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SUMÁRIO

INTRODUÇÃO 03

I. DESCRIÇÃO DAS AÇÕES DE AUDITORIA INTERNA REALIZADAS

PELA ENTIDADE

04

II. REGISTRO QUANTO A IMPLANTAÇÃO OU CUMPRIMENTO, PELA

ENTIDADE AO LONGO DO EXERCÍCIO, DE RECOMENDAÇÕES OU

DETERMINAÇÕES EFETUADAS PELOS ÓRGÃOS DE CONTROLE

INTERNO E EXTERNO E PELO CONSELHO FISCAL OU ÓRGÃOS

EQUIVALENTES DA ENTIDADE

17

Diligência dos órgãos de Controle Interno e Externo 17

o Atuação da CGU 17

o Atuação do TCU 29

As recomendações formuladas pela Auditoria Interna 64

As decisões do Conselho de Administração da Entidade 90

As ações relativas a denuncias recebidas diretamente pela entidade 93

As obrigações legais da entidade em relação às entidades de Previdência

Privada

93

III. RELATO GERENCIAL SOBRE A GESTÃO DE ÁREAS ESSENCIAIS

DA UNIDADE, COM BASE NOS TRABALHOS REALIZADOS

94

Cumprimento das metas previstas no Plano Plurianual e na Lei de Diretrizes

Orçamentárias

94

Avaliação dos Indicadores de desempenho utilizados pela Entidade 98

Avaliação dos Controles Internos Administrativos da Entidade

A Regularidade dos Procedimentos Licitatórios, com Identificação dos

Processos Relativos à Dispensa e Inexigibilidade de Licitação

99

100

Avaliação do gerenciamento da Execução dos Convênios, Acordos e

Ajustes

100

A verificação da consistência da Folha de Pagamento de Pessoal 100

IV. FATOS RELEVANTES DE NATUREZA ADMINISTRATIVA OU

ORGANIZACIONAL COM IMPACTO SOBRE A AUDITORIA

INTERNA

101

V. DESENVOLVIMENTO INSTITUCIONAL E CAPACITAÇÃO DE

NATUREZA INTERNA

101

CONCLUSÃO 102

3

INTRODUÇÃO

Este relatório foi elaborado conforme estabelece a

Instrução Normativa CGU/SFCI/PR n° 01, de 03 de janeiro de 2007 - Titulo II do Relatório

Anual de Atividades de Auditoria Interna e tem como objetivo apresentar as atividades de

Auditoria Interna, realizadas em função do Plano Anual de Atividades de Auditoria Interna -

PAINT aprovado pela Resolução nº 017/2010 de 28 de outubro de 2010 - CONSAD, para o

Exercício de 2011.

4

I – DESCRIÇÃO DAS AÇÕES DE AUDITORIA INTERNA

REALIZADAS PELA ENTIDADE.

1. Relatório Nº. 001/2011-AUDI

2. Área: Patrimonial - Almoxarifado

3. Unidade e Setor: Departamento de Material/ Almoxarifado Central

4. Escopo examinado: As atividades serão realizadas por amostragem em no mínimo

10% (dez por cento) in loco, considerando os critérios de materialidade, e

reincidência de ressalva dos órgãos de controle nos itens de prateleiras e depósitos de

inflamáveis referentes ao saldo do exercício 2010.

5. Cronograma Executado: de 10 a 12 de janeiro de 2011

6. Recursos Humanos: A atividade foi orientada pela Titular da auditoria Interna e

executada pelo Técnico da unidade. O Material utilizado foram os relatórios de

saldos de estoques e resumo contábil por classificação de despesas extraídos do SIE

(Sistema de Informações para o Ensino), checklist e o último relatório de auditoria

(2007) daquele departamento.


2. Área: Patrimonial – Veículos.

3. Unidade e Setor: Prefeitura do Campus Universitário – Setor de Transporte

4. Escopo examinado: As atividades foram realizadas com vistoria da frota e na

documentação utilizada pelo Setor de Transporte.

5. Cronograma Executado: de 27 de jan a 18 de fevereiro de 2011

6. Recursos Humanos: A atividade foi orientada pela Titular da auditoria Interna e

executada pelo Técnico da unidade. Os Materiais utilizados foram às planilhas de

controles do Setor de transporte e consultas no sistema SIE (Sistema de Informações

para o Ensino) e checklist pertinente.

5

1. Relatório Nº. 003/2011

2. Área: Gestão Patrimonial de Bens Móveis

3. Unidade e Setor: Departamento de Material/Divisão de Patrimônio/Unidades

Acadêmicas/ Administrativas

4. Escopo examinado: O exame foi realizado in loco na Divisão de Patrimônio e em 24

(vinte e quatro) unidades Administrativo-Acadêmicas do Campus da Universidade

Federal do Amazonas - Manaus.

5. Cronograma Executado: de 03 de janeiro a 14 de março de 2011

6. Recursos Humanos: A atividade foi orientada pela titular da Auditoria Interna e

executada pela Técnica da unidade. O Material utilizado foram os relatórios do

Sistema de Informações para o Ensino - SIE, check list.


2. Área: Gestão de Suprimento de Bens e Serviços – Convênios.

3. Unidade e Setor: Pró Reitoria de Administração – Assessoria Técnica – ASSTEC

4. Escopo examinado: Verificar a formalização dos processos de convênios de conforme

amostra selecionada.

5. Cronograma Previsto: 01 a 30/06/2011 – Executado: 23/03 a 14/04/2011

6. Recursos Humanos e Materiais Empregados: A atividade foi executada por um técnico

da unidade e orientada pela titular da Auditoria Interna. O Material utilizado foi os

processos de convênios e registros de relatório do SIAFI – Consulta Transferência.


2. Área: Gestão de Suprimento de Bens e Serviços – Pregões.

3. Unidade e Setor: Pró Hospital Universitário Getulio Vargas - HUGV

4. Escopo examinado: O exame foi nos processos licitatórios realizadas pelas unidades:

UFAM e HUGV mediante pregões com base nas legislações de Pregão, Lei Nº 10.520

de 17 de julho de 2002, e Decreto Federal nº. 5.450 de 31/03/05, subsidiada pela Lei

Federal de Licitações e Contratos nº 8.666/93 para aquisição de bens e serviços

comuns, onde foi encaminhado 01 (um) processos referentes ao exercício de 2011,

apenas do HUGV, não tendo pregões para UFAM até a solicitação em 18/03/2011.

5. Cronograma Previsto: 15/03 a 15/04/2011 – Executado: 23/03 a 29/04/2011;

6

6. Recursos Humanos e Materiais Empregados: A atividade foi orientada pela Titular da

auditoria Interna e executada pelos Técnicos da unidade. O Material utilizado foram

os processos de pregões e registros de relatório do SIAFI.

7. Programa: 1073 – Brasil Universitário.

8. Ação - 4086 – Funcionamentos dos Hospitais de Ensino – Meta 02

Em R$ 1,00

Orçamento

Inicial PTRES Programa

Projeto

Ação

Qtes de

Processo Natureza

Empenha

do Analisado

* 023876 1073 4086 1 339030 ** **

* 023876 1073 4086 1 339030 ** **

Total 0 0

* não tem previsão inicial de orçamento na natureza 339030, mas tem previsão 339000 de R$

218.500,00 inicial.

** não houve empenho apenas registro de preços na natureza 339030.

9. Objetivo do Programa: Ampliar com qualidade o acesso ao ensino de graduação, à

pesquisa e a extensão, com vista a disseminar o conhecimento:


2. Área: Gestão de Suprimento de Bens e Serviços – Contratos.

3. Unidade e Setor: Pró Reitoria de Administração

4. Escopo examinado: O exame foi nos processos relativos a contratos realizados pela

UFAM com Terceiros mediante pregões e dispensas de licitações com base na Lei

Federal de Licitações e Contratos nº 8.666/93 para aquisição de bens e serviços

comuns, onde foram encaminhados 04 (quatro) processos de contratos referentes ao

exercício de 2011 todos da UG 154039 - UFAM.




os contratos originados por pregões e dispensas e relatórios do SIAFI.


8. Ação–4009 – Funcionamento de Curso de Graduação – Meta: 19.600

8282 – Reestruturação e Expansão das Universidades Federais – REUNI

Meta: 806

7

Em R$ 1,00

Orçamento


Projeto

Ação

Qtes de

Processo Natureza Empenhado Analisado

6.984.211 003170 1073 4009 2 339039 2.128.751 779.928

529.484 020888 1073 8282 2 339039 529.484 465.699

Total 2.658.235 1.245.627




2. Área: Gestão de Suprimento de Bens e Serviços – Dispensa e Inexigibilidade

3. Unidade e Setor: Pró Reitoria de Administração e Finanças - PROADM; Hospital

Universitário Getulio Vargas - HUGV

4. Escopo examinado: O exame foi nos processos relativos a contratações realizadas

pelas unidades: PROADM e HUGV mediante dispensa de licitação com base no

artigo 24 e seus incisos e artigo 25, caput e seus incisos da Lei Federal nº 8.666/93,

onde foram encaminhados 23 (vinte e tres) processos sendo 15 (quinze) de dispensas

e 08 (oito) de inexigibilidade referente ao exercício de 2011.




os processos de dispensa, inexigibilidade e registros de relatório do SIAFI.

7. Programa:

1067 – Gestão da Política de Educação

1073 – Brasil Universitário.

8. Ação.

10FY – Expansão do Ensino Superior – Campus de Itacoatiara – Meta: 1500

10FZ - Expansão do Ensino Superior – Campus de Parintins – Meta: 1500

4009 – Funcionamentos de Curso de Graduação – Meta: 19.600

4572 – Capacitação de servidores públicos federais do estado do Amazonas- Meta:

564

8

Em R$1,00

Orçamento


Projeto/A

ção

Qtes de


26.905 003166 1067 4572 1 339039 26.905 5.650

344.758 021133 1073 10FY 1 339039 344.758 15.000

328.789 021133 1073 10FZ 3 339039 328.789 24.500

1.753.058 003170 1073 4009 1 339036 357.577 14.911

6.984.211 003170 1073 4009 15 339039 2.128.751 771.640

Total 3.186.779 831.701

9. Objetivo do programa:

Ampliar com qualidade o acesso ao ensino de graduação, à pesquisa e a extensão,

com vista a disseminar o conhecimento:


2. Área: Controle da Gestão

3. Unidade e Setor: Todas as unidades da UFAM envolvidas nas diligências.

4. Escopo examinado: Atender as informações junto as unidades responsáveis a fim de

subsidiar as respostas prestadas pela Administração Superior no âmbito da

entidade.

5. Cronograma Previsto: 1º Quadrimestre - Executado: 06 de maio de 2011

6. Recursos Humanos: A atividade foi executada por um técnico da equipe. O Material

utilizado foram as resposta produzidas pelas unidades responsáveis e consolidas para

o atendimento das demandas


2. Área: Operacional

3. Unidade e Setor: - Instituto de Ciências Humanas e Letras – ICHL e seus

departamentos;

- Faculdade de Educação – FACED e seus departamentos;

- Faculdade de Medicina – FM e seus departamentos;

- Faculdade de Tecnologia – FT e seus departamentos;

- Instituto de Ciências Exatas – ICE e seus departamentos;

- Instituto de Ciências Biológicas – ICB e seus departamentos;

- Faculdade de Estudos Sociais – FES e seus departamentos;

9

4. Escopo examinado: As atividades foram realizadas em todas as unidades acima. A

análise e o acompanhamento foram documentais.


6. Recursos Humanos A atividade foi orientada pela Titular da auditoria Interna e

executada pelos Técnicos da unidade.

1. Relatório Nº. 010/2011-AUDI.

2. Área: Gestão de Suprimento de Bens e Serviços – Dispensa e Inexigibilidade.

3. Unidade e Setor: Pró Reitoria de Administração e Finanças - PROADM; Hospital

Universitário Getulio Vargas – HUGV.

4. Escopo examinado: O exame foi nos processos relativos a contratações realizadas

pelas unidades: PROADM e HUGV mediante dispensa de licitação com base no

artigo 24 e seus incisos e artigo 25, caput e seus incisos da Lei Federal nº 8.666/93,

onde foram encaminhados 37 (trinta e sete) processos sendo 32 (trinta e dois) de

dispensas e 05 (cinco) de inexigibilidade referente ao exercício de 2011.




os processos de dispensa, inexigibilidade, consultas ao portal da transparência e

registros de relatório do sistema SIAFI.

7. Programa:

1067 – Gestão da Política de Educação.


1220 – Funcionamento do Hospital Getúlio Vargas (Convênio FNS).

8. Ação.

1H56 – Expansão do Ensino Superior – Campus de Benjamin Constant – Meta: 1800

1H57 – Expansão do Ensino Superior – Campus Coari – Meta: 1621

1H58 – Expansão de Ensino Superior – Campus de Humaitá – Meta: 1800

10FZ - Expansão do Ensino Superior – Campus de Parintins – Meta: 1500

20G8 – Atenção a Saúde nos Serviços de Ambulatório Nacional – Meta: -

4008 - Acervo Bibliográfico Destinado as Instituições no Estado do Amazonas –

Meta: 8000

4009 – Funcionamentos de Curso de Graduação – Meta: 1900

10

4572 – Capacitação de servidores públicos federais do Estado do Amazonas-

Meta: 564

8585 – Atenção a Saúde da População no Estado do Amazonas- Meta: -

Em R$ 1,00

Orçamento


Projeto/A

ção

Qtes de

Process

o

Natureza Empenhado Analisado

48.215 003166 1067 4572 4 339039 48.215 7.910

328.789 021134 1073 10FZ 1 339039 328.789 10.500

78.259 013986 1073 1H56 2 339039 78.259 70.000

147.331 013987 1073 1H57 2 339039 147.331 138.000

212.288 013988 1073 1H58 4 339039 212.288 159.780

18.900 003169 1073 4008 1 449152 18.900 18.900

1.921.234 003170 1073 4009 2 339036 638.011 4.700

7.711.586 003170 1073 4009 9 339039 7.711.586 21.417

51.631 003170 1073 4009 1 339092 51.631 298

2.084.577 003170 1073 4009 1 449052 2.080.917 7.944

1.328.346 038423 1220 20G8 8 339039 1.328.346 14.669

1.036.082 005272 1220 8585 1 339030 1.036.082 3.698

Total

14.967.237 36 13.680.355 457.815

9. Objetivo do programa: Ampliar com qualidade o acesso ao ensino de graduação, à



2. Área: Gestão de Suprimento de Bens e Serviços – Pregões.

3. Unidade e Setor: Pró Reitoria de Administração – Departamento de

Material/DEMAT/UFAM

4. Escopo examinado: O exame foi nos processos relativos a contratações realizadas pela

UFAM mediante pregão de licitação com base nas legislações de Pregão, Lei Nº

10.520 de 17 de julho de 2002, e Decreto Federal nº. 5.450 de 31/03/05, subsidiada

pela Lei Federal de Licitações e Contratos nº 8.666/93 para aquisição de bens e

serviços comuns, onde foram encaminhados 06 (seis) processos referentes ao

exercício de 2011.

5. Cronograma Executado: 01/08 a 16/08/2011.

11



os processos de pregões e registros de relatório do SIAFI.

7. Programa: 1073 – Brasil Universitário

8. Ação: 4009 - Funcionamentos de Curso de Graduação.

4008 - Acervo Bibliográfico

9. Objetivo do programa: Ampliar com qualidade o acesso ao ensino de graduação, à



2. Área: Gestão de Pessoal e Finanças

3. Unidade e Setor: Departamento de Pessoal e Finanças

4. Escopo examinado: O exame foi realizado em 07 (sete) processos de pagamento de

Auxílio Moradia, no exercício 2011.

5. Cronograma Executado: de 17 a 23/08/2011


Auditoria Interna e executada por uma Técnica da unidade. O Material utilizado

foram os processos de Auxílio Moradia e registros de relatório do SIAFI e SIAPE, de

acordo com a legislação vigente.

7. Programa: 1073 – Brasil Universitário

8. Ação: 4009 - Funcionamentos de Curso de Graduação.

9. Natureza da despesa: 339093 – Idenizações e Restituições

Orçamento

Inicial

PTRES Programa ProjetoA

ção

Qtde de

Processos

Natureza Empenhado Analisado

84.232,86 3170 1073 4009 7 339093 84.232,86 62.100,00

Total 7 62.100,00

Em R$ 1,00

Orçamento

Inicial PTRES Programa Projeto/Ação Processo Natureza Empenhado Analisado

2.084.576,86 03170 1073 4009 2 449052 2.080.917,06 52.599,10

7.711.586,25 03170 1073 4009 1 339039 7.711.586,25 9.800,00

342.659,28 03169 1073 4008 1 449052 342.659,28 88.267,05

1.097.078,23 03170 1073 4009 1 339030 1.097.078,23 10.894,58

12


2. Área: Gestão Financeira e Pessoal

3. Unidade e Setor: Departamento de Finanças e Pessoal

4. Escopo examinado: O exame foi realizado em 13 (treze) processos de pagamento de

Auxílio Funeral, no exercício 2011.

5. Cronograma Executado: 25/08 a 08/09/2011


auditoria Interna e executada por uma Técnica da unidade. O Material utilizado

foram os processos de Auxílio Moradia e registros de relatório do SIAFI e SIAPE de

acordo com a legislação vigente.

1. Relatório nº. 014/2011-AUDI

2. Área: Gestão de Suprimento de Bens e Serviços – Pregões, Tomada de Preço e

Inexigibilidade.

3. Unidade e Setor: Hospital Universitário Getulio Vargas – HUGV e Prefeitura do

Campus Universitário – PCU.

4. Escopo examinado: Os exames foram nos processos licitatórios realizadas nas

unidades: UFAM e HUGV mediante Pregões, Tomada de Preço e Inexigibilidade

com base nas legislações de Pregão, Lei Nº 10.520 de 17 de julho de 2002, e Decreto

Federal nº. 5.450 de 31/03/05, subsidiada pela Lei Federal de Licitações e Contratos

nº 8.666/93 para aquisição de bens e serviços comuns, onde foram encaminhados 04

(quatro) pregões e 01 (um) Inexigibilidade referente ao exercício de 2011, do HUGV

e 01 (uma) tomada de preço da UFAM até a solicitação em 27/06/2011.




os processos de pregões e registros no portal da Transparência Pública mais

relatórios do SIAFI 2011.


1220 – Funcionamento do Hospital Getúlio Vargas (Convênio FNS).

8. Ação – 119U – REUNI – Readequação da Infra-Estrutura da Universidade Federal

do Amazonas- Meta: 320. – 8585 – Atenção a Saúde da População no Estado do

Amazonas- Meta:

13

Em R$ 1,00

Orçamento

Inicial PTRES Programa Projeto/Ação

Qtes de


826.765 005272 1220 8585 1 339039 826.765 6.960

3.383.944 005272 1220 8585 4 339030 3.383.944 1.973.586

6.017.606 024942 1073 119U 1 449051 6.017.606 676.400

Total

10.228.315 6 10.228.315 2.656.946






4. Escopo examinado: Atender as informações junto às unidades responsáveis a fim de


entidade.

5. Cronograma Previsto: 2º Quadrimestre - Executado: 01 a 16 de setembro de 2011


utilizado foi as respostas produzidas pelas unidades responsáveis e consolidas para o

atendimento das demandas.


2. Área: Gestão de Suprimento de Bens e Serviços – Contratos.

3. Unidade e Setor: Pró Reitoria de Administração

4. Escopo examinado: O exame foi nos processos relativos a contratos realizados pela

UFAM com Terceiros mediante pregões, dispensas e inexigibilidade de licitações com

base na Lei Federal de Licitações e Contratos nº 8.666/93 para aquisição de bens e

serviços comuns, onde foram encaminhados 05 (cinco) processos de contratos

referentes ao exercício de 2011 todos da UG 154039 - UFAM.

5. Cronograma Previsto: 18/04 a 31/05/2011 – Executado: 14/09 a 22/09/2011(2º

Relatório);

14



os contratos originados por pregões, dispensas e inexigibilidade, consultas ao portal

da transparência e relatórios do SIAFI.

7. Programa: 0168 – Livro Aberto

1062 – Desenvolvimento da Educação Profissional e Tecnológica.


8. Ação: 7367 - Modernização de Bibliotecas Públicas – Nacionais – Meta:

2992 – Funcionamento da Educação Profissional no Estado do Amazonas

– Meta:

4009 – Funcionamento de Curso de Graduação – Meta: 19.600

Em R$ 1,00

Orçamento


Qtes de


* 032129 0168 7367 1 339039 * 769.393

* 031514 1062 2992 1 339039 * 539.269

7.711.586 003170 1073 4009 3 339039 7.711.586 2.047.068

Total

7.711.586 5 7.711.586 3.355.730

* não tem previsão inicial de orçamento na natureza 339039.




2. Área: Gestão de Suprimento de Bens e Serviços – Obras e Reformas.

3. Unidade e Setor: Pró Reitoria de Administração – Prefeitura do Campus

Universitário

4. Escopo examinado: O exame foi nos processos relativos às Obras e Reformas Públicas

do REUNI realizados pela UFAM com Terceiros mediante dispensas e tomadas de

preços0 de licitações com base na Lei Federal de Licitações e Contratos nº 8.666/93

para execução de obras e reforma de prédios, onde foram encaminhados 04 (quatro)

processos de obras e reformas públicas referentes a UG 154039 - UFAM.

5. Cronograma Previsto: 03/10/11 a 30/11/2011. Executado: 15 a 22/09/11

15



os contratos originados por dispensas e tomadas de preços, consultas ao portal da

transparência e relatórios do SIAFI.


