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PREFEITURA MUNICIPAL DE VERA CRUZ
Av. 07 de setembro,885
CNPJ 72887078/0001-80 Ensino exercício 2019
Artigo 212 – CONSTITUIÇÃO FEDERAL DE 05/10/1988
DEMONSTRATIVO TRIMESTRAL DA EDUCAÇÃO
PERÍODO DE 01/01/2019 A 31/12/2019
RECEITAS DE IMPOSTOS 3.116.976,67
RECEITAS DE TRANSF. CONST. E LEGAIS 20.032.749,82
TOTAL DAS RECEITAS 23.149.726,49
SALÁRIO-EDUCAÇÃO 565.567,45
PNAE 246.340,00
PNATE 37.810,64
TOTAL DE TRANFERÊNCIAS DO FNDE 849.718,09
TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB 4.608.928,18
Aplicação financeira do Fundeb 15.998,43
DESPESAS COM MAGISTÉRIO 3.305.326,14
OUTRAS DESPESAS 1.214.784,26
TOTAL DE DESPESA DO FUNDEB 4.520.110,40
% DESPESAS COM FUNDEB 71,72% Magist. 26,36% demais despesas
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CONTABILIDADE
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Saldo remanescente a aplicar até
31/03/2020
104.816,21
DESPESASCOM MANUTENÇÃO DO ENSINO
ENSINO FUNDAMENTAL 3.940.548,56
ENSINO INFANTIL 2.697.459,13
(-) Deduções para fins de limites constitucionais 794.999,60
(-) Aplicação financeira do Fundeb 15.998,43
Total aplicado no ensino 5.827.009,66
PERCENTUAL APLICADO EM MANUTENÇÃO DO ENSINO 25,17%
PREFEITURA MUNICIPAL DE VERA CRUZ RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA
DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO – MDE – MUNICÍPIOS
ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL PERÍODO: Janeiro a Dezembro 2019/BIMESTRE novembro - Dezembro
RECEITAS DO ENSINO
RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (caput do art. 212 da Constituição)
PREVISÃO
INICIAL
PREVISÃO
ATUALIZADA
RECEITAS REALIZADAS
JAN A DEZ
(c) =
(b/a)x100(%)
1 - RECEITA DE IMPOSTOS
2.886.953,93
2.886.953,93
3.116.976,67
107,97
1.1 – Receita Resultante do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana – IPTU
1.779.492,00 1.779.492,00 1.758.845,74 98,84
1.1.1 - IPTU 1.496.526,00 1.496.526,00 1.474.596,15 98,53
1.1.2 – Multas, Juros de Mora, Dívida Ativa e Outros Encargos 282.966,00 282.966,00 284.249,59 100,45
1.2 – Receita Resultante do Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI 203.239,00 203.239,00 293.698,70 144,51
1.2.1 - ITBI 203.239,00 203.239,00 293.698,70 144,51
1.2.2 – Multas, Juros de Mora, Dívida Ativa e Outros Encargos do ITBI 0,00 0,00 0,00 0,00
1.3 – Receita Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza – ISS 834.321,00 834.321,00 751.969,35 90,13
1.3.1 – ISS 801.388,00 801.388,00 734.339,91 91,63
1.3.2 - Multas, Juros de Mora, Dívida Ativa e Outros Encargos do ISS 32.933,00 32.933,00 17.629,44 53,53
1.4 – Receita Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte – IRRF 69.901,93 69.901,93 312.462,88 447,00
2 - RECEITA DE TRASNFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS 19.340.368,00 19.340.368,00 20.032.749,82 103,58
2.1 – Cota-Parte FPM 11.859.696,00 11.859.696,00 12.080.158,61 101,86
2.1.1 – Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea b 10.937.796,00 10.937.796,00 11.117.052,42 101,64
2.1.2 – Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea d 460.950,00 460.950,00 490.616,08 106,44
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2.1.3 – Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea e 460.950,00 460.950,00 472.490,11 102,50
2.2 – Cota-Parte ICMS 5.971.649,00 5.971.649,00 6.379.646,92 106,83
2.3 – ICMS – Desoneração – L.C. nº 87/1996 25.065,00 25.065,00 0,00 0,00
2.4 – Cota-Parte IPI-Exportação 46.754,00 46.754,00 45.216,89 96,71
2.5 – Cota-Parte ITR 185.957,00 185.957,00 240.928,97 129,56
2.6 – Cota-Parte IPVA 1.251.247,00 1.251.247,00 1.286.798,43 102,84
2.7 – Cota-Parte IOF-Ouro 0,00 0,00 0,00 0,00
3 - TOTAL DA RECEITA DE IMPOSTOS (1 + 2) 22.227.321,93 22.227.321,93 23.149.726,49 104,15
RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO
PREVISÃO
INICIAL
PREVISÃO ATUALIZADA
(a)
RECEITAS REALIZADAS
JAN A DEZ
(c) =
(b/a)x100(%)
4 – RECEITA DA APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE
IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO
0,00
0,00
0,00
0,00
5 – RECEITA DE TRANSFERÊNCIAS DO FNDE 1.002.549,80 1.002.549,80 849.718,09 84,76
