iabas - raf/rat - julho/19 - cap 5€¦ · principal raf relatÓrio de analise financeira...

Principal

Competência: julho/2019CONTRATO DE GESTÃO: 007/2015

ORGANIZAÇÃO: IABASCAP 5.2

Composição do Relatório:

RAF - Execução financeiraRAF - Relatorio não conformidadeRAF - Apontamentos do analistaRelatório de Análises Técnicas Anexos I a IV e XVRAT – Resumo

#gid=1670834041

PrincipalRAF RELATÓRIO DE ANALISE FINANCEIRADESPESAS 2535MÊS /ANO jul-19O.S IABASCONTRATO 007/2015UNIDADE CAP 5.2

A EXECUÇÃO FINANCEIRA TOTAL 68273-x 68274-8 (A+B+C) (A) Execução + Aplic. (B) Provisão + Aplic. (C) Outra Conta (C) Outra Conta

1 (=) RECEITAS DO PAINEL - ENTRADA C/C -R$ 30.899.145,73- -R$ 30.887.335,25- -R$ 11.810,48- -R$ - - -R$ - - 1.1 (+) CONTRATO DE GESTÃO PARTE FIXA -R$ 17.631.215,60- -R$ 17.631.215,60- -R$ - - -R$ - - -R$ - - 1.2 (+) REPASSE CONTRATO DE GESTÃO - PARTE VARIÁVEL 1 -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - 1.3 (+) REPASSE CONTRATO DE GESTÃO - PARTE VARIÁVEL 2 -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - 1.4 (+) REPASSE CONTRATO DE GESTÃO - PARTE VARIÁVEL 3 -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - 1.5 (+) TERMO ADITIVO ADICIONAL (CUSTEIO) -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - 1.6 (+) TERMO ADITIVO ADICIONAL (INVESTIMENTO) -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - 1.7 (+) RESULTADO DE APLICAÇÃO FINANCEIRA -R$ 12.267,97- -R$ 457,49- -R$ 11.810,48- -R$ - - -R$ - - 1.8 (+) ESTORNO DA DESPESA -R$ 2.095,10- -R$ 2.095,10- -R$ - - -R$ - - -R$ - - 1.9 (+) OBTENÇÃO DE RECURSOS EXTERNOS -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - 1.10 (+) "EMPRÉSTIMO" - RETORNO REALIZADO A OUTRO CONTRATO -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - 1.11 (+) "EMPRÉSTIMO" - TOMADO DE OUTRO CONTRATO -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - 1.12 (+) TRANSFERÊNCIAS ENTRE CONTAS DO MESMO CONTRATO (VALOR ITEM 2.11) -R$ 13.253.567,06- -R$ 13.253.567,06- -R$ - - R$ - R$ -

2 (=) DESPESAS DO PAINEL - SAIDAS C/C -R$ 46.188.570,85- -R$ 46.188.570,85- -R$ - - -R$ - - -R$ - - 2.1 (-) PESSOAL -R$ 32.397.555,96- -R$ 32.397.555,96- R$ - R$ - R$ -2.2 (-) MATERIAIS -R$ 1.143,47- -R$ 1.143,47- R$ - R$ - R$ -2.3 (-) SERVIÇOS DE TERCEIROS -R$ 151.345,57- -R$ 151.345,57- R$ - R$ - R$ -2.4 (-) TAXAS/ IMPOSTOS/ CONTRIBUIÇÕES -R$ 154.360,71- -R$ 154.360,71- R$ - R$ - R$ -2.5 (-) SERVIÇOS PÚBLICOS -R$ 230.254,01- -R$ 230.254,01- R$ - R$ - R$ -2.6 (-) INVESTIMENTOS -R$ - - R$ - R$ - R$ - R$ -2.7 (-) OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS -R$ - - R$ - R$ - R$ - R$ -2.8 (-) DESPESAS BANCÁRIAS -R$ 344,07- -R$ 344,07- R$ - R$ - R$ -2.9 (-) "EMPRÉSTIMO" - CONCESSÃO A OUTRO CONTRATO -R$ - - R$ - R$ - R$ - R$ -2.10 (-) "EMPRÉSTIMO" - REEMBOLSO TOMADO -R$ - - R$ - R$ - R$ - R$ -2.11 (-) TRANSFERÊNCIAS ENTRE CONTAS DO MESMO CONTRATO (VALOR ITEM 1.12) -R$ 13.253.567,06- -R$ 13.253.567,06- -R$ - - R$ - R$ -2.12 (-) ESTORNO DE RECEITA -R$ - - -R$ - - -R$ - - R$ - R$ -