8. Ação – 119U – REUNI – Readequação da Infra-Estrutura da Universidade Federal

do Amazonas. Meta: 806.

Em R$ 1,00

Orçamento


Qtes de


6.017.607 024942 1073 119U 4 449051 6.017.607 2.316.382



1. Relatório Nº. 018 /2011-AUDI

2. Área: Gestão Orçamentária

3. Unidade e Setor: Pró Reitoria de Planejamento – Departamento de Orçamento

4. Escopo examinado: Levantamento de dados e informações sobre a execução física e

financeira de cada programa, ação e meta da UFAM.

5. Cronograma Previsto: Dezembro – Executado: 09/11 a 13/12/2011


da unidade. O Material utilizado foi o relatório extraído do Sistema Integrado de

Monitoramento do Ministério da Educação- SIMEC.


2. Área: Gestão Patrimonial de Bens Móveis

3. Unidade e Setor: Departamento de Material/Divisão de Patrimônio/Unidades

Administrativas

4. Escopo examinado: O exame foi realizado in loco na Divisão de Patrimônio e em 06

(seis) unidades Administrativas do Campus da Universidade Federal do Amazonas

5. Cronograma Executado: de 10 de outubro a 19 de dezembro de 2011

16

6. Recursos Humanos: A atividade foi orientada pela titular da Auditoria Interna e

executada pela Técnica da unidade. O Material utilizado foram os relatórios do

Sistema de Informações para o Ensino - SIE, check list.



3. Unidade e Setor: Pró-Reitoria de Planejamento (PROPLAN) – Departamento de

Planejamento Institucional - DPI

4. Escopo examinado: Levantamento de dados e informações sobre a execução dos

indicadores de desempenho recomendado pelo TCU junto a PROPLAN.

5. Cronograma Previsto: Dezembro/2011


da unidade. O material utilizado foi o Relatório de Gestão de Exercício 2010,

Orientações para Cálculos dos Indicadores de Gestão Decisão nº 408/2002 Plenário

TCU e informações prestadas pelo técnico responsável do departamento de

planejamento institucional pela alimentação dos dados dos indicadores



3. Unidade e Setor: Prefeitura do Campus Universitário - Divisão de Serviços Gerais.

4. Escopo examinado: Levantamentos dos procedimentos do fiscal de contrato de

serviços de conservação e limpeza.

5. Cronograma Previsto: Dezembro/2011


auditoria Interna e executada por um Técnico da unidade. Os materiais utilizados

foram os contratos de prestações de serviços de conservações e limpezas nºs 07/2006 e

01/2011 com o fornecedor Rudary.

17




4. Escopo examinado: Atender as informações junto às unidades responsáveis a fim de


entidade.

5. Cronograma Previsto: 3º Quadrimestre - Executado: 16 a 29 de dezembro de 2011


utilizado foi às respostas produzidas pelas unidades responsáveis e consolidas para o

atendimento das demandas

II – REGISTRO QUANTO À IMPLANTAÇÃO OU CUMPRIMENTO, PELA

ENTIDADE, AO LONGO DO EXERCÍCIO, DE RECOMENDAÇÕES OU

DETERMINAÇÕES EFETUADAS PELOS ÓRGÃOS DE CONTROLE INTERNO E

EXTERNO E PELO CONSELHO FISCAL OU ÓRGÃO EQUIVALENTE DA

ENTIDADE.

Diligências dos órgãos de Controle Interno e Externo:

Atuação da CGU

As comunicações, diligências, solicitações de auditoria e relatórios de

auditorias emanadas da Controladoria Geral da União no estado do Amazonas e

encaminhadas à UFAM, no exercício de 2011:

a) Auditoria de Gestão (8913) em abril para avaliação da gestão da

UFAM, referente ao exercício de 2010. Para esta Auditoria, a CGU/AM

apresentou 14 (catorze) Solicitações de Auditoria. Encaminhou os exames

de Auditoria de Gestão/2010 e apresentação de fatos decorrentes dos

levantamentos realizados pela equipe de auditoria da CGU (maio).

Posteriormente foi encaminhado à UFAM o Relatório de Auditoria Anual

de Contas, Certificado de Auditoria, Parecer do Dirigente do Controle

18

Interno e Pronunciamento Ministerial e Modelo do Plano de Providência

Permanente.

b) Auditoria de Acompanhamento de Gastos de maio a dezembro,

referente gestão do exercício de 2011.

A seguir o Plano de Providências Permanente referente à Auditoria de

Gestão realizada pela CGU/AM em abril/2011.

PLANO DE PROVIDÊNCIAS PERMANENTE

RELATÓRIO Nº : 08913

UNIDADE AUDITADA : FUAM

CÓDIGO : 154039

EXERCÍCIO : 2010

PROCESSO Nº : 23105.001686/2011-44

CIDADE : MANAUS

1. a 2.1.2.1 CONSTATAÇÃO: (021)

Ausência de elaboração do Plano Estratégico de Tecnologia da Informação TI da UJ,

bem como do estabelecimento de comitê de TI.

Após análise das documentações solicitadas e das justificativas apresentadas pela unidade,

constatou-se que, apesar de haver um planejamento institucional, este não contempla qualquer

aspecto relacionado à área de Tecnologia da Informação, e como conseqüência, a unidade não

dispõe de Planejamento Estratégico para a área de TI em vigor. O planejamento estratégico de

TI (PETI) é essencial para que as organizações possam identificar e alocar corretamente os

recursos da área de TI de acordo com as prioridades institucionais e com os resultados

esperados. A ausência de planejamento estratégico leva ao enfraquecimento das ações e da

própria área de TI devido à descontinuidade dos projetos e conseqüente insatisfação dos

usuários e resultados abaixo do esperado. Isso pode comprometer toda a área de TI e

influenciar negativamente o desempenho do órgão/entidade na sua missão institucional já que

a TI representa importante ferramenta para o desenvolvimento das ações previstas.

Outro fato que merece destaque é o estabelecimento de um comitê que decida sobre a

priorização das ações e investimentos de TI para a UJ, o qual buscará o alinhamento entre as

atividades de TI e o negócio da organização, bem como para a otimização dos recursos

disponíveis e a redução do desperdício.

1. b RECOMENDAÇÃO: Elaborar o Plano Estratégico de TI (PETI) e estabelecer Comitê de TI.

1.1 Providências a serem Implementadas1

19

1.1 a Prazo de Atendimento -31/12/2011

1.1 b Situação2 em 31/08/2011 – em andamento

1.1 c Manifestação do Gestor: em-31/08/2011 - estamos trabalhando no sentido de

elaborar normas internas relacionadas às Políticas de Tecnologia da Informação; em via

de criação da comissão de tecnologia da informação e comunicação da UFAM

1.1 d Posicionamento da SFG/CGU (texto) em----/-----/------

2. a 2.1.2.2 - CONSTATAÇÃO: (023)

Inexistência de uma Política de Segurança da Informação (PSI).

Após análise das documentações solicitadas e as justificativas apresentadas pela unidade,

constatou-se a inexistência de um documento formal de Política de Segurança da Informação

(PSI). A política de segurança da informação é o documento que contém as diretrizes da

instituição quanto ao tratamento da segurança da informação, a partir do qual derivam os

documentos específicos para cada meio de armazenamento, transporte, manipulação ou

tratamento específico da segurança da informação em TI. Como a definição dessa política é

um dos primeiros passos para o reconhecimento da importância da segurança da informação

na organização e seu tratamento, este fato evidencia que a gestão de segurança da informação

é inexistente ou incipiente na unidade examinada.

2. b RECOMENDAÇÃO: Elaborar documento formal de Política de Segurança da Informação (PSI) da FUAM.


2.2 a Prazo de Atendimento 31/12/2011

2.2 b Situação2 em 31/08/2011 - em andamento

2.2 c Manifestação do Gestor: (texto) em 31/08/2011 - designamos servidores para

compor uma comissão para produção da política de segurança da informação para

formalização da política.


3. a 2.1.2.3 - CONSTATAÇÃO: (026)

Ausência de área específica (comitê gestor da segurança da informação) responsável

pela implementação da Política de Segurança da informação na UJ.

Após análise das documentações solicitadas e das justificativas apresentadas pela unidade,

constatou-se a inexistência de área específica (comitê gestor da segurança da informação)

responsável pela implementação da Política de Segurança da informação na UJ. A

inexistência dessa área representa um risco de ausência de ações de segurança da informação

ou pode resultar na ocorrência de ações ineficazes, descoordenadas e sem alinhamento com o

negócio.

20

3. b RECOMENDAÇÃO:

Criar área específica responsável pela Política de Segurança da Informação na UJ (Comitê

Gestor da Segurança da Informação).

3.3Providências a serem Implementadas1


b Situação2 em 31/08/2011 – em andamento

3.3 c Manifestação do Gestor: (texto) em 31/08/2011 - está em elaboração o projeto

propondo a reestruturação dos setores do CPD para adequá-lo as novas demandas da

área de TI, tendo como itens essenciais a criação de um Escritório de Projetos para

conduzir adequadamente o planejamento e as contratações e a criação de um setor

específico para tratar de segurança da informação


4. a 2.1.2.8 - CONSTATAÇÃO: (031)

Aquisições de TI não atendem as determinações da Portaria SLTI/MP nº 02, de 16 de

março de 2010.

Analisados os documentos fornecidos pelo gestor, verificou-se que a unidade não tem

atendido aos ditames da Portaria SLTI/MP nº 02, de 16 de março de 2010, especificamente

quanto aos seguintes itens:

a) Em atendimento à Instrução Normativa nº 01 de 19 de janeiro de 2010 da SLTI/ M P,

contemplar preferencialmente as especificações de bens com configurações aderentes aos

computadores sustentáveis, também chamados TI verde, em suas aquisições na área de TI,

utilizando assim materiais que reduzam o impacto ambiental;

b) As aquisições de bens de tecnologia da informação estarem em consonância com o Plano

Diretor de Tecnologia da Informação (PDTI) elaborado pelo órgão;

c) Os PDTIs elaborados ou atualizados a partir de julho de 2010 possuírem sessão específica

referenciada sobre "a política de aquisição e substituição de equipamentos, em conformidade

ao parágrafo 2º do artigo 7º da IN nº 01/2010 da SLTI/MP".

Cabe ressaltar que devido à ausência de elaboração do PDTI da Unidade, a análise das letras

"b" e "c" acima fica prejudicada.


Quando das aquisições na área de TI, contemplar preferencialmente as especificações de bens

com configurações aderentes aos computadores sustentáveis (TI verde), estando em

consonância com o Plano Diretor de Tecnologia da Informação (PDTI) elaborado pela

Unidade

4.4.1Providências a serem Implementadas1

4.4 1a Prazo de Atendimento 31/12/2011

4.4 1b Situação2 em 31/08/2011 - execução contínua

21

4.4 1c Manifestação do Gestor: (texto) em 31/08/2011 – Foi orientado ao setor de

compras que quando das aquisições na área de TI, contemplarem preferencialmente as

especificações de bens com configurações aderentes aos computadores sustentáveis (TI

verde), estando em consonância com o Plano Diretor de Tecnologia da Informação

(PDTI), bem como o atendimento à Instrução Normativa nº 01 de 19 de janeiro de 2010

da SLTI/ M P.

4.4 1 d Posicionamento da SFG/CGU (texto) em----/-----/------

5. a 2.1.3.1 - CONSTATAÇÃO: (024)

Fragilidade nos controles relativos às informações contidas no SPIUnet sobre bens de

Uso Especial da União sob a responsabilidade da Unidade.

Os controles nos procedimentos adotados pela FUAM na gestão dos Bens de Uso Especial da

União sob sua responsabilidade foram insuficientes para evitar inadequações quanto aos

registros dos imóveis no SPIUnet. Foram identificados:

- 19 (dezenove) imóveis com avaliação vencida, sem que tenham sido tomadas providências

para atualização;

- identificação de saldo de contas de Imóveis de Uso Especial sem RIP (Registro Imobiliário

Patrimonial, ou seja, não registrados no SPIUnet conforme descrito a seguir:

a) Edifícios (R$ 74.238,47);

b) Terrenos (R$ 0,79);

c) Instalações (R$ 2.940.230,88);

d) Benfeitorias em Propriedades de Terceiros (R$ 151.182,36);

e) Outros Imóveis (R$ 9.365,31).

Segue tabela exemplificativa a seguir:

Município de

localização

do imóvel

Tipo de

destinação

Data de

validade da

avaliação do

Imóvel

Valor Histórico

(R$)

RIP do SPIUnet

Coari Universidade 3/7/2005 562.862,07 225000165008

Coari Fazenda 1/7/2005 1.440.000,00 225000225000

Humaitá Universidade 8/10/2009 960.412,71 235000685009

Itacoatiara Universidade 30/6/2005 353.265,20 241000305006

Itacoatiara Terreno 4/5/2007 125.137,50 241000535001

Manaus Faculdade 30/6/2005 568.133,68 255005905001

Manaus Faculdade 30/6/2005 955.556,97 255005915007

Manaus Autarquia/

Fundação

25/10/2002 355.166,98 255005925002

Manaus Casa 30/6/2005 285.651,30 255005935008

Manaus Fazenda 27/6/2005 6.531.406,42 255005945003

Manaus Museu 25/10/2003 246.113,49 255005985005

Manaus Residência 25/10/2003 323.898,34 255005995000

Manaus Edifício/Prédio 27/6/2005 957.783,73 255006005004

Manaus Casa 1/7/2005 281.102,88 255006015000

Manaus Terreno 30/6/2005 95.792,55 255007425007

Manaus Escola 5/11/2003 1 255007515006

Manaus Universidade 16/5/2007 146.870.295,04 255007525001

Manaus Faculdade 16/5/2007 11.936.908,72 255007535007

Manaus Faculdade 1/7/2005 5.467.350,50 255007545002

22


Recomendação 1:

Adotar procedimentos para realizar as avaliações dos bens de Uso Especial da União cujas

datas já venceram, atualizando os dados no SPIUnet.


5.5.1 a Prazo de Atendimento 31/12/2011

b Situação2 em 31/08/2011 - em andamento a capacitação de servidores

5.5.1 c Manifestação do Gestor: (texto)

Já foram tomadas as providências quanto à regularização dos Bens Imóveis cadastrados

na UG da Universidade Federal do Amazonas, solicitado por meio do Ofício nº

009/2011-DRC da PCU no dia 18/07/2011 a constituição de uma equipe de Engenheiros

e/ou Arquitetos para emitir laudos sobre os valores atualizados dos imóveis, bem como,

solicitados também a inclusão das Unidades Acadêmicas de Benjamin Constant,

Humaitá e Parintins, junto a SPU do Amazonas, conforme Ofício nº 008/2011-DRC da

PCU, no dia 18/07/2011, enviado ao Gabinete da Reitora.

Estamos aguardando a resposta da SPU do Amazonas, para podermos atualizar o

cadastro de Imóveis da Universidade Federal do Amazonas, somos cadastrados no

Sistema SPIUnet, podemos fazer cadastros de novos imóveis, atualizações de valores. O

servidor Paulo Gilberto do Lavor Barreto já conseguiu a senha de acesso ao SPIUnet.

5.5.1 d Posicionamento da SFG/CGU (texto) em----/-----/------

Recomendação 2:

Inserir no SPIUnet o saldo de contas de Imóveis de Uso especial atualmente sem RIP,

atualizando as informações do referido sistema.



b Situação2 em 31/08/2011 – em andamento,

5.5.2 c Manifestação do Gestor: (texto) em 31/08/2011 - para o atendimento da

recomendação, além do que já foi mencionado anteriormente, esta sendo reunida a

documentação dos Imóveis de Uso especial atualmente sem RIP com vistas a ser inserido

o saldo de contas no SPIUnet .


6. a 2.1.4.1 - CONSTATAÇÃO: (016)

Servidor ativo com mais de um vínculo com registro de carga horária no SIAPE

divergente da carga horária trabalhada ( informadas 80H e trabalhadas 60 H).

Mediante verificação dos vínculos do Servidor Identificação única SIAPE nº 13547641

constatou-se que este encontra-se na situação funcional de ativo com mais de um vínculo,

percebendo remuneração no exercício de 2010 para os dois vínculos existentes, os quais ao

23

todo totalizam 80H de trabalho semanal, conforme exposto no banco de dados do sistema

SIAPE, contrariando o exposto no Parecer da AGU GQ-145/98 e entendimentos do Tribunal

de Contas da União (acórdão nº 1.447/2007-2ª Câmara).


Recomendação 1:

Dar ciência ao servidor acerca do fato para que este opte pela redução da carga horária para

30h para cada cargo.

6.6.1 Providências a serem Implementadas1

6.a Prazo de Atendimento 30/09/2011

b Situação2 em 31/08/2011 - atendida

6.6 c Manifestação do Gestor: (texto) em 31/08/2011 – foi dada ciência ao servidor,

comprovação anexa


Recomendação 2: Adotar procedimentos de verificação do cumprimento da carga horária por

parte dos servidores e de atualização dos dados contidos no sistema SIAPE acerca das cargas

horárias trabalhadas.



b Situação2 em 31/08/2011 - em execução contínua

6.6 c Manifestação do Gestor: (texto) em 31/08/2011 -


7. a 2.1.5.2 - CONSTATAÇÃO: (032)

Não adoção ou adoção parcial em sua minoria, de critérios de sustentabilidade

ambiental na aquisição de bens.Verificou-se que a unidade não adota de forma usual, na

aquisição de bens, os seguintes quesitos de sustentabilidade ambiental, contidos no

questionário do quadro "A.10.1 - Gestão Ambiental e Licitações Sustentáveis" do

relatório de gestão da unidade - exercício 2010.

24

QUESITO IDENTIFICAÇÃO CRITÉRIO

ADOTADO

08 Preferência pela aquisição de bens/produtos passíveis

de reutilização, reciclagem ou

reabastecimento (refil e/ou recarga).

Adoção parcial em sua

minoria.

10

Os projetos básicos ou executivos, na contratação de

obras e serviços de engenharia, possuem exigências

que levem à economia da manutenção

operacionalização da edificação, à redução do

consumo de energia e água e à utilização de

tecnologias e materiais que reduzam o impacto

ambiental.


minoria.

11

Na unidade ocorre separação dos resíduos recicláveis

descartados, bem como sua destinação, como referido

no Decreto nº5.940/2006.

Não adoção

12

Nos últimos exercícios, a UJ promoveu

campanhas entre os servidores visando a

diminuir o consumo de água e energia elétrica

Não adoção

13

Nos últimos exercícios, a UJ promoveu campanhas

de conscientização da necessidade de proteção do

meio ambiente e preservação de recursos naturais

voltadas para os seus servidores.


minoria.

Cabe ressaltar, que a constatação foi com base somente nas informações prestadas pelo gestor

no Relatório de Gestão do exercício de 2010 e no Ofício nº 302/GR/UFAM, de 10/5/2011.


Recomendação 1:

Adotar critérios de sustentabilidade ambiental na aquisição de bens.

7.7Providências a serem Implementadas1

7.7.a Prazo de Atendimento 31/12/2011

b Situação2 em 31/08/2011 - em execução

7.7 c Manifestação do Gestor: (texto) em 31/08/2011 – dentre as ações já

implementadas podemos destacar: a) constituição do Comitê Gestor Ambiental; b)

aprovação do Regimento do Comitê Gestor ambiental da UFAM; c) aquisição de

equipamentos como aparelho de ar-condicionado e refrigeradores que possuem selo

como garantia de menor consumo de energia; d) início do projeto de gestão de Resíduos

Químicos de laboratórios de graduação e pesquisa em química, aprovado na Pró-

Reitoria de Extensão e Interiorização; e) participação no Programa de Eficiência de

Gasto - PEG, capitaneado pelo Ministério do Planejamento em parceria com outros

Ministérios inclusive o MEC; e f) nos novos editais, já estamos adotando, dentro do

possível, os critérios de sustentabilidade ambiental.


8. a 2.2.1.1 - CONSTATAÇÃO: (040)

Notas de Empenho 2007NE902335 e 2008NE901671, inscritas em restos a pagar

processados, sem justificativa para a não realização de pagamento ao contratado no

exercício da liquidação da despesa.

25

Após análise das documentações comprobatórias e das justificativas de inscrição em restos a

pagar apresentadas pela unidade, das notas de empenho 2007NE902335, 2008NE901671 e

2007NE901820, de valores 90.000,00, 99.977,50 e R$ 43.209,60, respectivamente, constatou-

se que nenhuma delas atendem aos incisos dispostos no artigo 35, do Decreto 93.872/86.

Sendo assim, as citadas notas de empenho deveriam ter sido anuladas em 31 de dezembro do

exercício anterior. De acordo com o artigo 35 do Decreto 93.872/86, os empenhos de despesas

não liquidadas só não serão anulados quando:

a) vigente o prazo para cumprimento da obrigação assumida pelo credor, nele estabelecida;

b) vencido o prazo de que trata o item anterior, mas esteja em cursos a liquidação da despesa,

ou seja de interesse da Administração exigir o cumprimento da obrigação assumida pelo

credor;

c) se destinar a atender transferências a instituições públicas ou privadas;

d) corresponder a compromissos assumidos no exterior.


Recomendação 1:

Realizar, ao final do exercício, levantamento das Notas de Empenho que serão inscritas

automaticamente em restos a pagar, providenciando o seu cancelamento, quando for o caso,

antes do encerramento do exercício.



8.8 b Situação2 em 31/08/2011 – execução contínua

8.8 c Manifestação do Gestor: (texto) em 31/08/2011 - foi determinado ao

Departamento de Finanças incorporar a recomendação e proceder o levantamento e

análise das Notas de Empenho que serão inscritas automaticamente em restos a pagar,

providenciando o seu cancelamento, quando for o caso, antes do encerramento do

exercício .


