estado de mato grosso do sul 2005. relatÓrio de gestÃo fiscal 3º quadrimestre 2005 em...

ESTADO DE MATO GROSSO DO SUL

2005

RELATÓRIO DE GESTÃO FISCAL 3º QUADRIMESTRE

2005

EM CONFORMIDADE COM A LEI DE RESPONSABILIDADE FISCAL

DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS REALIZADAS

R$ MIL

2004 2005

RECEITAS CORRENTES 3.584.910 3.798.466 5,96

RECEITA TRIBUTÁRIA ¹ 2.136.163 2.435.440 14,01

RECEITA DE CONTRIBUIÇÕES 571.715 280.926 (50,86)

RECEITA PATRIMONIAL 26.988 22.122 (18,03)

RECEITA DE SERVIÇOS 117.116 127.305 8,70

TRANSFERÊNCIAS CORRENTES ¹ 682.887 816.657 19,59

OUTRAS RECEITAS CORRENTES 50.041 116.016 131,84

RECEITAS DE CAPITAL 268.775 161.873 (39,77)

OPERAÇÕES DE CRÉDITO 28.720 2.952 (89,72)

ALIENAÇÃO DE BENS 46.652 1.031 (97,79)

AMORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIMOS 1.111 1.788 60,89

TRANSFÊRENCIAS DE CAPITAL 192.123 155.991 (18,81)

OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL 169 111 (34,19)

3.853.685 3.960.339 2,77

FONTE: SIAFEM - Sistema Integrado de Administração Financeira do Estado de MS e RREO dos Outros Poderes

Nota: ¹ Deduzidos os valores do FUNDEF, Pág 159 e 160 do Manual de Elaboração do Anexo de Metas Fiscais e RREO, 4ª

RECEITAS REALIZADASANO

EVOLUÇÃO %

TOTAL

DEMONSTRATIVO DAS DESPESAS EMPENHADAS

R$ MIL

2004 2005

DESPESAS CORRENTES 3.389.910.640,31 3.621.302.838,51 6,83

PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 1.637.159.080,01 1.367.855.285,66 (16,45)

JUROS E ENCARGOS DA DIVIDA 162.569.513,30 169.408.395,16 4,21

OUTRAS DESPESAS CORRENTES 1.590.182.047,00 2.084.039.157,69 31,06

DESPESAS DE CAPITAL 529.095.611,78 526.416.950,50 (0,51)

INVESTIMENTOS 384.975.779,65 335.284.553,42 -12,91

INVERSOES FINANCEIRAS 2.481.384,02 212.305,54 -91,44

AMORTIZACAO DA DIVIDA 141.638.448,11 190.920.091,54 34,79

TOTAL 3.919.006.252,09 4.147.719.789,01 5,84

FONTE: SIAFEM

ANOGRUPO DA DESPESA

EVOLUÇÃO %

DEMONSTRATIVO DA RECEITA CORRENTE LÍQUIDA – RCL

R$ MILEVOLUÇÃO

2004 2005 %

Receita Tributária 2.376.261 2.719.126 14,43

d/q ICMS 2.117.632 2.426.674 14,59

d/q IPVA 87.486 100.070 14,38

Receita de Contribuições ¹ 256.890 280.926 9,36

Receita Patrimonial 26.988 22.122 (18,03)

Receita Serviços 117.115 127.305 8,70

Transferências Correntes 736.932 882.993 19,82

d/q Cota Parte FPE 318.846 399.048 25,15

Outras Receitas Correntes 50.041 116.016 131,84

TOTAL (I) 3.564.226 4.148.488 16,39

DEDUÇÕES

Transferências Constituc. e Legais 599.481 649.851 8,40

Contrib. Plano Seg. Social Servidor ¹ 72.016 102.132 41,82

Compensação Financ. Regimes Previd. 5.676 4.600 (18,97)

Dedução do FUNDEF 295.848 350.022 18,31

TOTAL (II) 973.021 1.106.604 13,73

RCL(I-II) 2.591.205 3.041.883 17,39

FONTE: SIAFEM

NOTAS: ¹ Para efeito de comparação, foram excluídas das receitas de contribuições, as referentes a contrib. patronais e aportes de capital ao MS-PREV.

