informaÇÃo de gestÃo para grupos empresariais ... · módulo iii - relato financeiro automático...

INFORMAÇÃO DE GESTÃO PARA GRUPOS EMPRESARIAIS | CONSOLIDAÇÃO DE CONTAS

LIGAÇÃO AUTOMÁTICA AO SOFTWARE DE GESTÃO | RESULTADOS IMEDIATOS

A ferramenta informática Bi&C – Business intelligence &

Consolidation tem como objectivo geral a monitorização da

performance de Grupos Empresariais e em simultâneo a

Consolidação de Contas, gerando informação para a tomada

de decisão em tempo útil.

A ferramenta é totalmente personalizável e desenvolvida à

medida das necessidades do Grupo Empresarial. Alicerçada

em Excel, recolhe os dados através de ligações automáticas

às Bases de Dados do Software de Gestão (ERP).

Aproveitando todas as suas potencialidades, produz

resultados no imediato, de forma completamente

automática (com um clique), podendo estes ser diretamente

visualizados na plataforma ou consultados sob a forma de

relatório.

Business intelligence | Consolidação

B i&C – Business intelligence & Consolidation

2

Software | Módulos

Módulo I - Planeamento e Monitorização das Empresas do Grupo

Módulo II - Informação Consolidada das Empresas do Grupo; Ajustamentos de Consolidação

Automáticos; Análise Mensal de Divergências de Consolidação

Módulo III - Relato Financeiro Automático de acordo com a NCRF´s.

3 B i&C – Business intelligence & Consolidation

Orçamentação e acompanhamento periódico da execução do orçamento (mensal, trimestral, anual)

de cada empresa do grupo;

Monitorização periódica do desempenho de indicadores/objectivos de cada empresa do grupo.

4

EMPRESA I – DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS

EMPRESA II – DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS


Monitorização de indicadores específicos da atividade de cada empresa do grupo.



EMPRESA I – RESUMO DE QUANTIDADE E VALOR (ACUMULADO)

EMPRESA II – RESUMO DE QUANTIDADE E VALOR (ACUMULADO)

Exemplos de Mapas Personalizáveis

Monitorização de indicadores específicos da atividade de cada empresa do grupo.


6

RUBRICAS

1. TOP 15 CLIENTES

CLIENTE 0001

CLIENTE 0002

CLIENTE 0003

CLIENTE 0004

CLIENTE 0005

CLIENTE 0006

CLIENTE 0007

CLIENTE 0008

CLIENTE 0009

CLIENTE 0010

CLIENTE 0011

CLIENTE 0012

CLIENTE 0013

CLIENTE 0014

CLIENTE 0015

2. OUTROS

QUANTIDADES DE DÚZIAS PREÇO MÉDIO POR DÚZIA TOTAL DE VENDAS

-17%

61%

-37%

0%

-10%

-7%

71%

18%

-47%

14%

123%

28%

-35%

451%

-6%

0%

-21%

45%

-13%

28%

0%

16%

33%

297%

13%

29%

15%

21%

88%

20%

-63%

37%

0%

102%

21%

40%

-19%

0%

3%

24%

580%

34%

-32%

31%

171%

141%

-22%

103%

28%

0%

60%


CACII - RESUMO DE VENDAS POR CLIENTE EM QUANTIDADE E VALOR (acumulado) Jan a Jun - 2017

Rubricas Total Real Taxa Total Real Taxa Total Real Taxa

até à data até à data Crescim. até à data até à data Crescim. até à data até à data Crescim.

(Jan a Jun - 16) (Jan a Jun - 17) (Jan a Jun - 16) (Jan a Jun - 17) (Jan a Jun - 16) (Jan a Jun - 17)