9. a 2.2.2.1 - CONSTATAÇÃO: (038)

Utilização inadequada de Dispensa de Licitação baseada no inciso IV, do art. 24 da Lei

nº 8.666/93 e contratação de serviços de hospedagem e alimentação como serviços de

natureza continuada.

Após a rescisão amigável do contrato nº 16/2010, decorrente da realização do Pregão nº

58/2009, a Unidade formalizou o Processo nº 23105.027674/2010 com o objetivo de realizar

contratação de serviços de hospedagem e alimentação por meio da Dispensa de Licitação

Emergencial nº 190/2010, baseada no Inciso IV, art. 24º da Lei 8.666/93. Consta, no processo,

somente a proposta de preços da empresa CNPJ nº 04389.953/0001-44, que presta serviços à

Unidade desde 2005, por meio da Dispensa de Licitação nº 167/2005, cujo embasamento legal

foi o Inciso V, art. 24º da Lei 8666/93 (contratação por meio de dispensa de licitação quando

a licitação for deserta e não puder ser repetida sem prejuízo para a Administração).

Considera-se também que, no caso em análise, a dispensa de licitação nº 190/2010 deveria ter

sido realizada com base no inciso XI, art. 24º, da Lei 8.669/93, que autoriza a contratação de

26

remanescente de serviço em conseqüência de rescisão contratual, desde que atendida a ordem

de classificação da licitação anterior e aceitas as mesmas condições oferecidas pelo licitante

vencedor, inclusive quanto ao preço, devidamente corrigido. Não consta, no processo nº

23105.027674/2010 (Dispensa Emergencial nº 190/2010) qualquer documento que comprove

a tentativa de negociação com as demais empresas que participaram do Pregão nº 58/2009,

mesmo havendo cinco empresas que apresentaram proposta com valores de descontos

superiores, portanto com preços menores, ao apresentado pela empresa contratada por meio

dessa dispensa. PREGÃO 58/2009 DISP. EMERGENCIAL Nº 190/2010

CNPJ DESCONTO

OFERTADO CNPJ

DESCONTO

OFERTADO

06.554.878/0001-55 50,35%

04389.953/0001-44 0,5% 10.181.964/0001-37 46,40%

11.058.060/0001-81 48,80%

03.118.191/0001-89 8,4%

Outro fato observado é que a autorização para a Dispensa Emergencial nº 190/2010 gerou a

Nota de Empenho nº 2010NE901556, no valor de R$ 65.000,00 e que a mesma foi anulada

em 17 de dezembro de 2010 por meio da Nota de Empenho nº 2010NE901997 sem que tenha

sido feito qualquer pagamento referente à essa dispensa emergencial. Verificou-se que todos

os pagamentos realizados no exercício de 2010 à empresa CNPJ nº 04389.953/0001-44, no

valor total de R$ 183.300,03 (cento e oitenta e três mil, trezentos reais e três centavos) ,

conforme Notas de Empenho nº 90029, 900513, 900543 e 900583 e respectivas ordens

bancárias, foram oriundos da Dispensa de Licitação nº 167/2005 e não da Dispensa

Emergencial nº 190/2010.

É importante ressaltar que a Unidade já havia sido alertada no Relatório de Auditoria Anual

de Contas nº 243919, referente ao exercício de 2009, sobre a impossibilidade de tratar a

contratação de serviços de hospedagem como serviços de natureza continuada. O contrato nº

22/2005 e seus respectivos aditivos tiveram vigência no período de 01/08/2005 a 31/07/2010,

sem amparo legal. À

época, o gestor justificou que o Pregão 58/2009 já estava em andamento e que tal problema

seria enfim solucionado, o que de fato não ocorreu, tendo em vista que o contrato oriundo

desse pregão foi rescindido.


Recomendação 1:

Cesse imediatamente a contratação de serviços oriundos da Dispensa nº 16/2010 e utilize.


9.9 1 a Prazo de Atendimento 31/07/2011

9.9.1 b Situação2 em 31/08/2011 – Contrato vencido

9.9.1 c Manifestação do Gestor: (texto) em 31/08/2011 - estamos utilizando os serviços

do fornecedor vencedor do Pregão nº 80/2010; a informação pode ser comprovada

mediante consulta ao SIAFI e cópia da requisição anexa.

9.9. 1 d Posicionamento da SFG/CGU (texto) em----/-----/------

27

Recomendação 2:

Ao realizar contratações diretas por meio de dispensas de licitação, realize prévia pesquisa de

mercado a fim de garantir que o preço praticado seja compatível com o pago ao fornecedor

contratado.

Providências a serem Implementadas1


9.9.2 b Situação2 em 31/08/2011 - - em execução contínua

9.9.2 c Manifestação do Gestor: (texto) em 31/08/2011 – foi determinado aos setores da

UFAM que ao realizar contratações diretas por meio de dispensas de licitação, realize

prévia pesquisa de mercado a fim de garantir que o preço praticado seja compatível com

o pago ao fornecedor contratado.


10. a 2.2.2.2 - CONSTATAÇÃO: (039)

Aquisições de serviços por meio de dispensa de licitação, cujos valores ultrapassam o

limite estabelecido no inciso II, do art. 24 da Lei nº 8.666/93.

Análise dos processos nº 23105.019518/2010 e 23105.030202/2010 evidenciou que a

Unidade empenhou, em dezembro de 2010, com base no Inciso II do Art. 24 da Lei de

Licitações, serviços de marcenaria em valor superior ao permitido por meio de dispensas de

licitação:

Nº NE FAVORECIDO DATA NE DESCRIÇÃO VALOR

2010NE902019

193643182-34

17Dez2010 Serviços de

marcenaria:

confecção

de prateleira,

divisória e porta.

R$ 4.270,00

2010NE902025 17Dez2010 Serviços de

marcenaria:

confecção

de armário.

R$ 6.000,00

TOTAL R$ 10.270,00


Recomendação 1:

Planeje as aquisições de forma a evitar a utilização de modalidade de licitação inferior à

recomendada pela legislação para o total da despesa, ou para efetuar contratação direta por

meio de dispensa de licitação.



10.10..1 b Situação2 em 31/08/2011 – em execução contínua

28

10.10.1 c Manifestação do Gestor: (texto) em 31/08/2011 – com a disponibilização do

SIAFI-GERENCIAL, fato que ocorreu somente no final do exercício de 2010, pois antes

contávamos somente com o SIAFI e suas limitações quanto a relatórios, o mesmos será

uma importante ferramenta aos gestores. Sendo assim estamos enviando alguns

servidores para serem capacitados, e assim podermos obter a informações de forma

rápida e precisa. Além disso, estamos envidando todos os esforços para aprimorar o

planejamento das aquisições com a finalidade de evitarmos a utilização de modalidade

de licitação inferior à recomendada pela legislação para o total da despesa, ou para

efetuar contratação direta por meio de dispensa de licitação, não deixando passar de

citar a complexidade da Instituição, como fator relevante. Na questão da baixa

materialidade, somos conhecedores do sistema de amostragem dos processos, assim nos

referimos unicamente ao processo em tela, comungando da mesma opinião exarada pela

Análise do Controle Interno.


11. a 2.2.2.3 - CONSTATAÇÃO: (041)

Não atendimento das recomendações expedidas pela Unidade de Controle Interno da UJ

nos Relatórios nº 001/2010, 002/2010, 003/2010, 004/2010, 005/2010, 006/2010, 007/2010,

008/2010 e 009/2010.

As recomendações emitidas por meio dos Relatórios nº 001/2010, 002/2010, 003/2010,

004/2010, 005/2010, 006/2010, 007/2010, 008/2010 e 009/2010 da Auditoria Interna da

UFAM não foram implementadas ou não foram adotadas providências suficientes para

atendimento.


Recomendação 1:

Realize o acompanhamento das implementações recomendadas pela Auditoria Interna,

conscientizando os diversos setores da Unidade acerca da importância desse setor para o

contínuo aprimoramento da UJ.



11.11..1 b Situação2 em 31/08/2011 - em execução contínua

11.11.1 c Manifestação do Gestor: (texto) em 31/08/2011 – em reunião pela

Administração Superior foi falado acerca da importância da Unidade Auditoria Interna

sendo determinado que os diversos setores realizem o acompanhamento das

implementações, para o contínuo aprimoramento da UJ.


Profa, Dra. Márcia Perales Mendes Silva

Reitora da Universidade Federal do Amazonas

29

Atuação do TCU

As diligências, inspeção, comunicações, instruções e determinações

emanadas do Tribunal de Contas da União (SECEX-AM, SEFIP) e encaminhadas a UFAM,

no exercício de 2011.

Para o encaminhamento de informações requeridas e determinações, a

Auditoria Interna com o gabinete expediu ofícios às unidades internas da UFAM, bem como

auxiliou a elaboração de expedientes firmados pelo Dirigente, prestando esclarecimentos e/ou

encaminhando informações e documentos originários de diversas unidades desta

Universidade, comunicando medidas adotadas, além de também disponibilizar os documentos

originais solicitados.

Segue uma síntese das determinações emanadas do TCU, com os

respectivos encaminhamentos e providências tomadas no exercício de 2011

CUMPRIMENTO DAS DELIBERAÇÕES DO TCU ATENDIDAS NO EXERCÍCIO

Unidade Jurisdicionada

Denominação completa: Código SIORG

FUNDAÇÃO UNIVERSIDADE DO AMAZONAS 000465

Deliberações do TCU

Deliberações expedidas pelo TCU

Ordem Processo Acórdão Item Tipo Comunicação Expedida

01 033.841/2010-1 (DE) Oitiva Ofício nº.23/2011-TCU/SECEX-

AM de 07.01.2011

Órgão/entidade objeto da determinação e/ou recomendação Código SIORG

SECRETARIA DE CONTROLE EXTERNO - SECEX-AM

Descrição da Deliberação:

Foi determinada a oitiva para o dirigente se manifestar quanto à possível restrição à competitividade do certame em

razão do não parcelamento do objeto do certame (serviços de manutenção e expansão das redes óptica, estrutura,

sem-fio e de telefonia digital), quando estes são técnicas e economicamente divisíveis, violando-se os §§ 1º e 2º do art.

23 da Lei 8.666/1993.

Providências Adotadas

Setor responsável pela implementação Código SIORG

Pró Reitoria de Administração e Finanças - PROADAM

Síntese da providência adotada:

A solicitação foi atendida através do Ofício/GR/UFAM nº. 212/2011 de 11 de abril de 2011

30







02 033.841/2010-1 (DE)

Diligência Ofício nº. 24/2011-TCU/SECEX-

AM de 07.01.2011


SECRETARIA DE CONTROLE EXTERNO - SECEX-AM


Solicita o encaminhamento de documentos/informações para saneamento dos autos: referente ao Pregão Eletrônico

nº. 86/2010-UFAM:

a) Indicação dos responsáveis pela elaboração dos termos de referencia e pela aprovação final do edital nos Pregões

Eletrônicos nºs 85/2009 e 86/2009;

b) Cópias dos contratos celebrados em virtude dos Pregões Eletrônicos nº 85/2009 e 86/2009.



Pró Reitoria de Administração e Finanças - PROADAM









03 010.284/2009-9 Acórdão nº. 8/2011-2ª

Câmara

(DE)

Diligência Ofício nº.27.122/2011-TCU/Sefip


SECRETARIA DE FISCALIZAÇÃO DE PESSOAL- SEFIP


Os ministros do Tribunal de Contas da União, quanto ao processo relacionado, acordam por unanimidade, em

considerar prejudicada, por perda do objeto, a apreciação de mérito do ato de concessão de aposentadoria de IRIA

ROMÃO NASCIMENTO, abaixo qualificada, em razão de seu falecimento.



Pró Reitoria de Administração e Finanças – PROADAM e DEPES


Foi encaminhado o processo para o DEPES para as anotações devidas

31







04 017.050/2005-9 Acórdão nº. 672/2009-

Plenário (RE)

Ofício nº. 0297/2010-Sefip/TCU

de 14.07.2010 reiterado pelo e-

mail de 10/02/2011




Encaminha acórdão para adoção das providências e relação atualizada de servidores vinculados a UFAM que se

encontra em situação irregular, quer seja pela acumulação de cargo com opção de regime de dedicação exclusiva com

o exercício de qualquer outra atividade pública ou privada, quer seja pela acumulação de cargos com

incompatibilidade de jornada semanal, daqueles que mesmo tendo abdicado do regime de dedicação exclusiva, ainda

permanecem em situação irregular





A solicitação foi atendida através do Ofício/GR/UFAM nº. 325/2011 de 19 de maio de 2011







05 019.512/2008-9 Acórdão nº. 718/2011-2ª

Câmara 9.4 (DE) Ofício nº. 200/2011/SECEX-AM


SECRETARIA DE CONTROLE EXTERNO–SECEX-AM


Encaminha para conhecimento e adoção das medidas previstas no item 9.4:

9.4. Determinar a UFAM que corrija as impropriedades listadas a seguir, evitando sua reincidência

9.4.1 deficiência na fiscalização de contratos, posto que 7 (sete), de uma amostra de 20 (vinte), a nomeação dos fiscal

do contrato deu-se após a realização dos serviços;

9.4.2 falta de registro de acompanhamento da execução e prestação de contas de convênios tendo em vista a demora

em aprovar e comprovar as contas verificadas nos convênios 518296, 537151 e 542950;

9.4.3 falta de autorização prévia do ordenador de despesa, para realização de saques observada nos suprimentos de

fundos 2, 3, 4, e 6/2007, bem como ausência de justificação pelo suprido da realização deste saques.



Pró Reitoria de Administração e Finanças – PROADAM


Foi encaminhado o acórdão para PROADM para conhecimento e providencias cabíveis.

32







06 005.914/2010-8 (DE) Ofício nº. 132/2011-TCU/SECEX-

AM




Solicita encaminhar informações relativas ao contrato nº. 06/2009 firmado com empresa TECMACON

CONSTRUÇÕES LTDA..



Prefeitura do Campus Universitário - PCU


A solicitação foi atendida através do Ofício/GR/UFAM nº. 131/2011 de 04 de março de 2011 foi encaminhado

Relatório atualizado formulado pelo Engenheiro Fiscal da Obra; Cópias dos processos atinentes aos termos aditivos

contendo as respectivas justificativas; Cópia do processo da apuração de responsabilidade da empresa contrata com

indicação de multa fixada no valor R$ 165.525,27








AM de 22/03/2011




Despacho proferido pelo Relator, Exmo. Senhor Ministro Augusto Nardes no processo de Representação foi

determinada a UFAM, cautelarmente, que suspenda todos os atos tendentes à continuidade do Pregão Eletrônico nº.

86/2010 e do Contrato nº. 63/2010 firmado entre a Fundação Uni Sol e a empresa Dados Ligados Análise e

Programação, bem como quaisquer atos deles decorrentes, até a deliberação conclusiva desta Corte sobre a matéria.



Pró Reitoria de Administração e Finanças – PROADAM e PCU



33








AM de 22/03/2011




Despacho proferido pelo Relator, Exmo. Senhor Ministro Augusto Nardes no processo de Representação relativo ao

Pregão Eletrônico nº. 86/2010 e do Contrato nº. 63/2010 firmado entre a Fundação Uni Sol e a empresa Dados

Ligados Análise e Programação, solicita que apresente suas razões de justificativa quanto às ocorrências a seguir:

a) o não atendimento das oitivas e diligencias que lhes foram endereçadas e

b) a necessidade da contração pretendida no Pregão Eletrônico nº.86/2010, em observância aos arts 9º, inciso III do

Decreto 5450/2005 e 3º inciso I e III, da Lei nº 10.520/2002, bem como ao item 5.1, tópico IV, alínea “c” da Nota

Técnica-SEFTI-TCU nº 1 de 18 setembro de 2008












09 019.512/2008-9 Acórdão 2813/2011 – 2ª

Câmara Comunicação

Ofício nº. 651/2011-TCU/SECEX-

AM de 26/05/2011




Encaminha cópia do Acórdão nº 2813/2011-TCU-2ª Câmara – referente a prestação de contas do exercício de 2007,

para conhecimento e dar quitação relativa ao item 9.1. acórdão 718/2011-TCU-2ª Câmara.





Foi encaminhado comunicação ao ex-reitor informando sobre a quitação do débito.

34







10 005.914/2010-8 Representaçã

o Ofício nº. 659/2011-TCU/SECEX-

AM de 26/05/2011




Comunica e solicita justificativa quanto à ocorrência descrita no processo de representação: a) contrato nº 06/2009-

Tecmacom-Construções Ltda. No valor de R$ 2.296.858,10 para execução da obra de construção - Bloco 3 do Campus

de Benjamin Constant; b) Não comprovação do recolhimento da multa aplicada a empresa Tecmacon.





A solicitação foi atendida através do Ofício nº 466/GR/UFAM de 07 de julho de 2011.







11 005.914/2010-8

Diligencia-

Acompanha

mento


AM de 26/05/2011




Solicita informação quanto efetivamente foi executado em relação à obra objeto do contrato nº06/2009 firmado com a

empresa Tecmacon-Contruções Ltda. – Bloco 3 do Campus de Benjamin Constant.






35







12 004.247/2011-6 Acórdão 2636/2011-2ª

Câmara

Controle nº. 31293/2011-

TCU/Sefip de 31/05/2011




Encaminha acórdão para conhecimentos e anotação nas respectivas pastas funcionais referente atos de admissão

considerados legais.





Foi encaminhado o processo ao DEPES para anotações e registros dos atos de admissão dos servidores nele especificado.







13 005.618/2010-0 Acórdão 2327/2011-2ª

Câmara






Encaminha cópia do Acórdão nº 2327/2011-TCU-2ª Câmara – para conhecimento e anotação nas respectivas pastas

funcionais os atos de interesse dos servidores nele especificados, considerados legais.






36







14 006.467/2011-3 Acórdão 3509/2011-2ª

Câmara



















15 007.679/2011-4 Acórdão 3570/2011-2ª

Câmara













37







16 010.051/2011-2 Acórdão 3562/2011-2ª

Câmara



















17 022.273/2010-7 Diligencia Ofício nº. 859/2011-TCU/SECEX-

AM de 27/06/2011




Solicita que encaminhe as informações necessárias ao saneamento dos autos:

1) Elaborar novo rol de responsáveis relativos ao exercício de 2009;

2) Identificar os responsáveis pelos seguintes atos, informando o nome CPF, cargo, período de gestão e o endereço

residencial e outros





A solicitação foi atendida através do Ofício nº 506/GR/UFAM de 01 de agosto de 2011.

38







18 015.823/2011-3

Diligencia


AM de 28/06/2011




Realização de auditoria na área de pessoal a fim de verificar possíveis acumulos de remunerações/proventos/pensões e

de obter, em cada um dos casos, os documentos comprobatórios.





Foi encaminhado comunicação através de oficio circular aos interessados e os documentos foram entregue na UFAM aos

analistas do TCU.







19

005.914/2010-8

Diligencia/R

eiteração Ofício nº. 932/2011-TCU/SECEX-

AM de 22/07/2011




Reitera o Ofício nº 660/2011-TCU/SECEX/AM de 26/05/2011






39







20 016.424/2010-7 Acórdão nº. 4274/2011-2ª

Câmara 1.6.1 DE


AM de 28/07/2011




Adote medidas ao exato cumprimento da lei, no sentido de proceder a anulação do pregão nº. 401/2010, em razão de

irregularidades.





A solicitação foi atendida através do Ofício nº 030/GR/UFAM de 17 de janeiro de 2012







21

005.276/2011-0

Diligência/A

companhame

nto


AM de 03/08/2011




Solicita informações

a) se as obras de ampliação, reforma e modernização do HUGV, objeto Contrato nº. 16/2003, firmado entre a

FUA/Concreta Engenharia e Construções Ltda. estão completamente concluídas e o prédio em

funcionamento;

b) se há relatórios e/ou acompanhamento dos serviços prestados pelo HUGV no ambulatório, após a conclusão

das obras em referência. Em caso positivo encaminhar copia dos mesmos.





A solicitação foi atendida através do Ofício nº 606/GR/UFAM de 14/09/2011

40







22 010.862/2011-0 Acórdão 3777/2011-2ª

Câmara



















23 011.074/2011-6 Acórdão 4584/2011-2ª

Câmara






Encaminha cópia do Acórdão nº 4584/2011-TCU-2ª Câmara – para conhecimento e anotação na respectiva pasta

funcional o ato de interesse do servidor nele especificado, considerados legais.





Foi encaminhado o processo ao DEPES para anotações e registros do ato de aposentadoria do servidor nele especificado.