3 (=) SALDO INICIAL -R$ 16.245.376,69- -R$ 2.240.808,72- -R$ 14.004.567,97- -R$ - - -R$ - - 3.1 (+) (Conta Corrente) -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - 3.1.1 (+) (Aplicação Financeira) -R$ 16.245.376,69- -R$ 2.240.808,72- -R$ 14.004.567,97- -R$ - - -R$ - -

4 (=) MOVIMENTAÇÃO FINANCEIRA - MÊS -R$ 15.289.425,12- -R$ 15.301.235,60- -R$ 11.810,48- -R$ - - -R$ - - 4.1 (+) RECEITAS DO PAINEL - ENTRADA NAS C/C -R$ 30.899.145,73- -R$ 30.887.335,25- -R$ 11.810,48- -R$ - - -R$ - - 4.2 (-) DESPESAS DO PAINEL - SAIDAS NAS C/C -R$ 46.188.570,85- -R$ 46.188.570,85- -R$ - - -R$ - - -R$ - -

5 (3 + 4) RECURSOS DISPONIVEIS -R$ 955.951,57- -R$ 13.060.426,88- -R$ 14.016.378,45- -R$ - - -R$ - -

6.1 (=) SALDO FINAL -R$ 955.952,13- -R$ 193.140,74- -R$ 762.811,39- -R$ - - -R$ - - 6.1.1 (+) (Conta Corrente) -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - 6.1.2 (+) (Aplicação Financeira) -R$ 955.952,13- -R$ 193.140,74- -R$ 762.811,39- -R$ - -

7 (5 - 6) DIFERENÇA ENCONTRADA -R$ 0,56- *** *** *** ***

7.1 PARECER SOBRE A DIFERENÇA ENCONTRADA: EM CONFORMIDADECOM RESSALVASREJEITADO

8 EMPRÉSTIMOS

Consolidado até Jul/2019

TIPO VALOR (R$) CONTRATO OBJETO CONTACONCESSÃO 262.550,67 007/2015-UPA UPA MADUREIRA 69183-6

TOMADO 0,00 - - -A RECEBER 262.550,67 007/2015-UPA UPA MADUREIRA 69183-6

Fonte: Anexo XIV e XIV.1

9 TRANSFERÊNCIA ENTRE CONTAS

Preenchido de forma incorreta.10 Apontamentos:

10.1 Justificar a diferença encontrada na conciliação bancária.

10.2 O anexo XIV deve ser retificado com o acerto das contas de origem 68273-X para 60290-6 e respectivamente seus contratos de gestão e Objetos.

10.3 No anexo XIV caso não ocorra movientações preencher com a informação ( não houve movimentação).

10.4 Valor R$ 13.253.567,06 lançado errado na despesa do item Transferência entre contas da conta execução nº 68273-X , o valor correto é R$ 0.

10.5 Valor R$ 0 lançado errado na despesa do item Transferência entre contas da conta provisionamento nº 68274-8 , o valor correto é R$ 13.253.567,06.

