estado de mato grosso do sul 2005. relatÓrio de gestÃo fiscal 2º quadrimestre 2005 em...

ESTADO DE MATO GROSSO DO SUL

2005

RELATÓRIO DE GESTÃO FISCAL 2º QUADRIMESTRE

2005

EM CONFORMIDADE COM A LEI DE RESPONSABILIDADE FISCAL

RESULTADO PRIMÁRIO

fonte: SIAFEM - Sistema Integrado de Administração Financeira do Estado de MS e RREO dos Outros Poderes.

R$ Mil

JAN A AGO/2004 JAN A AGO/2005CORRENTES 2.273.014 2.435.429 7,15DE CAPITAL 160.512 100.329 (37,49)

TOTAL (I) 2.433.526 2.535.758 4,20

R$ Mil

JAN A AGO/2004 JAN A AGO/2005CORRENTES 1.913.916 2.024.740 5,79DE CAPITAL 209.184 196.931 (5,86)

TOTAL (II) 2.123.100 2.221.671 4,64

RESULTADO PRIMÁRIO (I-II) 310.426 314.087 1,18

DESPESAS FISCAISDESPESAS LIQUIDADAS

%

%

RECEITAS FISCAISRECEITAS REALIZADAS

RESULTADO PRIMÁRIO

0

50000

100000

150000

200000

250000

300000

350000

R$ m

il

ATÉ 2° QUAD. 2005 SET/04 A AGO/05 META LDO 2005(REVISÃO STN)¹

R$ Mil

DESCRIÇÃOATÉ 2° QUAD.

2005SET/04 A AGO/05 META LDO 2005

META LDO 2005 (REVISÃO STN)¹

RECEITAS FISCAIS LÍQUIDAS (I) 2.535.758 3.853.450 4.211.120 3.856.250DESPESAS FISCAIS LÍQUIDAS (II) 2.221.671 3.630.641 3.677.780 3.677.780

RESULTADO PRIMÁRIO (III = I + II) 314.087 222.810 533.340 178.470¹ Deduzidos os valores do FUNDEF - Fundo de Manutenção e Desenvolvimento do Ensino Fundamental

DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS REALIZADAS


R$ Mil

RECEITAS CORRENTES(I) 2.289.134 2.446.379 6,87RECEITA TRIBUTARIA 1.369.697 1.605.153 17,19RECEITA DE CONTRIBUICOES 329.392 189.314 (42,53)TRANSFERENCIAS CORRENTES 454.128 528.589 16,40DEMAIS RECEITAS CORRENTES 135.916 123.323 (9,27)

RECEITAS DE CAPITAL(II) 181.619 104.325 (42,56)OPERACOES DE CREDITO 20.069 2.722 (86,44)TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 107.453 100.218 (6,73)DEMAIS RECEITAS DE CAPITAL 54.097 1.385 (97,44)

TOTAL (I+II) 2.470.753 2.550.705 3,24

%JAN A AGO/2004 JAN A AGO/2005RECEITAS REALIZADAS

DEMONSTRATIVO DAS DESPESAS REALIZADAS


R$ Mil

DESPESAS CORRENTES (I) 2.023.768 2.136.289 5,56

PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 973.043 789.308 (18,88)JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 109.852 111.549 1,55OUTRAS DESPESAS CORRENTES 940.873 1.235.431 31,31

DESPESAS DE CAPITAL (II) 309.412 324.661 4,93

INVESTIMENTOS 208.768 196.914 (5,68)INVERSÕES FINANCEIRAS 416 17 (95,91)AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 100.228 127.730 27,44

TOTAL (I+II) 2.333.180 2.460.950 5,48

%JAN A AGO/2004 JAN A AGO/2005DESPESAS REALIZADAS

DEMONSTRATIVO DA RECEITA CORRENTE LÍQUIDA – RCL


R$ Mil

CRESCIM.%

Receitas Correntes (I)Receita Tributária 2.149.800 2.639.673 22,79d/q ICMS 1.900.374 2.377.742 25,12d/q IPVA 85.005 101.189 19,04