1. TOP 15 CLIENTES 14.287.181 11.926.770 -17% 0,82 1,19 45% 11.695.515 14.204.541 21%

CLIENTE 0001 1.541.788 2.483.578 61% 1,17 1,02 -13% 1.807.518 2.528.329 40%

CLIENTE 0002 2.017.252 1.266.597 -37% 0,76 0,97 28% 1.526.466 1.230.338 -19%

CLIENTE 0003 3.215.040 0 - 0,56 0,00 - 1.801.502 0 -

CLIENTE 0004 702.343 629.050 -10% 1,27 1,47 16% 891.515 922.488 3%

CLIENTE 0005 1.862.764 1.741.035 -7% 0,48 0,64 33% 897.778 1.117.477 24%

CLIENTE 0006 380.252 650.949 71% 0,88 3,50 297% 334.712 2.275.816 580%

CLIENTE 0007 801.356 947.843 18% 0,88 0,99 13% 702.392 940.437 34%

CLIENTE 0008 1.435.141 756.527 -47% 0,47 0,60 29% 668.257 453.848 -32%

CLIENTE 0009 736.469 836.869 14% 0,79 0,91 15% 582.908 761.166 31%

CLIENTE 0010 680.400 1.519.865 123% 0,97 1,17 21% 657.450 1.784.137 171%

CLIENTE 0011 186.098 237.975 28% 2,50 4,70 88% 464.464 1.117.669 141%

CLIENTE 0012 426.120 276.000 -35% 0,90 1,08 20% 382.828 297.192 -22%

CLIENTE 0013 65.019 358.424 451% 3,21 1,18 -63% 208.731 424.161 103%

CLIENTE 0014 237.140 222.058 -6% 1,16 1,58 37% 274.885 351.485 28%

CLIENTE 0015 0 0 - 0,00 0,00 - 494.109 0 -

2. OUTROS 4.622.046 3.656.269 -21% 0,81 1,63 102% 3.734.392 5.959.596 60%

TOTAL DE VENDAS 18.909.227 15.583.039 -18% 0,82 1,29 59% 15.429.907 20.164.138 31%

PREÇO MÉDIO DE VENDA POR DÚZIA TOTAL DE VENDAS

X =

QUANTIDADES DE DÚZIAS

EMPRESA I – RESUMO DE VENDAS POR CLIENTE EM QUANTIDADE E VALOR (ACUMULADO)

Exemplos de Mapas Personalizáveis

Criação de relatórios automáticos

– com um único clique - com a

informação individual de cada

empresa do grupo



Cálculo Automático de todos os ajustamentos às Demonstrações Financeiras do Grupo

Empresarial.

Módulo II - Informação Consolidada das Empresas do Grupo


CONSOLIDAÇÃO GRUPO – AJUSTAMENOS AO BALANÇO

EMPRESA I – RESUMO DE QUANTIDADE E VALOR (ACUMULADO)

Cálculo automático das participações de cada empresa do grupo, possibilitando participações

recíprocas.

Módulo II - Ajustamentos de Consolidação Automáticos

DATA: 30/06/2017

Empresa I Empresa II Empresa III Empresa IV Empresa V

Empresa I 0,0% 0,0% 11,1% 0,0%

Empresa II 60,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Empresa III 50,0% 0,0% 50,0% 0,0%

Empresa IV 83,9% 0,0% 0,0% 0,0%

Empresa V 50,0% 0,0% 0,0% 50,0%

98,03% 58,82% 90,15% 82,26% 90,15%

Participante

Par

tici

pad

a

Participações no Intragrupo:

PARTICIPAÇÕES

DATA: 30/06/2017

% Consolidação

GRUPO Empresa II Empresa III Empresa IV Empresa V

Empresa I 98,03% 0,00% 0,00% 1,97% 0,00% 100,00%

Empresa II 58,82% 40,00% 0,00% 1,18% 0,00% 100,00%

Empresa III 90,15% 0,00% 0,00% 9,85% 0,00% 100,00%

Empresa IV 82,26% 0,00% 0,00% 17,74% 0,00% 100,00%

Empresa V 90,15% 0,00% 0,00% 9,85% 0,00% 100,00%

Par

tici

pad

a

Interesses Minoritários

PERCENTAGENS DE CONSOLIDAÇÃO E INTERESSES MINORITÁRIOS

Total


Cálculo Automático de todos os ajustamentos de Participações Financeiras Intra-grupo.



Cálculo Automático de todos os ajustamentos de Saldos Intra-grupo.



Cálculo Automático de todos os ajustamentos de Transações Intra-grupo.



Análise de divergências de contabilizações dos saldos, transações e participações financeiras nas

empresas do intra-grupo.