A.1 DETALHAMENTO DA DESPESA

soma 68273-x 68274-811 DESPESAS DO PAINEL - SAIDAS NAS C/C -R$ 46.188.570,85- -R$ 46.188.570,85- -R$ - - 11.01 01.01.01 - FOLHA NORMAL -R$ 4.584.887,03- -R$ 4.584.887,03- -R$ - - 11.02 01.01.04 - RESCISÃO CONTRATUAL -R$ 12.368.456,23- -R$ 12.368.456,23- -R$ - - 11.03 01.02.01 - VALE TRANSPORTE -R$ 678,59- -R$ 678,59- -R$ - - 11.04 01.02.04 - VALE ALIMENTAÇÃO -R$ 546,00- -R$ 546,00- -R$ - - 11.05 01.02.05 - VALE REFEIÇÃO -R$ 817,49- -R$ 817,49- -R$ - - 11.06 01.03.01 - FGTS -R$ 474.037,51- -R$ 474.037,51- -R$ - - 11.07 01.03.04 - INSS S/ FOPAG -R$ 606.566,71- -R$ 606.566,71- -R$ - - 11.08 01.03.05 - IRRF S/ FOPAG -R$ 1.223.672,49- -R$ 1.223.672,49- -R$ - - 11.09 01.03.06 - FGTS Recisão -R$ 13.110.441,13- -R$ 13.110.441,13- -R$ - - 11.10 01.04.01 - OUTRAS DESPESAS DE PESSOAL -R$ 27.452,78- -R$ 27.452,78- -R$ - -

#gid=1670834041

11.11 02.07.02 - GASES MEDICINAIS(FORNECIMENTO) -R$ 38,45- -R$ 38,45- -R$ - - 11.12 02.12.01 - OUTRAS DESPESAS DE CONSUMO -R$ 1.105,02- -R$ 1.105,02- -R$ - - 11.13 03.02.01 - SERVIÇOS-MANUTENÇÃO EQUIPAMENTOS EM GERAL -R$ 1.670,95- -R$ 1.670,95- -R$ - - 11.14 03.03.01 - SERVIÇOS-MANUTENÇÃO EQUIPAMENTOS DE INFORMÁTICA -R$ 25.538,39- -R$ 25.538,39- -R$ - - 11.15 03.04.01 - LOCAÇÃO DE EQUIPAMENTOS -R$ 20.719,97- -R$ 20.719,97- -R$ - - 11.16 03.06.01 - LOCAÇÃO CILINDROS GASES MEDICINAIS -R$ 15,96- -R$ 15,96- -R$ - - 11.17 03.12.01 - OUTROS SERVIÇOS DE INTERNET -R$ 10.264,80- -R$ 10.264,80- -R$ - - 11.18 03.15.01 - SERVIÇOS DE CONSULTORIA PESSOA JURÍDICA -R$ 9.999,80- -R$ 9.999,80- -R$ - - 11.19 03.16.01 - SEGUROS -R$ 454,77- -R$ 454,77- -R$ - - 11.20 03.17.01 - CONDOMÍNIO -R$ 6.910,66- -R$ 6.910,66- -R$ - - 11.21 03.17.02 - ALUGUEL -R$ 10.537,02- -R$ 10.537,02- -R$ - - 11.22 03.18.01 - HONORÁRIOS ADVOCATÍCIOS -R$ 60.872,06- -R$ 60.872,06- -R$ - - 11.23 03.19.05 - LOCAÇÃO DE VEÍCULOS/AERONAVES/OUTROS -R$ 4.352,37- -R$ 4.352,37- -R$ - - 11.24 03.22.02 - DESPESAS CARTORARIAS -R$ 8,82- -R$ 8,82- -R$ - - 11.25 04.01.01 - ISS -R$ 16.365,84- -R$ 16.365,84- -R$ - - 11.26 04.02.01 - PIS/COFINS/CSLL -R$ 62.735,15- -R$ 62.735,15- -R$ - - 11.27 04.03.01 - INSS SOBRE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS -R$ 64.722,01- -R$ 64.722,01- -R$ - - 11.28 04.04.01 - IR SOBRE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS -R$ 8.559,21- -R$ 8.559,21- -R$ - - 11.29 04.05.01 - IPTU -R$ 1.978,50- -R$ 1.978,50- -R$ - - 11.30 05.01.01 - ÁGUA -R$ 68.457,83- -R$ 68.457,83- -R$ - - 11.31 05.02.01 - ENERGIA ELÉTRICA -R$ 155.628,69- -R$ 155.628,69- -R$ - - 11.32 05.04.01 - TELEFONIA FIXA -R$ 2.631,86- -R$ 2.631,86- -R$ - - 11.33 05.05.01 - TELEFONIA CELULAR -R$ 2.980,26- -R$ 2.980,26- -R$ - - 11.34 05.07.01 - CORREIO -R$ 555,37- -R$ 555,37- -R$ - - 11.35 08.01.02 - OUTRAS DESPESAS BANCÁRIAS -R$ 344,07- -R$ 344,07- -R$ - - 11.36 09.02.02 - TRANSFERÊNCIA ENTRE CONTAS DE PROVISIONAMENTO PARA A EXECUÇÃO -R$ 13.253.567,06- -R$ 13.253.567,06- -R$ - -

