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PLANO DE AÇÃO E ORÇAMENTO PARA 2019
Plano de Ação e Orçamento 2019
CSJB – IPSS - 501617949 Pág. 2
CENTRO SOCIAL DA JUVENTUDE DE BELINHO
INSTITUIÇÃO PARTICULAR DE SOLIDARIEDADE SOCIAL
NIPC 501 617 949
Sede: Rua do Calvário, n.º 100, Belinho, 4740-165 – Belinho EPS
www.csjbelinho.pt
CAE Principal Ver. 3:
88990 – Outras atividades de apoio social sem alojamento, n.e
CAE Secundário Ver.3:
88910 – Atividades de cuidados para crianças, sem alojamento
88101 - Atividades de apoio social para pessoas idosas, sem alojamento
OBJETO SOCIAL: O Centro Social da Juventude de Belinho tem
por objetivos a valorização social e humana dos associados
e da população em geral, através de ações e obras sociais,
culturais, recreativas e desportivas e o seu âmbito de ação
abrange mormente as freguesias de Belinho e Antas
do concelho de Esposende, distrito de Braga.
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2019 Plano de Ação e Orçamento
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Mesa da Assembleia Geral:
Rui Manuel Meira da Cruz Almeida – Presidente
Sandrina Daniela Oliveira Martins Abreu – 1.º Secretária
Maria da Graça Sousa Pereira Pinto Moreira – 2º Secretária
Conselho Fiscal: José Maria Gomes da Silva - Presidente
Letícia Rocha Moreira. – 1º Vogal
Raúl Sampaio Alves – 2º Vogal
Direção: Manuel António Barbosa Gomes - Presidente
Carla Manuela Merrelho Lima Almeida – Vice-Presidente
Andreia Alexandra Gomes da Costa – Secretário
José Carlos Rodrigues Manso – Tesoureiro
André Torres Patrão - Vogal
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Preâmbulo
A Direção do Centro Social da Juventude de Belinho vem submeter à apreciação da Assembleia Geral, nos termos da
alínea b) do artigo 36º dos Estatutos, o Plano de Ação e o Orçamento para o Ano de 2019.
Fazem parte do presente documento os seguintes instrumentos de gestão previsional:
1. Plano de ação para 2019;
2. Plano anual de investimento e orçamento anual de investimento;
3. Orçamento de exploração desdobrado em orçamento de rendimentos e gastos;
4. Demonstrações financeiras previsionais;
5. Orçamento anual de tesouraria.
Estrutura do documento:
Capitulo 1 – Plano de ação para 2019
Capitulo 2 – Plano Plurianual de investimento e orçamento anual de investimento
Capitulo 3 – Orçamento de exploração para 2019
Capitulo 4 – Anexos
Capitulo 5 – Parecer do Conselho Fiscal
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01 Plano de Ação para 2019
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No presente Plano de Ação estão vertidos os aspetos mais relevantes da estratégia da direção do CSJB, para o ano de
2019, para cada uma das valências ou serviços prestados à comunidade envolvente. Para alcançarmos as metas e
objetivos estratégicos propostos, definem-se como áreas de intervenção a privilegiar em cada das valências, as
seguintes ações e atividades.
Creche Ações a desenvolver Medidas
> Manutenção da equipa técnica, reforço de uma auxiliar de ação educativa > sala de amamentação; > melhorar a comunicação do serviço com os pais e vice-versa; > melhorar o conforto da sala dos 1 anos; > Aposta em novos modelos pedagógicos; > Fomentar o desporto e em particular promover a adaptação ao meio aquático
> Contratação de uma auxiliar de ação educativa; > requalificação da sala de amamentação; > contratação de novas funcionalidades da Plataforma Educabiz; > Substituição do pavimento e decoração da sala; > formação e capacitação dos técnicos na área de desenvolvimento de novos modelos pedagógicos, adequação dos Planos individuais; > Introdução da natação na sala dos 2-3 anos. Ida à piscina 1 x por semana.
AAAF E CATL Ações Medidas
> Implementação de novos modelos de aprendizagem – aprendizagem por projetos > Desenvolvimento holístico diversificar as atividades lídico desportivas, ir ao encontro das expectativas das crianças e jovens > estimulação do otimismo nas crianças e jovens > Lançamento de novas propostas às empresas
> apostar nas ações que suscitem a redescoberta do prazer de questionar, de explorar e de aprender, numa lógica de construção do conhecimento e evolução mais rica, significativa e memorável. > formação e capacitação dos técnicos na área de desenvolvimento de novas atividades para ocupação dos tempos livres das crianças. Adequação dos Planos individuais. > Separação das salas por tipo de atividade, cinema, jogos, estudo, faz de conta, etc. > implementar novas atividades que induzam a aprendizagem – aprender fazendo, estimulação do otimismo. > inscrição da instituição para efeito de aceitação de vales sociais, vale educação.
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> Acompanhamento ao estudo, salas de apoio > Tecnologias > Promoção do desporto como fator de desenvolvimento holístico
> criação do centro de estudos, com professores especializados na área da matemática, físico-química, língua portuguesa e 2 línguas estrangeiras. > Introdução de um espaço internet para apoio às crianças e jovens com maiores dificuldades neste domínio, nas ferramentas office e internet Manutenção das sessões de Karaté, Piscina, Zumba, Yoga, futebol.