Receita de Contribuições 573.300 275.372 (51,97)Receita Patrimonial 60.294 3.327 (94,48)Receita Serviços 137.432 133.134 (3,13)Transferências Correntes 700.609 818.813 16,87d/q Cota Parte FPE 304.548 367.852 20,79

Outras Receitas Correntes 41.575 45.087 8,45TOTAL (I) 3.663.010 3.915.407 6,89(-) DEDUÇÕES DAS RECEITAS (II)Transferências Constituc. e Legais 538.607 673.919 25,12Contrib. Plano Seg. Social Servidor 379.275 85.137 (77,55)Compensação Financ. Regimes Previd. 4.611 5.621 21,91Dedução do FUNDEF 267.512 329.960 23,34

TOTAL (II) 1.190.004 1.094.637 (8,01)

RCL(I-II) 2.473.005 2.820.770 14,06

RECEITA CORRENTE LÍQUIDAATÉ 2° QUAD.

2004ATÉ 2° QUAD.

2005

QUADRO DA EVOLUÇÃO DA RCLR$ Mil

DESCRIÇÃO1° QUAD. 2004

2° QUAD. 2004

3° QUAD. 2004

1° QUAD. 2005

2° QUAD. 2005

VARIAÇÃO TOTAL %

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA 2.207.340 2.473.004 2.591.205 2.825.328 2.820.770 27,79

0

500.000

1.000.000

1.500.000

2.000.000

2.500.000

3.000.000

R$ m

il

1° QUAD.2004

2° QUAD.2004

3° QUAD.2004

1° QUAD.2005

2° QUAD.2005

DESPESA COM PESSOALÚLTIMOS 12 MESES


R$ Mil

Realizada %RCL Realizada %RCL

Poder Executivo 906.513 36,66 1.071.141 37,97 49,00Poder Legislativo 65.368 2,64 75.157 2,66 3,00Poder Judiciário 107.205 4,34 122.792 4,35 6,00Ministério Público 39.876 1,61 46.130 1,64 2,00

TOTAL 1.118.962 45,25 1.315.220 46,63 60,00

Limite Legal

2° QUAD. DE 2005DESPESAS COM PESSOAL

2° QUAD. DE 2004

EVOLUÇÃO DA DESPESA COM PESSOAL ÚLTIMOS 12 MESES

EXECUTIVO 2004/2005

0

200.000

400.000

600.000

800.000

1.000.000

1.200.000

ANO 2004 1° QUAD. 2005 2° QUAD. 2005

ANO 2004 1° QUAD. 2005 2° QUAD. 2005

EVOLUÇÃO DA DESPESA COM PESSOAL ÚLTIMOS 12 MESES

2004/2005

0

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

120.000

140.000

Judiciário Legislativo Ministério Público

ANO 2004 1° QUAD. 2005 2°QUAD. 2005

DEMONSTRATIVO PREVIDENCIÁRIORECEITA, REPASSE E DESPESA


R$ Mil

JAN A AGO/2004 JAN A AGO/2005

RECEITAS PREVIDENCIÁRIAS (I)CONTRIBUIÇÃO DO SERV. ATIVO 43.135 56.255OUTRAS CONTRIBUIÇÕES 0 22.462COMPENSAÇÃO PREV. ENTRE RGPS e RPPS 4.089 4.033RECEITAS PATRIMONIAIS 299 98OUTRAS RECEITAS CORRENTES 43 165

TOTAL (I) 47.565 83.013REPASSES PREVIDENCIÁRIOS (II)CONTRIBUIÇÃO PATRONAL 84.319 89.915REPASSES PARA COBERTURA DE DÉFICIT 52.436 34.871OUTROS REPASSES 21.805 41.681

TOTAL (II) 158.560 166.467(-)DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS (III)ADMINISTRAÇÃO GERAL 8.067 3PREVIDÊNCIA SOCIAL 226.394 274.295

TOTAL (III) 234.461 274.298

RESULTADO APURADO (I+II-III) (28.336) (24.818)

PREVIDÊNCIA DOS SERVIDORES PÚBLICOSREALIZADAS

DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA


R$ Mil

ATÉ O 1º QUAD. ATÉ O 2º QUAD.