PrincipalRAF RELATÓRIO DE ANALISE FINANCEIRADESPESAS 2535MÊS /ANO jul-19O.S IABASCONTRATO 007/2015UNIDADE CAP 5.2

A EXECUÇÃO FINANCEIRA RETIFICADA TOTAL 68273-x 68274-8 (A+B+C) (A) Execução + Aplic. (B) Provisão + Aplic. (C) Outra Conta (C) Outra Conta

1 (=) RECEITAS DO PAINEL - ENTRADA C/C -R$ 30.899.145,73- -R$ 30.887.335,25- -R$ 11.810,48- -R$ - - -R$ - - 1.1 (+) CONTRATO DE GESTÃO PARTE FIXA -R$ 17.631.215,60- -R$ 17.631.215,60- -R$ - - -R$ - - -R$ - - 1.2 (+) REPASSE CONTRATO DE GESTÃO - PARTE VARIÁVEL 1 -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - 1.3 (+) REPASSE CONTRATO DE GESTÃO - PARTE VARIÁVEL 2 -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - 1.4 (+) REPASSE CONTRATO DE GESTÃO - PARTE VARIÁVEL 3 -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - 1.5 (+) TERMO ADITIVO ADICIONAL (CUSTEIO) -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - 1.6 (+) TERMO ADITIVO ADICIONAL (INVESTIMENTO) -R$ 2.095,10- -R$ 2.095,10- -R$ - - -R$ - - -R$ - - 1.7 (+) RESULTADO DE APLICAÇÃO FINANCEIRA -R$ 12.267,97- -R$ 457,49- -R$ 11.810,48- -R$ - - -R$ - - 1.8 (+) ESTORNO DA DESPESA -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - 1.9 (+) OBTENÇÃO DE RECURSOS EXTERNOS -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - 1.10 (+) "EMPRÉSTIMO" - RETORNO REALIZADO A OUTRO CONTRATO -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - 1.11 (+) "EMPRÉSTIMO" - TOMADO DE OUTRO CONTRATO -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - 1.12 (+) TRANSFERÊNCIAS ENTRE CONTAS DO MESMO CONTRATO (VALOR ITEM 2.11) -R$ 13.253.567,06- -R$ 13.253.567,06- -R$ - - R$ - R$ -

2 (=) DESPESAS DO PAINEL - SAIDAS C/C -R$ 46.188.570,85- -R$ 32.935.003,79- -R$ 13.253.567,06- -R$ - - -R$ - - 2.1 (-) PESSOAL -R$ 32.397.555,96- -R$ 32.397.555,96- R$ - R$ - R$ -2.2 (-) MATERIAIS -R$ 1.143,47- -R$ 1.143,47- R$ - R$ - R$ -2.3 (-) SERVIÇOS DE TERCEIROS -R$ 151.345,57- -R$ 151.345,57- R$ - R$ - R$ -2.4 (-) TAXAS/ IMPOSTOS/ CONTRIBUIÇÕES -R$ 154.360,71- -R$ 154.360,71- R$ - R$ - R$ -2.5 (-) SERVIÇOS PÚBLICOS -R$ 230.254,01- -R$ 230.254,01- R$ - R$ - R$ -2.6 (-) INVESTIMENTOS -R$ - - R$ - R$ - R$ - R$ -2.7 (-) OUTRAS DESPESAS OPERACIONAIS -R$ - - R$ - R$ - R$ - R$ -2.8 (-) DESPESAS BANCÁRIAS -R$ 344,07- -R$ 344,07- R$ - R$ - R$ -2.9 (-) "EMPRÉSTIMO" - CONCESSÃO A OUTRO CONTRATO -R$ - - R$ - R$ - R$ - R$ -2.10 (-) "EMPRÉSTIMO" - REEMBOLSO TOMADO -R$ - - R$ - R$ - R$ - R$ -2.11 (-) TRANSFERÊNCIAS ENTRE CONTAS DO MESMO CONTRATO (VALOR ITEM 1.12) -R$ 13.253.567,06- -R$ - - -R$ 13.253.567,06- R$ - R$ -2.12 (-) ESTORNO DE RECEITA -R$ - - -R$ - - -R$ - - R$ - R$ -