Centro de Dia Ações a desenvolver Medidas
> Vida + ativa e criativa > Dar Vida aos Anos (Ginástica geriátrica) Aumento do bem-estar físico e social dos utilizadores. > Competitividade saudável > Horta biológica > Promoção de atividades culturais > Participação Projeto Som da Memória – Paisagens sonoras > Requalificação do Centro de dia
> envolvimento em uma ou várias atividades promovendo o convívio com diferentes pessoas, a partilha de experiências e vivências comuns e, sobretudo, novas experiências > visitas temáticas; > excursões a lugares conhecidos e novos, juntamente com os membros do Clube sénior; Atividades físicas, criação de um passeio no exterior que permita aos seniores realizar passeios diários. Ginástica assistida por um técnico de exercício físico > Massagens terapêuticas; > Estimulação cognitiva; > promover o convívio e a interação entre os utilizadores, através de Jogos de mesa e didáticos, realização de torneios. > Projeto de interação entre os seniores e as crianças. O atelier de jardinagem tem como objetivos a plantação e manutenção de plantas e ervas aromáticas para serem utilizadas na cozinha. retomar as atividades relacionadas com a agricultura e jardinagem. > Participação no Coro sénior de Esposende, com ensaios semanais e 4 concertos anuais. > Ensaios semanais e participação em concertos durante o ano. > Requalificação da sala de estar, Sala de duche, Sala de atividades, salão de convívio e espaço exterior.
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COMUNIDADE/ASSOCIADOS Ações a desenvolver Medidas
> Vantagens para associados > Promoção do voluntariado > Formação profissional
> estabelecimento de protocolos de cooperação entre os associados do CSJB e empresas locais (piscina, tratamentos de beleza, combustível, medicina dentária, entre outros) > Atividades desportivas no Centro Social com descontos para associados. > criar condições para estimular o voluntariado no CSJB nas áreas dos serviços e cuidados, manutenção e conservação, cuidados diretos, apoio em casa dos seniores que frequentam o Centro de Dia, jardinagem, etc. > Promover várias ações de formação, sobre temas adequados à comunidade envolvente, de acordo com um diagnóstico de necessidades.
Apresentamos, de seguida, algumas das atividades planeadas para o próximo, para cada público alvo (destinatários):
PLANO DE ATIVIDADES ANUAL - 2019
Data Atividade Destinatários
Janeiro
A definir Ensaios no CSJB das Janeiras e apresentação pelas ruas em 2 tardes.
Alguns idosos do Centro de Dia
Centro de Convívio "Belinho Ativo"
Sala 2 anos Creche
Centro de Estudos
A definir Ensaio no CSJB e Participação no IV Encontro Intergeracional de Janeiras no CICS em Palmeira de Faro
Centro de Dia
Centro de Convívio "Belinho Ativo"
Fevereiro
14 de fevereiro Comemoração do Dia de S. Valentim no CSJB Todas as Valências
Março
1 de março Desfile de Carnaval em Esposende
Centro de Dia
Centro de Convívio "Belinho Ativo"
Sala 2 anos Creche
1 de março Baile de Carnaval no CSJB Comunidade
A definir Apresentação do prato aos júris no âmbito do concurso Março com Sabores do Mar
Comunidade
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8 de março Dia da Mulher - Realização de uma flor para oferecer às mulheres que passam pelo CSJB
Comunidade
19 de março Dia do Pai - realização de uma lembrança alusiva à data Todas as Valências
A definir Participação na atividade: Via Sacra no Centro Social de Curvos
Centro de Dia
Centro de Convívio "Belinho Ativo"
A definir Participação no Encontro de ZUMBA KIDS CATL
Abril
8 a 18 de abril Férias da Páscoa 2019 CATL
AAAF
A definir Torneio de Boccia na ASCRA - Apúlia Centro de Dia
Centro de Convívio "Belinho Ativo"
23 de Abril Dia do Livro Todas as valências
A definir Participação na Atividade: o Chá das 5 no Centro João Paulo II na Apúlia
Centro de Dia
Centro de Convívio "Belinho Ativo"
Maio
5 de Maio Festa Dia da Mãe Comunidade
Realização de uma lembrança para oferecer à mãe Todas as Valências
A definir Participação em atividade no Centro Comunitário de Vila Chã
Centro de Dia
Centro de Convívio "Belinho Ativo"
A definir Participação na Atividade Torneio de Sueca na ASCRA - Apúlia
Centro de Dia
Centro de Convívio "Belinho Ativo"
A definir 6ª Caminhada Sénior: Margem do Cávado Centro de Dia
Centro de Convívio "Belinho Ativo"
A definir Atividade "Os Karatecas" organizada pelo Esposende Solidário
Centro de Dia
Centro de Convívio "Belinho Ativo"
A definir Atividade "Recordar é viver" no Centro Social da Juventude Unida das Marinhas
Centro de Dia
Centro de Convívio "Belinho Ativo"
15 de maio Comemoração Dia da Família Todas as Valências
A definir Ensaios para Participação nas Marchas Populares na Malafaia
Centro de Dia
SALA 2 anos Creche
Centro de Convívio "Belinho Ativo"
Junho
A definir Participação na atividade Patinagem Artística em Fão Centro de Dia
Centro de Convívio "Belinho Ativo"
1 de junho Festa Dia da Criança (insufláveis, pinturas faciais, etc.) Todas as Valências
A definir Workshop no CSJB no âmbito da parentalidade positiva Encarregados de Educação das crianças da Creche
24 de junho Início Férias de Verão AAAF
CATL
A definir Santos Populares na Malafaia Junta de Freguesia
Centro de Dia
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SALA 2 anos Creche
Centro de Convívio "Belinho Ativo"
Festa de Finalistas no CSJB
SALA 2 anos Creche
AAAF
CATL
Encarregados de Educação
Julho
A definir Torneio de Malha no Castro S. Lourenço em Vila Chã Centro de Dia
Centro de Convívio "Belinho Ativo"
