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Acolhemos a diferença, trabalhando-a!
Plano e Orçamento
2019
Matosinhos, 08 de Novembro de 2018
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Índice:
1. Apresentação
2. Organigrama
3. Mensagem
4. Plano de atividades
5. Investimento
6. Recursos Humanos
7. Angariação de fundos e novos sócios
8. Projeções financeiras
8.1. Demonstração de resultados – 2019
8.2. Mapa de Analise de Receitas/Gastos - 2019;
8.3. Balanço - 2019
8.4. Mapa de fluxos de caixa - 2019
9. Gestão e controlo do projeto
Associação Rumo à Vida
Sede: Rua Central do Seixo, 519
4465-066 S. Mamede Infesta
NIPC: 507972732
IPSS – Registo nº 75/08 de 17/09/2008
Email: [email protected]
www.rumoavida.pt
www.facebook.com/RumoAVida
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1. Apresentação
O presente documento pretende descrever o plano de atividade e orçamento para a RUMO À
VIDA – RAV para o ano de 2019.
A RAV tem as seguintes valências:
Ensino Especial com licenciamento para 48 alunos e Contrato de Cooperação com o
Ministério da Educação.
Centro de Atividades Ocupacionais – CAO, com licenciamento para 30 utentes, tendo
Protocolo pela Segurança Social para 20 utentes.
A Associação Rumo à Vida, IPSS do concelho de Matosinhos destinada a crianças, jovens
e adultos com deficiência intelectual, que tem como Missão proporcionar uma
educação/formação estruturada de excelência, com vista ao desenvolvimento da sua
autonomia e inclusão na vida social ativa, suportada numa equipa multidisciplinar
experiente.
Tem como Visão: Ser uma referência nacional na capacitação de pessoas com deficiência
pugnando pelo seu bem-estar físico, mental e social e por uma consciencialização global
sobre a deficiência.
VALORES
Compromisso de toda a equipa, com o desenvolvimento, equilíbrio e inclusão
dos nossos alunos e clientes;
Autonomia, como objetivo maior do plano individual de desenvolvimento de cada
aluno/cliente;
Experiência, fundamentada nos anos de serviços prestados e na
multidisciplinariedade e coesão das equipas técnicas e de gestão;
Confiança, Excelência e Equidade são a base do nosso trabalho e também um
caminho para a Sustentabilidade;
Solidariedade que incentivamos e sentimos como reciproca por parte da
sociedade;
Acreditar que é possível e está ao nosso alcance contribuir para o crescimento e
felicidade de cada ser humano e fazer melhor a cada dia que passa;
Respeito, pela individualidade de cada um.
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2. Organigrama
Associação Rumo à Vida Rua Central do Seixo, 519
4465-066 S. Mamede Infesta Telefone: 224 042 785 / 932 222 042
Correio eletrónico: [email protected]
ORGANOGRAMA
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3. Mensagem
O ano de 2018 permitiu-nos, na sequência de todo o trabalho para trás desenvolvido, criar com
sucesso os projetos para a implementação efetiva das atividades do Centro de Atividades
Ocupacional (CAO). Queremos que 2019 seja um ano de afirmação e consolidação do que temos
desenvolvido.
No segundo ano do triénio 2018/20, assentaremos o nosso trabalho em quatro fatores: Pessoas,
Especialização, Crescimento e Rigor.
Existimos para as pessoas com dificuldades de aprendizagem e de estruturação mental, e suas
famílias. Contamos com uma equipa cada vez mais experiente e que vivencia diariamente o
espirito de entreajuda e compromisso com a Missão da RAV.
As nossas valências continuam a ser o Ensino Especial e o Centro de Atividades Ocupacionais. E,
temos previsto para 2019 um ano de especialização, isto é, fomentar o amadurecimento dos
nossos alunos e utentes através de uma foco maior e aumento de sistematização nas atividades
desenvolvidas.
Crescimento, porque temos condições para receber mais alunos e utentes neste Serviço de
Integração e Autonomização que tanta falta lhes faz e ainda por ser fundamental para a
sustentabilidade da instituição. Continuaremos a prosseguir o alargamento do protocolo com a
Segurança Social e o aumento do número de alunos na valência de Ensino Especial.
Rigor, pois é desta forma que encaramos o que fazemos, com total transparência e seriedade,
que pretendemos que seja coletiva. Procuramos no nosso dia a dia o rigor ao nível
procedimental, ambiental e financeiro.
