía dedução em 2014, ou valor bruto se DH incluído em 2014 “não” possuía dedução

Documento hábil - Principal com Orçamento - PCO

Page 18: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva 18

Documento hábil - Espelho Contábil

__ SIAFI2014HP-DOCUMENTO-CONSULTA-CONDOC (CONSULTA DOCUMENTO)_________________ 03/11/14 17:45 USUARIO : LIANE NUMERO : 2014NS000738 DATA EMISSAO : 13Out14 LANCAMENTO : 13OUT14 PAGINA : 001 / 001 UG/GESTAO EMITENTE : 010001 / 00001 - CAMARA DOS DEPUTADOS EVENTO UG GESTAO CONTA CONTA CORRENTE V A L O R 521009 010001 00001 21881.01.06 F 0100000000 1,00 C 531593 010001 00001 21881.01.06 F 0177000000 1,00 D LANCADO POR : 99418460149 - MOURA UG : 170999 13OUT14 11:35 PF1=AJUDA PF3=SAI PF12=RETORNA

D 2.1.8.8.1.01.06 Impostos e Contrib. Diversos Devidos ao Tesour. (F) - 0177000000C 2.1.8.8.1.01.06 Impostos e Contrib. Diversos Devidos ao Tesour. (F) - 0100000000

Page 19: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva

Doc. hábil- deduções geradas em 2014- aba PCO

19

Passivo correspondente a

cada dedução

Valor correspondente a

cada dedução

Situação: PPV177

Page 20: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva 20

Situação: PDF001

Valor correspondente ao DARF

Doc. hábil- deduções geradas em 2014- aba Dedução

Page 21: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva 21

CPR - Doc. hábeis para RPNP em Liquidação

RP não Processados em Liquidação

• A realização da liquidação e pagamento das obrigações inscritas em restos a pagar não processados em liquidação deverá ser feita por meio da emissão de um novo documento hábil com situações específicas para esse caso.

• A NS gerada pela emissão do doc. hábil terá os registros de troca do passivo financeiro 21891.95.01 - RPNP em liquidação na fonte de recursos “0177000000” para a conta de passivo específico na fonte de recursos da nota de empenho que foi liquidada no exercício anterior.

Page 22: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva 22

CPR - Doc. hábeis para RPNP em Liquidação

• O doc. hábil poderá ser incluído com o parâmetro “Liquidado = NÃO” e ser alterado para “Liquidado = SIM” ou incluído como “Liquidado = SIM”.

Cancelamento da Nota de Empenho: registro feito pela transação NE, opção 17 - cancelamento de restos a pagar não processados em liquidação. O valor a ser cancelado deverá estar no saldo da conta 21891.95.01 - RPNP em liquidação.

Page 23: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva 23

CPR - Doc. hábeis para RPNP em Liquidação

Até 31/12/2014 (SIAFI2014)NL evento 59.0.100 ou 59.0.101 ou 59.0.102

• A partir de 01/01/2015Doc. hábil: 2015NP000001Aba PCO - situação: PPV002 - valor R$ 100,00Aba Deduções: situação: DDFxxx - valor R$20,00Aba Deduções: situação: DGPxxx - valor R$ 10,00Indicador “Liquidado”: “NÃO” (se a despesa ainda não foi liquidada) ou “SIM” (se a despesa já foi liquidada)

Obs: os códigos das deduções serão os mesmos utilizados atualmente.

Page 24: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva 24

Situação: PPV002

Liquidado = NÃO, para despesa ainda não liquidada

Liquidado = SIM, para despesa já liquidada

CPR - Doc. hábeis para RPNP em Liquidação

Page 25: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva

Ajuste de Fonte de Recursos

25

Ativo Financeiro:Regularização dos saldos dos contas-correntes das contas contábeis de ativo financeiro que serão formatados com a fonte de recursos 0177000000 a classificar.

O ajuste será feito utilizando o documento NL - com os eventos da classe 59, a serem divulgados posteriormente.

Page 26: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva 26

A identificação da fonte de recursos correta poderá ser feita com base nos saldos das contas de controle da execução orçamentária da receita ou pelo documento que originou o saldo.

Exemplos:11111.19.01 = Demais contas - Banco do Brasilc/c: 0177000000+banco + agencia + conta corrente

11321.04.00 = IRRF a compensarc/c: 0177000000

Ajuste de Fonte de Recursos

Page 27: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva 27

Passivo Financeiro:Regularização dos saldos dos contas-correntes das contas contábeis de passivo financeiro originados pela execução orçamentária que foram formatados com a fonte de recursos 0177000000 - a classificar será feita a partir da fonte de recursos da Nota de Empenho indicada no documento hábil para geração dos compromissos a pagar.

Exemplo:21311.04.00 - Contas a pagar credores nacionaisc/c: 0177000000 + CNPJ,CPF,UG,IG OU 999

Ajuste de Fonte de Recursos

Page 28: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva 28

Passivo Financeiro:Os saldos das contas de passivo financeiro que não passaram pela execução orçamentária serão transpostos para fonte de recursos 0190000000 - recursos diversos, 0190xxxxxx - fonte específica.

Neste caso não será necessário o ajuste de conta-corrente.

A execução financeira deverá ocorrer na FR 0190000000 ou 0190xxxxxx.

Exemplo:21891.36.03 Ordens Bancárias Canceladasc/c: 0190000000 + Ordem Bancária

Ajuste de Fonte de Recursos

Page 29: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva 29

A não inclusão do doc. hábil provocará inconsistências no saldo do conta corrente da conta de passivo financeiro, gerando assim restrições na conformidade contábil.

Mesmo que o pagamento ocorra em meses posteriores a janeiro, o doc. hábil deverá ser incluído em janeiro/2015 para a regularização de fonte.

Ajuste de Fonte de Recursos

Page 30: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva

Coordenação de Contabilidade e Custos

(Setorial Contábil MEC - UG 150003)

30

Dúvidas, críticas e sugestões entrar em contato pelo e-mail:[email protected]/ 61.2022-8890

OBRIGADO!

Page 31: Ministério da Educação Subsecretaria de Planejamento e Orçamento Secretaria Executiva 1 MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO SECRETARIA EXECUTIVA SUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO

Ministério da Educação

Subsecretariade Planejamento e Orçamento

Secretaria Executiva 31

Coordenação-Geral de FinançasSUBSECRETARIA DE PLANEJAMENTO E ORÇAMENTO