Módulo II – Análise Mensal de Divergências de Consolidação


CONSOLIDAÇÃO GRUPO – DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS

Acompanhamento periódico da execução do orçamento do Grupo Empresarial.

Monitorização periódica do desempenho do Grupo Empresarial.



CONSOLIDAÇÃO GRUPO – NECESSIDADES DE FUNDO DE MANEIO

CONSOLIDAÇÃO GRUPO – INDICADORES

Criação de relatórios automáticos

– com um único clique - com a

informação do Grupo



Apresentação automática das Demonstrações Financeiras Consolidadas, de acordo com as NCRF’s;

Cálculo automático de Interesses Minoritários.

Módulo III – Relato Financeiro Automático


BALANÇOS CONSOLIDADOS GRUPO

Empresa I Empresa II Empresa III Empresa IV Empresa V SOMA

98,03% 58,82% 90,15% 82,26% 90,15% INTEGRAL

ACTIVO

Activo não corrente

Activos fixos tangíveis 5 531 381,07 247 224,83 4 177 103,93 1 777 591,98 612 337,72 12 345 639,53 -138,24 12 345 501,29 (5.9)

Propriedades de investimentos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Goodwill 1 646,41 0,00 0,00 426 005,86 0,00 427 652,27 0,00 427 652,27 1.2. + 1.3

Activos intangíveis 84 973,52 0,00 0,00 5 210,00 0,00 90 183,52 0,00 90 183,52

Activos biológicos 902 528,00 406 156,00 0,00 0,00 0,00 1 308 684,00 0,00 1 308 684,00

Participações financeiras (MEP) 14 427 548,29 0,00 225 000,00 3 032 372,39 0,00 17 684 920,68 -5 518 735,65 12 166 185,03 1.1 + 2.5 +(4.7)

Investimentos Financeiros 2 952 851,16 183,95 30 225,53 44 534,43 4 000,53 3 031 795,60 0,00 3 031 795,60

SUB-TOTAL 23 900 928,45 653 564,78 4 432 329,46 5 285 714,66 616 338,25 34 888 875,60 -5 518 873,89 29 370 001,71

Activo corrente

Inventários 1 378 368,01 301 527,86 506 855,85 417 956,23 0,00 2 604 707,95 0,00 2 604 707,95

Activos biológicos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Clientes 10 635 559,57 944 921,10 3 902 960,48 16 515 519,18 869 892,23 32 868 852,56 -3 532 184,92 29 336 667,64 (4.1)

Adiantamentos a fornecedores 381 280,22 0,00 17 251,72 254 266,72 0,00 652 798,66 0,00 652 798,66

Estado e outros entes públicos 223 161,90 75 441,40 135 781,25 396 815,90 0,00 831 200,45 0,00 831 200,45

Accionistas/sócios 3 035,51 0,00 230 000,00 0,00 0,00 233 035,51 -230 000,00 3 035,51 (4.3)

Outras contas a receber 3 454 113,36 149 474,89 2 545 000,17 642 107,62 85 478,09 6 876 174,13 -3 089 115,81 3 787 058,32 (4.8)

Diferimentos 104 924,91 3 879,48 1 450,47 2 010,01 35 408,11 147 672,98 0,00 147 672,98

Caixa e depósitos bancários 1 759 534,27 -59 899,96 29 259,22 277 217,32 11 554,94 2 017 665,79 0,00 2 017 665,79

SUB-TOTAL 17 939 977,75 1 415 344,77 7 368 559,16 18 573 518,94 1 002 333,37 46 299 733,99 -6 851 300,73 39 448 433,26

Total do Activo 41 840 906,20 2 068 909,55 11 800 888,62 23 859 233,60 1 618 671,62 81 188 609,59 -12 370 174,62 68 818 434,97

CAPITAL PRÓPRIO E PASSIVO

Capital Próprio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Capital realizado 3 000 000,00 200 000,00 1 000 000,00 750 000,00 200 000,00 5 150 000,00 -333 691,64 4 816 308,36 (1.4)+(3.1)

Acções (quotas) próprias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 (1.7)

Outros instrumentos de capital próprio 0,00 0,00 2 050 000,00 0,00 0,00 2 050 000,00 -1 025 000,00 1 025 000,00 4.6