19 de julho Dia da Amizade no Santuário Nossa Senhora da Guia
Centro de Dia
IPSS's do Concelho de Esposende
Centro de Convívio "Belinho Ativo"
A definir Participação no Dia dos Avós no Largo de S. Roque em Forjães dinamizado pelo Lar Santo António
Recebemos cerca de 5 Instituições do Concelho
Centro de Dia
Centro de Convívio "Belinho Ativo"
Agosto
A definir Passeio a BRAGA (Bom Jesus e Sameiro) Centro de Convívio "Belinho Ativo"
Centro de Dia
Setembro
A definir Acolhimento dos novos utentes Todas as Valências
Outubro
A definir Representação Peça de Teatro no Auditório em Esposende
Centro de Convívio "Belinho Ativo"
1 de outubro Comemoração do Dia do Idoso Todas as valências
A definir Participação na Atividade Retratos de Poesia em Fonte Boa
Centro de Dia
Centro de Convívio "Belinho Ativo"
16 de outubro Dia da Alimentação Todas as valências
25 de outubro DIA ROSA (campanha de sensibilização - prevenção cancro da mama)
Todas as Valências
31 de outubro Comemoração do Halloween: lanche com os Encarregados de Educação; Decoração do espaço; registos fotográficos das crianças fantasiadas
Todas as valências
Novembro
15 de novembro Magusto no CSJB Todas as Valências
A definir Festa de S. Martinho organizada pela Câmara Municipal de Esposende
Centro de Dia
Centro de Convívio "Belinho Ativo"
Dezembro
16 a 30 de dezembro
Férias de Natal 2019 AAAF
CATL
A definir Representação Peça de Teatro no Auditório em Esposende
Centro de Convívio "Belinho Ativo"
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A definir Participação na Atividade "Eucaristia de Natal" no Centro João Paulo II na Apúlia
Centro de Dia
Centro de Convívio "Belinho Ativo"
A definir Jantar Solidário de Natal Comunidade
15 de dezembro Festa de Natal no Salão Paroquial Comunidade
Quadro 1
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02 Plano Anual de Investimento
e Financiamento
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O seguinte Plano Plurianual de Investimentos (PPI) inscreve um conjunto de ações que representam as necessidades
de investimento da instituição para o horizonte 2019-2021, sem prejuízo de outras que venham a ser consideradas por
razões estratégicas ou de necessidade de substituição. O valor inscrito para aquisição de bens com benefício económico
futuro, ascende a 183 526 euros, distribuídos da seguinte forma:
Fig. 1.
Como se extrai da figura acima, para 2019 consideramos investir cerca de 100 326 euros, distribuídos da seguinte forma:
Quadro 2
100.326,40 €
56.475,00 €
26.725,00 €
- €
20.000,00 €
40.000,00 €
60.000,00 €
80.000,00 €
100.000,00 €
120.000,00 €
2019 2020 2021
INVESTIMENTO
Valéncia/s Ref.ª Acção Tipo SNC ESNL Descrição Forma Realização 2019
Acção SNC Início Fim AF FE FC
Geral 2017/03 Modernização dos serviços AFT 4333 Aquisição de materiais diversos Aquisição bens e serviços 2019 2021 100,0% - €
Geral 2018/01 Aquisição de viatura de 9 lugares AFT 4334 Aquisição de viatura 9 lugares Aquisição bens e serviços 2019 2020 50,0% 50,0% - €
Geral 2018/02 Remodelação do espaço exterior- Relvar AFT 4332 Construção de passeio Empreitada 2019 2020 100,0% 2.000,00 €
Geral 2018/04 Inovação dos serviços AFT 4333 Aquisição material lúdico Aquisição bens e serviços 2019 2021 100,0%
Geral 2018/05 Remodelação de instalações AFT 4332 Remodelação do piso da creche Empreitada 2019 2021 100,0% - €
Geral 2018/06 Aquisição equipamento administrativo AFT 4335 Equipamento informático Aquisição bens e serviços 2019 2021 100,0% 1.000,00 €
Geral 2018/07 Reabilitação do telhado do edifício AFT 4332 Renovação do edifício Empreitada 2019 2021 100,0%
Centro de Dia 2019/01 Requalificação do Centro de Dia AFT 4332 Obras de remodelação Empreitada 2019 2019 15,0% 85,0% 54.215,45 €
Centro de Dia 2019/02 Requalificação do Centro de Dia AFT 4333 Equipamento básico Aquisição bens e serviços 2019 2020 15,0% 85,0% 17.118,45 €
Centro de Dia 2019/03 Requalificação do Centro de Dia AFT 4335 Equipamento administrativo Aquisição bens e serviços 2019 2020 15,0% 85,0% 9.258,21 €
Geral 2019/04 Melhoria do espaço exterior AFT 4333 Furo e sistema de captação de água Aquisição bens e serviços 2019 2020 100,0% 3.000,00 €
Geral 2019/05 Eficiência energética AFT 4332 Substituição das luminárias do edifício Aquisição bens e serviços 2019 2020 65,0% 35,0% 13.734,29 €
FC - Financiamento Comunitário 100.326,40 €
Datas % Financiamento
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Atente-se a distribuição do Investimento por naturezas:
Fig. 2
As ações previstas para o próximo ano, centram-se, mormente, nas candidaturas a cofinanciamento submetidas no
decurso do ano de 2018, a saber:
1. ao Portugal 2020 - Programa Operacional Regional do Norte, no âmbito da prioridade de investimento na
saúde e nas infraestruturas sociais que contribuam para o desenvolvimento nacional, regional e local, a
redução das desigualdades de saúde, a promoção da inclusão social através da melhoria do acesso aos
serviços sociais, culturais e recreativos, e da transição dos serviços institucionais para os serviços de base
comunitária;
2. Fundo da Eficiência energética FEE – Aviso 25 - no âmbito do Plano Nacional de Ação para a Eficiência
Energética (PNAEE)
A operação candidatada ao Portugal 2020 teve presente a necessidade imperiosa de atualizar os espaços que acolhem
os utilizadores do centro de dia, dotando-os de maior conforto e comodidade, melhores acessibilidades, e
incrementando soluções técnicas e energéticas que contribuam para a redução dos gastos com esta valência.
