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III Simpósio de Administração Financeira e Orçamentária daJustiça do Trabalho

4º PAINEL DE DEBATESORÇAMENTO

Conselho Superior da Justiça do Trabalho

TEMAS A SEREM DEBATIDOS

1 – SIOP – FUNCIONALIDADES E OPERAÇÃO

2 – CRÉDITOS ADICIONAIS

3 – ANEXO V DA LOA

4 – PROPOSTA ORÇAMENTÁRIA 2012

III Simpósio de Administração Financeira eOrçamentária da Justiça do Trabalho

Assessoria de Planejamento, Orçamento e Finanças - ASPO


1 - SISTEMA INTEGRADO DE PLANEJAMENTO E ORÇAMENTO - SIOP


www.siop.planejamento.gov.br Navegador Mozilla firefox



As Unidades Orçamentárias não devem utilizar essa

função



OPÇÃO BUSCAR



PESSOAL – SC – FOLHA NORMAL

PESSOAL – SC – PASSIVOS

PESSOAL – SC – DECISÃO JUDICIAL

ODCC – CC – ATIVIDADE (AJPC)

ODCC – SC – ATIVIDADE (ACT)

ODCC – CC – PROJETO (XXXX)

BENEFÍCIOS – SC – AMO, APE, AT, AA

Padronização da descrição:Tipo de despesa – Com ou Sem Oferecimento – Finalidade

Crédito suplementar, especial, extraordinário e

outras alterações orçamentárias.

OPÇÃO NOVO PEDIDO



APÓS SALVAR O PEDIDO –ACESSO À ABA FUNCIONAIS



ACESSO À ABA DETALHAMENTO

Dados Físicos



Dados Financeiros

ABA DETALHAMENTO

Não utilizar suplementação por operação de crédito



ABA JUSTIFICATIVA


1. Indique a necessidade da alteração orçamentária O que motivou o pedido de crédito Qual o problema a ser solucionado

2. Descreva o impacto do cancelamento de dotações Informar se há alguma repercussão negativa na programação oferecida em

cancelamento Recomenda-se prudência ao se cancelar dotação, uma vez que a LDO veda a

suplementação de ação que tenha sido cancelada. Salvo se houverremanejamento dentro do próprio órgão.

3. Quais as consequências do não atendimento do pleito? Explicitar os prejuízos que possam ocorrem em razão do não processamento do

crédito.4. Quais os reflexos do atendimento da demanda sobre o nível dos gastos de custeio do

órgão e/ou da unidade orçamentária? Informar se a alteração orçamentária solicitada produzirá impacto nas despesas

de custeio da unidade.5. Outras informações consideradas relevantes

Memória de cálculo e outros dados julgados importantes para subsidiar a análisedo pedido de crédito.




ABA LINKS E ANEXOS



RELATÓRIOS

ESPELHO QUADRO RESUMO QUADRO RESUMO + ESPELHO PEDIDO POR ÓRGÃO ANEXO DE PUBLICAÇÃO PEDIDO POR LOCALIZADORES



RELATÓRIOS



2 – CRÉDITOS ADICIONAIS

Créditos Adicionais – 2º Período Prazo para solicitações: Até 25 de Agosto

(Ato Conjunto n.º 4/2011)

Recomendações Fonte de Recursos

Documentação Necessária

Ofício da Presidência (Quadro-Resumo);

Tabelas Auxiliares (Formato Excel por e-mail); e

Justificativas (Apenas no SIOP).



CRÉDITOS ADICIONAIS 2011

Última oportunidade para fazer solicitações que dependamde autorização legislativa:

Créditos acima dos limites autorizados pela LOA 2011

Créditos Especiais:

Obrigatório o preenchimento do formulário decadastramento de novas ações;

Encaminhar ao correio eletrônico [email protected] comantecedência mínima de 5 dias;

Divergência entre o cadastramento e o pedido decrédito; e

Indicação de dotação para cancelamento ou de recursosde convênio.

mailto:[email protected]�




CONVÊNIOS

DECRETO DO PODER EXECUTIVO

CRÉDITO TIPO 152

PL/LEI ORDINÁRIA

CRÉDITO TIPO 200

AÇÕES CONSTANTES DA LOA 2011

AÇÕES NÃO CONSTANTES DA LOA 2011

Atenção para os períodos de solicitação




PESSOAL Projeção da Folha Normal: Reapresentar Passivos e Incorporações: URV e PAE (Quitação negociada entre CNJ e Executivo – 2010 a 2013) Quintos (suspensão dos pedidos de crédito da Justiça do Trabalho, conforme parecer do relator do processo administrativo n.º 0002516-71.2010.2.00.0000.)

Decisões Judiciais – Utilizar o tipo de crédito 120, anexar ao pedido cópia da decisão.




BENEFÍCIOS Déficit decorrente de provimentos: Crédito tipo 157 Relacionar na justificativa os respectivos atos de provimento, a data e o local de publicação.