41







24 011.586/2011-7 Acórdão 4145/2011-2ª

Câmara



















25 018.180/2011-6 Acórdão 5627/2011-2ª

Câmara













42







26 014.857/2011-1 Acórdão 4649/2011-2ª

Câmara



















27 017.127/2011-4 Acórdão 5390/2011-2ª

Câmara













43







28 003.264/2010-6 Acórdão 5855/2011-2ª

Câmara



















29 007.722/2007-5 Acórdão 2078/2011-

Plenário 9.4 DE






Encaminha cópia do Acórdão nº 2078/2011-TCU-Plenário – para conhecimento e anotação na respectiva pasta







44







30 020.022/2011-5 Acórdão 6054/2011-2ª

Câmara



















31 018.619/2011-8 Acórdão 6163/2011-2ª

Câmara













45







32 020.322/2011-9 Acórdão 5991/2011-2ª

Câmara



















33

017.201/2010-1

Acórdão 2281/2011-TCU -

Plenário 9.1 DE

Ofício nº. 386/2011-TCU/SECOB-

1 de 03/09/2011


SECRETARIA DE FISCALIZAÇÃO DE OBRAS 1 – SECOB1-DF


9.1.1. Verificação do desconto global obtido na proposta vencedora da Concorrência UFAM nº 103/2010,

calculando a partir dos preços unitários de referência formados pela composição do custo unitário direto do Sistema

Nacional de Pesquisa de Custos e Índices da Construção Civil – Sinapi, acrescido do percentual de Benefícios e

Despesas Indiretas – BDI, conforme determina o art. 127, § 7º, da Lei nº 12.309, de 9 de agosto de 2010 ( LDO 2011),

devendo a comprovação conter a planilha de verificação, impressa e em meio magnético, indicando-se os responsáveis

pela sua elaboração

9.1.2. Inclusão, no contrato decorrente da Concorrência UFAM nº 103/2010, de cláusula que obrigue, no caso

de assinatura de possíveis aditamentos, a manutenção do desconto original obtido na planilha orçamentária da

proposta vencedora da licitação em relação ao preço global calculando com base no referencial Sinapi, conforme

determina o art. 127, caput, da lei nº 12.309, de 2010 ( LDO 2011).



Pró Reitoria de Administração e Finanças – PROADAM, PCU e PJ


A solicitação foi atendida através do Ofício nº 030/GR/UFAM de 17 de janeiro de 2012

46







34 018.527/2011-6 Acórdão 7203/2011-2ª

Câmara












Foi encaminhado o processo ao DEPES para anotações e registros do ato de pensão civil a do servidor nele especificado.







35 005.577/2005-7 Acórdão 2304/2011-

Plenário DE






Encaminha cópia do Acórdão nº 2304/2011-TCU - Plenário – para conhecimento e anotação na respectiva pasta

funcional o ato de interesse do servidor nele especificado.





Foi encaminhado o processo ao DEPES para anotações e registros de atos de servidores nele especificado.

47







36 021.626/2011-1 Acórdão 6575/2011-2ª

Câmara



















37 021.311/2011-0 Acórdão 7056/2011-2ª

Câmara













48







38 022.106/2011-1 Acórdão 7156/2011-2ª

Câmara



















39 005.465/2010-9 Acórdão 6833/2011-2ª

Câmara













49







40

005.276/2011-0

Diligência/A

companhame

nto

Ofício nº. 1371/2011-

TCU/SECEX-AM de 13/09/2011




Solicita informações

a) se as obras de ampliação, reforma e modernização do HUGV, objeto Contrato nº. 16/2003, firmado entre a

FUA/Concreta Engenharia e Construções Ltda. estão completamente concluídas e o prédio em

funcionamento;





A solicitação foi atendida através do Ofício nº 618/GR/UFAM de 20/09/2011







41

Solicitação Ofício Requisição nº 01/607/2011-

DT/SECEX-AM de 16/09/2011


SECRETARIA DE CONTROLE EXTERNO–Diretoria Técnica SECEX-DT-AM


Solicita esclarecimentos/informações referente os trabalhos realizados sobre acumulação indevida de cargos públicos

e infração ao regime de dedicação exclusiva na UFAM.



Auditoria Interna


A solicitação foi atendida através do Ofício nº 189/11-AUDI de 23 de setembro de 2011.

50







42 025.114/2011-5 Acórdão 8102/2011-2ª

Câmara



















43 022.256/2011-1 Acórdão 8036/2011-2ª

Câmara













51







44 027.173/2011-9 Acórdão 8395/2011-2ª

Câmara












Foi encaminhado o processo ao DEPES para anotações e registros dos atos de aposentadoria dos servidores nele

especificado.







45 020.696/2011-6 Acórdão 9093/2011-2ª

Câmara












Foi encaminhado o processo ao DEPES para anotações e registros dos atos de pensão civil dos servidores nele especificado.

52







46

017.140/2009-0

Acórdão 8233/2011-2ª

Câmara

9.5 DE Ofício nº. 1535/2011-





Encaminha cópia do acórdão 8233/2011 para conhecimento e tomadas de providencias referente ao item 9.6 e 9.5.





O prazo para atendimento da determinação é de 180 dias encerra-se 27/03/2012







48 023.647/2011-6 Acórdão 8843/2011-2ª

Câmara













especificado.

53







49 023.649/2011-9 Acórdão 8355/2011-2ª

Câmara












Foi encaminhado o processo ao o DEPES para anotações e registros dos atos de aposentadoria dos servidores nele

especificado.







50 022.496/2011-4 Acórdão 9441/2011-2ª

Câmara













54







51 029.909/2011-2 Acórdão 9387/2011-2ª

Câmara













especificado.







52 023.648/2011-2 Acórdão 9332/2011-2ª

Câmara













especificado.

55







53 030.006/2011-2 Acórdão 9393/2011-2ª

Câmara













especificado.







54

Solicitação Ofício Requisição nº 930/2011-

1/SECEX-AM de 25/10/2011




Solicita que seja disponibilizada relação de contratos e convênios entre a UFAM/Fundação de Apoio



Pró Reitoria de Administração


A solicitação foi atendida e encaminhada a através do email de 28/10/2011 e entregue os contratos e convênios aos analistas

na sala da auditoria interna dia 01/11/2011.

56







55 009.180/2007-5 Acórdão 4622/2010-2ª

Câmara






Reitera termos do ofício Controle nº 22286=TCU/Sefip de 24/08/2010





A solicitação foi atendida através do Ofício nº 731/GR/UFAM de 08 de novembro de 2011.







56 030.330/2011-4 Acórdão 9591/2011-2ª

Câmara













57







57

017.140/2009-0

Acórdão 8233/2011-2ª

Câmara

9.5 DE Ofício nº. 1535/2011-





Encaminha cópia do acórdão 8233/2011 para conhecimento e tomadas de providencias referente ao item 9.6 e 9.5.





O prazo para atendimento da determinação é de 180 dias encerra-se 27/03/2012







58

022.273/2010-7

Audiência Ofício nº. 1586/2011-





Solicita justificativa quando as ocorrências verificadas no processo de prestação de contas exercício de 2009:

a) contratação de Fundação de Apoio por meio dispensa de licitação;

b) contratação por dispensa de licitação durante o exercício de 2009 para aquisição de bens e fornecimentos de serviços

em valor superior ao previsto na legislação caracterizando fracionamento de despesa;

c) aditamento para acréscimo acima de 25% ao contrato 7/2007 prestação de serviço de vigilância armada e desarmada

contrariando a legislação;

d) dispensa de licitação HUGV para aquisição de 120.000 pares de luvas.





A solicitação foi atendida e encaminhada através do Ofício nº.851/GR/UFAM de 27/12/2011.

58







59


3/SECEX-AM de 08/11/2011




Solicita encaminhamento, informações e justificativas referentes aos exames realizados nos contratos e convênios entre a

UFAM e Fundação de Apoio





A solicitação foi atendida e encaminhada a através Oficio nº 750/GR/UFAM de 17/11/2011







60 005.577/2005-7 Acórdão 2304/2011-TCU-

Plenário






Encaminha cópia do Acórdão nº2304/2011-TCU - Plenário – para conhecimento.





Foi encaminhado o processo ao DEPES para conhecimento.

59







61 030.230/2011-0 Acórdão 10897/2011-2ª

Câmara



















62 030.396/2011-5 Acórdão 10745/2011-2ª

Câmara













especificado. Prazo de resposta 27/01/2012

60







63


5/SECEX-AM de 18/11/2011




Solicita encaminhamento, informações e justificativas referentes aos exames realizados nos contratos e convênios entre a

UFAM e Fundação de Apoio












64 030.257/2011-3 Acórdão 10363/2011-2ª

Câmara













Prazo de resposta 27/01/2012

61







65 016.424/2010-7 Acórdão nº. 4274/2011-2ª

Câmara 1.6.1 DE

Ofício nº. 1729/2011-





Adote medidas ao exato cumprimento da lei, no sentido de proceder à anulação do pregão n… 401/2010, em razão de

irregularidades.












66 031.769/2011-0 Acórdão 10202/2011-2ª

Câmara













especificado.

62







67 032.903/2011-1 Acórdão 11095/2011-2ª

Câmara



















68 029.731/2011-9 Acórdão 11047/2011-2ª

Câmara













63







69 031.683/2011-8 Acórdão 10409/2011-2ª

Câmara



















70 033.003/2011-4 Acórdão 11377/2011-2ª

Câmara













especificado.

64







71 014.008/2010-6 Acórdão 11557/2011-2ª

Câmara













As Recomendações Formuladas pela Auditoria Interna Recomendação da unidade de Auditoria Interna atendida no exercício

Caracterização da Recomendação expedida pela Unidade de Controle Interno ou Auditoria Interna

Identificação do Relatório de

Auditoria RELATÓRIO Nº. 001/2011-AUDI

Data do Relatório de Auditoria 10 de março de 2011

Item do Relatório de Auditoria RECOMENDAÇÃO: Área Patrimonial/Almoxarifado

Comunicação Expedida/Data OF. Nº 075/2011-AUDI de 17 de março de 2011 e OF. Nº 131/2011-AUDI de 09/06/2011

Nome da unidade interna da UJ

destinatária da recomendação GABINETE DA REITORA

Descrição da Recomendação

QUANTO A GESTÃO DO ALMOXARIFADO E DEPÓSITO DE INFLAMÁVEIS.

Providenciar a regularização dos 02 (dois) colaboradores terceirizados lotados no

almoxarifado, pois 01 (um) possui o cargo de agente de limpeza e não está habilitado para

função que hoje exerce (auxiliar de almoxarifado) e o outro tem o cargo de Artífice III

(informação da empresa terceirizada RUDARY documento em anexo) e não está habilitado

para função de auxiliar de almoxarifado que hoje exerce, e ambos não têm treinamento para

atividade de almoxarifado. O artífice não está em conformidade segundo o Decreto nº 7.203

de 04 de junho de 2010, veda segundo art. 1º, art. 2º alínea “c” inciso II e III - familiar: o

cônjuge, o companheiro ou o parente em linha reta ou colateral, por consangüinidade ou

afinidade, até o terceiro grau. Art. 6º Inciso II. (anexo ofício nº 003/2010-DEMAT/UFAM de 17/01/2011).

Providências adotadas pela unidade interna responsável

Nome da unidade interna da UJ responsável pelo atendimento da recomendação

Pró Reitoria de Administração e Finanças

Síntese das providências adotadas

Foi encaminhado oficio nº 406/GR/UFAM de 15 junho de 2011 a empresa solicitando providências para substituição dos colaboradores

65

Caracterização da Recomendação expedida pela Unidade de Controle Interno ou Auditoria Interna



Data do Relatório de Auditoria 14 de março de 2011

Item do Relatório de Auditoria RECOMENDAÇÃO: Área Patrimonial/Veiculo

Comunicação Expedida/Data OF. Nº 076/2011-AUDI de 17 de março de 2011 e OF.Nº 131/2011-AUDI de 09/06/2011




COM RELAÇAO A MANUTENÇÃO E CONSERVAÇÃO DA FROTA:

Providenciar a regularização da colaboradora terceirizada lotada no Setor de Transporte em

atenção ao Decreto nº 7.203 de 04 de junho de 2010, veda segundo art. 1º, art. 2º alínea “c”

inciso III - familiar: o cônjuge, o companheiro ou o parente em linha reta ou colateral,

por consangüinidade ou afinidade, até o terceiro grau e art. 3º inciso III

Providências adotadas pela unidade interna responsável


Prefeitura do Campus Universitário

Síntese das providências adotadas

Foi encaminhado oficio nº 406/GR/UFAM de 15 junho de 2011 a empresa solicitando providências para substituição dos colaboradores

Recomendação da Unidade de Auditoria Interna pendente de Atendimento

Caracterização da Recomendação expedida pela Unidade de Auditoria Interna



Item do Relatório de Auditoria RECOMENDAÇÃO: Gestão Patrimonial/Almoxarifado

Comunicação Expedida OF. Nº 075/2011-AUDI de 17 de março de 2011




QUANTO A GESTÃO DO ALMOXARIFADO E DEPÓSITO DE INFLAMÁVEIS.

Justificar as pendências do Relatório Auditoria nº 001/2007.

Confeccionar ou adquirir prateleiras otimizando o espaço existente.

Reformar o piso e portas facilitando limpeza e segurança.

Providenciar o mais breve possível instalação de mais luminárias.

Providenciar uma porta para saída de emergência do Almoxarifado.

Providenciar mais servidores para atividades de almoxarifado e distribuição de tarefas.

Providenciar a compra: de mesas, cadeiras e equipamentos de informática para os servidores.

Treinar os servidores efetivos (UFAM) para habilidades de armazenamento, estocagem e

manuseio de materiais perigosos e os terceirizados. A empresa prestadora do serviço deve

apresentar comprovante dos mesmos com os requisitos mínimos para realizar as atividades

de almoxarifado.

Programar a construção de depósito para armazenamento de carga de gás butano e outros

atendendo as normas estabelecidas na Portaria DNC Nº 27 de 16 de setembro de 1996 da

Agência Nacional de Petróleo – ANP e a uma carta da fornecedora de gás que recomenda

adequação na área de armazenamento (FOGÁS) conforme legislação em anexo.

Providenciar prateleiras e balcões para o Setor de Recepção e Entrega de Materiais.

Providenciar um terminal (computador) de consultas para Setor de Recepção e Entrega de

Materiais.

Reformar as instalações elétricas que estão oferecendo riscos ao almoxarifado.

Providenciar compra: de botas, luvas e cinto de esforço para os colaboradores.

Providenciar o mais breve possível a compra de 01 (uma) escada que não ofereça risco de

manuseio de produtos acima de 3 metros.

Treinar o pessoal para uma situação de emergência no caso de sinistro (incêndio) e retirar

tudo que possa causar (por exemplo, existe um fogão de uma boca sobre uma mesa de

madeira dentro do almoxarifado). Foto nº

Providenciar um local separado para armazenamento do álcool que está com material de

papelaria.

Providenciar um local apropriado para armazenamento de material corrosivo.

COM RELAÇAO A MOVIMENTAÇÃO E A CONTAGEM DE MATERIAIS:

Providenciar a composição de uma comissão para tratar sobre o material em desuso,

66

obsoleto, deteriorado ou de pouco movimento, fazendo inventário detalhado dos itens dando

devida destinação a esses materiais otimizando espaço no almoxarifado.

Providenciar, elaborar e atualizar as fichas de prateleira para uso interno do almoxarifado.

Observar e atender as normas descritas pelo fabricante e reorganizar os materiais observando

o limite de empilhas (sobrepostos) alguns descrito nas embalagens dos materiais ou usando

as técnicas de estocagem evitando que esses se danifiquem.

Providenciar endereços nas prateleiras do almoxarifado, assim qualquer servidor poderá

achar o material a partir do endereço quando necessário.

Recomendamos que a comissão de inventário faça uma nova contagem de todos os itens do

almoxarifado em face da primeira contagem física (comissão) divergir da contagem da

auditoria sendo necessária recontagem imediata para enfim fechar com a auditoria nos itens

selecionados, sugerimos que em data oportuna seja feita essa contagem e o que o atual

inventário da comissão não seja usado para fazer qualquer acerto nos estoques, que seja

feito um novo planejamento com datas e pontos de cortes de recebimento e pagamentos dos

materiais, para a comissão já constituída possa fazer a recontagem e que a auditoria seja

comunicada dessas datas.

Justificativas da unidade interna responsável


DEPARTAMENTO DE MATERIAL/ALMOXARIFADO CENTRAL

Recomendação da unidade de Auditoria Interna pendente de atendimento




Item do Relatório de Auditoria RECOMENDAÇÃO: Gestão Patrimonial/Veículo

Comunicação Expedida OF.Nº 076/2011-AUDI de 17 de março de 2011




COM RELAÇÃO À GESTÃO, AS MOVIMENTAÇÕES E OS CONTROLES DIÁRIOS

DOS VEÍCULOS:

Providenciar a criação de controles efetivos de utilização, manutenção preventiva e corretiva

para cada um dos 62 veículos da frota na capital e interior.

Providenciar a implementação dos controles de utilização e manutenção dos veículos pelo

SIE- (Sistema de Informações para o Ensino) módulo de serviços gerais - frota.

Providenciar treinamentos junto ao DRH (Departamento de Recursos Humanos) para os

servidores do Setor de Transporte operacionalizar o SIE módulo serviços gerais - frota.

Providenciar as devidas autorizações de permanência da autoridade máxima da entidade para

veículos que pernoitarem com seus condutores, motoristas e ou usuários após o expediente

oficial da instituição ou recolhe-los ao término do expediente à garagem da Prefeitura do

Campus Universitário da instituição adstrito da Lei 1.081 de abril de 1.950, Art.10º É

terminantemente proibida a guarda de veículo oficial em garagem residencial e do Decreto

nº 6.403 de 17 de março de 2008, Art. 8º È vedado: inc VIII- a guarda dos veículos oficiais

em garagem residencial, salvo quando houver autorização da autoridade máxima do órgão

ou entidade:

Providenciar controles individuais para os 11(onze) veículos de cada uma das 05 (cinco)

Unidades do interior (Benjamin Constant, Coari, Humaitá, Itacoatiara e Parintins)

centralizado pelo Setor de Transporte na capital.

Providenciar conferencia das informações trazidas pelos condutores, motoristas e ou usuários

de quilometragens nos próprios veículos.

Providenciar uma planilha para controle de requisição de combustível para cada veículo,

assim pode-se avaliar o desempenho de consumo e quilometragem rodado de cada veículo da

penúltima requisição para última.

Providenciar o preenchimento de todos os campos das requisições inclusive quantidade

fornecida e assinatura do frentista, comunicar ao posto que sem esses campos preenchidos o

pagamento será suspenso até a regularização.

Providenciar para as requisições de combustíveis só sejam carimbadas e assinadas pelo

gestor somente depois de emitidas.

Dotar o Setor de Transporte da quantidade e capacitação necessária de recursos humanos

para desempenho das atividades a serem cumpridas no setor, pois os que existem que não

atendem a demanda que exige o Setor.

67

Providenciar reforma na área do Setor Transporte otimizando o espaço disponível, trocando

mesas, cadeiras e computadores melhorando as condições de trabalho e por conseqüência

mais qualidades nas atividades dos servidores.

COM RELAÇAO A MANUTENÇÃO E CONSERVAÇÃO DA FROTA: Providenciar cronograma com manutenção preventiva para todos os veículos da frota

evitando que os veículos funcionem além do limite para troca de óleo, filtros e etc.

Providenciar justificativa que levaram a retirar o veículo pick-up Toyota placa JWF-9830 da

alienação, pois o chefe do setor de transporte recebeu pedido verbal (sem documento

expresso) para retirar o veículo da alienação, pois a mesma está toda desmontada e avariada

na oficina Petrocar fotos em anexo.

Providenciar a troca ou reparo do pára-brisa da pick-up ranger placa JXE-4455, que se

encontrava com o motor desmontado conforme orçamento autorizado 25712/2011 da oficina

Petrocar.

Providenciar pintura ou substituir a placa dianteira do Ford ka NOK-3065.

Providenciar conserto do velocímetro do Ford ka placa NOK-3055 (não estava funcionando

na vistoria do dia 07/02/2011 da Audi).

Providenciar que o usuário do veículo moto cargo placa JWS-6063, deixe-o para

manutenção, pois o mesmo está em péssimo estado de conservação (enferrujada) fotos em

anexo.

Providenciar a troca ou reparar pára-brisa da furgovan placa JXG-0521.

Providenciar a troca dos pneus dianteiros do ônibus rodoviário placa NOI-1675.

Providenciar a recarga do extintor de incêndio (vencido) do Siena placa JXH-8627.

Providenciar a troca dos 05 (cinco) pneus, conserto dos bancos (rasgados); Lavagem (carro

estava com mau cheiro interno e muito sujo),

Providenciar a aquisição de um triangulo de segurança, para o gol placa JXV-7925, veículo

em mal estado de conservação, mais zelo pelo bem público.

Providenciar a troca ou reparar pára-brisa da Kombi placa JXP-7557.

Providenciar o pneu sobressalente (estepe) do micro-ônibus placa JXE-9199.

Providenciar a troca dos pneus dianteiros da ambulância Renault máster placa JXJ-8851e

licenciamento 2011 vencido em jan/2011 adstrito com a IN/SLTI nº03 de 15/05/2008 Art.

36º.

Providenciar os reparos nas avarias do pick-up L200 placa JWV-9228, está em mal estado de

conservação.

Providenciar os documentos de porte obrigatórios (Certificados de registros e licenciamentos

dos veículos com DPVAT do DETRAN ano 2010) dos veículos Kombi placas NOY-0599,

NOY-0599 e o Ford ka NOK-9144 que estão trafegando com documentos de licenciamentos

vencidos 2009 base legal ( IN/SLTI nº03 de 15/05/2008 Art. 36º).

Recomendamos à observância do fiel cumprimento dos Artigos, incisos e parágrafos da

INSTRUÇÃO NORMATIVA Nº 3, DE 15 DE MAIO DE 2008 da SLTI/MPOG (Secretaria de

Logística e Tecnologia da Informação) /(Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão).