As atuais instalações têm quase 20 anos, necessitando de se modernizarem para melhor responderem às necessidades
específicas do seu público alvo, presentes e futuras, num horizonte de 10 a 15 anos.
Entre as ações propostas, no âmbito da modernização dos espaços, foram contempladas as seguintes:
i) melhoria do conforto dos espaços com materiais mais eficientes do ponto de vista térmico e acústico,
colocação de pavimento antiderrapante e mobiliário mais adequado a idosos;
ii) Instalação de um sistema de controlo do ambiente térmico (caldeira condensação a gás natural),
instalação de sistema solar de aquecimento de água quente sanitária para banhos e higienização do
vestuário, sistema de controlo da legionella;
Edi fícios e Outras construções; 69.949,74 € ;
70%
Equip, básico;
20.118,45 € ;
20%
Equip, administrativo; 10.258,21 € ;
10%
IM OB ILIZA DO POR N ATUR EZA S
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iii) Criação de acessibilidades no recinto que permita aos utentes com mobilidade condicionada a fruição
integral do espaço exterior através da criação de um passeio em redor do jardim e instalação de
mobiliário exterior;
iv) Modernização das salas de atividades lúdico-desportivas e culturais, sitas no piso 0, com piso adequado
à realização dessas atividades, instalação de mobiliário, criando também condições para que os
utilizadores seniores possam realizar atividades de convívio e de criação de laços sociais com os
utilizadores do Centro de convívio;
v) v) Substituição de telas, rufos e isolamento da cobertura do Centro de Dia.
Aqui ficam algumas imagens de projeto das ações previstas:
1. Sala de estar – principal e duche
Fig. 3 Fig 4
2. Sala de estar - jardim:
Fig. 5 Fig 6
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3. Sala de atividades:
Fig. 7 Fig 8
Quadro 3
ANO 2019
Financiamento Investimento
Interno
43 Activos fixos tangíveis
Resultado liquido do Exercício € 908,15 4331 Terrenos e recursos naturais € 0,00
Amortizações € 14.758,10 4332 Edificios e Outras Construções € 69.949,74
Variação das Provisões € 0,00 4333 Equipamento Básico € 20.118,45
€ 15.666,25 4334 Equipamento de transporte € 0,00
Externo 4335 Equipamento administrativo € 10.258,21
Subsídios para Investimento € 73.310,30 4337 Outros activos fixos tangiveis € 0,00
€ 100.326,40
€ 73.310,30
44 Activos Intangíveis
Exterior 4433 Programas de computador € 0,00
Aumento de capital € 0,00
Empréstimo de Médio e Longo Prazo
€ 0,00
45 Investimentos em curso
€ 11.349,86 4331 Terrenos e recursos naturais
Variação de Fundos Circulantes € 11.349,86 4332 Edificios e Outras Construções
4333 Equipamento Básico
4334 Equipamento de transporte
4335 Equipamento administrativo
4337 Outros activos fixos tangiveis
€ 0,00
Total gera l € 100.326,40 Total gera l € 100.326,40
Orçamento Anual de Investimento - PREVISIONAL
Valores Valores
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03 Orçamento de exploração para 2019
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Os rendimentos globais previstos para o exercício de 2019 deverão ascender a € 322 528, registando um grau de
cobertura dos gastos de aproximadamente 100.28%. Apresenta-se graficamente a previsão da atividade de exploração:
Fig. 9
Atente-se a origem dos rendimentos previsionais, por naturezas e segmento de atividade:
Fig. 10
CRECHE AAAF CATL CENTRO DIA OUTROS
Rendimentos €151.732,89 €59.196,37 €76.720,40 €31.069,70 €3.808,62
Gastos €133.924,88 €65.845,27 €74.693,73 €44.882,40 €2.273,54
Resultado €17.808,01 €(6.648,90) €2.026,67 €(13.812,70) €1.535,08
€-
€20.000,00
€40.000,00
€60.000,00
€80.000,00
€100.000,00
€120.000,00
€140.000,00
€160.000,00
R E N D I M E N TO S E G A S TO S
30.957,30 €
23.878,00 €
29.517,00 €
17.054,20 €
120.338,09 €
34.880,87 €
46.765,90 €
13.578,00 €
1.008,62 €
€- €20.000 €40.000 €60.000 €80.000 €100.000 €120.000 €140.000 €160.000
CRECHE
AAAF
CATL
CENTRO DIA