Prémio de emissão 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Reservas legais 389 008,18 9 487,00 9 865,87 171 360,49 3 439,59 583 161,13 0,00 583 161,13

Outras reservas 5 834 253,00 180 234,00 118 867,00 3 260 159,20 65 301,00 9 458 814,20 -3 872 438,54 5 586 375,66 (1.5)+(2.1)+(3.2)

Resultados transitados 604 674,32 -514 617,49 -323 477,98 0,00 0,00 -233 421,15 0,00 -233 421,15

Ajustamentos em activos financeiros 777 694,98 0,00 0,00 2 038,00 0,00 779 732,98 -658 921,75 120 811,23 (2.2)

Excedentes de revalorização 1 793 502,03 0,00 397 331,49 344 264,87 0,00 2 535 098,39 0,00 2 535 098,39

Outras variações de capital próprio 202 062,93 0,00 0,00 0,00 0,00 202 062,93 0,00 202 062,93

SUB-TOTAL 12 601 195,44 -124 896,49 3 252 586,38 4 527 822,56 268 740,59 20 525 448,48 -5 890 051,94 14 635 396,54

Resultado liquido do exercício 844 885,25 -159 790,57 -110 676,03 566 092,44 -17 947,99 1 122 563,10 -249 758,43 872 804,66

Interesses minoritários 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 120 936,48 1 120 936,48 (1.6)+(3.4)

Total do Capital Próprio 13 446 080,69 -284 687,06 3 141 910,35 5 093 915,00 250 792,60 21 648 011,58 -5 018 873,89 16 629 137,69

PASSIVO

Passivo não corrente

Provisões 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Financiamentos obtidos 7 294 515,00 500 000,00 5 431 161,94 3 561 898,83 381 952,05 17 169 527,82 -500 000,00 16 669 527,82 4.5

Responsabilidades por benefícios pós-emprego 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Passivos por impostos diferidos 432 482,82 0,00 1 829,06 99 947,87 0,00 534 259,75 0,00 534 259,75

Outras contas a pagar 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

SUB-TOTAL 7 726 997,82 500 000,00 5 432 991,00 3 661 846,70 381 952,05 17 703 787,57 -500 000,00 17 203 787,57

Passivo corrente

Fornecedores 9 182 253,55 1 747 002,75 2 420 513,22 7 329 693,91 132 165,71 20 811 629,14 -3 495 454,32 17 316 174,82 4.2

Adiantamento de clientes 0,00 156,00 1 387,28 0,00 0,00 1 543,28 0,00 1 543,28

Estado e outros entes públicos 215 368,82 2 093,42 11 587,93 191 954,81 34 835,60 455 840,58 0,00 455 840,58

Accionistas/sócios 0,00 0,00 0,00 266 920,00 0,00 266 920,00 -230 000,00 36 920,00 4.4

Financiamentos obtidos 9 832 768,90 0,00 580 298,33 5 389 920,48 100 000,00 15 902 987,71 0,00 15 902 987,71

Outras contas a pagar 1 437 436,42 104 344,44 212 200,51 1 924 982,70 718 925,66 4 397 889,73 -3 125 846,41 1 272 043,32 4.9 +(4.99)

Diferimentos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Outros Passivos financeiros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

SUB-TOTAL 20 667 827,69 1 853 596,61 3 225 987,27 15 103 471,90 985 926,97 41 836 810,44 -6 851 300,73 34 985 509,71

Total do Passivo 28 394 825,51 2 353 596,61 8 658 978,27 18 765 318,60 1 367 879,02 59 540 598,01 -7 351 300,73 52 189 297,28

Total do Capital Próprio e do Passivo 41 840 906,20 2 068 909,55 11 800 888,62 23 859 233,60 1 618 671,62 81 188 609,59 -12 370 174,62 68 818 434,97

NOTAS DE

AJUSTAMENTOSCONSOLIDADOAJUSTAMENTOSRubricas

BALANÇOS CONSOLIDADOS DO GRUPO

DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS POR NATUREZA - CONSOLIDADO DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS POR NATUREZA - CONSOLIDADO