3 (=) SALDO INICIAL -R$ 16.245.376,69- -R$ 2.240.808,72- -R$ 14.004.567,97- -R$ - - -R$ - - 3.1 (+) (Conta Corrente) -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - 3.1.1 (+) (Aplicação Financeira) -R$ 16.245.376,69- -R$ 2.240.808,72- -R$ 14.004.567,97- -R$ - - -R$ - -

4 (=) MOVIMENTAÇÃO FINANCEIRA - MÊS -R$ 15.289.425,12- -R$ 2.047.668,54- -R$ 13.241.756,58- -R$ - - -R$ - - 4.1 (+) RECEITAS DO PAINEL - ENTRADA NAS C/C -R$ 30.899.145,73- -R$ 30.887.335,25- -R$ 11.810,48- -R$ - - -R$ - - 4.2 (-) DESPESAS DO PAINEL - SAIDAS NAS C/C -R$ 46.188.570,85- -R$ 32.935.003,79- -R$ 13.253.567,06- -R$ - - -R$ - -

5 (3 + 4) RECURSOS DISPONIVEIS -R$ 955.951,57- -R$ 193.140,18- -R$ 762.811,39- -R$ - - -R$ - -

6.1 (=) SALDO FINAL -R$ 955.952,13- -R$ 193.140,74- -R$ 762.811,39- -R$ - - -R$ - - 6.1.1 (+) (Conta Corrente) -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - -R$ - - 6.1.2 (+) (Aplicação Financeira) -R$ 955.952,13- -R$ 193.140,74- -R$ 762.811,39- -R$ - -

7 (5 - 6) DIFERENÇA ENCONTRADA -R$ 0,56- *** *** *** ***

#gid=1670834041

PrincipalRAF RELATÓRIO DE ANALISE FINANCEIRA

DESPESAS 2535MÊS /ANO julho/2019O.S IABASCONTRATO 007/2015UNIDADE CAP 5.2

APONTAMENTOS DO ANALISTA

12 CONFERENCIA DOS FORMULARIOS Art. 5º (IN CODESP Nº 0002/2019 ):Consta no Osinfo / FTP?

DIVERGÊNCIAS (FTP X PAINEL) OBSERVAÇÕESOSINFO FTPSIM NÃO SIM NÃO

12.1 I - Demonstrativo das Despesas com Compras de Medicamentos - Anexo I12.2 II - Demonstrativo das Despesas com Contratação de Procedimentos Diagnósticos - Anexo II

12.3 III - Demonstrativo das Despesas com Contratação de Serviços de Exames Laboratoriais - Anexo III12.4 IV - Demonstrativo das Despesas com Compras de Material Médico-Hospitalar - Anexo IV12.5 V - Demonstrativo de Despesas Compromissadas - Anexo V12.6 VI - Demonstrativo de Despesas Vencidas e Não Pagas - Anexo VI12.7 VII - Cadastro de Contratos de Terceiros - Anexo VII12.8 VIII - Demonstrativo de Registro, Controle e Movimentação de Bens Permanentes Adquiridos