Continuaremos, no entanto, a sonhar e a querer inovar… a sonhar com um mundo mais
equilibrado e onde todos tenhamos um lugar para ser feliz. É isto que nos motiva todos os dias a
fazer melhor, a ser melhor.
Um agradecimento a todos os que nos têm ajudado, pois têm sido a base e o testemunho do
nosso desenvolvimento.
Um agradecimento especial ao compromisso, empenho e dedicação dos elementos da Direcção
que tenho a honra de presidir.
E que no final de 2019 sintamos a alegria de ver todas as nossas Pessoas mais felizes.
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4. Plano de Atividades
Os alunos da valência educativa, têm no seu horário as manhãs maioritariamente preenchidas
por atividades académicas funcionais em sala de aula, e durante a tarde as atividades associadas
aos ateliers, atividades físicas e terapêuticas.
Os utentes do CAO estão divididos em grupos funcionais com cerca de 5 jovens, cada. A proposta
de trabalho com estes jovens assenta em 4 grandes blocos distribuídos ao longo do dia. Um
bloco destinado às atividades de lavandaria. Outro bloco destinado à aprendizagem e ao
desenvolvimento de competências associadas à culinária. Os dois restantes destinam-se, um ao
desenvolvimento e confeção de peças de artesanato em atelier artístico e outro à aprendizagem
e desenvolvimento de técnicas relacionadas com a agricultura, jardinagem e bricolagem.
As atividades produzidas neste centro destinam-se a desenvolver autonomia, valorização pessoal
e melhoria das competências dos nossos utentes pretendendo-se a sua troca/venda com o
exterior contribuindo assim para a sustentabilidade do projeto.
O ano de 2019, será um ano de afirmação na realização das atividades socialmente úteis ao nível
da lavandaria, da culinária, da agricultura/jardinagem, bem como no atelier artístico com o novo
projeto patrocinado pela CM de Matosinhos e Marshopping.
A nível transversal são trabalhadas as matérias aprendidas relativamente ao português e
matemáticas funcionais, pretendendo-se trabalhar o desenvolvimento das TIC. Também é
incluída a atividade física e a psicomotricidade.
No período de partilha e convívio pretende-se realizar jogos, terapias, atividades lúdicas, sempre
com a participação de voluntários acompanhados por técnicos responsáveis pertencentes à IPSS.
O almoço está a ser garantido por recurso a um serviço de catering.
Para a sustentabilidade do projeto contamos:
Estabelecer acordos e protocolos de cooperação com o Município de Matosinhos;
Alargar o acordo de cooperação com o Ministério da Segurança Social;
Produzir e comercializar bens e serviços com o apoio dos residentes;
Estabelecer parcerias e protocolos com outras instituições públicas e privadas;
Promover iniciativas que envolvam a participação da Sociedade Civil;
Contributos do mecenato social.
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5. Investimento
Na oficina de culinária é necessário proceder ao seu equipamento com alguns aparelhos tais
como batedeiras, varinhas mágicas, forno de pastelaria, tabuleiros de forno, triturador de frutas
e desidratador, para podermos rentabilizar a produção, nomeadamente de biscoitos, bolos, pães
e compotas.
Para o equipamento da lavandaria pedagógica, foi obtido em 2018 o apoio do BPI numa
candidatura ao BPICapacitar, faltando ainda uma máquina de lavar, para permitir o seu
funcionamento pleno.
Para o funcionamento da valência de jardinagem e horta pedagógica, necessitamos de verba
para a requalificação do espaço afeto à mesma e aquisição de equipamentos agrícolas que
permitam também a realização de atividades/prestação de serviço ao exterior. Foi apresentada
uma candidatura à CM de Matosinhos, esperando que a mesma possa ser viabilizada para
implementação em 2019.
Acreditamos que a atividade física regular/sistemática pode contribuir para o equilíbrio
energético e aumento da estabilidade emocional dos nossos alunos e utentes e para isso
pretendemos equipar um espaço com algumas máquinas de atividade física, tais como bicicletas
estáticas, tapete e remos.
Mapa resumo dos Investimentos necessários para as oficinas/ateliers:
Atividades Equipamentos Quantidade Valor(€)
Cozinha Pedagógica Mobiliário e Acessórios de Cozinha 1 11.700
Lavandaria Pedagógica Máquina de lavar roupa 1 5.000
Horta Pedagógica Equipamentos e acessórios 1 47.165
Equipamento Desportivo Máquinas para a pratica desportiva/equilíbrio 1 6.700
60.565
Continuaremos em 2019 a concorrer a todas as candidaturas solidárias para a área da deficiência
e capacitação de modo a poder suprir estas necessidades.