RECEITAS CORRENTESREALIZADOS

DESPESA COM PESSOALEM 2005

R$ MIL

EXECUTIVO LEGISLATIVO JUDICIÁRIO MIN. PÚBLICO

TOTAL DA DESPESA LÍQUIDA COM PESSOAL 1.156.833 78.960 126.925 50.795 1.413.513

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL

TOTAL DA DESP. LÍQUIDA COM PESSOAL/RCL (%) 38,03 2,60 4,17 1,67 46,47

LIMITE LEGAL (incisos I, II e III, art. 20 da LRF) 1.490.523 91.256 182.513 60.838 1.825.130

LIMITE LEGAL EM PORCENTAGEM 49% 3% 6% 2% 60%

LIMITE PRUDENCIAL (§ único, art. 22 da LRF) - <95%> 1.415.997 86.694 173.387 57.796 1.733.873

FONTE: SIAFEM/ PODER LEGISTATIVO, PODER JUDICIÁRIO E MINIST. PÚBLICO.

DESPESA LIQUIDADA COM PESSOAL PODERES

TOTAL

3.041.883

DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDAR$ MIL

2004 2005

DÍVIDA CONSOLIDADA - DC (I) 6.001.255 6.117.359

Dívida Contratual 5.956.789 5.972.013

Precatórios posteriores a 5.5.2000 (inclusive) - 102.862

Parcelamentos com a União (INSS) 44.465 42.483

DEDUÇÕES (II) - -

Ativo Disponível 150.228 174.505

Haveres Financeiros - 11.632

(-) Restos a Pagar Processados 363.457 400.620

OBRIGAÇÕES NÃO INTEGRANTES DA DC 213.229 488.405

Precatórios anteriores a 5.5.2000 - 273.923

Insuficiência Financeira 213.229 214.482

DÍV. CONSOLID. LÍQUIDA (DCL)=(I - II) 6.001.255 6.117.359

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL 2.591.205 3.041.883

% da DCL sobre a RCL 231,60 201,10

LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL: ( 200% DA RCL)

5.182.410 6.083.767

TRAJETÓRIA DE AJUSTE P/ O EXERCÍCIO 275,38 269,10

FONTE: SIAFEM

ESPECIFICAÇÃOSALDO DO EXERCÍCIO

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Meta LRF

2,94

3,10

2,67

2,32

2,01

2,94

2,00

2,00

2,20

2,40

2,60

2,80

3,00

3,20

DC

L/ R

CL

Ano

EVOLUÇÃO DCL/ RCL

Meta LRF

Realizado

SERVIÇOS DA DÍVIDA

R$ MIL

2004 2005EVOLUÇÃO

%

JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 153.366 161.684 5,42

DÍVIDA INTERNA 145.865 154.344 5,81

DÍVIDA EXTERNA 7.501 7.340 -2,15

AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 138.468 190.920 37,88

DÍVIDA INTERNA 128.122 182.024 42,07

DÍVIDA EXTERNA 10.347 8.896 -14,02

291.834 352.604 20,82

FONTE: SIAFEM

DESPESAS LIQUIDADAS

TOTAL

SERVIÇOS DA DÍVIDA

2004

J UROS E ENCARG. DA DÍVIDA

52,55%

AMORTIZ. DA DÍVIDA

47,45%

2005

AMORTIZ. DA DÍVIDA

54,15%

J UROS E ENCARG. DA DÍVIDA

45,85%

GARANTIAS E CONTRAGARANTIAS

R$ MIL

2004 2005

TOTAL DAS GARANTIAS EXTERNAS (aval) 66.751 75.934


% do TOTAL DAS GARANTIAS sobre a RCL 2,58 2,50

LIMITE DE 22% DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO 570.065 669.214