DÍVIDA CONSOLIDADA - DC (I) 6.001.255 6.041.172 6.117.508Dívida Contratual 5.956.789 5.997.073 5.964.702Precatórios posteriores a 5.5.2000 (inclusive) 0 0 109.520Parcelamentos com a União 44.465 44.100 43.286

DEDUÇÕES (II) - - 76.580 Ativo Disponível 150.228 181.248 198.902(-) Restos a Pagar Processados 363.457 189.529 122.322

OBRIGAÇÕES NÃO INTEGRANTES DA DC 213.229 8.281 197.345 Precatórios anteriores a 5.5.2000 0 0 273.925Insuficiência Financeira 213.229 8.281 (76.580)

DÍV. CONSOLID. LÍQUIDA (DCL)=(I - II) 6.001.255 6.041.172 6.040.929


RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL 2.591.205 2.825.328 2.820.770LIMITE DEFINIDO PELO SENADO (200%) 5.182.410 5.650.655 5.641.540% da DC sobre a RCL 231,60 213,82 216,87% da DCL sobre a RCL 231,60 213,82 214,16TRAJETÓRIA DE AJUSTE DA DCL P/ O EXERCÍCIO EM % 275,38 269,10 269,10

OBS.: A parcela dos Restos a Pagar Process. que exceder a soma do Ativo Disponivel não integra da DCL.

ESPECIFICAÇÃO SALDO DO EXERC. 2004

DESCRIÇÃO SALDO DO EXERC. 2004

EXERCÍCIO 2005

EXERCÍCIO 2005

EVOLUÇÃO DA DCLR$ Mil

DESCRIÇÃO1° QUAD. 2004

2° QUAD. 2004

3° QUAD. 2004

1° QUAD. 2005

2° QUAD. 2005

VARIAÇÃO TOTAL %

DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA 5.815.143 5.930.588 6.001.255 6.041.172 6.040.929 3,88

0

1.000.000

2.000.000

3.000.000

4.000.000

5.000.000

6.000.000

7.000.000

1° QUAD. 2004 2° QUAD. 2004 3° QUAD. 2004 1° QUAD. 2005 2° QUAD. 2005

TRAJETÓRIA LEGAL DA DCL/RCL

200

220

240

260

280

300

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

LIMITE LEGAL

EVOLUÇÃO DA DCL

200

220

240

260

280

300

320

1ºQUAD.2002

2ºQUAD.2002

3ºQUAD.2002

1ºQUAD.2003

2ºQUAD.2003

3ºQUAD.2003

1ºQUAD.2004

2ºQUAD.2004

3ºQUAD.2004

1ºQUAD.2005

2ºQUAD.2005

REALIZADO LIMITE LEGAL

DESPESAS LIQUIDADAS - DÍVIDA


R$ Mil

DESCRIÇÃO ATÉ O 2º QUAD.

DESPESA LIQUIDADAS COM DÍVIDAAMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA (II) 127.730DÍVIDA INTERNA 120.345DÍVIDA EXTERNA 7.385

JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA (III) 111.549DÍVIDA INTERNA 104.992DÍVIDA EXTERNA 6.558

TOTAL (IV = II + III) 239.279

DESPESAS LIQUIDADAS - DÍVIDA

53,38%

Amortização

46,62%

Juros e

Encargos

GARANTIAS E CONTRAGARANTIAS


R$ Mil


TOTAL DAS GARANTIAS (Avais) 66.751 57.132 53.983

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL 2.591.205 2.825.328 2.820.770

% do TOTAL DAS GARANTIAS sobre a RCL 2,58 2,02 1,91

LIMITE (22% DA RCL) 570.065 621.572 620.569


TOTAL CONTRAGARANTIAS (Avais) 121.206 111.600 102.532

EXERCÍCIO 2005

EXERCÍCIO 2005

GARANTIAS

CONTRAGARANTIAS

SALDO DO EXERC. 2004

SALDO DO EXERC. 2004

OPERAÇÕES DE CRÉDITO


R$ Mil

REALIZADA

2° QUAD. DE 2005OPERAÇÕES DE CRÉDITO 2.722Externas 501Fundo Financeiro para o Desenvolvimento da Bacia do Prata - FONPLATA 501