DESPORTO/OUTROS
R E N D IM E N T O S VA L Ê N CIA
Prest Serviços Vendas Sub Exploração Outros Rend
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Rubricas 1º trimestre 2.º trimestre 3º trimestre 4º trimestre
Vendas
Prestações de serviços 26.974,00 € 52.758,00 € 76.213,50 € 101.406,50 €
Mensalidades UTENTES 25.428,00 € 50.856,00 € 71.967,50 € 96.384,50 €
Mensalidades Creche 7.989,00 € 15.978,00 € 23.304,00 € 30.204,00 €
Mensalidades CAF 5.985,00 € 11.970,00 € 16.877,50 € 22.622,50 €
Mensalidades CATL 7.422,00 € 14.844,00 € 19.584,00 € 27.006,00 €
Mensalidades C. DIA 4.032,00 € 8.064,00 € 12.202,00 € 16.552,00 €
Outras Prestações Serviços 800,00 € 800,00 € 3.000,00 € 3.420,00 €
Captação de receitas 800,00 € 800,00 € 2.000,00 € 2.000,00 €
Inscrições/renovação matrículas - €
- €
1.000,00 € 1.420,00 €
Quotizações de associados 746,00 € 1.102,00 € 1.246,00 € 1.602,00 €
Quota anual 746,00 € 1.102,00 € 1.246,00 € 1.602,00 €
Subsídios à exploração 58.856,38 € 116.288,00 € 158.704,29 € 216.571,47 €
Estado e outros entes públicos – Seg. Social 42.649,56 € 85.299,12 € 124.639,68 € 167.289,24 €
Segurança Social - Creche 29.328,06 € 58.656,12 € 87.984,18 € 117.312,24 €
Segurança Social CATL 9.927,00 € 19.854,00 € 26.472,00 € 36.399,00 €
Segurança Social - Centro de Dia 3.394,50 € 6.789,00 € 10.183,50 € 13.578,00 €
Estado e outros entes públicos – Mun. Esposende 16.206,82 € 30.988,88 € 34.064,61 € 49.282,23 €
Refeições escolares 5.286,06 € 9.736,56 € 10.663,01 € 15.949,07 €
Componente Socioeducativa 7.749,00 € 15.498,00 € 15.498,00 € 23.247,00 €
Subsídios de outras entidades 3.171,76 € 5.754,32 € 7.903,60 € 10.086,16 €
Outros rendimentos e ganhos 1.200,00 € 1.500,00 € 2.500,00 € 4.550,00 €
Imputação de subsídios para investimentos - €
- €
- €
1.750,00 €
Outros rendimentos e ganhos diversos 1.200,00 € 1.500,00 € 2.500,00 € 2.800,00 €
TOTAL ACUMULADO 87.030,38 € 170.546,00 € 237.417,79 € 322.527,97 €
Quadro 4
Plano de Ação e Orçamento 2019
CSJB – IPSS - 501617949 Pág. 21
Foram estimados, para o exercício económico de 2019, gastos na ordem dos € 321 620, distribuídos conforme se
demonstra graficamente.
Fig. 11
Os fornecimentos e serviços externos (FSE’s), deverão ascender a € 45 809, representando cerca de 16%
dos gastos globais do período. Atente-se a sua distribuição por valência:
Fig. 12
9.360 €
7.800 €
10.920 €
3.120 €
- €
13.641 €
11.368 €
13.641 €
4.547 €
2.274 €
106.046 €
41.998 €
45.453 €
32.734 €
- €
3.690 €
3.690 €
3.690 €
3.690 €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
1.188 €
990 €
990 €
792 €
- €
CRECHE
CAF
CATL
CENTRO DIA
OUTROS
CRECHE CAF CATL CENTRO DIA OUTROS
CMVMC 9.360 € 7.800 € 10.920 € 3.120 € - €
FSE's 13.641 € 11.368 € 13.641 € 4.547 € 2.274 €
Pessoal 106.046 € 41.998 € 45.453 € 32.734 € - €
Amortizações 3.690 € 3.690 € 3.690 € 3.690 € - €
Outros gastos - € - € - € - € - €
Gastos financiamento 1.188 € 990 € 990 € 792 € - €
GASTOS POR NATUREZAS, POR VALÊNCIA
13.641 €
11.368 €
13.641 €
4.547 €
2.274 €
CRECHE
CAF
CATL
CENTRO DIA
OUTROS
F O R N E C I M E N T O S E S E R V I Ç O S E X T E R N O S ( F S E ' S )
Plano de Ação e Orçamento 2019
CSJB – IPSS - 501617949 Pág. 22
Descrição 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º trimestre
61 - CMVMC 7.950,00 € 16.350,00 € 22.800,00 € 31.200,00 € 612 - Matérias-primas, subsidiárias e de consumo 7.950,00 € 16.350,00 € 22.800,00 € 31.200,00 € 62 - Fornecimentos e serviços externos 11.845,91 € 22.930,83 € 34.436,35 € 45.470,75 € 622 - Serviços especializados 3.488,00 € 6.626,00 € 9.264,00 € 12.402,00 € 6221 - Trabalhos especializados 738,00 € 1.476,00 € 2.214,00 € 2.952,00 € 6222 - Publicidade e propaganda 250,00 € 400,00 € 550,00 € 700,00 € 6223 - Vigilância e segurança 250,00 € 250,00 € 250,00 € 250,00 € 6224 - Honorários 1.500,00 € 3.000,00 € 4.000,00 € 5.500,00 € 6226 - Conservação e reparação 600,00 € 1.200,00 € 1.800,00 € 2.400,00 € 6228 - Outros 150,00 € 300,00 € 450,00 € 600,00 € 623 - Materiais 2.555,49 € 4.742,81 € 6.650,13 € 8.648,35 € 6231 - Ferramentas e utensílios de desgaste rápido 789,10 € 1.289,10 € 1.589,10 € 1.900,00 € 6233 - Material de escritório 319,07 € 559,07 € 719,07 € 959,07 € 6236 - Conservação e Reparação 300,00 € 600,00 € 900,00 € 1.200,00 € 6237 - Limpeza, higiene e conforto 1.013,19 € 2.026,38 € 3.039,57 € 4.052,76 € 6238 - Outros 134,13 € 268,26 € 402,39 € 536,52 € 624 - Energia e fluídos 4.457,22 € 8.871,62 € 12.486,62 € 16.789,60 € 6241 - Eletricidade 1.275,00 € 2.550,00 € 3.825,00 € 5.100,00 € 6242 - Combustíveis 2.462,22 € 4.881,62 € 6.501,62 € 8.809,60 € 6243 - Água 720,00 € 1.440,00 € 2.160,00 € 2.880,00 € 625 - Deslocações, estadas e transportes - € - € - € 250,00 € 6258 - Outros - € - € - € 250,00 € 626 - Serviços diversos 1.345,20 € 2.690,40 € 6.035,60 € 7.380,80 € 6262 - Comunicação 375,00 € 750,00 € 1.125,00 € 1.500,00 € 6263 - Seguros 375,00 € 750,00 € 1.125,00 € 1.500,00 € 6268 - Outros serviços 595,20 € 1.190,40 € 3.785,60 € 4.380,80 € 63 - Gastos com o pessoal 56.557,74 € 113.115,49 € 169.673,23 € 226.230,97 € 632 - Remunerações do pessoal 46.544,50 € 93.089,00 € 139.633,50 € 186.178,00 € 635 - Encargos sobre remunerações 8.738,92 € 17.477,85 € 26.216,77 € 34.955,69 € 6351 - Segurança Social 8.738,92 € 17.477,85 € 26.216,77 € 34.955,69 € 636 - Seguros de acidentes no trab. e doenças profissionais
510,70 € 1.021,40 € 1.532,10 € 2.042,80 € 6361 - Seguros - Isentos 510,70 € 1.021,40 € 1.532,10 € 2.042,80 € 638 - Outros gastos com o pessoal 763,62 € 1.527,24 € 2.290,86 € 3.054,48 € 6384 - Isentos 763,62 € 1.527,24 € 2.290,86 € 3.054,48 € 64 - Gastos de depreciação e de amortização 3.689,34 € 7.378,68 € 11.068,02 € 14.758,10 € 642 - Ativos fixos tangíveis 3.689,34 € 7.378,68 € 11.068,02 € 14.758,10 € 6422 - Edifícios e outras construções 2.896,21 € 5.792,42 € 8.688,62 € 11.584,83 € 6423 - Equipamento básico 470,87 € 941,74 € 1.412,61 € 1.883,48 € 6424 - Equipamento de transporte 217,19 € 434,38 € 651,56 € 868,75 € 6425 - Equipamento administrativo 98,54 € 197,08 € 295,62 € 394,90 € 6427 - Outros ativos fixos tangíveis 6,54 € 13,07 € 19,61 € 26,14 € 643 - Ativos intangíveis - € - € - € - € 68 - Outros gastos e perdas - € - € - € - € 69 - Gastos e perdas de financiamento 990,00 € 1.980,00 € 2.970,00 € 3.960,00 €
TOTAL ACUMULADO 81.032,99 € 161.755,00 € 240.947,60 € 321.619,82 €
Quadro 5
Plano de Ação e Orçamento 2019
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Os gastos com o pessoal deverão ascender a € 226 230, representando cerca de 70% dos gastos globais
estimados para o exercício de 2019. Neste montante estão incluídas as remunerações, encargos sobre as
remunerações, seguros, e demais encargos com a estrutura de recursos humanos ao serviço da Instituição.
Atente-se a sua distribuição por segmento de atividade/valência:
Fig. 13
Atente-se a estrutura dos gastos com o pessoal:
Fig. 14
106.046 €
41.998 €
45.453 €
32.734 €
- €
CRECHE
CAF
CATL
CENTRO DIA
OUTROS
G A S T O S C O M O P E S S O A L
Remunerações 82%
TSU16%
Seguros1%
Outros1%
ESTRUTURA DOS GASTOS COM O PESSOAL
Plano de Ação e Orçamento 2019
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Fig. 15
Estrutura de Recursos Humanos, tendo em conta o vínculo à instituição:
N.º
colaboradores
Efetivo Contrato termo Estágio/outro
Diretor técnico 1 1 - -
Educadora de infância 2 2 - -
Animadora Cultural 1 1 - -
Auxiliar de Ação Educativa 7 6 - 1
Auxiliar de serviços gerais 2 1 1 -
Administrativa 1 1 - -
Cozinheira 2 2 - -
Motorista 1 1 - -
Professora/Explicadora 1 - 1 -
TOTAL 18 15 2 1
Quadro 6
CRECHE 42%
CAF 20%
CATL 23%
CENTRO DIA 14%
OUTROS 1%
DISTRIBUIÇÃO DOS GASTOS DE PESSOAL VALÊNCIA
Plano de Ação e Orçamento 2019
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Organograma da instituição – Centro Social da Juventude de Belinho.