PREFEITURA DO CAMPUS UNIVERSITÃRIO/SETOR DE TRANSPORTES





Item do Relatório de Auditoria RECOMENDAÇÃO: Gestão Patrimonial de Bens Móveis

Comunicação Expedida OF. Nº 077/2011-AUDI de 17 de março de 2011




QUANTO À GESTÃO DE BENS MÓVEIS

Verificar o motivo pelo qual os bens móveis adquiridos pela UFAM estão sendo

encaminhados às Unidades sem a plaqueta de identificação com o número de tombamento e

procurar sanar tal problema;

Recomenda-se que os bens recebam seus respectivos números de tombamento, a fim de que

os mesmos sejam identificados como patrimônio desta Universidade e se mantenha o

controle patrimonial;

Os bens móveis adquiridos pela UFAM devem ser recebidos pelo Departamento de Material,

encaminhados à Divisão de Patrimônio para que os mesmos efetuem o registro e

68

tombamento do bem;

Arquivar os Termos de Responsabilidades organizando-os por Unidade, facilitando assim

seu manuseio, bem como a identificação de quais bens estão alocados em determinada

Unidade. Na mesma pasta, armazenar quais bens foi dado baixa na carga patrimonial dos

referidos bens. Com isso é possível verificar com mais facilidade toda a movimentação

patrimonial das unidades, seja na aquisição ou na baixa dos bens;

No processo de pedido de baixa de bem, recomenda-se que a Divisão de Patrimônio emita

um documento atestando se o referido bem será excluído do Registro Patrimonial da UFAM

o motivo e qual destinação do referido bem; ou se o mesmo possui condições de uso e está

aguardando a requisição de outra Unidade;

O depósito destinado aos bens inservíveis deve ser organizado, o material de pequeno porte

deve ser armazenado sobre prateleiras ou algum tipo de suporte para que os mesmos não

permaneçam em contato direto com o chão. Tomar providência quanto aos materiais

armazenados na área externa do depósito, na parte de trás, pois estão em um local

desapropriado e sem segurança;

Identificar a origem dos lixos acumulados nas proximidades do Departamento de Materiais e

em frente ao depósito de materiais devolvidos. Providenciar a retirada dos mesmos. Dar a

destinação adequada às lâmpadas, visto que as mesmas não podem ser despejadas de

maneira incorreta, pois sua composição agride o meio ambiente;

No caso de extravio ou mau uso dos bens, deve-se identificar os responsáveis e aplicar as

penalidades cabíveis;

Quando solicitado, o bem deve ser imediatamente recolhido da Unidade. Caso seja

verificado que bens do patrimônio da UFAM foram jogados no lixo, devem-se identificar os

responsáveis e aplicar as penalidades cabíveis;

Providenciar o Inventário Físico dos bens móveis referente ao exercício de 2010. Identificar

o motivo pelo qual o levantamento de bens móveis não foi realizado;

Quanto às doações, recomenda-se que haja um controle de quantos e quais bens móveis

foram doados à UFAM. Averiguar o motivo pelo qual as doações realizadas pela UNISOL

não foram incorporadas ao Patrimônio da UFAM e providenciar as incorporações dos

mesmos;

QUANTO A VISITA ÀS UNIDADES ACADÊMICAS E ADMINISTRATIVAS

Recomenda-se orientar as unidades acerca do procedimento a ser tomado no que concerne

aos bens adquiridos pela UNISOL, ou através de projetos de pesquisa, e doações em geral,

promovendo palestras ou criando procedimentos normatizados através de manuais para que

as unidades tenham conhecimento das normas referente à área patrimonial da instituição;

Todas as transferências de bens devem ser informadas ao DEMAT.

Recomenda-se que aguarde a retirada dos bens a serem devolvidos, e não os jogue no lixo ou

coloque-os nos corredores;

Recomenda-se que cada Unidade Acadêmica / Administrativa possua um Agente

Patrimonial.

Sugere-se que todas as Unidades Acadêmicas e Administrativas possuam maior controle

sobre os bens alocados em suas responsabilidades, com uma pasta para armazenar toda a

Documentação referente ao Patrimônio, como Termos de Responsabilidade, Cautelas,

Requisições, Comprovantes de Devoluções e Baixas de Bens, Comprovantes de

Transferência. Com isso, a Unidade terá total controle sobre seus Bens Móveis



Departamento de Material/Divisão de Patrimônio/Unidades Acadêmicas/Administrativas





Item do Relatório de Auditoria RECOMENDAÇÃO: Gestão de Suprimento, Bens e Serviços/Convênios

Comunicação Expedida OF. Nº 092/2011-AUDI de 28 de abril de 2011




Recomenda-se a unidade responsável que adote critérios adequados para seleção de

propostas de Convênio, Contrato de Repasse, e outros instrumentos congêneres;

A adoção de critérios para avaliação das propostas de convênio em conformidade com os

princípios da impessoalidade na escolha do beneficiário, e da proposta mais vantajosa para

69

administração, em consonância com a IN nº 01/97;

Recomenda-se a unidade responsável que passe a exigir nos Planos de Trabalho autorizados

a descrição de metas, etapas, fazes e indicadores a serem atingidos, qualitativamente e

quantitativamente, de forma a possibilitar a análise quanto ao alcance dos objetivos

propostos;

Recomenda-se à unidade responsável que passe a exigir nos Planos de Trabalho que o plano

de aplicação de recursos demonstre de forma detalhada como será racionado o recurso do

convênio, demonstrando serviços, aquisição de equipamentos bem como obras e instalações.

Recomenda-se à unidade responsável que passe a exigir nos Planos de Trabalho aprovados a

especificação completa do bem a ser produzido e, no caso de obras e serviços, o projeto

básico.

Quanto à formalização dos processos devem obedecer ao procedimento exigido na legislação

quanto à abertura de processos administrativos devidamente autuado, protocolado, assinado

e numerado;

Recomenda-se que se acrescente nos termos aditivos a Lei Nº 12.349 de 15 de dezembro de

2010 que altera a Lei Nº 8.666, de 21 de junho de 1993, Lei Nº 8.958, de 20 de dezembro de

1994, e a Lei Nº 10.973, de 2 de dezembro de 2004; e revoga o § 1o do art. 2o da Lei no

11.273, de 6 de fevereiro de 2006.

Recomendamos que se acrescente nos termos aditivos o Decreto Nº 7.423 de 31 de

dezembro de 2010 que regulamenta a Lei no 8.958, de 20 de dezembro de 1994, que “dispõe

sobre as relações entre as Instituições Federais de Ensino Superior e de Pesquisa Científica e

Tecnológica e as Fundações de Apoio”, e revoga o Decreto no 5.205, de 14 de setembro de

2004.

Atualizar nos Termos Aditivos as Certidões e declarações exigidas para a formalização do

Processo de Convênios.

Alterar também no Plano de Trabalho a vigência do Convênio, conforme seus Termos

Aditivos.

Recomendamos observar os processos não analisados por essa auditoria interna em relação a

todas as constatações verificadas.



PRÕ REITORIA DE ADMINISTRAÇÃO E FINANÇAS/ASSESSORIA TECNICA - ASSTEC





Item do Relatório de Auditoria RECOMENDAÇÃO: Gestão de Suprimento, Bens e Serviços/Pregões

Comunicação Expedida OF. Nº 112/2011-AUDI de 17 de maio de 2011




Quanto à formalização dos processos

Os processos devem obedecer aos procedimentos exigidos na legislação mediante artigo 38, da

Lei nº 8.666 de 21/06/1993.(o procedimento da licitação será iniciado com a abertura de

processos administrativo devidamente autuado, protocolado e numerado, contendo a autorização

respectiva, a indicação sucinta de seu objeto e do recurso próprio para despesa), diante disso:

Providenciar a assinatura do projeto básico página 02;

Providenciar a assinatura do pedido de material página nº 04;

Providenciar o ato de designação do pregoeiro e da equipe de apoio (Decreto nº 5.450/05 Art

30 inc VI);

Providenciar a enumeração do processo de acordo com Art 38, Caput Lei 8666/93 e Portaria

Normativa nº05 de 19/12/2002 do SLTI/MPOG.

Quanto a Pareceres técnicos ou Jurídicos

Seja substituído o titulo INFORMAÇÃO por PARECER TÉCNICO OU JURÍDICO,

emitidos sobre o Edital de licitação de pregão ( adstrito com Decreto n.º 5.450/05, art. 30, IX

e Lei n.º 8.666/93, art. 38, inc VI)

Recomendamos à observância do fiel cumprimento da Lei nº. 8.666/93 em seus Artigos 6º, 7º,

14º, 15º, 29º, 38º, 62º com seus incisos e parágrafos que subsidia a Lei nº 10.520, de 17 de julho

de 2002 (pregão).

Recomendamos observar os processos de pregões não analisados por essa auditoria interna em

relação a todas as constatações verificadas.

70



HOSPITAL UNIVERSITÃRIO GETULIO VARGAS - HUGV





Item do Relatório de Auditoria RECOMENDAÇÃO: Gestão de Suprimento, Bens e Serviços/Contratos






O processo 23105.024087/2011 - Contrato nº. 002/2011 Contrato para prestação de serviços e

emissão de passagens aéreas, rodoviárias, fluviais e de hospedagens com fornecimento aos

servidores e colaboradores em exercício da UFAM. Pregão Eletrônico 080/2010.

Providenciar as devidas certidões de regularidade adstrito com a Lei nº 8.666/93 Art 29, inc

IV; CF Art 195 , § 3° e Acordão TCU nº260/2002 – Plenário ou ainda Declaração do

SICAF(Sistema Integrado de Cadastro de Fornecedores).



O processo 23105.028250/2011 - Contrato nº. 003/2011, Contratação de empresa especializada

na realização de expedições com fim de diagnosticar e analisar o volume de madeira consumido

em olarias e transportados nos municípios de Iranduba e Manacapuru no Estado do Amazonas.

Pregão Eletrônico 101/2010.






O processo 23105.029570/2009- Contrato nº. 001/2011 Contratação de empresa especializada em

ramo de conservação e limpezas nas áreas internas e externas da UFAM. Pregão Eletrônico

092/2009.






O processo 23105.033254/2009 - Contrato nº. 005/2011 Contratação de empresa especializada

em Serviço de Transporte fluvial e rodoviário de cargas em geral, em caminhão fechado, barco,

balsa ou confome as necessidades da logística de transportes da UFAM. Pregão nº. 003/2011.




Recomendamos que seja substituído o titulo INFORMAÇÃO por PARECER TÉCNICO

OU JURÍDICO, emitidos sobre o Edital de licitação de dispensa ou inexigibilidade e

contrato ( Lei n.º 8.666/93, art. 38, inc VI);

Recomendamos à observância do fiel cumprimento da Lei nº. 8.666/93 em seus Artigos 29º,

32º, 54º, 55º, 58º, 60º, 61º e 62º com seus incisos e parágrafos.

Recomendamos observar os processos de contratos não analisados por essa auditoria interna em

relação a todas as constatações verificadas.



PRÓ REITORIA DE ADMINISTRAÇÃO E FINANÇAS PROADM


71




Item do Relatório de Auditoria RECOMENDAÇÃO: Gestão de Suprimento, Bens e Serviços/Dispensa e Inexigibilidade






Os processos devem obedecer aos procedimentos exigidos na legislação mediante artigo

38, da Lei nº 8.666 de 21/06/1993.(o procedimento da licitação será iniciado com a abertura de


respectiva, a indicação sucinta de seu objeto e do recurso próprio para despesa), diante disso:

Processo para Aquisição de Material de Consumo Kit Transdutor de pressão para centro

cirúrgico do HUGV. Cotação Eletrônica nº 06/2011. (dispensa)

Providenciar Pareceres técnicos ou jurídicos emitidos sobre a licitação dispensa de acordo

com o Art. 38, VI, Lei n.º 8.666/93;

Providenciar o nº do processo e as enumerações das páginas conforme Art 38, Caput, Lei

8666/93 e Portaria Normativa nº05 de 19/12/2002 do SLTI/MPOG.

Processo para Aquisição de Material de Consumo Jarras Plásticas Graduadas com alças e

capacidade para 1000 ML para o HUGV. Cotação Eletrônica nº 07/2011. (dispensa)


com o Art. 38, VI, Lei n.º 8.666/93;



Processo para Aquisição de Material de Consumo Kit Reagente para coagulação para o

HUGV. Cotação Eletrônica nº 08/2011. (dispensa)


com o Art. 38, VI, Lei n.º 8.666/93;



Processo 23105.031562/2010 para contrato de locação urbana não residencial do prédio

onde funciona o Almoxarifado do HUGV. Dispensa 003/2011.

Providenciar as enumerações das páginas conforme Art 38, Caput, Lei 8666/93 e Portaria


Processo 23105.032230/2011 para Prestação de Serviços com vistas ao fornecimento

continua de energia elétrica para Hospital Universitário Getúlio Vargas – HUGV na capital.

Dispensa 001/2011.



Processo 23105.032232/2011 Contratação direta da empresa Águas do Amazonas para o

fornecimento continuo de água encanada ao Hospital Universitário Getúlio Vargas– HUGV

exercício de 2011, na Capital. Inexigibilidade 002/2011.



Processo 23105.031792/2011 para Renovação de duas assinaturas de do Jornal Diário do

Amazonas para ASCOM – Assessoria de Comunicação UFAM na capital. Dispensa

31792/2011.



Processo 23105.031853/2011 Prestação de Serviços de Terceiros Pessoa Jurídica com

fornecimento continuo de energia elétrica às diversas unidades acadêmicas e administrativas

da Universidade Federal do Amazonas – UFAM na capital.. Dispensa 008/2011.




fornecimento continuo de energia elétrica para Sede de Representação da Universidade

Federal do Amazonas– UFAM em Brasília. Dispensa 010/2011.




publicação de matérias oficiais de interesse da Universidade Federal do Amazonas– UFAM

no Diário Oficial da União. Dispensa 009/2011.




72


da Universidade Federal do Amazonas – UFAM em Parintins. Dispensa 013/2011.





da Universidade Federal do Amazonas – UFAM em Itacoatiara. Dispensa 014/2011.



Processo 23105.032359/2011 Prestação de Serviços de Terceiros Pessoa Jurídica para

custear despesa de anuidade do GCUB – Grupo Coimbra de Dirigentes de Universidade de

Brasília com a Universidade Federal do Amazonas – UFAM. Dispensa 32359/2011








Processo 23105.032843/2011 Prestação de Serviços de Terceiros Pessoa Física com

Serviços de Ampliação do telhado do Dick de lavagem e portas de segurança prédio da PCU

com a Universidade Federal do Amazonas – UFAM. Dispensa 32843/2011



Processo 23105.032046/2011 Prestação de Serviços de Terceiros Pessoa Jurídica com Curso

de MBA de Gestão em Ouvidoria para servidora da Universidade Federal do Amazonas –

UFAM. Dispensa 32046/2011




Serviços Técnicos de Informática na Representação da Universidade Federal do Amazonas –

UFAM em Brasília. Dispensa 33242/2011




prestação de serviços de suporte técnico e upgrade versão e atualização de preços do

Software Volare para atividades técnicas dos servidores da Prefeitura do Campus

Universitário da Universidade Federal do Amazonas – UFAM. Inexigibilidade 06/2011




custear despesas de taxas de condominiais correspondentes a 02 (duas) salas de

representação localizadas no Edifício Brasília Rádio Center de propriedade da Universidade

Federal do Amazonas – UFAM em Brasília-DF. Inexigibilidade 011/2011

Adotar providências no sentido que sejam feitas as fundamentações em separadas mesmo em

único ofício deixar claro cada modalidade.




fornecimento contínuo de água encanada as diversas unidades acadêmicas e administrativas

da Universidade Federal do Amazonas – UFAM na capital. Inexigibilidade 007/2011



Processo 23105.032261/2011 Prestação de Serviços de Terceiros Pessoa Jurídica da

empresa de Serviço Autônomo de Água e Esgoto de Parintins SAAE para o fornecimento

contínuo de água encanada a Unidade Acadêmica e Administrativa da Universidade Federal

do Amazonas – UFAM em Parintins. Inexigibilidade 012/2011



Processo 23105.033894/2011 Custear despesas de taxas de condominiais correspondentes

as 09 salas localizadas no Edifício Ajuricaba da Universidade Federal do Amazonas –

UFAM em Manaus. Inexigibilidade 013/2011




Providenciar a retificação do ofício nº007/2011 DAF/DEFIN de fundamentação onde pede

73

dispensa e nesse caso especifico é inexigibilidade.



Processo 23105.034266/2011 Contratação direta da empresa Serviço Autônomo de Água e

Esgoto de Parintins SAAE para o fornecimento continuo de água encanada a Unidade

Acadêmica e Administrativas da Universidade Federal do Amazonas – UFAM em

Itacoatiara.Inexigibilidade 015/2011






Processo 23105.034268/2011 Contratação direta da empresa Telemar Norte Leste para o

fornecimento continuo de serviços de telefonia fixa comutada local, longa distancia nacional

e internacional para atender unidade acadêmica e administrativa da Universidade Federal do

Amazonas – UFAM em Itacoatiara. Inexigibilidade 016/2011




Os processos devem obedecer aos procedimentos exigidos na legislação mediante artigo 38, (o

procedimento da licitação será iniciado com a abertura de processos administrativo devidamente

autuado, protocolado e numerado, contendo a autorização respectiva, a indicação sucinta de seu

objeto e do recurso próprio para despesa.)


Os processos devem obedecer aos procedimentos referente a fundamentação: justificativa da

situação da dispensa ou inexigibilidade com elementos necessários à sua caracterização, conforme

o caso, razão da escolha do fornecedor ou executante, justificativa do preço, identificação (nome e

CPF) do responsável pela fundamentação;

Recomendamos que seja substituído o titulo INFORMAÇÃO (parecer da Procuradoria jurídica)

por PARECER JURÍDICO, emitidos sobre a licitação de dispensa ou inexigibilidade

Recomendamos que seja substituído o título DESPACHO do ordenador de despesa por

AUTORIZAÇÃO de compra ou ordem de execução do serviço


14º, 15º, 26º, 29º, 38º, 62º e seus incisos e parágrafos.

Recomendamos observar os processos de dispensas e inexigibilidades não analisados por essa

auditoria interna em relação a todas as constatações verificadas



PRÕ REITORIA DE ADMINISTRAÇÃO E FINANÇAS- PROADM e HUGV





Item do Relatório de Auditoria RECOMENDAÇÃO: Controle da Gestão – atendimento das diligências dos órgãos de controle

interno, externo e auditoria interna

Comunicação Expedida OF. Nº 135/2011-AUDI de 22 de junho de 2011



Descrição da Recomendação Em face da constatação referente as ações realizadas pela Auditoria nos relatórios 001 a 007

providencie e adote medidas para o atendimento das pendências



TODAS AS UNIDADES DA UFAM ENVOLVIDAS NAS DILIGÊNCIAS

74





Item do Relatório de Auditoria RECOMENDAÇÃO: Área Operacional – Unidades Acadêmicas

Comunicação Expedida OF. Nº 144/2011-AUDI de 27 de junho de 2011




Quanto à gestão dos Departamentos das Unidades de Ensino: Providenciar e adotar medidas que todos os docentes e chefes de departamentos tomem

conhecimento das Resoluções 012/91 e 014/2008 e seus anexos;

Providenciar e orientar a Chefia dos Departamentos quanto à obrigatoriedade do

preenchimento dos PIT‟s por parte dos docentes, bem como aprovação dos mesmos em

Reunião Departamental em tempo hábil, conforme versa a Resolução Nº 014/2008;

Informar às Unidades Acadêmicas o novo modelo dos PIT‟s e RIT‟s anexos a resolução

014/2008(embora isso já tenha sido informado nas auditorias realizadas);

Orientar quanto à maneira correta de preenchimento dos PIT‟s e RIT‟s, verificando a forma

adequada de preencher a carga horária das atividades e os créditos de cada disciplina;

Determinar o preenchimento da previsão de início e fim dos projetos de pesquisa e de

extensão, bem como a carga horária demandada para tais atividades;

Orientar à maneira adequada de preenchimento dos créditos de cada disciplina;

Observar o que recomenda as Resoluções 12/1991 e 14/2008 ao distribuir a carga horária dos

professores entre as atividades de Ensino na Graduação, Pós-Graduação, Pesquisa, Extensão

e Orientação de Trabalhos Acadêmicos.

Padronizar para o período 2011/2 o modelo de PIT e RIT da resolução 014/2008;

Padronizar os RIT‟s para o período de 2011/1;



INSTITUTO DE CIÊNCIAS HUMANAS E LETRAS – ICHL E SEUS DEPARTAMENTOS; FACULDADE DE EDUCAÇÃO –

FACED E SEUS DEPARTAMENTOS; FACULDADE DE MEDICINA – FM E SEUS DEPARTAMENTOS;- FACULDADE DE

TECNOLOGIA – FT E SEUS DEPARTAMENTOS; INSTITUTO DE CIÊNCIAS EXATAS – ICE E SEUS DEPARTAMENTOS;

INSTITUTO DE CIÊNCIAS BIOLÓGICAS – ICB E SEUS DEPARTAMENTOS; FACULDADE DE ESTUDOS SOCIAIS – FES E

SEUS DEPARTAMENTOS





Item do Relatório de Auditoria RECOMENDAÇÃO: Gestão de Suprimento, Bens e Serviços/Dispensa e Inexigibilidade

Comunicação Expedida OF. Nº 168/2011-AUDI de 19 de agosto de 2011





Os processos devem obedecer aos procedimentos exigidos nas legislações: Lei nº 8.666 de

21/06/1993 mediante artigo 38, (o procedimento da licitação será iniciado com a abertura de


respectiva, a indicação sucinta de seu objeto e do recurso próprio para despesa) e Portaria

Normativa nº 05 de 19/11/2002 Secretaria-Adjunta de Logística e Tecnologia da Informação, do

Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão que trata da formalização de processos e diante

disso:

Processo para custear despesa com aquisição de material de consumo – Lâmpadas das

processadoras Marca Pentax para exames de endoscopia e colonoscopia do HUGV. Cotação

Eletrônica 05/2011; valor R$3.698,00;

Providenciar as devidas certidões de regularidade adstrito com a Lei nº 8.666/93 Art 29,

inc IV; CF Art 195 , § 3° e Acórdão TCU nº260/2002 – Plenário ou ainda Declaração

do SICAF(Sistema Integrado de Cadastro de Fornecedores).