Estamos a ultimar uma brochura com a descrição dos principais projetos e necessidades para
que possam ser divulgados junto de várias instituições/empresas com vista à obtenção de ajuda.
Sendo 2019 um ano decisivo para a divulgação da Associação e angariação de Mecenas.
Como último recurso será ponderada a hipótese de recurso a crédito junto de instituições
bancárias.
Em 2019 pretende-se avançar com a Certificação em Qualidade EQUASS da RAV. Foi feita uma
candidatura à Fidelidade neste âmbito, que se espera tenha sucesso.
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6. Recursos Humanos
Para prestarmos o melhor apoio e serviço, na valência ensino, bem como na valência CAO, a
equipa definida e contratada, que garante um trabalho e abordagem multidisciplinar, é
constituída pelos seguintes elementos:
Quadro de Pessoal Nº Pessoas
Coordenador Geral 1
Assistente Social 1
Administrativa Financeira 1
Prof Ensino Especial- Direção Pedagógica 1
Coordenação CAO 1
Ajudantes CAO / Vigilantes 4
Motorista 1
Limpeza 1
Psicólogo 1
Terapeuta Ocupacional 1
Terapeuta da Fala 1
Monitor Jardinagem 1
Monitor de Culinária 1
A realização de parecerias com o centro de emprego (IEFP), outras instituições formadoras
(universidades e politécnicos) e ainda com a colaboração de voluntários tem sido um dos vetores
seguidos, para minimização de custos, sempre que isso é possível, não sendo colocado em causa
as qualificações adequadas e necessárias das pessoas contratadas.
Mantem-se a parceria com uma associação de desporto adaptado para garantir o apoio e
desenvolvimento das competências físicas dos alunos.
Os órgãos sociais da Rumo à Vida não são remunerados.
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7. Ações de promoção e angariação de fundos e novos sócios
A promoção e angariação de Fundos e Mecenas é essencial para a sustentabilidade da atividade,
dada a pesada estrutura de recursos humanos que é necessária para garantir uma boa prestação
de serviços aos clientes/utentes da Associação.
No ano de 2019 pretende-se fazer uma abordagem mais intensa junto das cadeias de
supermercados, Banco alimentar.
Pretendemos também avançar com a possibilidade dos nossos alunos e utentes puderem
participar em campanhas publicitárias ou promocionais.
Faz também parte dos objetivos para 2019 a elaboração periódica e regular de uma newsletter
promocional da atividade da RAV e onde se possam divulgar os nossos serviços prestados pelo
CAO.
Atividades complementares previstas realizar em 2019:
Atividades Previstas Data Valor previsional (€)
Workshops diversos Fev 250
Workshops diversos Mar 250
Evento de Zumba Abr 500
Mai
Feira de Artesanato Sr. Matosinhos Jun 1000
Arraial Jul 1500
Jantar Solidário Nov 1500
Feira de Natal Dez 500
Total Previsto 5500
A angariação de sócios porta a porta e Telemarketing serão também duas novas vertentes a
explorar no ano de 2019.
Prevemos continuar a prestar serviços de apoio às famílias nos períodos de férias com a
realização de workshops.
Estamos ainda a estudar a possibilidade de iniciar a implementação dum serviço de apoio
domiciliário e de ocupação de tempos livres.
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8.Projecções Financeiras
O estudo e as projeções financeiras têm por base o detalhe de todos os custos necessários ao
funcionamento, considerando o Planeamento de Atividades devidamente fundamentadas
conforme consta de mapas detalhados.
A função financeira – Fluxos de tesouraria – terá que ser adaptada às necessidades operacionais.
Assim, compete à Direção manter o objetivo de garantir o equilíbrio “receitas/gastos” para
viabilizar o funcionamento do Centro de Atividades tal como abaixo é apresentado.
A extensão do protocolo da Segurança Social para 28 utentes é fundamental para mantermos a
sustentabilidade do projeto. Atendendo ao facto de já terem sido feitos esforços neste sentido e
uma candidatura no âmbito do Procoop, contamos que este cenário seja realista.