2004 2005

TOTAL CONTRAGARANTIAS EXTERNAS (aval) 121.206 99.370

FONTE: SIAFEM

CONTRAGARANTIAS

GARANTIASANO

ANO

OPERAÇÕES DE CRÉDITO

R$ MIL

2004 2005

OPERAÇÕES DE CRÉDITO (I) 28.720 2.952

Externas (FONPLATA) 19.580 731

Internas (PROMOSEF) 9.140 2.221


% das OPERAÇÕES DE CRÉDITO INTERNAS E EXTERNAS sobre a RCL 1,11 0,10

LIMITE DEFINIDO DE 16% P/ AS OPERAÇÕES DE CRÉDITO E EXTERNAS 412.647 486.701

FONTE: SIAFEM

EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOSOPERAÇÕES REALIZADAS

MOVIMENTAÇÃO DE RESTOS A PAGAR PROCESSADOS EM 2005

R$ MIL

Exerc. Anteriores DE 2004

EXECUTIVO 116.615 222.560 72.622 163.448 103.105

LEGISLATIVO - 8.037 - 8.037 0

Assembléia Legislativa - 5.330 - 5.330 0

Tribunal de Contas do Estado - 2.701 - 2.701 0

FUNTC - 6 - 6 0

JUDICIÁRIO - 8.985 0 8.984 0

Tribunal de Justiça do Estado - 8.982 - 8.982 0

FUNJECC - 3 0 3 0

MINISTÉRIO PÚBLICO - 7.260 - 7.260 0

Procuradoria Geral de Justiça - 7.260 - 7.260 0

FEADMP-MS - 0 - 0 0

TOTAL 116.615 246.842 72.622 187.730 103.105

InscritosPODER/ÓRGÃO Saldo a PagarCancelados Pagos

FONTE: SIAFEM e RREO Outros Poderes

MOVIMENTAÇÃO DOS RESTOS A PAGAR NÃO-PROCESSADOS 2005

R$ MIL

PODER/ÓRGÃO 2.004 Cancelados Pagos A Pagar

EXECUTIVO 72.778 24.963 47.815 0

LEGISLATIVO 0 - - 0

Assembléia Legislativa 0 - - 0

Tribunal de Contas do Estado 0 - - 0

FUNTC 0 - - 0

JUDICIÁRIO 3.689 834 2.856 0

Tribunal de Justiça do Estado 1.810 207 1.603 0

FUNJECC 1.879 627 1.252 0

MINISTÉRIO PÚBLICO 1.403 66 1.338 0

Procuradoria Geral de Justiça 1.387 65 1.322 0

FEADMP-MS 17 0 16 0

TOTAL 77.870 25.863 52.008 0


INSCRIÇÃO DE RESTOS A PAGAR EM 2005

R$ MIL

Não ProcessadosExercícios Anteriores

DE 2005 2005

EXECUTIVO 103.105 269.194 108.611

LEGISLATIVO - 9.857 -

ASSEMBLÉIA LEGISLATIVA - 5.830 -

TRIBUNAL DE CONTAS - 4.027 -

FUNTC

JUDICIÁRIO - 6.826 2.083

TRIBUNAL DE JUSTIÇA - 6.795 214

FUNJECC - 30 1.869

MINISTÉRIO PÚBLICO - 11.639 6.256

PROCURADORIA GERAL DE JUSTIÇA - 11.639 6.115

FEADMP-MS 140

TOTAL 103.105 297.515 116.950


InscritosProcessadosPODER/ÓRGÃO

RESULTADO PRIMÁRIOR$ MIL

EVOLUÇÃO

2004 2005 %

CORRENTES ¹ 3.558.929 3.777.090 6,13 DE CAPITAL 192.293 156.102 (18,82) TOTAL (I) 3.751.222 3.933.192 4,85

EVOLUÇÃO

2004 2005 %

CORRENTES 3.175.531 3.363.220 5,91 DE CAPITAL 373.771 314.947 (15,74) TOTAL (II) 3.549.302 3.678.167 3,63

RESULTADO PRIMÁRIO (II - II) 201.920 255.025 26,30

Nota: ¹ Deduzidos os valores do FUNDEF - Fundo de Manutenção e Desenvolvimento do Ensino Fundamental

RECEITAS FISCAIS ¹

DESPESAS FISCAIS

RECEITAS REALIZADAS


533.340 META DE RESULTADO PRIMÁRIO FIXADA NO ANEXO DE METAS FISCAIS DA LDO PARA O EXERCÍCIO DE REFERÊNCIA

DESPESAS LIQUIDADAS

RESULTADO PRIMÁRIO AJUSTE DE META

R$ MIL

CONFORME LDO AJUSTADA

RECEITA TOTAL (I) 4.327.850 4.327.850

DEDUÇÕES: (II) 116.730 471.600

RECEITAS FINANCEIRAS 116.730 116.730

TRANSFERÊNCIAS AO FUNDEF ¹ 354.870

RECEITAS FISCAIS LÍQUIDAS (III) = (I) - (II) 4.211.120 3.856.250

DESPESA TOTAL (IV) 3.972.980 3.972.980

DEDUÇÕES: (V) 295.200 295.200

DESPESAS FINANCEIRAS 295.200 295.200

DESPESAS FISCAIS LÍQUIDAS (VI) = (IV) - (V) 3.677.780 3.677.780

RESULTADO PRIMÁRIO IV = (II) - (IV) 533.340 178.470

NOTA: ¹ Pág 159 e 160 do Manual de Elaboração do Anexo de Metas Fiscais e RREO, 4ª

Edição Atualizada.