(Resolução Conjunta CGM/SMS nº 85, de 27/10/16) - Anexo VIII, VIII.1, VIII.2 e VIII.312.9 IX - Listagem de Contratos e Processos de Contratação - Anexo IX;12.10 X - Demonstrativo de Despesas Rateadas - Anexo X e X.112.11 XI - Demonstrativo de Movimentação Financeira - Anexo XIV e XIV.112.12 XII - Demonstrativo de Compras e Saneantes - Anexo XV

13 CONFERENCIA DAS DECLARAÇÕES E ENTREGA DOS RELATORIOS: Consta Publicação no Osinfo? Item Referencia Qual Rejeição?SIM NÃO

13.1 Declaração de Veracidade das Informações Vinculadas no Painel de Gestão. Osinfo13.2 Declaração de utilização das Atas de Registro de Preços como referência no período. Osinfo13.3 Demonstrativo de que o contrato contempla a Rubrica de Apoio à Gestão. Osinfo13.4 Declaração dos dirigentes da Organização de que no quadro societário ou de responsáveis dos

fornecedores contratados pela Organização Social não constam cônjuges ou parentes até 3° grau de Diretores ou Conselheiros da Organização.

Osinfo13.5 Declaração dos dirigentes da Organização de que cônjuges ou parentes até 3° grau de Diretores ou

Conselheiros da Organização Social não são contratados como pessoas físicas. Osinfo

13.6 Comprovante extraído do Painel de Gestão que confirma a entrega dos Relatórios. Osinfo6 0

14 (-) Demonstrativo de Despesas Compromissadas - Anexo V R$0,00 O ANEXO FOI ENVIADO OU PREENCHIDO CORRETAMENTE?14.1 (+) Próximo vencimento deste RAT - Agosto/19 R$0,00 SIM NÃO OBS:14.2 (+) Restante dos vencimentos seguintes (até o limite da data do contrato) R$0,00 Não há como preencher o item 14 sem o arquivo FTP

15 (-) Demonstrativo de Despesas Vencidas e Não Pagas - Anexo VI R$9.431.910,07 O ANEXO FOI ENVIADO OU PREENCHIDO CORRETAMENTE?15.1 (+) Anos anteriores a 2018 R$112.096,32 SIM NÃO OBS:15.2 (+) Ano de 2018 R$1.270.189,9315.3 (+) Outros vencimento - Exercício 2019 R$7.909.972,1715.4 (+) Vencimento - Julho/19 R$139.651,65

16 ANEXO VIII - Demonstrativo de Registro, Controle e Movimentação de Bens Permanentes Adquiridos:

HOUVE MOVIMENTAÇÃO?SIM NÃO

Respostas: Obs.:16.1 Qual o valor total no Anexo VIII que foi Entregue ?16.2 Qual o valor de INVESTIMENTOS no item 2.6 ? -R$ - -

16.3Todas as notas fiscais estão vinculadas ao Painel? Caso negativo, informe a quantidade de bens que não possuem nota fiscal associada no Painel: Quantidade: __ ( ) Não se Aplica

16.4

Foi apresentada a declaração de entrega do Anexo VIII à Comissão Especial de Patrimônio, em observância a Resolução Conjunta CGM/SMS nº 85 de 27/10/2016, publicado no Diário Oficial 31/10/2016?

SIM NÃO

16.5

Os bens permanentes relacionados no Anexo VIII atendem os critérios da Resolução CGM nº 841 de 27 de junho de 2008 ?"Art. 19. Serão inventariados os bens móveis que atenderem simultaneamente aos:I - os bens cujo custo de fabricação ou o valor unitário, independente da forma de aquisição, seja superior a R$ 1.200,00.II - os bens cuja durabilidade seja superior a 02 (dois) anos nas entidades regidas pela Lei Federal n° 4.320/64 e 01 (um) ano nas entidades regidas pela Lei Federal n°6.404/76; eIII – não estejam previstos nas hipóteses do art. 20.§ 1° Os bens adquiridos como peças ou partes destinadas a agregarem-se a outros bens já inventariados, para incrementar-lhes a potência, a capacidade ou o desempenho e ainda que aumentem o seu tempo de vida útil econômica ou para substituir uma peça avariada, serão acrescidos ao valor do referido bem, desde que atendidos aos incisos I e II deste artigo.§ 2° Deverão ser inventariados, ainda que não atendam ao critério estabelecido no inciso I deste artigo, os mobiliários considerados como imprescindíveis para a atividade do órgão, tais como: armários, arquivos, bancos, carteiras escolares, cadeiras, estantes, leitos hospitalares, mesas e sofás."