5.1 – Transferência do Salário-Educação 711.654,00 711.654,00 565.567,45 79,47
5.2 – Transferências Diretas – PDDE 0,00 0,00 0,00 0,00
5.3 – Transferências Diretas – PNAE 253.086,00 253.086,00 246.340,00 97,33
5.4 – Transferências Diretas – PNATE 37.809,80 37.809,80 37.810,64 100,00
5.5 – Outras transferências do FNDE 0,00 0,00 0,00 0,00
5.6 – Aplicação Financeira dos Recursos do FNDE 0,00 0,00 0,00 0,00
6- RECEITA DE TRANSFERÊNCIA DE CONVÊNIOS 0,00 0,00 0,00 0,00
6.1 – Transferências de Convênios 0,00 0,00 0,00 0,00
6.2 – Aplicação Financeira dos Recursos de Convênios 0,00 0,00 0,00 0,00
7 – RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO 0,00 0,00 0,00 0,00
8 – OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO 0,00 0,00 0,00 0,00
9 – TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO
ENSINO (4 + 5 + 6 + 7 + 8)
1.002.549,80 1.002.549,80 849.718,09 84,76
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DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO – MDE – MUNICÍPIOS
ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL PERÍODO: Janeiro a Outubro 2019/BIMESTRE Setembro - Outubro
FUNDEB
RECEITAS DO FUNDEB
PREVISÃO
INICIAL
PREVISÃO ATUALIZADA
(a)
RECEITAS REALIZADAS
JAN A DEZ
(b)
(c) =
(b/a)x100(%)
10 – RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB
3.462.696,06
3.462.696,06
3.813.928,58
110,14
10.1 – Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB – (20% de 2.1.1) 2.052.452,00 2.052.452,00 2.223.410,20 108,33
10.2 – Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB – (20% de 2.2) 1.114.927,00 1.114.927,00 1.275.929,16 114,44
10.3 – ICMS-Desoneração Destinada ao FUNDEB – (20% de 2.3) 4.846,06 4.846,06 0,00 0,00
10.4 – Cota-Parte IPI Destinados ao FUNDEB – (20% de 2.4) 8.994,80 8.994,80 9.043,43 100,54
10.5 – Cota-Parte ITR Destinados ao FUNDEB – (20% de 2.5) 40.851,60 40.851,60 48.185,69 117,95
10.6 – Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB – (20% de 2.6) 240.624,60 240.624,60 257.360,10 106,96
11 – RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB 4.404.663,00 4.404.663,00 4.624.926,51 104,64
11.1 – Transferências de Recursos do FUNDEB 4.404.663,00 4.404.663,00 4.608.928,18 104,64
11.2 – Complementação da União ao FUNDEB 0,00 0,00 0,00 0,00
11.3 – Receita de Aplicação Financeira dos Recursos do FUNDEB 12.717,00 12.717,00 15.998,43 125,80
12 – ACRÉSCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB 941.966,94 941.966,94 810.997,93 84,40
DESPESAS DO FUNDEB
DOTAÇÃO
INICIAL
DOTAÇÃO
ATUALIZADA
DESPESAS
EMPENHADAS DESPESAS LIQUIDADAS INSCRITAS EM
RESTOS A
PAGAR NÃO PROCESSADOS
(i) JAN A
DEZ
(e)
%
(f)=(e/d)x100
JAN A
DEZ
(g)
%
(h)=(g/d)x100
13 – PAGAMENTOS DOS
PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO
3.707.000,00
3.305.326,14
3.305.326,14
100,00
3.305.326,14
100,00
0,00
13.1 – Com Educação Infantil 1.440.000,00 1.182.868,65 1.182.868,65 100,00 1.182.868,65 100,00 0,00
13.2 – Com Ensino Fundamental 2.267.000,00 2.122.457,49 2.122.457,49 100,00 2.122.457,49 100,00 0,00
14 – OUTRAS DESPESAS 790.380,00 1.328.116,64 1.282.847,04 96,59 1.282.847,04 96,59 0,00
14.1 – Com Educação Infantil 149.163,00 311.593,08 304.878,17 97,84 304.878,17 97,84 0,00
14.2 – Com Educação
Fundamental
641.217,00 1.016.523,56 977.968,87 96,21 977.968,87 96,21 0,00
15 – TOTAL DAS DESPESAS DO
FUNDEB (13 + 14) 4.497.380,00 4.633.442,78 4.588.173,18 99,02 4.588.173,18 99,02 0,00
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DEDUÇÕES PARA FINS DE LIMITE DO FUNDEB
Valor
16 – RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS
DO FUNDEB
0,00
16.1 – FUNDEB 60% 0,00
16.2 – FUNDEB 40% 0,00
17 – DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDEB 68.062,78
17.1 – FUNDEB 60% 0,00
17.2 – FUNDEB 40% 68.062,78
18 – TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE DO FUNDEB (16 + 17) 68.062,78
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DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO – MDE – MUNICÍPIOS
ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL PERÍODO: Janeiro a Outubro 2019/BIMESTRE Setembro - Outubro
DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS
DE MDE
DOTAÇÃO
INICIAL
DOTAÇÃO