Providenciar documento específico com título Parecer Técnico adstrito com o Art. 38,

VI, Lei n.º 8.666/93;

75

Providenciar documento específico com título Autorização de Compra ou Ordem de

Execução do Serviço adstrito com o Art. 62, Caput, Lei n.º 8.666/93;

Providenciar a enumeração do processo de acordo com Art 38, Caput Lei 8666/93 e

Portaria Normativa nº05 de 19/12/2002 do SLTI/MPOG, no item 5.2 recomenda nº

aposto no canto superior direito da página e nos processos estão no canto inferior

direito;

Processo para custear despesa com aquisição de material de consumo – (informática) Transceptor

Conversor Cabo de Fibra Ótica do HUGV. Cotação Eletrônica 010/2011; valor R$2.299,88;

Providenciar as devidas certidões de regularidade adstrito com a Lei nº 8.666/93 Art.

29, inc. IV; CF Art. 195 , § 3° e Acórdão TCU nº260/2002 – Plenário ou ainda

Declaração do SICAF(Sistema Integrado de Cadastro de Fornecedores).

Providenciar a enumeração do processo de acordo com Art. 38, Caput Lei 8666/93 e



direito;

Processo para custear despesa com aquisição de material de consumo – (nefrologia) máscaras de

face inteira em acrílico para HUGV. Cotação Eletrônica 014/2011; valor R$2.620,00;









direito;

Processo para custear despesa com aquisição de material de consumo – Torneiras e Cartuchos de

impressora para HUGV. Cotação Eletrônica 016/2011; valor R$210,20;


VI, Lei n.º 8.666/93;






direito;

Processo para custear despesa com aquisição de material de consumo – Cal sodada e fio de sutura

almoxarifado do HUGV. Cotação Eletrônica 020/2011; valor R$2.834,00






direito;

Processo para custear despesa com aquisição de material de consumo – hipoclorito de sódio

almoxarifado do HUGV. Cotação Eletrônica 021/2011; valor R$6.400,00;

Providenciar ações que evitem duplicidades de compras como nesse caso em que os

materiais já estavam no termo de referência de um pregão e mesmo assim foi criada a

Cotação eletrônica nº 21/2011 que foi revogado por já está contemplada no pregão nº

011/2011 conforme Memo nº 0148/2011 GM - Gerência de materiais (página 049 do

processo) e confirmado pela consulta de evento de 13/07/2011 do SIASG (página 050

do processo);




direito;

Processo para custear despesa com aquisição de material de consumo – Ataduras para reposição

de estoques do almoxarifado do HUGV. Cotação Eletrônica 022/2011; valor R$3.593,20;

Providenciar ações que evitem duplicidades de compras como nesse caso em que os

materiais já estavam em termo de referência de um pregão e mesmo assim foi criada a

Cotação eletrônica nº 21/2011 que foi revogado por já está contemplada no pregão nº

007/2011 conforme Pedido de material 005/2011 – Coordenação Administrativa

(página 01 do processo despacho no verso) e confirmado pela consulta de evento de

13/07/2011 do SIASG (página 040 do processo);




76

direito;

Processo para custear despesa com aquisição de material de consumo – Reforma do prédio anexo

locado ao HUGV. Cotação Eletrônica 025/2011; valor R$1.455,30;


VI, Lei n.º 8.666/93;






direito;

Processo para custear despesa com aquisição de material de consumo – Expediente para HUGV.

Cotação Eletrônica 027/2011; valor R$784,50;


VI, Lei n.º 8.666/93;






direito;

Processo para custear despesa com aquisição de materiais e acessórios hospitalares para HUGV.

Cotação Eletrônica 029/2011; valor R$6.960,00;


VI, Lei n.º 8.666/93;






direito;

Processo para custear despesa com Aquisição de material de consumo fita antiderrapante para

HUGV. Cotação Eletrônica 041/2011; valor R$339,00;


VI, Lei n.º 8.666/93;






direito;

Processo 23105.034646/2011 Prestação de Serviços de Terceiros Pessoa Jurídica licenciamento

anual veiculo e seguro DPVAT/2011 em Brasília – UFAM. Dispensa nº. 34646/2011, valor

R$146,48;



Processo 23105.034750/2011 Prestação de Serviços de Terceiros Pessoa Jurídica Inscrição do

servidor (Juan Reis Nogueira) no SENAC (curso de gerenciamento de projetos com MS

PROJECT) - Benjamin Constant – UFAM. Dispensa nº. 34750/2011; valor R$200,00;




Processo 23105.035113/2011 Prestação de Serviços de Terceiros Pessoa jurídica anuidade

ANPROTEC – Associação Nacional de Entidades Promotoras de Empreendimentos Inovadores

UFAM. Dispensa nº. 35113/2011; valor R$1.598,77;

Providenciar a solicitação e/ ou requisição do material ou serviço, com descrição clara

do objeto;



Processo 23105.037610/2011 Prestação de Serviços de Terceiros Pessoa Física (Rosinilda

Damasceno dos Santos CPF 513.004.272-72) despesa com organização de arquivo da secretaria

de pós-graduação de química PROPESP – UFAM. Dispensa nº. 37610/2011; valor R$3.000,00;



Providenciar a devida ordem dos fatos cronologicamente dentro do processo e enumerá-

los novamente;

Processo 23105.037769/2011 Custear despesa com pessoa jurídica inscrição para servidores

77

Roberto C. Blanco e Francisco de O. Quércia curso de pregão – UFAM. Dispensa nº.

37769/2011; valor R$5.780,00;



Processo 23105.038209/2011 Custear despesa com pessoa jurídica inscrição Fo XI encontro

nacional de usuários da rede PERGAMUM para a servidora Maria Siméia Ale Girão – UFAM.

Dispensa nº. 38209/2011; valor R$230,00






Processo 23105.038304/2011 Custear despesa com pessoa jurídica anuidade Associação de

Assessorias de Instituições de Ensino Superior Brasileiras para Assuntos Internacionais – UFAM.

Dispensa nº. 38304/2011; valor R$500,00;



Processo 23105.038675/2011 Custear despesas com serviço de terceiros pessoa jurídica telefonia

fixo Brasil Telecom S/A para representação em Brasília - UFAM. Dispensa nº. 38675/2011; valor

R$1.491,67.



Processo 23105.038750/2011 Prestação de Serviços de Terceiros Pessoa Física (Hebert Souza de

Lima CPF 629.975.642-04) despesa com organização de arquivo secretaria de pós-graduação de

letras PROPESP – UFAM. Dispensa nº. 38750/2011; valor R$1.700,00;



Processo 23105.038771/2011 Prestação de Serviços de Terceiros Pessoa Jurídica despesa com

anuidade da ANPUR – Assoc Nac Pós Grad Pesq Plan Urb Reg - UFAM. Dispensa nº.

38771/2011; valor R$2.100,00;



Processo 23105.038878/2011 Prestação de Serviços de Terceiros Pessoa jurídica (L/DF 003

Serviços de Limpeza Ltda) serviços de conservação e limpeza representação em Brasília –

UFAM. Dispensa nº. 38878/2011; valor R$298,00;


inc. IV; CF Art. 195 , § 3° e Acórdão TCU nº260/2002 – Plenário ou ainda Declaração




Processo 23105.039063/2011 Prestação de Serviços de Terceiros Pessoa Jurídica Amazonas

Distribuidora de Energia S/A com fornecimento contínuo de energia elétrica às diversas unidades

acadêmicas e administrativas da UFAM em Humaitá. Dispensa nº. 022/2011; valor

R$144.000,00;

Providenciar substituição do Título Informação nº 105 /2011 da Procuradoria

Federal/FUA página 05 do processo para Parecer Jurídico adstrito com Art. 38, inciso

VI da Lei n.º 8.666/93;

Providenciar substituição do Título Despacho página 07 do processo para Autorização

de Compra ou Ordem de Execução de Serviço do ordenador de despesas adstrito com

Art. 62, Caput, da Lei n.º 8.666/93;

Processo 23105.039203/2011 Prestação de Serviços de Terceiros Pessoa Jurídica S. Y. Lages

Fundações Ltda. para 12 sondagens terrestres 15 metros lineares no campus - UFAM. Dispensa

nº. 39203/2011; valor R$14.400,00;



Processo 23105.039514/2011 Prestação de Serviços de Terceiros Pessoa Jurídica Fundação de

Desenvolvimento da Pesquisa fórum nacional de gestores de inovação e transferência de

tecnologia servidora Maria do Perpetuo Socorro de Lima Verde Coelho - UFAM. Dispensa nº.

39514/2011; valor R$400,00;





acadêmicas e administrativas da UFAM em COARÍ. Dispensa nº. 035/2011; valor R$120.000,00;


Federal/FUA páginas 03 e 04 do processo para Parecer Jurídico adstrito com Art. 38,

inciso VI da Lei n.º 8.666/93;

78




Processo 23105.039817/2011 Prestação de Serviços de Terceiros Pessoa Jurídica Fundação de

Desenvolvimento da Pesquisa fórum nacional de gestores de inovação e transferência de

tecnologia servidora Maria do Perpetuo Socorro Rodrigues Chaves - UFAM. Dispensa nº.

39817/2011 valor R$400,00;





acadêmicas e administrativas da UFAM em Benjamin Constant. Dispensa nº. 038/2011; valor

R$60.000,00;







Processo 23105.040599/2011 Prestação de Serviços de Terceiros Pessoa Jurídica Treide Apoio

Empresarial Ltda. 02 inscrições para os servidores Edilson Euclinger Meotti e Den do

Nascimento Lima no curso de pregão eletrônico - UFAM em Humaitá. Dispensa nº. 40599/2011;

valor R$3.780,00;



Processo 23105.040824/2011 Prestação de Serviços de Terceiros Pessoa Jurídica Brasil Telecom

S/A com fornecimento telefonia fixa da representação da UFAM em Brasília. Dispensa nº.

40824/2011; valor R$379,84



Processo 23105.041530/2011 Custear despesas com pessoa jurídica Jurua Editora Ltda com

material permanente (livros) para procuradoria jurídica do amazonas - UFAM. Dispensa nº.

41530/2011; valor R$7.943,64;


do objeto o processo começa com a DANFE (documento auxiliar da nota fiscal

eletrônica) já com a obrigação contraída; página nº 02;

Providenciar a justificativa das situações de dispensa, com os elementos necessários à

sua caracterização,






Processo 23105.044177/2011 Prestação de Serviços de Terceiros Pessoa jurídica Instituto de

Auditores Internos do Brasil inscrição para servidora Adriela de Marchi de curso de auditor

interno - Humaitá – UFAM. Dispensa nº. 44177/2011; valor R$1.700,00


do objeto, responsável pelo pedido; o processo começa com a nota fiscal eletrônica de

serviços – NF-e nº 2079 04/04/2011;




Providenciar documento específico com título Autorização de Compra ou Ordem

de Execução do Serviço adstrito com o Art. 62, Caput, Lei n.º 8.666/93;

Processo 23105.032259/2011 Contratação direta da empresa Telemar Norte Leste S/A para o

fornecimento continuo de serviços de telefonia fixa comutada local, longa distancia nacional e

internacional para atender unidade acadêmica e administrativa da UFAM em Parintins.

Inexigibilidade nº 024/2011; valor R$10.500,00;







Processo 23105.039063/2011 Contratação direta da empresa Telemar Norte Leste S/A

para o fornecimento continuo de serviços de telefonia fixa comutada local, longa distancia

nacional e internacional para atender unidade acadêmica e administrativa da UFAM em Humaitá.

79








Processo 23105.039066/2011 Custear despesas com aquisição de material permanente acervo

bibliográfico para biblioteca central com pessoa jurídica Inst. Bras. de Inform em Ciência e

Tecnologia - IBICT - UFAM. Inexigibilidade nº 023/2011;.valor de R$18.900,00;









nacional e internacional para atender unidade acadêmica e administrativa da UFAM em COARÍ.










„nacional e internacional para atender unidade acadêmica e administrativa da UFAM em

Benjamin Constant. Inexigibilidade nº 037/2011; valor R$10.000,00;








Recomendamos que os processos deve obedecer aos procedimentos referente a

fundamentação (solicitação/pedido) justificativa da situação da dispensa ou inexigibilidade com

elementos necessários à sua caracterização, conforme o caso, razão da escolha do fornecedor ou

executante, justificativa do preço, identificação (nome e CPF) do responsável pela fundamentação

(solicitação/pedido);

Recomendamos que seja substituído o titulo INFORMAÇÃO (parecer da Procuradoria

jurídica) por PARECER JURÍDICO, emitidos sobre minutas de editais, contratos, dispensa ou

inexigibilidade (Art. 38, VI, Lei n.º 8.666/93) reiterando os Relatórios Nº001/2010 AUDI de

26/04/2010, Nº 006/2011 AUDI e Nº 007/2011 AUDI de 29/04/2011.


AUTORIZAÇÃO de compra ou ordem de execução do serviço (Art. 62, Caput, Lei n.º 8.666/93)

reiterando os Relatórios Nº001/2010 AUDI de 26/04/2010, Nº 006/2011 AUDI e Nº 007/2011

AUDI de 29/04/2011. Recomendamos à observância do fiel cumprimento da Lei nº. 8.666/93 em seus Artigos 6º,

7º, 14º, 15º, 26º, 29º, 38º, 62º e seus incisos e parágrafos.

Recomendamos observar os processos de dispensas e inexigibilidades não analisados por

essa auditoria interna em relação a todas as constatações verificadas.



PRÓ REITORIA DE ADMINISTRAÇÃO E FINANÇAS – PROADM e HUGV

80





Item do Relatório de Auditoria RECOMENDAÇÃO: Gestão de Suprimento de Bens e Serviços – Pregões.

Comunicação Expedida OF. Nº 168/2011-AUDI de 19 de agosto de 2011




Processo 23105.03388/2011, Pregão 015/2011:

Recomendamos que seja anexada ao processo a cópia autenticada do Contrato Social da

empresa MANAUS SISTEM LTDA – EPP conforme é exigido no item 54.2 do Edital

deste Pregão;

Recomendamos que seja anexada ao processo a Certificação da ANVISA dos objetos

adjudicados pela empresa GENOLAB INDÚSTRIA COMERCIO, IMPORTACAO E

EXPORTACAO LTDA, conforme exigido no item 54.2, subitem “a” e “b” deste Edital;

Recomendamos que seja anexado ao processo a Certificação da ANVISA dos objetos

adjudicados pela empresa MILLIMINAS LIMITADA, conforme exigido no item 54.2,

subitem “a” e “b” deste Edital;

Recomendamos que seja anexado ao processo a cópia autenticada do Contrato Social da

empresa SOLOTEST APARELHOS PARA MECANICA DO SOLO LTDA conforme é

exigido no item 54.2 do Edital deste Pregão, haja vista a empresa ter sido adjudicada,

homologada para o item 06 e o mesmo já foi adquirido, conforme Nota de Empenho Nº

2011NE800726, presente neste processo;

Recomendamos que seja anexado ao processo a Certificação da ANVISA dos objetos

adjudicados pela empresa SOLOTEST APARELHOS PARA MECANICA DO SOLO

LTDA, conforme exigido no item 54.2, subitem “a” e “b” deste Edital; haja vista a empresa

ter sido adjudicada, homologada para o item 06 e o mesmo já foi adquirido, conforme Nota

de Empenho Nº 2011NE800726, presente neste processo;

Processo 23105.038112/2011, Pregão 035/2011:


empresa TRAVESSIA EDITORA E LIVRARIA LTDA conforme é exigido no item 54.2

do Edital deste Pregão;


empresa LIVRARIA I.R. LTDA - EPP conforme é exigido no item 54.2 do Edital deste

Pregão;


empresa EDICOES VERTICE - EDITORA E DISTRIBUIDORA DE LIVROS LTDA

conforme é exigido no item 54.2 do Edital deste Pregão;


empresa CPT - COMERCIAL IMPORTADORA DE LIVROS E REVISTAS LTDA

conforme é exigido no item 54.2 do Edital deste Pregão;


empresa EUNICE MARIA GONCALVES DE OLIVEIRA - ME conforme é exigido no

item 54.2 do Edital deste Pregão;


empresa DEOCLECIO GONCALVES DA FONSECA conforme é exigido no item 54.2

do Edital deste Pregão;


empresa B.P. COMERCIO DE LIVROS LTDA conforme é exigido no item 54.2 do

Edital deste Pregão;


empresa ISKIN & ISKIN LTDA conforme é exigido no item 54.2 do Edital deste Pregão;

Recomendamos que seja anexado aos autos do referido processo o Termo de abertura e

encerramento de cada volume do mesmo, conforme versa o Item 6.12 da Portaria

Normativa Nº 5 de 09 de dezembro de 2002

Processo 23105.037591/2011, Pregão Eletrônico 047/2011

Recomendamos que seja anexado ao processo o comprovante da divulgação do resultado da

licitação, cópia da publicação do DOU;

Recomendamos que seja providenciada a assinatura do Pregoeiro no Pregão;

Recomendamos que seja informada a resposta e as providências tomadas pelo

Departamento de Material, em relação à solicitação realizada pela Direção do Museu

Amazônico através do Processo 23105.043418/2011 de 25/05/2011, haja vista não estar

presente no Processo de Pregão.


81

Os processos devem obedecer aos procedimentos exigidos na legislação mediante artigo 38,

(o procedimento da licitação será iniciado com a abertura de processos administrativo

devidamente autuado, protocolado e numerado, contendo a autorização respectiva, a

indicação sucinta de seu objeto e do recurso próprio para despesa);

Atender ao que versa a Lei Nº 9.784 de 20 de janeiro de 1999 que regula a formalização dos

Processos administrativos no âmbito da administração Pública Federal, bem como à

Portaria Interministrerial Nº 12 de 23 de novembro de 2009 e a Portaria Normativa Nº 5 de

09 de dezembro de 2002 que dispõe sobre os procedimentos gerais para utilização de

protocolo, no âmbito da Administração Pública Federal.

Observar o que determina o edital, quanto às documentações exigidas para habilitação,

obedecendo ao Artigo 27, I, II, III, IV e V da Lei 8.666/90.

Obedecer ao Art. 32 da Lei 8.666/90, que exige que toda cópia de documentação deve ser

autenticada em cartório ou por servidor da administração.


Os processos devem obedecer aos procedimentos referente a fundamentação: justificativa

da situação de licitação na modalidade Pregão, de acordo com o disposto no § 1o do art. 2o

da Lei no 10.520, de 17 de julho de 2002, com elementos necessários à sua caracterização,

conforme o caso, razão da escolha do fornecedor ou executante, justificativa do preço,

identificação (nome e CPF) do responsável pela fundamentação;

Recomenda-se que seja substituído o titulo INFORMAÇÃO por PARECER TÉCNICO OU

JURÍDICO, emitidos sobre os Editais de Licitação de modalidade Pregão.

Faz-se necessário saber se o Pregão 02/2011, teve continuidade, se houve homologação

para o mesmo e qual empresa adjudicada, pois o presente processo não apresenta tais

informações.

Recomendamos à observância do fiel cumprimento da Lei nº. 8.666/93 em seus Artigos

6º, 7º, 14º, 15º, 29º, 38º, 62º com seus incisos e parágrafos que subsidia a Lei nº 10.520, de 17 de

julho de 2002 (pregão).



PRÓ REITORIA DE ADMINISTRAÇÃO E FINANÇAS – DEPARTAMENTO DE MATERIAL/DEMAT

Recomendação da Unidade de Auditoria Interna Pendente de Atendimento




Item do Relatório de Auditoria RECOMENDAÇÃO: Auxilio Moradia

Comunicação Expedida OF. Nº 185/2011-AUDI de 18 de setembro de 2011




Providenciar documentação exigida e fazer juntada nos processos listados acima;

Atender ao que versa o Artigo 1º da Portaria Interministerial Nº 12, de 23/11/2009, que

dispõe sobre os procedimentos gerais para utilização de protocolo, no âmbito da

Administração Pública Federal, no que concerne a numeração das folhas dos processos.

Observar a orientação presente na Portaria Interministerial Nº 12, de 23/11/2009, quanto à

numeração do verso das folhas dos processos. De acordo com a Portaria supracitada, o verso

da folha não será numerado e sua identificação quando for necessária terá como referência a

letra "v", da palavra verso.

Recomendamos que seja observado o fiel cumprimento do que determina os Artigos 60-4;

60-B; 60-C; Art. 60-D e Art. 60-E da Lei nº 8.112, de 1990.



Departamento de Pessoal e Finanças

http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/LEIS/2002/L10520.htm#art2§1

http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/LEIS/2002/L10520.htm#art2§1

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Item do Relatório de Auditoria RECOMENDAÇÃO: Auxilio Funeral





Revisar os cálculos dos processos, bem como solicitar devolução ou fazer ressarcimento se

for o caso dos valores pagos a maior e a menor aos favorecidos com a concessão do auxílio

funeral e observar os outros processos não vistos por essa Auditoria Interna;

Justificar o não pagamento em 48 horas da concessão do auxílio funeral;

Justificar ausência de dados do servidor falecido pelo setor responsável:

Revisar os processos, a fim de que os mesmos sejam carimbados, numerados, e assinados,

observando o que regulamenta a Portaria Interministerial Nº 12, de 23/11/2009, que versa

sobre os procedimentos gerais para utilização de protocolo, no âmbito da Administração

Pública Federal.