Fig. 16
Assembleia-Geral
Direção
(5)
Diretor técnico
1
Áreas Funcionais
CRECHE
Edu. de Infância (2)
Auxiliares
6
CATL/CAF
Educadora Social
1
Auxiliares
2
CENTRO DE DIA
Educadora Social
1
Auxiliar
1
SERVIÇOS GERAIS
Cozinheiras
2
Motorista
1
Aux Serviços gerais
1
SECRETARIA
Administrativa
1
Conselho Fiscal
(3)
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CSJB – IPSS - 501617949 Pág. 26
Política de Formação Profissional
Apesar do orçamento não integrar qualquer verba para formação profissional, em 2019 manteremos a nossa política
de valorização dos ativos humanos da instituição, nomeadamente através de parcerias com entidades formadoras para
realização de ações de formação que contribuam para o desenvolvimento das competências individuais dos
trabalhadores e colaboradores do CSJB e tragam efetivo valor acrescentado aos serviços.
Política de Segurança e Saúde no Local de Trabalho
Manteremos o programa de vigilância no âmbito da medicina do trabalho com consultas regulares aos trabalhadores,
nos termos regulamentados no Código do Trabalho e demais legislações em vigor.
Ao nível da Segurança, a política da empresa continuará a assentar nos princípios legais estabelecidos na legislação
citada anteriormente e que destacamos: a promoção e melhoria contínua das condições de higiene e segurança no
trabalho e prevenção de acidentes profissionais, tendo como prioridade a redução dos riscos profissionais. Neste
sentido entendemos como dever a adoção dos seguintes princípios:
Assegurar um ambiente de trabalho seguro e saudável;
Promover a formação sobre os riscos profissionais inerentes às tarefas desenvolvidas pelos seus
colaboradores;
Assumir a segurança como parte integrante da qualidade dos serviços prestados.
Plano de Ação e Orçamento 2019
CSJB – IPSS - 501617949 Pág. 27
04 Considerações Finais
Plano de Ação e Orçamento 2019
CSJB – IPSS - 501617949 Pág. 28
A evolução económica e financeira da Instituição, ao longo dos últimos três anos, demonstrou que a estratégia adotada
pela atual direção foi acertada, tendo contribuído sobremaneira para travar a degradação dos fundos próprios da
instituição, num processo que vinha em espiral recessiva, que, a manter-se, iria conduzir à sua autoextinção.
Nos três primeiros anos de mandato, conseguimos por em prática e resolver praticamente todas as ações inseridas no
Plano de Reequilíbrio económico-financeiro sufragado pela Assembleia Geral.
Na linha do que já referimos anteriormente, reiteramos que nem tudo está feito, e o sucesso alcançado até aqui poderá
não perdurar se não continuar o investimento na inovação e capacitação, aos mais diversos níveis. Será necessário
continuar a trabalhar de forma assertiva para elevar a qualidade do serviço prestado aos utilizadores, criando, inovando,
introduzindo novos fatores de diferenciação e de sustentabilidade.
No futuro próximo, se não houver uma evolução favorável da demografia, as instituições terão de competir entre si,
sendo certo que só irão sobreviver aquelas que tiverem melhor performance ao nível da qualidade do serviço prestado
e tiverem menos resistência à mudança, ou seja, aquelas com maior capacidade de adaptação. O mundo está em
permanente mudança e os organismos terão de ter capacidade de interpretar essa mudança e responder de forma
rápida, assertiva e eficaz às novas necessidades que vão emergindo dessas alterações.
Todos sabemos da importância desta instituição para a comunidade que a envolve, assim como também vamos
percebendo as necessidades que se vão conjeturando, seja através da análise da evolução demográfica seja da
alteração dos modelos de retaguarda familiar, onde o papel do cuidador ganhará cada vez mais relevo.
Estamos certos que os trabalhadores do CSJB têm inteira noção da responsabilidade que têm em mãos. Já antes
referimos que está bem presente na consciência coletiva da organização que o CSJB é uma das instituições mais
importantes da freguesia, não só pelos serviços que presta à população, mas também pelo seu contributo para a
economia local. Além de ser um dos maiores empregadores da freguesia é imprescindível a centenas de pais e filhos
que diariamente dependem dos seus serviços para irem trabalhar.
Os mapas de gestão previsional, apesar de terem sido preparados com base em critérios de rigor e com a prudência,
são estimativas, e como tal, suscetíveis de poderem vir a registar desvios mais ou menos significativos na execução. Por
essa razão manteremos o acompanhamento regular dos principais indicadores da atividade da instituição e da sua
posição financeira, não afastando a possibilidade reformular os objetivos ou adotar medidas de contingência em caso
de necessidade.
Por último, referimos que a direção se encontra totalmente disponível para emitir os esclarecimentos que, sobre esta
ou outras matérias, a Assembleia Geral entenda oportunos.
Belinho 23 de novembro de 2018.
