ESTADO DE MATO GROSSO DO SUL

RELATÓRIO DE GESTÃO FISCAL 2º QUADR. 2003

EM CONFORMIDADE COM A LEI DE RESPONSABILIDADE FISCAL

RESULTADO PRIMÁRIO DO QUADRIMESTRE

R$ MIL

J an a Ago /

2002

J an a Ago /

2003

RECEITAS FISCAIS CORRENTES 2.782.993 1.626.497 1.938.377

RECEITAS FISCAIS DE CAPITAL 269.899 68.241 119.942

RECEITAS FISCAIS LÍQUIDAS 3.052.892 1.694.738 2.058.319

J an a Ago /

2002

J an a Ago /

2003

DESPESAS FISCAIS CORRENTES 2.326.307 1.268.218 1.550.094

DESPESAS FISCAIS DE CAPITAL 476.289 119.520 138.994

RESERVA DE CONTINGÊNCIA 19.540

DESPESAS FISCAIS LÍQUIDAS 2.822.136 1.387.738 1.689.088

RESULTADO PRIMÁRIO 230.756 307.000 369.231

FONTE: SIAFEM - Sistema Integrado de Administração Financeira do Estado de MS

e RREO dos Outros Poderes

RECEITAS REALIZADAS

DESPESAS LIQUIDADASDESPESAS FISCAIS

DOTAÇÃO ATUALIZADA

RECEITAS FISCAISPREVISÃO

ATUALIZADA

DEMONSTRATIVO DA RECEITA CORRENTE LÍQUIDA

R$ MIL

RECEITAS CORRENTES (I) 2.888.461Receita Tributária 1.758.505 ICMS 1.585.883 IPVA 64.955 Outras Receitas Tributárias 107.667Receita de Contribuições 329.645Receita Patrimonial 23.642Receita Serviços 38.739Transferências Correntes 687.004 Cota-Parte do FPE 293.168 Transferências da L.C. 87/ 1996 32.188 Transferências do FUNDEF 183.454 Outras Transferências Correntes 178.195Outras Receitas Correntes 50.926

DEDUÇÕES (II) 922.049

Transferências Constitucionais e Legais 444.078Contrib. Plano Seg. Social Servidor 247.488

Servidor 53.815Patronal 193.673

Compensação Financ. entre Regimes Previd. 574Dedução de Receita p/ Formação do FUNDEF 229.909

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA (I - II) 1.966.412FONTE: SIAFEM - Sistema Integrado de Administração Financeira do Estado de MS

ESPECIFICAÇÃOTOTAL

J UL/ 02 A AGO/ 03

EVOLUÇÃO DA RECEITA CORRENTE LÍQUIDA

R$ MIL

RECEITA CORRENTE

LÍQUIDAVARIAÇÃO (%)

2.º QUADRIMESTRE 2002 1.697.272 3.º QUADRIMESTRE 2002 1.756.433 3,491.º QUADRIMESTRE 2003 1.857.868 5,782.º QUADRIMESTRE 2003 1.966.412 5,84

EVOLUÇÃO DA RCL

1.550.000

1.600.000

1.650.000

1.700.000

1.750.000

1.800.000

1.850.000

1.900.000

1.950.000

2.000.000

2.º QUADRIM. 2002 3.º QUADRIM. 2002 1.º QUADRIM. 2003 2.º QUADRIM. 2003

R$

MIL

COMPARATIVO ENTRE RECEITAS E DESPESAS

RECEITAS REALIZADASATÉ O 2.º

QUAD. 2002

ATÉ O 2.º

QUAD. 2003VARIAÇÃO (%)

RECEITAS CORRENTES 1.634.031 1.959.608 19,92 RECEITA TRIBUTARIA 992.353 1.242.435 25,20

DEMAIS RECEITAS CORRENTES 188.675 291.247 54,36TRANSFERENCIAS CORRENTES 453.003 425.926 -5,98

RECEITAS DE CAPITAL 156.976 148.314 -5,52

OPERACOES DE CREDITO 9.596 27.617 187,80ALIENACAO DE BENS 78.365 76 -99,90AMORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIMOS 774 679 -12,27TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 61.961 113.929 83,87OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL 6.280 6.013 -4,25