Observar a orientação presente na Portaria Interministerial Nº 12, de 23/11/2009, quanto à

numeração do verso das folhas dos processos. De acordo com a Portaria supracitada, o verso

da folha não será numerado e sua identificação quando for necessária terá como referência a

letra "v", da palavra verso.

Recomendamos observar o fiel cumprimento das disposições constantes dos arts. 226 e 227,

da Lei nº 8.112, de 1990.








Item do Relatório de Auditoria RECOMENDAÇÃO: Gestão de Suprimento, Bens e Serviços – Pregões, Tomada de Preço e

Inexigibilidade.





O processo 23105.027701/2010 Registro de preços para eventual aquisição de material de

consumo com empresa especializada para fornecimento Teste para Hemograma completo,

plaquetas e contagem de reticulócitos com equipamento em regime de comodato no HUGV...

Pregão 053/2010: valor R$ 134.680,00;

Providenciar documento específico com título Parecer Jurídico adstrito com o Art. 38,

VI, Lei n.º 8.666/93;

Providenciar a devida enumeração das 20 páginas adstrito com o que estabelece o

Art.38, Caput Lei 8666/93 e Portaria Normativa nº05 de 19/12/2002 do SLTI/MPOG,

no item 5.2 recomenda nº aposto no canto superior direito da página;

Providenciar as devidas ordens cronológicas dos fatos e re-enumerar o processo

conforme a Portaria Normativa nº05 de 19/12/2002 do SLTI/MPOG, no item 5.2

recomenda nº aposto no canto superior direito da página; O documento não

encadernado receberá numeração em seqüência cronológica e individual para cada peça

que o constituir.

Providenciar que os versos das peças sejam carimbadas “EM BRANCO”, conforme a

Portaria Normativa nº05 de 19/12/2002 do SLTI/MPOG, item 6.7 - Ao autuar um

processo, apor o carimbo “EM BRANCO”, em páginas e espaços que não contenham

informações;

83


consumo com empresa especializada para fornecimento de órteses e próteses para o HUGV.

Pregão 055/2010: valor R$524.700,00;


VI, Lei n.º 8.666/93;

Providenciar a devida enumeração das 47 páginas adstrito com o que estabelece o

Art.38, Caput Lei 8666/93 e Portaria Normativa nº05 de 19/12/2002 do SLTI/MPOG,

no item 5.2 recomenda nº aposto no canto superior direito da página;




informações;

O processo 23105. 0229020/2010 Registro de preços para eventual aquisição de material de

consumo com empresa especializada para fornecimento de material para coleta de sangue para o

HUGV. Pregão 060/2010: valor R$392.602,00;


VI, Lei n.º 8.666/93;

Providenciar a devida re-enumeração das páginas entre os nºs 234 e 235, 235 e 236 que

existe uma peças nos versos e mais as enumerações das 46 páginas adstrito com o que

estabelece o Art.38, Caput Lei 8666/93 e Portaria Normativa nº05 de 19/12/2002 do

SLTI/MPOG, no item 5.2 recomenda nº aposto no canto superior direito da página e

item 2. CONCEITOS E DEFINIÇÕES - PÁGINA DO PROCESSO – São cada uma das

faces de uma folha de papel do processo;




informações;

Providenciar a página que falta: 06 de 06 do termo de homologação quase no final do

processo nas páginas que não estão enumeradas, página que indica se foi ou não

homologado o pregão.


consumo com empresa especializada para fornecimento gases medicinais e especiais com

equipamentos em regime de comodato no HUGV. Pregão 034/2011: valor R$921.604,00;


VI, Lei n.º 8.666/93;


existe uma peças nos versos e mais as enumerações das 22 páginas adstrito com o que

estabelece o Art.38, Caput Lei 8666/93 e Portaria Normativa nº05 de 19/12/2002 do

SLTI/MPOG, no item 5.2 recomenda nº aposto no canto superior direito da página e

item 2. CONCEITOS E DEFINIÇÕES - PÁGINA DO PROCESSO – São cada uma das

faces de uma folha de papel do processo;




informações;

O processo 23105.027787/2010 Licitação para construção do Reservatório de Água e

Estacionamento do Setor Sul da Universidade Federal do Amazonas – Capital. Tomada de Preço

205/2010: valor R$676.400,37;


VI, Lei n.º 8.666/93;

Providenciar os termos de abertura e encerramento adstrito com Portaria Normativa

nº05 de 19/12/2002 do SLTI/MPOG, que recomenda nos itens 6.12 e 6.13 os modelos;

Providenciar que os volumes fiquem adstrito com a Portaria Normativa nº05 de

19/12/2002 do SLTI/MPOG, que recomenda no item 5.8 estabelece 200 páginas por

volumes.


existe uma peças nos versos e mais as enumerações das 465 páginas do 3º volume

(pasta) adstrito com o que estabelece o Art.38, Caput Lei 8666/93 e Portaria Normativa

nº05 de 19/12/2002 do SLTI/MPOG, no item 5.2 recomenda nº aposto no canto

superior direito da página e item 2. CONCEITOS E DEFINIÇÕES - PÁGINA DO

PROCESSO – São cada uma das faces de uma folha de papel do processo;




informações;

Providenciar que as páginas de nº 126 a 136 constam peças do processo fiquem adstrito

com a Portaria Normativa nº05 de 19/12/2002 do SLTI/MPOG que estabelece no item

84

5.2 que nos casos em que a peça do processo estiver em tamanho reduzido, será colada

em folha de papel branco, apondo-se o carimbo da numeração de peças de tal forma que

o canto superior direito do documento seja atingido pelo referido carimbo;

Providenciar assinatura no edital do presidente da comissão de licitação, página 105.

Justificar porque os licitantes Esac Engenharia página nº 129, Prohidro Engenharia

página 133 e WM Engenharia página 135 recolheram apenas R$50,00;

O processo 23105.032029/2011 Registro Contratação direta da empresa Especializada para

Serviços de Manutenção Preventiva e Corretiva de uma Máquina de Reprografia pertencente ao

HUGV. Tomada de Preço 001/2011: valor R$6.960,00;


VI, Lei n.º 8.666/93;



Providenciar a enumeração das páginas do processo conforme estabelece o Art. 38,

Caput Lei 8666/93 e Portaria Normativa nº05 de 19/12/2002 do SLTI/MPOG, no item

5.2 recomenda nº aposto no canto superior direito da página;


Providenciar a enumeração do processo de acordo com Art. 38, Caput Lei 8666/93

e Portaria Normativa nº05 de 19/12/2002 do SLTI/MPOG.


Seja substituído o titulo INFORMAÇÃO por PARECER TÉCNICO OU JURÍDICO,

emitidos sobre o Edital de licitação de pregão, Tomadas de Preços (adstrito com Decreto n.º

5.450/05, art. 30, IX e Lei n.º 8.666/93, art. 38, inciso VI).


14º, 15º, 29º, 38º, 62º com seus incisos e parágrafos que subsidia a Lei nº 10.520, de 17 de julho

de 2002 (pregão).

Recomendamos observar os processos de pregões e tomadas de preços não analisados

por essa auditoria interna em relação a todas as constatações verificadas.



Hospital Universitário Getulio Vargas – HUGV e Prefeitura do Campus Universitário – PCU.

85





Item do Relatório de Auditoria RECOMENDAÇÃO: Gestão de Suprimento de Bens e Serviços – Contratos

Comunicação Expedida OF. Nº 206/2011-AUDI de 19 de outubro de 2011





O processo 23105.036777/2011- Contrato nº. 006/2011 Prestação de serviços de divulgação de

matérias oficiais de publicidade legal impressa e/ou eletrônica de interesse da Ufam.

Inexigibilidade 020/2011; valor R$700.000,00;

Providenciar documento específico com título Parecer Jurídico adstrito com o Art. 38, VI,

Lei n.º 8.666/93;




Normativa nº05 de 19/12/2002 do SLTI/MPOG, no item 5.2 recomenda nº aposto no canto

superior direito da página e nos processos estão no canto inferior direito;

O processo 23105.034751/2011 - Contrato nº. 013/2011, Prestação de serviços mão de obra para

manutenção em aparelhos diversos em ar condicionados, geladeiras, freezers e bebedouros da

UFAM. Pregão Eletrônico 017/2011; valor R$1.345.083,40;

Providenciar as devidas certidões de regularidades adstrito com a Lei nº 8.666/93 Art. 29,

inciso IV; CF Art. 195, § 3° e Acórdão TCU nº260/2002 – Plenário ou ainda Declaração do

SICAF (Sistema Integrado de Cadastro de Fornecedores).

Providenciar documento específico com título Parecer Técnico ou Jurídico adstrito com o

Art. 38, VI, Lei n.º 8.666/93;



O processo 23105.040789/2011 Contrato nº. 014/2011 Prestação de serviços mão de obra para

manutenção, suporte técnico e atualizações do sistema informatizado para Ouvidoria da UFAM.

Inexigibilidade 040/2011; valor R$1.985,00;

Providenciar documento específico com título Parecer Jurídico adstrito com o Art. 38, VI,

Lei n.º 8.666/93;




Normativa nº05 de 19/12/2002 do SLTI/MPOG, no item 5.2 recomenda nº aposto no canto

superior direito da página e nos processos estão no canto inferior direito;

O processo 23105.031588/2010 Contrato nº. 007/2011 Prestação de serviços de à capacitação dos

servidores do IFAM – Instituto de Educação Ciência e Tecnologia do Amazonas e termo de

Cooperação Técnica com a UFAM. Dispensa nº. 242/2010; valor R$ 539.268,55;





Art. 38, VI, Lei n.º 8.666/93;



O processo 23105.030638/2010 Contrato nº. 009/2011 Prestação de serviços de execução do

projeto de implementação e confecção de mobiliários e artigos de inferiores destinados à casa de

leitura Thiago de Mello - UFAM. Dispensa nº. 241/2010; valor R$ 769.392,84;





Art. 38, VI, Lei n.º 8.666/93;







26/04/2010, Nº 006/2011 AUDI, Nº 007/2011 AUDI de 29/04/2011 e Nº 010/2011 AUDI de

86

18/08/2011.




AUDI de 29/04/2011 e Nº 010/2011 AUDI de 18/08/2011.


29º, 32º, 54º, 55º, 58º, 60º, 61º e 62º com seus incisos e parágrafos.

Recomendamos observar os processos de contratos não analisados por essa auditoria

interna em relação a todas as constatações verificadas.



Pró Reitoria de Administração e Finanças





Item do Relatório de Auditoria RECOMENDAÇÃO: Gestão de Suprimento de Bens e Serviços – Obras e Reformas

Comunicação Expedida OF. Nº 206/2011-AUDI de 19 de outubro de 2011





O processo 23105.035345/2011- Contrato nº. 008/2011, Prestação de serviços para término da

reforma do prédio e construção da subestação de energia na unidade de Humaitá – Am da UFAM.

Dispensa nº 019/2011; valor R$ 514.568,26;

Providenciar documento específico com título Parecer Técnico ou Jurídico adstrito com

o Art. 38, VI, Lei n.º 8.666/93;



O processo 23105.024871/2010 Contrato nº. 010/2011 Prestação de serviços obra de construção

do auditório da Faculdade de Estudos Sociais - UFAM. Tomada de Preço nº 203/2010; valor

R$ 740.721,87;

Providenciar a fundamentação do processo assim como seu responsável adstrito com

Art. 6º, inciso IX, Art. 7º inciso I e II Lei nº 8666/93


o Art. 38, VI, Lei n.º 8.666/93;



O processo 23105.027746/2010 Contrato nº. 011/2011 Prestação de serviços obra de reforma do

prédio de segurança da - UFAM. Tomada de Preço nº 206/2010; valor 384.691,33;



Providenciar as devidas certidões de regularidades adstrito com a Lei nº 8.666/93 Art.

29, inciso IV; CF Art. 195, § 3° e Acórdão TCU nº260/2002 – Plenário ou ainda

Declaração do SICAF (Sistema Integrado de Cadastro de Fornecedores).


o Art. 38, VI, Lei n.º 8.666/93;



O processo 23105.027787/2010 Contrato nº. 012/2011 Prestação de serviços obra para

construção do Reservatório de Água e Estacionamento do Setor Sul da Universidade Federal do

Amazonas – Capital. Tomada de Preço nº 205/2010; valor 676.400,37;




o Art. 38, VI, Lei n.º 8.666/93;



Providenciar a enumerações das 02 páginas (declaração do SICAF- cadastro de

fornecedor) e consulta do SIASG, empenho infestproc (informa estrutura por processo)

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que constam ao final do processo;

Quanto a Pareceres Técnicos ou Jurídicos




26/04/2010, Nº 006/2011 AUDI, Nº 007/2011 AUDI de 29/04/2011 e Nº 010/2011 AUDI de

18/08/2011.




AUDI de 29/04/2011 e Nº 010/2011 AUDI de 18/08/2011.

Os processos de contratos devem obedecer aos procedimentos da Lei nº. 8.666/93 em

seus Artigos Caput 54º, 55º, e seus dispositivos com elementos necessários à sua caracterização,

conforme o caso, identificação (nome e CPF) do responsável pela fundamentação;


29º, 32º, 54º, 55º, 58º, 60º, 61º e 62º com seus incisos e parágrafos.

Solicitamos que a auditoria interna seja informada sobre o atendimento dos itens acima

no prazo de 30 (trinta) dias a contar da data do recebimento do relatório.

Recomendamos observar os processos de obras e reformas não analisados por essa

auditoria interna com relação a todas as constatações verificadas e sejam convalidadas conforme

dispositivos legais.








Item do Relatório de Auditoria RECOMENDAÇÃO: /Gestão Patrimonial de Bens Móveis

Comunicação Expedida OF. Nº 253/2011-AUDI de 28 de dezembro de 2011




QUANTO À GESTÃO DE BENS MÓVEIS

Verificar o motivo pelo qual os bens móveis adquiridos pela UFAM estão sendo

encaminhados às Unidades sem a plaqueta de identificação com o número de tombamento e

procurar sanar tal problema;

Recomenda-se que os bens recebam seus respectivos números de tombamento, a fim de que

os mesmos sejam identificados como patrimônio desta Universidade e se mantenha o

controle patrimonial;

Os bens móveis adquiridos pela UFAM devem ser recebidos pelo Departamento de Material,

encaminhados à Divisão de Patrimônio para que os mesmos efetuem o registro e

tombamento do bem, para que então seja direcionado à Unidade de destino;

Arquivar os Termos de Responsabilidades organizando-os por Unidade, facilitando assim

seu manuseio, bem como a identificação de quais bens estão alocados em determinada

Unidade. Na mesma pasta, armazenar quais bens foi dada baixa na carga patrimonial dos

referidos bens. Com isso é possível verificar com mais facilidade toda a movimentação

patrimonial das unidades, seja na aquisição ou na baixa dos bens;

No processo de pedido de baixa de bem, recomenda-se que a Divisão de Patrimônio emita

um documento atestando se o referido bem será excluído do Registro Patrimonial da UFAM

o motivo e qual destinação do referido bem; ou se o mesmo possui condições de uso e está

aguardando a requisição de outra Unidade;

No caso de extravio ou mau uso dos bens, deve-se identificar os responsáveis e aplicar as

penalidades cabíveis;

Quando solicitado, o bem deve ser imediatamente recolhido da Unidade. Caso seja

verificado que bens do patrimônio da UFAM foram jogados no lixo, devem-se identificar os

responsáveis e aplicar as penalidades cabíveis;

Providenciar o Inventário Físico dos bens móveis referente ao exercício de 2011. Identificar

o motivo pelo qual o levantamento de bens móveis não foi realizado. Comunicar aos

dirigentes das unidades que não entregaram o Inventário Físico de 2011 e reiterar a

88

solicitação;

Quanto às doações, recomenda-se que haja um controle de quantos e quais bens móveis

foram doados à UFAM;

Averiguar o motivo pelo qual as doações realizadas pela UNISOL não foram incorporadas

ao Patrimônio da UFAM e providenciar as incorporações dos mesmos;

Fazer o levantamento dos bens adquiridos atraves da UNISOL identificados nos inventários

físicos de 2011 encaminhados à Divisão de Patrimônio e incorporá-los ao Patrimônio da

UFAM.

QUANTO A VISITA ÀS UNIDADES ACADÊMICAS E ADMINISTRATIVAS

Recomenda-se orientar as unidades acerca do procedimento a ser tomado no que concerne

aos bens adquiridos pela UNISOL, ou através de projetos de pesquisa, e doações em geral,

promovendo palestras ou criando procedimentos normatizados através de manuais para que

as unidades tenham conhecimento das normas referente à área patrimonial;

Todas as transferências de bens devem ser informadas ao DEMAT.

Recomenda-se que aguarde a retirada dos bens a serem devolvidos, e não os jogue no lixo ou

coloque-os nos corredores;

Recomenda-se que cada Unidade Acadêmica / Administrativa possua um Agente

Patrimonial.

Sugere-se que todas as Unidades Acadêmicas e Administrativas possuam maior controle

sobre os bens alocados em suas responsabilidades, com uma pasta para armazenar toda a

Documentação referente ao Patrimônio, como Termos de Responsabilidade, Cautelas,

Requisições, Comprovantes de Devoluções e Baixas de Bens, Comprovantes de

Transferência. Com isso, a Unidade terá total controle sobre seus Bens Móveis



Departamento de Material/Divisão de Patrimônio/Unidades Acadêmicas/Administrativas





Item do Relatório de Auditoria RECOMENDAÇÃO: Controle da Gestão - Indicadores de desempenho recomendado pelo TCU

junto a PROPLAN

Comunicação Expedida OF.Nº 260/2011-AUDI de 29 de dezembro de 2011




A UFAM utiliza em seu Relatório de Gestão os indicadores do FORPLAD (Fórum de Pró-

Reitores de Planejamento e Administração) como subsidio à tomada de decisão da gestão

estes têm uma abrangência no âmbito nacional das IFES.

Sugerimos que a UFAM desenvolva indicadores próprios por unidades acadêmicas com

objetivo de melhorar as performances em cada unidade.



Departamento de Planejamento Institucional – DPI/PROPLAN

89





Item do Relatório de Auditoria RECOMENDAÇÃO: Controle da Gestão – Controles Internos – Fiscal de Contrato de serviço de

conservação e limpeza

Comunicação Expedida OF.Nº 260/2011-AUDI de 29 de dezembro de 2011




Em face das constatações verificadas nos processos de fiscalizações de contratos realizadas

mediante o checklist recomendamos:

Providenciar os diários de ocorrências relacionadas às execuções dos contratos adstrito com

a Lei nº 8.666/93 Art. 67, § 1o;

Providenciar os documentos hábeis que atestem os fornecimentos, as entregas, às prestações

dos serviços contratados, a fim de garantir a qualidade do serviço final e o pagamento apenas

dos serviços efetivamente executados adstrito com a Lei nº 8.666/93 Art 67, § 2o

Providenciar uma planilha para controlar os materiais destinados à execução do objeto,

principalmente quanto à qualidade conforme contrato cláusula oitava 8.4;

Providenciar uma planilha para controle do pessoal apenas do contrato (individual por

contrato) que se verifique em especial no que diz respeito à obrigatoriedade da contratada a

arcar com as obrigações trabalhistas de seus empregados de modo a evitar a

responsabilização subsidiária da instituição conforme contrato cláusula oitava 8.6;

Providenciar os acompanhamentos periódicos dos efetivos pagamentos dos valores de

salários mediante folha de pagamento com registrado em carteiras de trabalho dos

terceirizados - Acórdão 1125/2009 – Plenário;

Providenciar as planilhas com listas individuais dos terceirizados para checar

obrigatoriedade do prestador serviços junto ao INSS e FGTS, conforme contrato cláusula

oitava 8.6.1, 8.6.2 e- Acórdão 2254/2008 – Plenário;

Providenciar os livros de ocorrências onde possam ser registradas as falhas ou

recomendações para adoção de providências do contrato conforme contrato cláusula oitava

8.5;

Providenciar as anotações quanto à periodicidade no controle de uniforme fornecido

conforme previsto em contrato e planilha de custo;

Providenciar os controles com respeito aos descontos no pagamento dos funcionários com

uniformes ou outros custos que foram repassados à administração;

Providenciar lista ou planilha individual com os nomes e funções dos terceirizados

vinculados à execução contratual conforme Anexo IV – IN SLTI nº.02 de 03/04/2008;

Providenciar relatório para verificar as anotações das carteiras de trabalho com atividade

exercida, a remuneração correta discriminada em data base conforme Anexo IV – IN SLTI

nº.02 de 03/04/2008;

Providenciar um controle sobre as folhas de pontos, números de dias, faltas ou horas

trabalhadas a menor que devem ser feito os devidos descontos conforme Anexo IV – IN

SLTI nº.02 de 03/04/2008;

Providenciar os comprovantes de pagamentos dos salários, vales-transportes e auxilio

alimentação dos terceirizados conforme Anexo IV – IN SLTI nº.02 de 03/04/2008;

Providenciar as anotações diárias das devidas fiscalizações ou acompanhamentos com as

devidas periodicidades dos serviços prestados conforme contrato conforme contrato cláusula

oitava 8.3 alínea “a”;

Providenciar o acompanhamento com relação à data-base da Convenção Coletiva de

Trabalho – CCT para verificar a necessidade de proceder ao equilíbrio econômico-financeiro

do contrato ou justifique um reajuste conforme contrato cláusula oitava 8.6.10 e Anexo IV –

IN SLTI nº.02 de 03/04/2008;

Providenciar os devidos controles de férias e licenças dos terceirizados conforme contrato

cláusula oitava 8.6.11;



Prefeitura do Campus Universitário – Divisão de Serviços Gerais

90

As Decisões do Conselho de Administração da Entidade

Atividades

O Conselho de Administração sendo órgão superior deliberativo e consultivo da

Universidade em matéria de administração apreciou, para julgamento, vários processos e

editou as seguintes Resoluções.