Empresa I Empresa II Empresa III Empresa IV Empresa V SOMA

98,03% 58,82% 90,15% 82,26% 90,15% INTEGRAL

Vendas e serviços prestados 18 066 719,87 2 554 323,93 6 535 867,22 12 235 978,37 737 506,29 40 130 395,68 -5 366 341,91 34 764 053,77 (5.1)+(5.2)

Subsídios à exploração 0,00 1 963,00 0,00 6 791,36 0,00 8 754,36 0,00 8 754,36

Ganhos/perdas imputados subsid, assoc, empreend 355 271,01 0,00 0,00 65 000,00 0,00 420 271,01 -227 654,14 192 616,87 (2.3)+2.4

Variação nos inventários da produção -1 584 908,26 -487 504,57 -34 977,35 -317 012,17 0,00 -2 424 402,35 0,00 -2 424 402,35

Trabalhos para a própria entidade 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

CMVMC -13 577 766,33 -1 888 594,99 -6 006 746,06 -10 454 110,81 0,00 -31 927 218,19 4 668 323,05 -27 258 895,14 (5.5)

Fornecimentos e serviços externos -1 031 919,52 -244 619,32 -169 429,97 -387 611,66 -445 171,96 -2 278 752,43 716 509,29 -1 562 243,14 (5.6)

Gastos com pessoal -596 893,78 -55 776,35 -220 254,45 -135 877,98 -196 221,64 -1 205 024,20 0,00 -1 205 024,20

Imparidade de inventários (perdas/reversões) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Imparidade de dívidas a receber (perdas/reversões) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Provisões (aumentos/reduções) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Imparidade invest não dep/amort (perdas/reversões) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Aumentos/reduções de justo valor 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Outros rendimentos e ganhos 58 163,08 152,62 2 199,25 4 136,00 19 846,94 84 497,89 -24 272,88 60 225,01 (5.4)+5.99

Outros gastos e perdas -106 123,16 -2 917,07 -8 652,39 -27 253,67 -11 797,33 -156 743,62 3 816,70 -152 926,92 (5.8)

EBITDA 1 582 542,91 -122 972,75 98 006,25 990 039,44 104 162,30 2 651 778,15 -229 619,89 2 422 158,26

Gastos/reversões de depreciação e amortização -291 192,84 -24 498,85 -124 568,88 -60 507,61 -117 483,66 -618 251,84 0,00 -618 251,84

Imparidade de activos dep/amort (perdas/reversões) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Resultado operacional (EBIT) 1 291 350,07 -147 471,60 -26 562,63 929 531,83 -13 321,36 2 033 526,31 -229 619,89 1 803 906,42

Juros e rendimentos similares obtidos 0,00 0,00 80,99 2,97 0,00 83,96 0,00 83,96 (5.3)

Juros e gastos similares suportados -172 296,76 -12 318,97 -84 194,39 -179 743,49 -4 626,63 -453 180,24 1 827,51 -451 352,73 (5.7)

Resultado antes de impostos 1 119 053,31 -159 790,57 -110 676,03 749 791,31 -17 947,99 1 580 430,03 -227 792,38 1 352 637,65

Impostos sobre o rendimento do período 274 168,06 0,00 0,00 183 698,87 0,00 457 866,93 0,00 457 866,93

Resultado Líquido do Período 844 885,25 -159 790,57 -110 676,03 566 092,44 -17 947,99 1 122 563,10 -227 792,38 894 770,72

Resultado líquido do período atribuível a:

Detentores de capital da empresa mãe 1 122 563,10 -249 758,43 872 804,66

Interesses minoritários 21 966,05 21 966,05 3.3

Resultado Líquido do Período 844 885,25 -159 790,57 -110 676,03 566 092,44 -17 947,99 1 122 563,10 -227 792,38 894 770,72

CONSOLIDADONOTAS DE

AJUSTAMENTOSAJUSTAMENTOSRubricas

Apresentação automática das Demonstrações Financeiras Consolidadas, de acordo com as NCRF’s;



DEMONSTRAÇÃO DE ALTERAÇÕES NO CAPITAL PROPRIO – CONSOLIDADO DO GRUPO

Demonstrações Financeiras automáticas de acordo com as NCRF’s de cada empresa do grupo e

consolidadas.