8.1. Demonstração de resultados – 2019
DEMONSTRAÇÃO RESULTADOS PREVISIONAL 2019
Real
Rendimentos e Gastos ano 2017 2018 IPPS Geral ENSINO CAO 2019 IPPS Geral ENSINO CAO
Vendas e serviços prestados 35 922 38 078 2 330 11 434 24 314 36 887 3 420 8 600 24 867 Subsídios, doações e legados à exploração 213 858 191 607 23 289 58 476 109 841 221 902 29 000 58 981 133 921 Fornecimentos e serviços externos -71 607 -70 038 0 -23 346 -46 692 -69 689 0 -22 254 -47 435 Gastos com o pessoal -175 076 -188 349 0 -60 822 -127 527 -197 802 0 -68 746 -129 056 Outros rendimentos e ganhos (Amortiz. /Sub. Ao Investimento) 6 741 1 694 0 0 1 694 10 000 0 0 10 000 Outros gastos e perdas -129 -264 -264 0 0 -250 -250 0 0
Resultado antes de depreciações, gastos
de financiamento e impostos
9 708 -27 271 25 355 -14 257 -38 369 1 048 32 170 -23 419 -7 703
Gastos / reversões de depreciação e de amortização -11 248 -14 532 0 -7 266 -7 266 -14 532 0 -7 266 -7 266
Resultado operacional (antes de gastos
de financiamento e impostos)
-1 539 -41 803 25 355 -21 523 -45 635 -13 484 32 170 -30 685 -14 969
Juros e rendimentos similares obtidos 122 0 0 0 0 0 0 0 0
Juros e gastos similares suportados -880 -740 -740 0 0 -750 -750 0 0
Resultado antes de impostos -2 297 -42 543 24 615 -21 523 -45 635 -14 234 31 420 -30 685 -14 969
Impostos sobre o rendimento do periodo 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Resultado liquido do periodo -2 297 -42 543 24 615 -21 523 -45 635 -14 234 31 420 -30 685 -14 969
Unidade Monetária: euros
Previsão 2018 Previsão 2019
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8.2 Mapa de Analise de Receitas/Gastos - 2019;
Previsão de resultados para ano 2019 e Custo médio por aluno/utente
Tipo de receita
Ensino Valor Mensal Valor Anual
Alunos 10
Compart Estado 4 955 € 54 505 €
Compart Familias 600 € 6 600 €
CAO
Utentes 20
Compart Estado 10 414 € 124 968 €
Compart Familias 2 079 € 22 867 €
Receitas Operacionais fixas 18 048 € 208 940 €
Ensino Valor Anual
Atividades de Apoio à Familia 2 000 €
Subsidio CMM (Desporto) 4 476 €
CAO
Atividades de Apoio à Familia 2 000 €
Subsidio CMM (Desporto) 8 953 €
Receitas Operacionais Variáveis 17 429 €
Outras receitas Valor Anual
Quota anual 20€ 171 Sócios 3 420 €
Donativos
Mecenato 6 000 €
Atividades externas de divulgação 5 000 €
Consignação IRS 18 000 €
Comparticipações - Serviços prestados a Terceiros:
Lavandaria 4 000 €
Cozinha Pedagógica 2 000 €
Agricultura 1 000 €
Peixeiras 3 000 €
Receitas /ano 268 789 €
Ensino CAO TOTAL ANO
Pessoal - fixo 68 746 € 129 056 € 197 802 €
FSE - inclui Honorários e Alimentação 22 420 € 47 268 € 69 689 €
91 167 € 176 324 €
Custos /ano 267 491 €
Resultado Operacional (s/amortizações de Equipamento) 1 298 €
100%
Custo médio por aluno/utente (s/ amortizações equipamento)
Ensino
Custos Totais 91 167 €
Valor por aluno/mês 829 €
CAO
Custos Totais 176 324 €
Valor por utente /mês 735 €
Proveitos 2019
Indice de cobertura de custos
CUSTOS 2019
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8.3. Balanço - 2019
BALANÇO PREVISIONAL 2019
Real31/12/2017 31/12/2018 31/12/2019
AtivoAtivo não correnteAtivos fixos tangíveis 82 255 81 411 70 512 Investimentos financeiros 1 689 2 755 3 655
Subtotal 83 944 84 166 74 167 Ativo correnteEstado e outros Entes Públicos 1 488 2 734 900
Outras contas a receber - -
Diferimentos 800 800 1 200
Caixa e depósitos bancários 63 841 45 817 51 725
Subtotal 66 129 49 351 53 825
Total do Ativo 150 073 133 518 127 992
FUNDOS PATRIMONIAIS E PASSIVO
Fundos patrimoniais
Resultados transitados 36 612 34 316 (8 228)
Outras variações nos fundos patrimoniais 52 691 76 988 92 188
Resultado Líquido do período (2 297) (42 543) (14 234)
Total do fundo do capital 87 006 68 760 69 726 PassivoPassivo não correnteOutras contas a pagar 17 414 17 383 11 743