(-) DEDUÇÃO FORMAÇÃO FUNDEF 125.701 156.080 24,17

TOTAL DAS RECEITAS 1.665.306 1.951.842 17,21

DESPESAS LIQUIDADAS

DESPESAS CORRENTES 1.352.571 1.638.371 21,13PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 649.605 820.866 26,36J UROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 84.353 88.277 4,65OUTRAS DESPESAS CORRENTES 618.613 729.228 17,88

DESPESAS DE CAPITAL 252.439 218.227 -13,55INVESTIMENTOS 117.016 136.164 16,36INVERSÕES FINANCEIRAS 2.504 2.830 13,02AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 132.919 79.233 -40,39

TOTAL DAS DESPESAS 1.605.010 1.856.598 15,68

SUPERÁVIT 60.296 95.244 57,96FONTE: SIAFEM - Sistema Integrado de Administração Financeira do Estado de MS

DESPESA COM PESSOALÚLTIMOS 12 MESES

DESPESAS COM PESSOAL R$ MILREALIZADO (% DA RCL)

LIMITE PRUDENCIAL (% DA RCL)

LIMITE LEGAL

(% DA RCL)

PODER EXECUTIVO 691.213 35,15 46,55 49,00

PODER LEGISLATIVO 52.523 2,67 2,85 3,00

PODER J UDICIÁRIO 102.159 5,20 5,70 6,00

MINISTÉRIO PÚBLICO 34.917 1,78 1,90 2,00

TOTAL NO ESTADO 880.812 44,79 57,00 60,00

DEMONSTRATIVO DAS REC. E DESP. PREVIDENCIÁRIAS DOS SERV. PÚBLICOS

R$ MIL

RECEITAS ARRECADADAS2.º QUADRIM.

2003

RECEITAS PREVIDENCIÁRIAS

CONTRIBUIÇÃO PATRONAL 101.455

CONTRIBUIÇÃO DO SERVIDOR ATIVO 33.504

RECEITAS PATRIMONIAIS 495

OUTRAS RECEITAS CORRENTES 220

TOTAL DAS RECEITAS PREVIDENCIÁRIAS (I) 135.674

DESPESAS LIQUIDADAS

DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS

ADMINISTRAÇÃO GERAL 5.007

PREVIDÊNCIA SOCIAL 188.517

TOTAL 193.524

RESULTADO PREVIDENCIÁRIO (I - II) (57.850)

FONTE: SIAFEM - Sistema Integrado de Administração Financeira do Estado de M S

e RREO dos Outros Poderes

DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA

R$ MIL

ATÉ O 2.º QUADR.

DÍVIDA CONSOLIDADA - DC (I)

DEDUÇÕES (II)¹Ativo Disponível

(-) Restos a Pagar Processados

Insuficiência Financeira

DÍV. CONSOLID. LÍQUIDA (DCL)=(I - II)

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL

% da DC sobre a RCL

% da DCL sobre a RCLLIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL: ( 200% DA

356.325

5.450.997

3.715.736

-

310,34

3.512.866

5.441.839

217.664

5.450.997

1.756.433

217.664

-138.661

260.196

73.11873.118

187.078

18.881

-196.551

5.506.963

5.506.963

1.966.412

280,05

280,05

3.932.824

292,91

5.441.839

1.857.868

292,91

OBRIGAÇÕES NÃO INTEGRANTES DA DC

Financeiros não integra a Dívida Consolidada do Estado.Obs: A parcela dos Restos a Pagar Processados que exceder a soma do Ativo Disponível com os Haveres

SALDO DO EXERCÍCIO DE 2003SALDO EXERCÍCIO

ESPECIFICAÇÃOATÉ O 1.º QUADR.