SIM NÃO

17 RATEIO - DIFERENÇA APURADA - OSINFO - ANEXO X E X.1: -R$ 1.983.594,34- obs incluir Rh na coluna (V) de despesa17.1 Valor Total de Despesas Rateadas Pela Sede - OSINFO (R$ 2.502.007,53) 17.7 Anexo X e X.1- Demonstrativo de Despesas Rateadas (R$ 518.413,19)

Obs.:

18 RUBRICA DE APOIO A GESTÃO (R$ 2.618.687,21)

19 QUAIS AS DESPESAS APRESENTADAS NO ITEM 01.06.03 - SERVIÇOS MÉDICOS ? ID da Imagem Valor Total nº Nota Fiscal19.1 N/A19.219.319.419.519.619.7

20 ANALISE DAS DESPESAS STATUS - SINTÉTICO: Quantidade % Valor %20.1 EM CONFORMIDADE 95 11,79% -R$ 79.134,97- 0,57%20.2 COM RESSALVA 693 85,98% -R$ 13.711.668,19- 99,42%20.3 REJEITADA 18 2,23% -R$ 211,73- 0,00%20.4 RESSALVADA/REJEITADA 0 0,00%

TOTAL 806 100,00% -R$ 13.791.014,89- 100,00%

21 FRAGILIDADES FRAGILIDADES ENCONTRADAS QUANTIDADE DE FRAGILIDADES Recomendações (Texto)Despesa Contrato Despesa Contrato

21.1 Aquisição de material e contratação de serviços com preços acima dos pesquisados em mercado 0 021.2 Arquivo com imagem corrompida (Arquivo não abre) 610 021.3 Ausência da demonstração do contencioso nos contratos de Honorários advocatícios 0 021.4 Ausência de assinatura nos recibos e cheques 021.5 Ausência de atestação nas Notas Fiscais ou atestação irregular 021.6 Ausência de comprovação de recolhimento de tributos (Veificar o vencimento do tributo) 021.7 Ausência de comprovação dos serviços (consultoria, contabilidade, manutenção, etc) 021.8 Ausência de comprovante de pagamento ou comprovante divergente 021.9 Ausência de Comprovantes Fiscais 021.10 Ausência de detalhamento da prestação de serviço 021.11 Ausência de detalhamento das ligações nas faturas de telefonia 021.12 Ausência de imagem 0 021.13 Classificação contábil da despesa equivocada 021.14 Comprovantes de despesa ilegíveis no Painel OS INFO (total ou parcialmente) 021.15 Despesas em desacordo com a IN 02/19 (Anexos I, II, III, IV ou XV). 021.16 Despesas em desacordo com o objeto do Contrato de Gestão ou Convênio 0 021.17 Despesas em desacordo com o objeto do contrato de terceiros 0 021.18 Despesas executadas em desacordo com o previsto mensalmente em contrato com terceiros (VTM). 0 021.19 Despesas pagas em duplicidade 021.20 Multas, juros referentes a pagamentos ou recolhimentos fora dos prazos. 021.21 Nota Fiscal de Serviços com dados incompletos (Descrição e Memoria de Calculo)21.22 Ocorrência de despesas com taxas bancárias (vedado pela Resolução CGM nº 1.159/2014) 3121.23 Pagamento de despesa antecipada 021.24 Rateio Incorreto 0 021.25 Ausência da composição de preços nos contratos de serviços 021.26 Ausência da demonstração do contencioso nos contratos de Honorários advocatícios 0 021.27 Ausência de contrato de serviços atualizado no Painel Osinfo 021.28 Ausência do termo de referencia e memoria de calculo do preço. 021.29 Outra Fragilidade não prevista 0 0