ATUALIZADA
(d)
DESPESAS
EMPENHADAS
DESPESAS LIQUIDADAS INSCRITAS EM
RESTOS A PAGAR NÃO
PROCESSADOS
(i) JAN A
DEZ
(e)
%
(f)=(e/d)x100
JAN A
DEZ
(g)
%
(h)=(g/d)x100
19 – EDUCAÇÃO INFANTIL
2.885.831,00
2.733.690,51
2.712.385,21
99,22
2.712.385,21
99,22
0,00
19.1 – Creche 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
19.1.1 – Despesas Custeadas
com recursos do FUNDEB
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
19.1.2. – Despesas Custeadas
com Outros Recursos de
Impostos
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
19.2 – Pré-escola 2.885.831,00 2.733.690,51 2.712.385,21 99,22 2.712.385,21 99,22 0,00
19.2.1 – Despesas Custeadas
com recursos do FUNDEB
1.589.163,00 1.494.461,73 1.487.746,82 99,55 1.487.746,82 99,55 0,00
19.2.2 – Despesas Custeadas
com Outros Recursos de
Impostos
1.296.668,00 1.239.228,78 1.224.638,39 98,82 1.224.638,39 98,82 0,00
20 – ENSINO FUNDAMENTAL 4.185.935,00 4.043.638,27 3.993.904,75 98,77 3.993.685,26 98,76 219,49
20.1 – Despesas Custeadas com
Recursos do FUNDEB
2.908.217,00 3.138981,05 3.100.426,36 98,77 3.100.426,36 98,77 0,00
20.2 – Despesas Custeadas com
Outros Recursos de Impostos 1.277.718,00 904.657,22 893.478,39 98,76 893.258,90 98,74 219,49
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21 – ENSINO MÉDIO 8.000,00 3.450,00 3.450,00 100,00 3.450,00 100,00 0,00
22 – ENSINO SUPERIOR 107.000,00 81.000,00 80.909,00 99,89 80.909,00 99,89 0,00
23 – ENSINO PROFISSIONAL NÃO
INTEGRADO AO ENSINO
REGULAR
42.000,00 27.200,00 27.150,00 99,82 27.150,00 99,82 0,00
24 – OUTRAS 134.500,00 126.000,00 122.020,00 96,84 122.020,00 96,84 0,00
25 – TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE
(19+20+21+22+23+24)
7.363.266,00 7.014.978,78 6.939.818,96 98,93 6.939.599,47 98,93 219,49
DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL
Valor
26 – RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB = (12)
810.997,93
27 – DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB NO EXERCÍCIO 0,00
28 – DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDEB 68.062,78
29 – DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DE OUTROS
RECURSOS DE IMPOSTOS 0,00
30 – RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE
IMPOSTOS VINCULADAS AO ENSINO
0,00
31 – CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE
FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADAS AO ENSINO
0,00
32 – TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL
(26+27+28+29+30+31) 879.060,71
33 – TOTAL DAS DESPESAS PARA FINS DE LIMITE ((1(19+20)-(32)) 5.827.009,66
34 – PERCENTUAL DE APLICAÇÃO EM MDE SOBRE A RECEITA LÍQUIDA DE IMPOSTOS ((33)/(3)x 100)% 6 –
LIMITE CONSTITUCIONAL 25%
25,17
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MDE – MUNICÍPIOS ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL
PERÍODO: Janeiro a Outubro 2019/BIMESTRE Setembro - Outubro
OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE
OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS
COM RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO
ENSINO
DOTAÇÃO
INICIAL
DOTAÇÃO
ATUALIZADA
(d)
DESPESAS
EMPENHADAS
DESPESAS LIQUIDADAS INSCRITAS EM
RESTOS A PAGAR NÃO
PROCESSADOS
(i)
JAN A
DEZ
(e)
%
(f)=(e/d)x100
JAN A
DEZ
(g)
%
(h)=(g/d)x100
35 – DESPESAS CUSTEADAS COM A APLICAÇÃO FINANCEIRA DE
OUTROS RECURSOS DE
IMPOSTOS VINCULADAS AO
ENSINO
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
36 – DESPESAS CUSTEADAS COM
A CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DO
SALÁRIO-EDUCAÇÃO
711.654,00 1.013.154,00 601.063,48 59,33 585.083,48 57,75 15.980,00
37 – DESPESAS CUSTEADAS COM
OPERAÇÕES DE CRÉDITO
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
38 – DESPESAS CUSTEADAS COM
OUTRAS RECEITAS PARA
FINANCIAMENTO DO ENSINO
290.895,90 381.616,89 373.877,55 97,97 373.877,55 97,97 0,00
39 – TOTAL DAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS
ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO
(35+36+37+38)
1.002.549,90 1.394.770,89 974.941,03 69,90 958.961,03 68,75 15.980,00
40 – TOTAL GERAL DAS
DESPESAS (25+39)
8.365.815,90 8.409.749,67 7.914.759,99 94,11 7.898.560,50 93,92 16.199,49
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