META RESULTADO PRIMÁRIO 2005RECEITAS

RESULTADO PRIMÁRIO AJUSTADO

R$ MIL

EVOLUÇÃO

2004 2005 %

CORRENTES ¹ 3.558.929 3.777.090 6,13 DE CAPITAL 192.293 156.102 (18,82) TOTAL (I) 3.751.222 3.933.192 4,85

EVOLUÇÃO

2004 2005 %

CORRENTES 3.175.531 3.363.220 5,91 DE CAPITAL 373.771 314.947 (15,74) TOTAL (II) 3.549.302 3.678.167 3,63

RESULTADO PRIMÁRIO (II - II) 201.920 255.025 26,30


Nota: ¹ Deduzidos os valores do FUNDEF - Fundo de Manutenção e Desenvolvimento do Ensino Fundamental

RECEITAS REALIZADASRECEITAS FISCAIS ¹

DESPESAS FISCAIS

178.470 META DE RESULTADO PRIMÁRIO AJUSTADA

DESPESAS LIQUIDADAS

DEMONSTRATIVO PREVIDENCIÁRIO

RECEITA, REPASSE E DESPESA R$ MIL

EVOLUÇÃO2004 ¹ 2005 %

RECEITAS CORRENTES 87.177 142.965 63,99

Receita de Contribuições 86.778 129.334 49,04

Receita Patrimonial 343 118 (65,62)

Outras Receitas Correntes 56 13.513 24.165,29

TOTAL DAS RECEITAS PREVIDENCIÁRIAS (I) 87.177 142.965 63,99

EVOLUÇÃO2004¹ 2005 %

RECEBIDOS PELO RPPS 139.926 156.444 11,80

PARA COBERTURA DE DÉFICIT 120.034 79.105 (34,10)

OUTROS APORTES AO RPPS 45.780 78.774 72,07

TOTAL DOS REPASSES PREVIDENCIÁRIOS (II) 305.741 314.323 2,81

EVOLUÇÃO2004 2005 %

ADMINISTRAÇÃO 8.342 5.068 (39,24)

PREVIDÊNCIA SOCIAL 381.617 459.906 20,52

TOTAL DAS DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS (III) 389.959 464.974 19,24

RESULTADO PREVIDENCIÁRIO (IV) = (I + II - III) 2.959 (7.687) (359,82)

FONTE: SIAFEM

DESPESAS PREVIDENCIÁRIASLIQUIDADAS

NOTA: ¹Excluídas as Receitas Patronais e outros aportes e inseridas como repasses financeiros em 2004.

RECEITAS PREVIDENCIÁRIASREALIZADA

REPASSES PREVIDENCIÁRIOSREALIZADO

PARTICIPAÇÃO NAS DESPESAS REALIZADAS POR FUNÇÃO DE GOVERNO

Outros3,68%

COMUNICAÇÃO0,08%

CIÊNC . E TECNOL.0,08%

ENERGIA0,02%

GEST. AMBIENTAL0,22%

COM . E SERVIÇOS0,31%

HABITAÇÃO0,44%

TRABALHO0,12%

J UDIC IÁRIA4,61%

DESP. E LAZER0,57%

TRANSPORTE7,15%

AGRICULTURA1,15%

CULTURA0,51%

LEGISLATIVA5,54%

ADMINISTRAÇÃO7,81%

SAÚDE8,20%

SEGUR . PÚBLICA8,85%

PREVID. SOCIAL11,43%

DIR. DA C IDADANIA1,23%

INDUSTRIA0,12%

ESS . A J USTIÇA3,58%

ENC.ESPECIAIS23,84%

ASSIST. SOCIAL2,46%

EDUCAÇÃO11,62%

ORGANIZ . AGRÁRIA0,05%

ESTADO DE MATO GROSSO DO SUL

Governador:

José Orcírio Miranda dos SantosJosé Orcírio Miranda dos SantosSecretaria de Estado de Receita e Controle:Secretaria de Estado de Receita e Controle:

José Ricardo Pereira CabralJosé Ricardo Pereira CabralAuditoria Geral do Estado:Auditoria Geral do Estado:

Rédel Furtado Néres

Coordenadoria de Contabilidade:

Vicente Hiroyuki Yasunaka

Unidade de Consolidações Gerenciais:

Roney Abadio Candido Dias

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