A Direção
Plano de Ação e Orçamento 2019
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05 Anexos
Plano de Ação e Orçamento 2019
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Balanço previsional em 31 de dezembro de 2019
Quadro 7
Rubricas NOTAS31.dez.2019
(PREV)
31.dez.2018
(PREV
CORRIG)
Var%
ACTIVO NÃO CORRENTE
Activos fixos tangíveis 493.366,93 € 407.798,63 € 21,0%
Bens do Património His tórico e Cultura l
Propriedades de Investimento
Activos Intangíveis
Fundadores/beneméritos/patroc./doadores/assoc/membros
Investimentos Financeiros 1.036,13 € 657,05 € 100,0%
494.403,06 € 408.455,68 € 21,0%
ACTIVO CORRENTE
Inventários
Cl ientes 2.800,00 € 2.800,00 € 0,0%
Adiantamento a fornecedores
Estado e outros entes públ icos 1.678,00 € 1.678,00 € 0,0%
Fundadores/beneméritos/patroc./doadores/assoc/membros
Outras contas a receber - € - € 0,0%
Diferimentos - € - € 0,0%
Outros activos financeiros
Caixa e depós itos bancários 53.395,10 € 73.665,17 € -27,5%
Outros
57.873,10 € 78.143,17 € -25,9%
TOTAL DO ACTIVO 552.276,16 € 486.598,85 € 13,5%
Plano de Ação e Orçamento 2019
CSJB – IPSS - 501617949 Pág. 31
Quadro 8
Rubricas NOTAS31.dez.2019
(PREV)
31.dez.2018
(PREV CORRIG)Var.%
CAPITAL PRÓPRIO E PASSIVO
Fundos Próprios
Fundos 1.112,78 € 1.112,78 € 0,0%
Excedentes técnicos
Reservas
Resultados trans i tados 69.118,34 € 66.492,32 € 3,9%
Ajustamentos em activos financeiros
Excedentes de revalorização
Outras variações nos fundos patrimonia is 71.560,30 € - €
Resultado l íquido do período 908,15 € 2.626,02 € -65,4%
Total do Fundo de Capita l 142.699,57 € 70.231,12 € 103,2%
PASSIVO
Passivo não corrente
Provisões
Provisões específicas
Financiamentos obtidos 9 358.927,69 € 370.291,33 € 100,0%
Outras contas a pagar
Outros
358.927,69 € 370.291,33 € -3,1%
Passivo Corrente
Fornecedores 6.065,17 € 6.949,69 € -12,7%
Adiantamentos de cl ientes
Estado e outro entes públ icos 4.677,39 € 4.167,55 € 12,2%
Accionis tas/Sócios
Fundadores/beneméritos/patroc/doadores/assoc/membros
Financiamentos obtidos 9
Diferimentos 1.150,83 € 3.200,00 € -64,0%
Outras contas a pagar 38.755,51 € 31.759,16 € 22,0%
Outros pass ivos financeiros
Outros
50.648,90 € 46.076,40 € 9,9%
Total do Passivo 409.576,59 € 416.367,73 € -1,6%
Total dos fundos patrimoniais e do passivo 552.276,16 € 486.598,85 € 13,5%
Plano de Ação e Orçamento 2019
CSJB – IPSS - 501617949 Pág. 32
Demonstração Previsional dos Resultados em 31 de dezembro de 2019 :
Quadro 9
PREV 2019 PREV 2018
+ 101.406,50 € 93.911,50 € 8,0%
+ 216.571,47 € 190.212,09 € 13,9%
+/- 0,00 € 0,00 €
+/- 0,00 € 0,00 €
+ 0,00 € 0,00 €
- 31.200,00 €- 29.550,00 €- 5,6%
- 45.470,75 €- 45.808,76 €- -0,7%
- 11 226.230,97 €- 194.334,47 €- 16,4%
-/+
-/+
-/+
-/+
+/-
+ 4.550,00 € 5.850,00 € -22,2%
- - € - €
Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos 19.626,25 € 20.280,35 € -3,2%
-/+ 14.758,10 €- 13.694,33 €- 7,8%
-/+ 0%
Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) 4.868,15 € 6.586,02 € -26,1%
+ 0,00 €
- 3.960,00 €- 3.960,00 €- -100,0%
Resultado antes de Impostos 908,15 € 2.626,02 € -65,4%
-/+ 0,00 € 0,00 € 0,0%
Resultado Líquido do período 908,15 € 2.626,02 € -65,4%
-
-
Resultado por acção bás ico
Resultado Líquido do período atribuível a: (2)
- -
Juros e rendimentos s imi lares obtidos
Juros e gastos s imi lares suportados
Detentores do Capita l da empresa-mãe
Interesses minori tários
Imposto sobre o rendimento do período
Resultado das actividades descontinuadas (l íquido de impostos)
incluído no resultado l íquido do período-
Fornecimentos e serviços externos
Gastos com o Pessoal
Imparidade de Inventários (perdas/reversões)
Imparidade de dívidas a receber (perdas/reversões)
Imparidadee de activos depreciáveis/amortizáveis (perdas/reversões)
Gastos/reversões de depreciação e de amortização
Provisões (aumentos/reduções)
Imparidades de activos não depreciáveis/amortizáveis (perdas/reversões)
Aumentos / reduções de justo va lor
Outros rendimentos e ganhos
Outros gastos e perdas
Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas
Trabalhos para a própria entidade
NOTAS: Var.%
Vendas e Serviços Prestados
Subs ídios à Exploração
Ganhos/perdas imputados a subs idiárias , associadas e empreend. conjuntos
Variação nos inventários de produção
PERÍODORENDIMENTOS E GASTOS
Plano de Ação e Orçamento 2019
CSJB – IPSS - 501617949 Pág. 33
Orçamento anual de Tesouraria
Quadro 10
Saldo inicial Pagamentos
Caixa 500,00 € Fornecedores de imobilizado 100.326,40 €
Depósitos bancários 73.165,17 € Fornecedores c/c 76.979,28 €
73.665,17 € Estado 61.583,32 €
Pessoal 163.595,70 €
Recebimentos Empréstimos 15.323,64 €
Clientes 101.406,50 € Outros Credores
Subsídios à Exploração 216.571,47 € 417.808,33 €
Empréstimos 0,00 €
Outros devedores e credores 4.550,00 €
Estado 1.700,00 €
Subsídios para investimento 73.310,30 € Saldo final
397.538,27 € Caixa 500,00 €
Depósitos bancários 52.895,10 €
53.395,10 €
Total … 471.203,44 € Total … 471.203,43 €
Recebimentos Pagamentos
Plano de Ação e Orçamento 2019
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06 Parecer do Conselho Fiscal