Outras situações deficitárias: Crédito tipo 120 Apresentar os motivos do déficit

Tabela Auxiliar de Benefícios (Portaria de Créditos SOF/MP n.º 7, de 1º de março de 2011, artigo 11, § 2º)




MENSAGEM ASPO/CSJT N.º

36/20101º PROVIMENTO

MENSAGEM ASPO/CSJT N.º

37/2010NOVO QDDP

PESSOAL E BENEFÍCIOS




PRECATÓRIOS E REQUISIÇÕES DE PEQUENO VALOR

SOLICITAÇÃO DE CRÉDITO PARA PRECATÓRIOS Não é feito lançamento no SIOP Deve constar no ofício de crédito As sobras deverão ser oferecidas para cancelamento

SOLICITAÇÃO DE CRÉDITO PARA RPV Nova metodologia de distribuição Fim da projeção


Definição:

O Anexo V da Lei Orçamentária Anual é um dispositivolegal que contém as autorizações específicas para acriação e/ou provimento de cargos, empregos efunções, bem como para a admissão ou contrataçãode pessoal, a qualquer título.

Base Legal:

Art. 169 CF c/c o art. 81 da LDO 2011

3 – ANEXO V DA LOA



Art. 169. da Constituição§ 1º A concessão de qualquer vantagem ou aumento deremuneração, a criação de cargos, empregos e funções oualteração de estrutura de carreiras, bem como a admissão oucontratação de pessoal, a qualquer título, pelos órgãos eentidades da administração direta ou indireta, inclusivefundações instituídas e mantidas pelo poder público, sópoderão ser feitas:

I - se houver prévia dotação orçamentária suficiente paraatender às projeções de despesa de pessoal e aosacréscimos dela decorrentes;II - se houver autorização específica na lei de diretrizesorçamentárias, ressalvadas as empresas públicas e associedades de economia mista.


ANEXO V


Art. 81. Para fins de atendimento ao disposto no art. 169, § 1o, inciso II, daConstituição, observado o inciso I do mesmo parágrafo, ficamautorizadas as despesas com pessoal relativas à concessão de quaisquervantagens, aumentos de remuneração, criação de cargos, empregos efunções, alterações de estrutura de carreiras, bem como admissões oucontratações a qualquer título, até o montante das quantidades elimites orçamentários constantes de Anexo discriminativo específico daLei Orçamentária de 2011, cujos valores deverão constar daprogramação orçamentária e ser compatíveis com os limites da LeiComplementar no 101, de 2000

§ 6o A implementação das alterações nas despesas de pessoal eencargos sociais, previstas no art. 80 desta Lei, fica condicionada àobservância dos limites fixados para o exercício de 2011 e desdeque haja dotação autorizada, nos termos deste artigo, igual ousuperior à metade do impacto orçamentário-financeiro anualizado.


ANEXO V


Elaboração Limite informado pela SOF/MP;

Adequação do limite pela ASPO (cargos vagos e projetos delei);

EXEMPLO

Anexo V LOA 2011

R$ 738.613.883,00 R$ 147.121.000,00 R$ 591.492.883,00

NECESSIDADE JT LIMITE SOF/MP DIFERENÇA


ANEXO V


Garantiu-se o provimento de 1ª nomeação dos saldos remanescentesdos Cargos e funções vagos referentes às Leis aprovadas em 2008 e 2009. PLs estabeleceu-se dois parâmetros, conforme a data de ingresso do PLno Congresso Nacional:

1 – PLs de 2008 e de 2009 – previsão de provimento de 1/3 (um terço)dos cargos e das funções, ressalvados os PLs que criam um númeroreduzido de cargos, para os quais ficam garantidos os provimentos deforma integral.2 – PLs de 2010 - previsão de provimento de 1/4 (um quarto) doscargos e das funções.

As nomeações foram previstas para ocorrer a partir de julho de 2011.Entretanto, os Tribunais poderão efetivar os provimentos de modoescalonado, desde que sejam observados os limites do exercício e oanualizado.

Distribuição de Limites do Anexo V



Informações Importantes Os limites autorizados pelo anexo V e não utilizados no

exercício corrente não poderão ser aproveitados no exercícioseguinte, uma vez que os anexos de exercícios distintos nãose comunicam;

Para composição do anexo V só é permitida a inclusão deProjetos de Lei com tramitação iniciada no CongressoNacional até 31 de agosto (Art. 81, § 1º da LDO).


ANEXO V


Casos práticos

JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ

Mês de referência

O TRT da XXª Região tem autorização no Anexo V da LOA para provimento de:

Limite físico 100 cargos e/ou funções Limite do exercício R$ 100.000,00 Limite anualizado R$ 200.000,00

LIMITE DO EXERCÍCIO?

LIMITE ANUALIZADO?


ANEXO V


Questões:

1. O Tribunal pode nomear mais de 100 cargos e/ou funções?2. O Tribunal pode prover cargos antes do mês de referência?3. O provimento dos cargos e/ou funções que vagarem no

decorrer do exercício (exoneração, aposentadoria, demissão,etc.) concorre para o limite do anexo V?

JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ

Mês de referência


ANEXO V


Cronograma

Lançamento dos Convênios

Diagnóstico da Proposta Prévia

4 – PROPOSTA ORÇAMENTÁRIA 2012




Cronograma de elaboração

Estrutura Física (fevereiro a março)

Proposta Orçamentária Prévia (março a abril)

SOF: Pré-limites para Pessoal e Encargos Sociais, Benefícios e ODCC (junho)

SOF: Divulgação dos limites referenciais monetários definitivos -4 de julho (artigo 18, § 4º do PLDO 2012)

Envio da proposta definitiva da Justiça do Trabalho 10 de agosto (art. 14 do PLDO 2012)

PROPOSTA ORÇAMENTÁRIA 2012



Lançamento dos convênios no SIOP

Extralimite

Fonte 181

Especificar as ações (atividades e/ou projetos)





FINALIDADE LOA 2011 PROPOSTA PRÉVIA ENVIADA PELOS TRIBUNAIS

- 2012

VARIAÇÃO 2011/2012

PESSOAL

FOLHA NORMAL (PROJEÇÃO + CONTRATAÇÕES E OCUPAÇÕES + ADIANTAMENTO DE FÉRIAS) 10.194.886.197 11.550.083.950 13,3%

PASSIVOS 691.938.961 3.142.060.574 354,1%

SUBTOTAL I 10.886.825.158 14.692.144.523 35,0%

ATIVIDADES

ATIVIDADES ADMINISTRATIVAS (ACT, CRH, AJPC, INFORMÁTICA, TV JUSTIÇA,MVI e MANUTENÇÃO SIGI) 872.937.855 1.332.752.345 52,7%

BENEFÍCIOS (APE, AMO, AA, AT) 463.707.448 624.389.151 34,7%

SUBTOTAL II 1.336.645.303 1.957.141.496 46,4%

PROJETOS

EM ANDAMENTO SETORIAIS 89.432.068 189.597.265 112,0%

EM ANDAMENTO REGIONAIS 55.718.000 162.854.636 192,3%

NOVOS 53.723.483 181.856.408 238,5%

SUBTOTAL III 198.873.551 534.308.309 168,7%

TOTAL GERAL 12.422.344.012 17.183.594.328 38,3%



EVOLUÇÃO POP x PLOA

ANO POP PLOA DIFERENÇAATIVIDADES PROJETOS ODCC ATIVIDADES PROJETOS ODCC ATIVIDADES PROJETOS ODCC

2009 954,31 470,90 1.425,21 652,76 139,32 792,08 301,55 331,58 633,13

2010 1.643,53 585,31 2.228,84 700,89 99,83 800,71 942,65 485,48 1.428,12

2011 1.135,80 626,37 1.762,17 849,75 138,51 988,26 286,05 487,86 773,91

-

500,00

1.000,00

1.500,00

2.000,00

2.500,00

2009 2010 2011

POP

PLOA


Valores em R$ 1 milhão



Diagnóstico da Proposta Prévia


Alterações das planilhas:

inclusão/exclusão de linhas e colunas

alteração de fórmulas

preenchimento de traço e outros caracteres em campo numérico

Violação de tabelas bloqueadas

Uso de tabelas de exercícios anteriores

Projetos:

Número exagerado de projetos (68, sendo 48 novos) - (LOA 2011 37, sendo 15 em andamento, 19 novos – emenda parlamentar, 3 reabertura de crédito especial)

Ocupação improvável de novas instalações


Critérios para Ajuste da Proposta Orçamentária Prévia



Pessoal: Projeção folha de março de 2011 Crescimento vegetativo (1%) Adiantamento de férias (excluído) Passivos (Exclusão da PAE, URV e Quintos) Contratações Reestruturação de carreira e revisão de subsídio de magistrados

Atividades: Apreciação de Causas (Evolução da estrutura + Inflação oficial +crescimento vegetativo – 1%) Capacitação de Recursos Humanos, Manutenção de Vara Itinerante eAssistência Jurídica a Pessoas Carentes mantidos os valores originaissolicitados pelos Tribunais.


Critérios para Ajuste da Proposta Orçamentária Prévia



Benefícios: Auxílio-alimentação e Assistência pré-escolar: proposta do CNJ deequiparação ao maior valor praticado no Poder Judiciário – R$ 710,00 e R$561,00, no prazo de 2 anos (2012: R$ 670,00 e R$ 480,00). Assistência médica e odontológica: atualização do valor per capita porbeneficiário (R$ 110,00). Auxílio-transporte: mantido os valores solicitados pelos Tribunais.

Projetos:Manter os projetos em andamento;Tribunais com um único projeto em andamento: inclusão de outro, parainício em 2012. Tribunais que não possuem projetos em andamento: inclusão dasprioridades 1 e 2, indicadas pelo próprio Tribunal.


Secretaria-Geral do CSJTAssessoria de Planejamento, Orçamento e Finanças



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