Subtotal 17 414 17 383 11 743 Passivo correnteFornecedores 4 723 5 000 4 500 Estado e outros Entes Públicos 7 282 8 782 9 000 Diferimentos (Valores relativos a 2017) - - Outras contas a pagar 33 648 33 593 33 023
Subtotal 45 653 47 375 46 523 Total do passivo 63 067 64 757 58 266
Total dos fundos patrimoniais e do passivo 150 073 133 518 127 992
Unidade Monetária: euros
RUBRICAS Previsão
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8.4. Mapa de fluxos de caixa - 2019
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA
2017 2018 2019
Fluxos de caixa das actividade operacionais - método directo
Recebimentos de clientes e utentes 31 964 176 878 212 940
Recebimentos DGEST 39 626 54 505
Recebimentos SEG Social 104 144 124 968
Recebimentos UTENTES 33 108 33 467
Pagamento a fornecedores 44 228 - 68 112 - 71 429 -
Pagamentos ao pessoal 159 656 - 187 393 - 199 157 -
Caixa gerada pelas operações 171 921 - 78 627 - 57 646 -
Pagamento/recebimento do imposto sobre o rendimento
Outros recebimentos/pagamentos 171 358 18 831 31 849
CMM 12 209 13 429
Quotas 2 260 3 420
IEFP 1 138 -
Vendas e eventos 3 225 15 000
Fluxos de caixa das actividades operacionais (1) 563 - 59 796 - 25 797 -
Fluxos de caixa das actividade de investimento
Pagamentos respeitantes a:
Ativos fixos tangíveis 41 648 - 20 587 - 6 756 -
Investimentos financeiros
Recebimentos provenientes de:
Ativos fixos tangíveis
Ativos intangíveis
Investimentos financeiros
Outros Ativos
Subsídios ao investimento
Juros e rendimentos similares
Fluxos de caixa das actividade de investimento (2) 41 648 - 20 587 - 6 756 -
Fluxos de caixa das actividade de financiamento
Recebimentos provenientes de:
Financiamentos obtidos (Subs. Ao investimento) 28 016 39 897 15 200
Doações 19 739 23 213 24 000
Outras operações de financiamento
Pagamentos respeitantes a:
Financiamentos obtidos
Juros e gastos similares 879 - 750 - 740 -
Fluxos de caixa das actividade de financiamento (3) 46 877 62 360 38 460
Variação de caixa e seus equivalentes (1+2+3) 4 666 18 024 - 5 908
Efeito das diferenças de câmbio
Caixa e seus equivalentes no início do período 59 175 63 841 45 817
Caixa e seus equivalentes no fim do período 63 841 45 817 51 725
Unidade Monetária: euros
RUBRICASREAL PREVISIONAL
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9. Controlo do Projeto
O acompanhamento será assegurado pela Direção da IPSS prevendo-se a realização de reuniões
mensais à sexta-feira ou ao sábado.
Mensalmente serão realizados relatórios de controlo interno que possibilitam a análise de
desvios e tomada de medidas de ajustamento:
Analise dos serviços prestados a nível de receitas;
Custos de FSE’s;
Controlo de Tesouraria;
Custos com Pessoal;
Rácios de ocupação de técnico /utentes;
Rentabilização do espaço e diversificação de atividades.
Trimestralmente serão feitos relatórios de gestão com a respetiva análise de desvios e medidas
corretivas.
Semestralmente serão feitas reuniões com a equipa técnica no sentido de analisar e ajustar os
programas implementados.
Serão também realizados inquéritos de satisfação anuais aos utentes e respetivos pais/ EE
/Tutores com vista à melhor satisfação de necessidades.
Utilização dos meios disponíveis, tais como o site para recolha de sugestões e opiniões para
diversificação de atividades.
Manter atualizados os meios de divulgação da associação: Site da Associação (IPSS) - www.rumoavida.pt Facebook www.facebook.com/RumoAVida
Matosinhos, 08 de Novembro de 2018 A Direção,
_________________________________ Anabela Mota dos Santos Gonçalves (Presidente da Direção)
____________________________________ Graciosa Maria Oliveira Ferreira (Vice - Presidente da Direção)
____________________________ Teresa Maria de Oliveira Sousa (Secretária)
______________________________ Irene Maria Baptista Mafra Barreira (Tesoureira)
___________________________ Aldina da Costa Rocha de Oliveira (Vogal)