Internas 2.221PROMOSEF 2.221

R$ Mil

REALIZADA

2° QUAD. DE 2005RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL 2.820.770% das OPERAÇ. DE CRÉD. INTERNAS E EXTERNAS sobre a RCL 0,10LIMITE PARA AS OPERAÇ. DE CRÉD. INTERNAS E EXTERNAS (16% da RCL) 451.323LIMITE PARA AS OPERAÇ. DE CRÉD. POR ANTECIPAÇÃO DA RECEITA (7% da RCL) 197.454

RECEITA DE CAPITAL

DESCRIÇÃO

RESTOS A PAGAR PROCESSADOS


R$ Mil

ANTES DO EXERCÍCIO

DO EXERCÍCIO

EXECUTIVO (I) 116.615 222.560 55.677 161.193 122.305LEGISLATIVO (II) 0 8.037 0 8.020 17Assembléia Legislativa 0 5.330 0 5.313 17Tribunal de Contas do MS 0 2.701 0 2.701 0FUNCT-MS 0 6 0 6 0

JUDICIÁRIO (III) 0 8.985 0 8.984 0Tribunal de Justiça do MS 0 8.982 0 8.982 0FUNJECC 0 3 0 3 0

MINISTÉRIO PÚBLICO (IV) 0 7.260 0 7.260 0Prucuradoria Geral da Justiça 0 7.260 0 7.260 0FEADPM-MS 0 0 0 0 0

TOTAL (I+II+III+IV) 116.615 246.842 55.677 185.458 122.322

PAGO A PAGARRESTOS A PAGAR PROCESSADOSINSCRITOS

CANCELADOS

RESTOS A PAGAR NÃO-PROCESSADOS


R$ Mil

RESTOS A PAGAR NÃO-PROCESSADOSINSCRITOS DO EXERCÍCIO

CANCELADOS PAGO A PAGAR

EXECUTIVO (I) 72.778 22.732 47.614 2.432LEGISLATIVO (II) 0 0 0 0Assembléia Legislativa 0 0 0 0Tribunal de Contas do MS 0 0 0 0FUNCT-MS 0 0 0 0

JUDICIÁRIO (III) 3.689 775 2.833 82Tribunal de Justiça do MS 1.810 165 1.580 65FUNJECC 1.879 610 1.252 16

MINISTÉRIO PÚBLICO (IV) 1.403 12 1.202 190Prucuradoria Geral da Justiça 1.387 12 1.185 189FEADPM-MS 17 0 16 0

TOTAL (I+II+III+IV) 77.870 23.519 51.648 2.703

DESPESAS LIQUIDADAS POR FUNÇÃO

Outros

3,57%

ENERGIA

0,03%

ORGANIZACAO

AGRARIA

0,05%

DESPORTO E LAZER

0,59%

INDUSTRIA

0,06%

CULTURA

0,60%

AGRICULTURA

1,01%

CIENCIA E TECNOLOGIA

0,08%

COMUNICACAO

0,10%

TRABALHO

0,10%

GESTAO AMBIENTAL

0,23%

COMERCIO E

SERVICOS

0,30%

HABITACAO

0,43%

DIREITOS DA CIDADANIA

1,26%ENCARGOS ESPECIAIS

27,02%

ADMINISTRACAO

7,50%

ASSISTENCIA SOCIAL

2,53%

TRANSPORTE

6,48%

JUDICIARIA

4,73%

ESSENCIAL A JUSTICA

2,87%

PREVIDENCIA SOCIAL

11,36%

LEGISLATIVA

4,94%

SAUDE

7,63% SEGURANCA PUBLICA

8,53%

EDUCACAO

11,58%

ESTADO DE MATO GROSSO DO SUL

Governador : José Orcírio Miranda dos Santos

Vice-Governador : Egon Krakhecke

Secretaria de Estado de Receita e ControleSecretaria de Estado de Receita e Controle

Secretário : José Ricardo Pereira Cabral

Auditoria Geral do Estado de Mato Grosso do SulAuditoria Geral do Estado de Mato Grosso do Sul

Auditor-Geral : Rédel Furtado Néres

Coordenadoria de Contabilidade

Coordenador : Vicente Hiroyuki Yasunaka

Unidade de Consolidações Gerenciais

Supervisor : Roney Abadio Candido Dias

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