Jun Dez Dez

2017 2016 2015

ACTIVO

Activo não corrente

Activos fixos tangíveis 5 531 381,07 5 770 307,14 2 012 319,39

Propriedades de investimentos 0,00 0,00 0,00

Goodwill 1 646,41 1 646,41 0,00

Activos intangíveis 84 973,52 86 472,74 101 895,04

Activos biológicos 902 528,00 1 017 403,00 1 226 323,00

Participações financeiras (MEP) 14 427 548,29 13 850 529,08 14 572 818,99

Investimentos Financeiros 2 952 851,16 2 953 150,23 2 101 751,16

SUB-TOTAL 23 900 928,45 23 679 508,60 20 015 107,58

Activo corrente

Inventários 1 378 368,01 534 679,95 514 231,75

Activos biológicos 0,00 0,00 0,00

Clientes 10 635 559,57 10 147 647,48 8 317 958,16

Adiantamentos a fornecedores 381 280,22 523 468,19 396 480,10

Estado e outros entes públicos 223 161,90 432 156,48 470 923,60

Accionistas/sócios 3 035,51 3 035,51 3 035,51

Outras contas a receber 3 454 113,36 2 413 911,66 1 371 262,59

Diferimentos 104 924,91 103 303,30 132 362,06

Caixa e depósitos bancários 1 759 534,27 652 427,34 604 066,61

SUB-TOTAL 17 939 977,75 14 810 629,91 11 810 320,38

Total do Activo 41 840 906,20 38 490 138,51 31 825 427,96

CAPITAL PRÓPRIO E PASSIVO

Capital Próprio

Capital realizado 3 000 000,00 3 000 000,00 3 000 000,00

Acções (quotas) próprias 0,00 0,00 0,00

Outros instrumentos de capital próprio 0,00 0,00 0,00

Prémio de emissão 0,00 0,00 0,00

Reservas legais 389 008,18 330 584,78 240 673,06

Outras reservas 5 834 253,00 4 724 213,00 3 015 910,00

Resultados transitados 604 674,32 604 674,32 604 674,32

Ajustamentos em activos financeiros 777 694,98 850 796,78 2 445 500,56

Excedentes de revalorização 1 793 502,03 1 793 502,03 0,00

Outras variações de capital próprio 202 062,93 226 454,43 276 840,93

SUB-TOTAL 12 601 195,44 11 530 225,34 9 583 598,87

Resultado liquido do exercício 844 885,25 1 168 463,40 1 798 214,72

Interesses minoritários

Total do Capital Próprio 13 446 080,69 12 698 688,74 11 381 813,59

PASSIVO

Passivo não corrente

Provisões 0,00 0,00 0,00

Financiamentos obtidos 7 294 515,00 7 272 950,51 6 160 529,54

Responsabilidades por benefícios pós-emprego 0,00 0,00 0,00

Passivos por impostos diferidos 432 482,82 432 482,82 0,00

Outras contas a pagar 0,00 0,00 0,00

SUB-TOTAL 7 726 997,82 7 705 433,33 6 160 529,54

Passivo corrente

Fornecedores 9 182 253,55 9 492 631,81 7 668 576,13

Adiantamento de clientes 0,00 0,00 0,00

Estado e outros entes públicos 215 368,82 48 372,05 90 610,38

Accionistas/sócios 0,00 0,00 0,00

Financiamentos obtidos 9 832 768,90 7 374 315,15 6 211 746,44

Outras contas a pagar 1 437 436,42 1 170 697,43 312 151,88

Diferimentos 0,00 0,00 0,00

Outros Passivos financeiros 0,00 0,00 0,00

SUB-TOTAL 20 667 827,69 18 086 016,44 14 283 084,83

Total do Passivo 28 394 825,51 25 791 449,77 20 443 614,37

Total do Capital Próprio e do Passivo 41 840 906,20 38 490 138,51 31 825 427,96

Rubricas

BALANÇO - Empresa I

NotasJun Dez

2017 2016

RENDIMENTOS E GASTOS

Vendas e serviços prestados 18 066 719,87 31 176 138

Subsídios à exploração 0,00 5 534

Ganhos/perdas imputados subsid, assoc, empreend 355 271,01 756 878

Variação nos inventários da produção -1 584 908,26 -366 633

Trabalhos para a própria entidade 0,00 0

CMVMC -13 577 766,33 -26 003 822

Fornecimentos e serviços externos -1 031 919,52 -2 377 464

Gastos com pessoal -596 893,78 -1 201 620