Resoluções do CONSAD

N° Data Ementa

001 25.02.2011 Aprovou o remanejamento de vaga do Concurso Público para

Docentes – Edital nº 037/09, para Gestão da Produção: Elaine

Ferreira – 2ª colocada em Gestão da Produção para Engenharia

Química.

002 25.02.2011 Criou o Instituto de Computação – IComp como Unidade

Acadêmica na estrutura da Universidade Federal do Amazonas.

003 25.02.2011 Criou a Diretoria de Apoio e Fomento às ações Curriculares de

Extensão Universitária – DAFACEX.

004 21.03.2011 Aprovou o Relatório de Gestão e a Prestação de Contas da FUA,

referente ao exercício 2010.

005 19.03.2011 Aprovou o Regimento Interno do HUGV.

006 19.03.2011 Autorizou o aceite das doações oriundas do Programa PACE

para incorporação ao patrimônio.

007 21.06.2011 Aprovou o Plano de Gerenciamento de Resíduos dos Serviços

de Saúde da Faculdade de Odontologia/UFAM.

008 30.08.2011 Autorizou o aceite de bens móveis e encaminhou os autos ao

Conselho Diretor da FUA para aprovação.

91

009 30.08.2011 Autorizou o aceite de bens móveis e encaminhou os autos ao

Conselho Diretor da FUA para aprovação.

010 30.08.2011 Dispôs sobre a composição e as atribuições da Comissão

Permanente de Procedimentos Disciplinares – CPPAD no

âmbito da Universidade Federal do Amazonas.

011 23.11.2011 Aprovou o Plano Anual de Atividades da Auditoria

Interna/PAINT da UFAM, exercício 2012.

012 23.11.2011 Remanejou a vaga do Edital nº 034/2011 para o Edital nº

030/2011, ambas do Departamento de Artes/ICHL, com a

consequente nomeação do candidato José Mário Silva de

Oliveira.

013 23.11.2011 Remanejou a vaga do Edital nº 034/2011 para o Edital nº

062/2010, ambas do Instituto de Ciências Exatas e Tecnologia,

com a consequente nomeação do candidato Felipe Gomes de

Oliveira.

014 23.11.2011 Remanejou a vaga remanescente do Edital nº 034/2011, na área

de Matemática, para vaga do mesmo Edital na área de Física,

ambas do Instituto de Ciências Exatas e Tecnologia, com a

consequente nomeação do candidato Fernando Fulgêncio León

Ávila.

92

Parecer do CONSAD

N° Data Ementa

001 23.11.2011 Aprovou o Parecer do Relator que indeferiu o recurso contra o

ato do CONDIR do Instituto de Ciências Exatas e

Tecnologia/ICET, que negou a anulação do lançamento de faltas

ao serviço, pleiteada pelo docente Cleuton de Souza Silva, por

falta de amparo legal, com o consequente arquivamento dos

autos.

002 23.11.2011 Indeferiu o pleito do docente Joaquim Maciel da Costa Craveiro

do ICET, de rever a aplicação de faltas a ele atribuídas, por

absoluta falta de amparo legal.

As Ações Relativas às Demandas Recebidas pela Ouvidoria da

Entidade.

A Ouvidoria Geral da UFAM foi criada em 16/09/2010, através da

Resolução nº. 015/2010.

As ações da Ouvidoria através de atendimento foram iniciadas após

disponibilização do Sistema Operacional, com formulário eletrônico no site da

Ouvidoria a partir de junho de 2011

ENTRADA DE MANIFESTAÇÃO

1. Site 46

2. Atendimento Pessoal 3

3. E-mail 70

Total 119

EVOLUÇÃO DAS MANIFESTAÇÕES

1. Junho 10

2. Julho 10

3. Agosto 9

4. Setembro 30

5. Outubro 19

6. Novembro 23

7. Dezembro 18

Total 119

93

TIPO DE MANIFESTÇÃO

1. Informação 49

2. Denúncia 30

3. Reclamação 29

4. Sugestão 3

5. Solicitação 5

6. Convite 2

7. Divulgação 1

Total 119 Obs, no site somente são disponibilizados os itens de 1 a 4

TIPO DE MANIFESTANTE

1. Pessoa Física 110

2. Anônimo 9

Total 119

As Ações Relativas às Denúncias Recebidas diretamente pela

Entidade.

Não foi recebida pela Auditoria Interna nenhuma denúncia

As Obrigações Legais da Entidade em Relação às Entidades de

Previdências Privada

Não se aplica a UFAM

94

III – RELATO GERENCIAL SOBRE A GESTÃO DE ÁREAS

ESSENCIAIS DA UNIDADE, COM BASE NOS TRABALHOS

REALIZADOS

Foram realizadas 22 auditorias, sendo quatro na área de gestão

patrimonial; nove na gestão de suprimentos de bens e serviço; duas na gestão de pessoal e

financeira; uma operacional; uma na gestão orçamentária e cinco no controle da gestão

Parecer de 1/03/2011, sobre a Prestação de Contas Anual da UFAM –

exercício de 2010, a opinião emitida no referido parecer conclui que a prestação de contas

anual, estava em condições de ser submetida à apreciação aos Conselhos de Administração e

Diretor da UFAM, aos Órgãos/Unidade do Sistema de Controle Interno do Poder Executivo

Federal e do Tribunal de Contas da União.

Foram desenvolvidas atividades de auxílio à administração nos

procedimentos administrativos, prestando esclarecimentos e/ou encaminhando informações,

documentos e legislação adotada para administração.

Cumprimento das Metas Previstas no Plano Plurianual e na Lei

de Diretrizes Orçamentárias

As informações sobre os programas foram integralmente extraídas do

Sistema Integrado de Monitoramento do Ministério da Educação (SIMEC).

As metas estabelecidas para 2011 foram atingidas quase na totalidade.

Em relação às Ações que deixaram de atingir a meta prevista os motivos serão expostos no

Relatório de Gestão em razão do mesmo esta na fase de elaboração.

95

Observando o quadro abaixo podemos verificar que há conformidade dos objetivos institucionais com a aplicação do orçamento na forma prevista na Lei.

PROGRAMA Ação (código e descrição) Meta Orçamento – LOA

Previs

ta

Realiza

da Dotação Inicial

Créditos e

Cancelamentos Dotação Final Empenhado Executado %

0089 – Previdência

de Inativos e

Pensionista da

União

0181 – Pagamentos de

Aposentadorias e Pensões

Servidores Civis (*)

54.080.283,00 8.122.755,00 62.203.038,00 58.330.931,72 58.330.931,72 94%

0750 – Apoio

Administrativo

2004 – Assistência Médica e

Odontológica aos Servidores,

Empregados seus Dependentes

(*)

2055 919 1.775.520,00 600.000,00 2.375.520,00

2.164.849,14

1.954.849,14 91%

2010 – Assistência Pré-Escolar

aos Dependentes dos

Servidores e Empregados (*)

371 421 293.832,00 15.000,00 308.832,00 303.349,12 273.349,12 98%

2011 – Auxílio-Transporte aos

Servidores e Empregados (*)

2.108 2.214 2.458.868,00 0,00 2.458.868,00 2.436.239,21 2.126.239,21 99%

2012 – Auxílio-Alimentação

aos Servidores e Empregados

(*)

2.268 2.482 8.273.664,00 404.000,00 8.677.664,00 7.910.819,41 7.910.819,41 91%

20CW – Assistência Médica

aos Servidores e Empregados –

Exames Periódicos

1.513 4.333 272.252,00 -130.000,00 142.252,00 134.323,30 44.833,00 32%

0901 – Operações

Especiais -

Cumprimento de

Setenças Judiciais

0005 – Cumprimento Sentença

Judicial Transitada em julgado

(Precatório) devida pela União,

Autarquias e Fundações

Públicas

0 0 1.136.477,00 53.698,00 1.190.175,00 1.190.175,00 1.190.175,00 100%

0901 – Operações

Especiais -

Cumprimento de

Setenças Judiciais

00G5 –Contribuição da União,

de suas Autarquias e

Fundações p/ o Custeio do

Regime de Previdência dos

Servidores Pub. Federais

decorrente do Pagamento de

Precatórios e Requisições de

Pequeno Valor

0 0 150.015,00 0,00 150.015,00 150.015,00 0 100%

96

1061 – Brasil

Escolarizado 8429 – Formação Inicial e

Continuada a Distancia

2682 0 1.100.000,00 0,00 1.100.000,00 0,00 0 0%

1067 – Gestão de

Politicas Públicas

4572 -Capacitação de

Servidores Públicos Federais

em Processo de Qualificação e

Requalificação

564 492 348.114,00 0,00 348.114,00 219.159,96 139.174,72 63%

1073 – Brasil

Universitário

09HB – Contribuição da União

de suas Autarquias e

Fundações para o Custeio do

Regime de Previdência dos

Servidores

0 0 27.928.317,00 5.908.905,00 33.837.222,00 30.228.516,02 30.228.516,00 89%

119U – REUNI - Readequação

de Infra-Estrutura da

Universidade Federal do

Amazonas

806 0 17.466.224,00 0,00 17.466.224,00 10.687.055,73 7.243.234,41 61%

2E14 – 013 - Reforma e

Modernização e de Infra-

Estrutura Física das IFES

1 1 500.000,00 0,00 500.000,00 500.000,00 0 100%

2E14 – 0136 - Reforma e



1 1 400.000,00 0,00 400.000,00 397.147,10 0 99%

2E14 – 0128 - Reforma e



1 1 300.000,00 0,00 300.000,00 293.251,99

176.502,50

98%

2E14 – 0140 - Reforma e



1 1 700.000,00 0,00 700.000,00 697.831,33 0 99%

2E14 – 0244 - Reforma e



1 1 11.860.712,00 0,00 11.860.712,00 0,00 0 0%

1073 – Brasil

Universitário

4002 – Assistência ao

Estudante do Ensino de

Graduação (*)

4.922 4.891 11.063.155,00 0,00 11.063.155,00 10.776.576,85 9.485.055,97 97%

4004 – Serviços à Comunidade

por meio da Extensão

Universitária (*)

500.00

0

662.968 3.597.462,00 0,00 3.597.462,00 3.162.067,33 2.424.544,34 88%

97

4008 013 – Acervo

Bibliográfico Destinado às

Instituições Federais de Ensino

Superior e Hospitais de

Ensino(*)

8.000 268.490 400.000,00 0,00 400.000,00 399.999,22 207.380,99 99%

4009 – Funcionamento de

Cursos de Graduação (*)

19.000 0 176.523.146,00 33.360.264,00 209.883.410,00 189.799.909,30 182.855.033,63 90%

4009 – 0072 - Funcionamento

de Cursos de Graduação (*)

600 0 500.000,00 0,00 500.000,00 499.942,00 0,00 99%

6328 – Universidade Aberta a

Distância

2.172 0 1.500.000,00 0,00 1.500.000,00 914.768,38 25.378,01 61%

6368 – Instrumental p/ Ensino

e Pesq. destinado a Inst. Fed.

De Ens. Superior – Hospital de

Ensino

1 0 300.000,00 0,00 300.000,00 17.001,60 0 6%

8282 – Reestruturação e

Expansão das Universidades

Federais - REUNI

806 0 8.198.111,00 0,00 8.198.111,00 7.578.672,65 5.265.154,16 92%

1375 – Desenv. do

Ens. da Pós-

Graduação e da

Pesquisa Científica

4006 – Funcionamentos de

Cursos de Pós-Graduação (*)

1.338 0 90.016,00 0,00 90.016,00 90.016,00 88.119,44 98%

8667 – Pesquisas Universitária

e Difusão de seus Resultados

340 0 45.008,00 0,00 45.008,00 45.008,00 17.805,36 100%

1448 – Qualidade na

Escola

6333 – Apoio à Capacitação e

Formação Inicial e Continuada

de Professores e Profissionais

da Educação Básica

2.314 0 1.548.913,00 0,00 1.548.913,00 1.464.414,82 1.464.414,82 95%

T O T A L 332.810.089,00 48.334.622,00 381.144.711,00 330.392.040,18 311.451.510,95

OBSERVAÇÃO: (*) não cumulativa o dado considerado pelo SIMEC é o maior valor do ano Informamos que os dados a acima o exercício 2011 ainda não havia encerrado

98

A Avaliação dos Indicadores de Desempenho Utilizados pela

Entidade

As informações sobre os indicadores foram analisadas através do

Relatório de Gestão da UFAM, referente ao exercício de 2010, mais especificamente os

indicadores elaborados a partir da Decisão nº 408/2002 – TCU – Plenária. A Decisão

determinou ainda a constituição de Grupo de Contato, formado por representantes do Tribunal

de Contas da União, da Secretaria de Educação Superior – SESu/MEC e da Secretaria Federal

de Controle Interno – SFC. São dois os objetivos do Grupo de Contato: Orientar as IFES na

implantação padronizada do conjunto inicial de indicadores e definir plano de ação com vistas

a aprimorá-los.

O que se pretende, com a inclusão desses indicadores nos relatórios de

gestão é a construção de série histórica para acompanhar a evolução de aspectos relevantes do

desempenho da Instituição, o que poderá indicar, ao longo dos anos, a necessidade de

aperfeiçoamentos em áreas especificas, ou mesmo a correção de eventuais disfunções. As

informações gerenciais extraídas desse acompanhamento deverão servir de subsidio à tomada

de decisão da Administração da Universidade além de possibilitar a seleção das áreas a serem

estudadas com maior profundidade pela Universidade e pelos Controles Interno e Externo.

Espera-se também que o acompanhamento da evolução desses indicadores possa ser útil como

ferramenta de apoio a necessária a auto-avaliação institucional.

O Fórum de Pró-Reitor de Planejamento e Administração das IFES

incluiu em seu Plano de Trabalho 2000-2001, o estudo de indicadores para as IFES, formando

a Comissão Especial de Indicadores de Gestão, composta por membros do Fórum e com a

contribuição de toda a comunidade universitária do sistema federal.

Os indicadores definidos pela Comissão do FORPLAD são mais

abrangentes e incluem outras atividades desenvolvidas pelas IFES, como a extensão,

produção intelectual e Hospitais Universitários, como seguem:

Considerando a abrangência dos indicadores do FORPLAD no âmbito

das IFES, a UFAM passou a utilizá-los em seus Relatórios de Gestão como Indicadores

institucionais no auxilio de gestão.

Diante da informação acima foi escolhido 01 (um) indicador para a nossa

análise - O Custo Corrente sem HU/Aluno Equivalente; que verificamos sua execução, como

são efetuadas as coletas dos dados para utilização na composição do cálculo (fórmula) final

que foi inserido do relatório de gestão da UFAM 2010.

99

Para auxiliar a análise, quanto aos procedimentos e as informações foi realizado consulta no

Relatório de Gestão (2010), uma vez que os dados do exercício de 2011 estavam em processo

de coleta de dados no período da auditoria e o questionamento foi direto ao técnico

responsável do Departamento de Planejamento Institucional – DPI, que prestou as

informações solicitadas.

A Avaliação dos Controles Internos Administrativos da Entidade

Os controles internos da instituição foram avaliados concomitantemente

com a realização das ações de auditoria interna ou a partir de solicitações de informações por

parte da CGU. Durante a realização dos trabalhos verificou-se a necessidade de implantação e

melhoria dos controles internos na maioria áreas auditadas

As fragilidades identificadas

Nas áreas que foram objeto de exame, bem como naquelas em que houve

acompanhamento em relação às diligências, recomendações e determinações dos órgãos de

controle interno e externo. Constatamos que esses controles são eficientes em algumas

unidades, entretanto não estão devidamente adequados e aderentes às normas internas da

Entidade, devido a dificuldades operacionais e a falta de pessoal.

Sobre estes aspectos recomenda-se novamente que a instituição atualize

seus processos e procedimentos, elaborando manuais com normas e rotinas operacionais com

resultados positivos nos itens eficiência, na economia procedimental, na efetividade e

segurança na realização das tarefas.

Os aperfeiçoamentos

A busca de qualificação adequada de seus servidores tem sido uma

preocupação permanente da administração para com os seus servidores técnico-

administrativo. Apesar das limitações de ordem financeira e da falta de incentivo

governamental esta Instituição proporcionou vários cursos oferecidos em diversas áreas

como formação de Pregoeiros; Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de

Contratações Públicas; Legislação de Pessoal – Aposentadoria e Pensão; atualização da

Legislação de Convênios e Contratos e outros.

100

A Regularidade dos Procedimentos Licitatórios, com Identificação

dos Processos Relativos à Dispensa e Inexigibilidade de Licitação

Os processos licitatórios (desesseis) apresentam regularidade, apenas

precisam ser feitos pequenos ajustes, conforme recomendamos, e um melhor planejamento

das compras para que possa ser realizada com mais eficácia.

Com relação às aquisições realizadas nos processos de dispensa de e

inexigibilidade foi verificado os seguintes tópicos: Formalização do processo; o objeto da

contratação; o valor; a identificação do contratado; o responsável pela fundamentação. Foram

auditados quarenta e sete processos de dispensa e catorze de inexigibilidade. Nas amostras

auditadas não foram verificadas distorções capazes de comprometer a lisura dos processos.

A Avaliação do Gerenciamento da Execução dos Convênios,

Acordos e Ajustes

Foram analisados 09 (nove) processos de Convênios, celebrados em

2005, 2006 e 2007, todos com a Fundação de Apoio Rio Solimões – UNISOL com vigência

até 2011, nos quais a Fundação Universidade do Amazonas é a transferidora dos recursos.

Vale ressaltar que até o dia da consulta no portal da transparência (15/03/2011) não havia

registro de transferências em 2011.

A Verificação da Consistência da Folha de Pagamento de Pessoal

Análise dos processos: auxilio funeral e auxilio moradia.

A verificação da formalização dos processos de admissão de pessoal,

cessão, concessão de aposentadoria e pensão selecionados para analise não foi possível devido

ao movimento grevista dos técnicos administrativos desta Universidade.

Levantamento de dados considerando cruzamento de informações

RAISxSIAPE demanda solicitada pela Controladoria Geral da União para identificar a

questão de acumulação de cargos;

101

Demanda de Outros Órgãos

Foram encaminhados a esta Auditoria Interna expediente proveniente dos

seguintes órgãos:

Assessoria Especial de Controle Interno do Ministério da Educação – AECI/MEC;

Controladoria Geral da União – Área Social/CGU/DF;

Estes expedientes, alguns para ciência e outros para providências,

tiveram o devido encaminhamento interno. Para atendimento às diligências, a auditoria

expediu ofícios através do gabinete da reitora às unidades internas da UFAM, bem como

coordenou a elaboração de expedientes firmados pela Reitora, prestando esclarecimentos e/ou

encaminhando informações e documentos.

IV – FATOS RELEVANTES DE NATUREZA ADMINISTRATIVA OU

ORGANIZACIONAL COM IMPACTO SOBRE A AUDITORIA INTERNA.

As atividades incluídas no PAINT/2011 foram realizadas dentro do

possível, devido a paralisação do movimento grevista deflagrado em todas as instituições de

ensino superior no âmbito administrativo no período de junho a setembro/2011.

V – DESENVOLVIMENTO INSTITUCIONAL E CAPACITAÇÃO DE

NATUREZA INTERNA

TREINAMENTO

Participação do servidor Antonio Timóteo Printes da Silva:

No treinamento de cadastro de senhas SIAPENET para consignação, realizado

na sala do Departamento de Pessoal da UFAM em Manaus, no dia 01/02/2011;

Palestra ministrada por técnicos da Controladoria Geral da União – CGU-AM

referente às Ações de Capacitação, sobre licitações, em Manaus nos dias 30 e

31 de agosto de 2011,


referente às Ações de Capacitação, sobre contratos e pregões e fiscal de

contrato, em Manaus nos dias 17 a 21 de outubro de 2011

102

Participação da servidora Giglianne Acácio da Silva:

No Curso Tópicos do Regime Jurídico Único e Reforma da Previdência plicada

ao SIAPE e SIAPEcad, realizado pela empresa INOVA consultoria, cursos e

eventos LTDA, no período de 07 a 11 de novembro de 2011, com carga

horária de 40 horas


referente às Ações de Capacitação, sobre licitações, em Manaus nos dias 30 e

31 de agosto de 2011,


referente às Ações de Capacitação, sobre contratos e pregões e fiscal de

contrato, em Manaus nos dias 17 a 21 de outubro de 2011

EVENTO

XXXV Fórum Nacional dos Auditores Internos das Instituições Federais

vinculadas ao Ministério da Educação FONAI/MEC, realizado no período de 22 a

25 de novembro de 2011, em Teresina-PI, com carga horária de 32 horas

CONCLUSÃO

As atividades desenvolvidas foram realizadas de acordo com

PAINT/2011.

É oportuno esclarecer que nosso assessoramento na obtenção das

respostas questionadas não se restringe apenas na emissão de Ofícios as unidades auditadas,

mas no acompanhamento e busca, passo a passo, das informações com a documentação

comprobatória até o devido encaminhamento.

Nossas as ações são voltadas para um trabalho de caráter preventivo e

consultivo de assessoramento aos gestores, com o objetivo de assegurar a regularidade da

aplicação dos recursos com eficiência e eficácia.

Minervina Gomes Batista

Chefe da Auditoria Interna

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