18.881

310,34

207.748

ESTOQUE DA DÍVIDA/RCL

0

1.000.000

2.000.000

3.000.000

4.000.000

5.000.000

6.000.000

2.º QUADR.2002

3.º QUADR.2002

1.º QUADR.2003

2.º QUADR.2003

R$

MIL DCL

RCL

OPERAÇÕES DE CRÉDITO

R$ MIL

RECEITA REALIZADA

Até o quadrimestre

OPERAÇÕES DE CRÉDITO (V) 27.617Externas 23.717Internas 3.900

TOTAL DAS OPERAÇÕES DE CRÉDITO (V + VI) 27.617

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL 1.966.412

% das OPERAÇÕES DE CRÉDITO INTERNAS E EXTERNAS sobre a RCL 1,40

% das OPERAÇÕES DE CRÉDITO POR ANTECIPAÇÃO DA RECEITA sobre a RCL

314.626

137.649

RECEITA DE CAPITAL

LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL PARA AS OPERAÇÕES DE CRÉDITO POR ANTECIPAÇÃO DA RECEITA (7% da RCL)

LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL PARA AS OPERAÇÕES DE CRÉDITO INTERNAS E EXTERNAS (16% da RCL)

GARANTIAS E CONTRAGARANTIAS

R$ MI L

ATÉ O 1.ºQUADR. ATÉ O 2.ºQUADR.

AVAIS 123.101 94.422 97.251

TOTAL DAS GARANTI AS 123.101 94.422 97.251

RECEI TA CORRENTE LÍ QUI DA - RCL 1.756.433 1.857.868 1.966.412

% do TOTAL DAS GARANTIAS sobre a RCL 7,01 5,08 4,95

LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL (22% DA RCL)

386.415 408.731 432.611

CONTRAGARANTI AS

AVAIS 110.690 95.192 107.866

TOTAL CONTRAGARANTI AS 110.690 95.192 107.866

SALDO DO EXERCÍCIO DE 2003SALDO EXERCÍCIO ANTERIOR

GARANTI AS

RESTOS A PAGAR

R$ MIL

Exercícios Anteriores

2002

EXECUTIVO 179.232 155.285 3.408 125.447 205.662 40.561 9.902 12.569 18.090

LEGISLATIVO 9.403 7.680 1.723

J UDICIÁRIO 7.115 7.088 27

MINIST. PÚBLICO 5.290 4.954 336 5.194 35 5.159

TOTAL 179.232 177.093 3.408 145.169 207.748 45.755 9.902 12.604 23.249

Inscritos PODER / ÓRGÃO

RP PROCESSADOS RP NÃO-PROCESSADOS

Inscritos

Cancelados Pagos A PagarCancelados Pagos A Pagar

DESPESAS LIQUIDADAS POR FUNÇÃOATÉ O 2.º QUADRIMESTRE

Outros

3,53%

AGRICULTURA

0,80%

ORGANIZACAO AGRARIA

0,37%

TRABALHO

0,81%

DESPORTO E LAZER

0,18%

ENERGIA

0,04%

INDUSTRIA

0,01%

COM. E SERVICOS

0,14%

ENCARGOS ESPECIAIS

26,21%TRANSPORTE

6,52%DIREITOS DA CIDADANIA

2,50%

EDUCACAO

11,57%

SAUDE

4,72%

SEGURANCA PUBLICA

10,50%

ASSIST. SOCIAL

2,25%ADMINISTRACAO

9,35%

ESSENCIAL A JUSTICA

2,88%

JUDICIARIA

4,87%

LEGISLATIVA

4,93%

CIENCIA E TECNOLOGIA

0,03%

GESTAO AMBIENTAL

0,49%

HABITACAO

0,10%PREVID. SOCIAL

10,16%

CULTURA

0,55%

Realizado por:

Secretaria de Receita e Controle do Estado de Mato Grosso do SulParque dos Poderes - Bloco II - (67) 318.3303, Fax (67) 318.3301