Imparidade de inventários (perdas/reversões) 0,00 0

Imparidade de dívidas a receber (perdas/reversões) 0,00 -9 209

Provisões (aumentos/reduções) 0,00 0

Imparidade invest não dep/amort (perdas/reversões) 0,00 0

Aumentos/reduções de justo valor 0,00 0

Outros rendimentos e ganhos 58 163 131 531

Outros gastos e perdas -106 123,16 -199 978

EBITDA 1 582 542,91 1 911 356

Gastos/reversões de depreciação e amortização -291 192,84 -347 639

Imparidade de activos dep/amort (perdas/reversões) 0,00 0

Resultado operacional (EBIT) 1 291 350,07 1 563 717

Juros e rendimentos similares obtidos 0,00 33 599

Juros e gastos similares suportados -172 296,76 -394 137

Resultado antes de impostos 1 119 053,31 1 203 179

Impostos sobre o rendimento do período 274 168,06 34 715

Resultado Líquido do Período 844 885,25 1 168 463

Resultado líquido do período atribuível a:

Detentores de capital da empresa mãe 0,00 0,00

Interesses minoritários 0,00 0,00

Resultado por acção básico

Rubricas

DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS POR NATUREZA - Empresa I

0,00 0,00

Resultado das actividades descontinuadas (líquido

de impostos) incluído no RLP 0,00 0,00

Jun Dez

2017 2016

Actividades Operacionais

Recebimento de clientes 17 578 807,78 29 337 239,86

Pagamento a fornecedores -17 091 597,46 -26 862 378,93

Pagamentos a pessoal -596 893,78 -1 201 619,70

Caixa gerada pelas operações -109 683,46 1 273 241,23

Pag/receb imposto sobre o rendimento -274 168,06 -34 715,14

Outros recebimentos/pagamentos -447 053,05 -226 962,81

FC das actividades Operacionais (1) -830 904,57 1 011 563,28

Actividades de Investimento

Pagamentos respeitantes a:

Activos fixos tangiveis -52 266,77 -2 312 124,65

Activos intangiveis 1 499,22 13 775,89

Investimentos financeiros -294 550,93 -966 934,91

Outros activos

SUB-TOTAL -345 318,48 -3 265 283,67

Recebimentos provenientes de:

Activos fixos tangiveis

Activos intangiveis

Investimentos financeiros

Outros activos

Subsídios ao investimento 0,00 5 533,70

Juros e rendimentos similares 0,00 33 598,84

Dividendos

SUB-TOTAL 0,00 39 132,54

FC das actividades de Investimento (2) -345 318,48 -3 226 151,13

Actividades de Financiamento

Recebimentos provenientes de :

Financiamentos obtidos 2 480 018,24 2 274 989,68

Realização de capital e de outros instrumentos CP 0,00 0,00

Cobertura de prejuízos

Doações

Outras operações de financiamento 0,00 0,00

SUB-TOTAL 2 480 018,24 2 274 989,68

Pagamentos respeitantes a:

Financiamentos obtidos

Juros e gastos similares -172 296,76 -394 137,42

Dividendos 0,00 0,00

Redução de capital e de outros instrumentos CP -24 391,50 -50 386,50

Outras operações de financiamento

SUB-TOTAL -196 688,26 -444 523,92

FC das actividades de Financiamento (3) 2 283 329,98 1 830 465,76

Variação de caixa e seus equivalentes (1+2+3) 1 107 106,93 -384 122,09

Efeito das diferenças de câmbio 0,00 0,00

Caixa e seus equivalentes no início do período 4 652 427,34 604 066,61

Caixa e seus equivalentes no fim do período 4 1 759 534,27 652 427,34

Demonstração de Fluxos de Caixa - Empresa I

Rubricas Notas


BALANÇO – Empresa I DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS POR NATUREZA

Empresa I DEMONSTRAÇÃO DE Fluxos de Caixa - Empresa I

19

Em resumo….

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