TOTAL DE FRAGILIDADES ENCONTRADAS NAS DESPESAS 641 0Original

22 TOTAL DA PRESTAÇÃO DE CONTAS ANALISADA (R$) -R$ 13.791.014,89- 22.1 (=) Gasto com Custeio de Vencimentos não Identificados -R$ - - 22.1.1 (+) EM CONFORMIDADE (R$) -R$ - - 22.1.2 (+) COM RESSALVAS (R$) -R$ - - 22.1.3 (+) REJEITADA (R$) -R$ - - 22.2 (=) Gasto com Custeio de Outros Vencimentos - Exercicio Anteriores -R$ 8.555,32- 22.2.1 (+) EM CONFORMIDADE (R$) -R$ - - 22.2.2 (+) COM RESSALVAS (R$) -R$ 8.555,32- 22.2.3 (+) REJEITADA (R$) -R$ - - 22.3 (=) Gasto com Custeio de Outros Vencimentos - Exercicio 2019 -R$ 15.347,17- 22.3.1 (+) EM CONFORMIDADE (R$) -R$ 8,82-

#gid=1670834041

22.3.2 (+) COM RESSALVAS (R$) -R$ 15.338,35- 22.3.3 (+) REJEITADA (R$) -R$ - - 22.4 (=) Gasto com Custeio com Vencimento deste RAF Julho/19 -R$ 513.545,34- 22.4.1 (+) EM CONFORMIDADE (R$) -R$ 79.126,15- 22.4.2 (+) COM RESSALVAS (R$) -R$ 434.207,46- 22.4.3 (+) REJEITADA (R$) -R$ 211,73- 22.5 (-) Outros gastos (empréstimos e transferências entre contas) - Competência deste RAF -R$ 13.253.567,06- 22.5.1 (+) EM CONFORMIDADE (R$) -R$ - - 22.5.2 (+) COM RESSALVAS (R$) -R$ 13.253.567,06- 22.5.3 (+) REJEITADA (R$) -R$ - -

23 Este Relatório não esgota a análise financeira e poderá ser revisto a qualquer tempo. CTA e CEA devem olhar todo Relatório.

ANALISE ANEXOS I A IV e XV - IN. CODESP 002/2019 - ART. 14, I - §1º PrincipalQUANTO À ADEQUAÇÃO DA AQUISIÇÃO DE MEDICAMENTOS

ORGANIZAÇÃO SOCIAL IABASCONTRATO 007/2015UNIDADE CAP 5.2COMPETÊNCIA jul-19ANEXO ANEXO I

PARTE 1 - ANÁLISE FORMAL 1) Arquivo enviado:

Painel SIM NÃOFTP SIM NÃO

2) Arquivo em conformidade: SIM NÃO N/AObservação:

3) Preenchimento correto de todos os campos da planilha: SIM NÃO N/AObservação:

4) Competência preenchida corretamente: SIM NÃO N/A

PARTE 2 - ANÁLISE TÉCNICA 5) Itens adquiridos/contratados fora da Resolução Conjunta CVL/SMF/SMS nº 40

SIM NÃO N/AQuais: ID. DESPESA VALOR OBS.:

Valor total:

5.1) Autorização da CTA/CEA SIM NÃO N/AQuais itens: ID. DESPESA Observação

6) Divergência nos valores adquiridos/contratados para o mesmo item dentro da mesma OS


7) Itens adquiridos/contratados de acordo com o perfil da unidade SIM NÃO N/AQuais: ID. DESPESA VALOR OBS.:

Valor total:


OBSERVAÇÃO: INFORMADO QUE NÃO OCORREU RECEBIMENTO NA COMPETÊNCIA

ANALISE ANEXOS I A IV e XV - IN. CODESP 002/2019 - ART. 14, I - §1º QUANTO À ADEQUAÇÃO DAS DESPESAS COM CONTRATAÇÃO DE PROCEDIMENTOS DIAGNÓSTICOS

ORGANIZAÇÃO SOCIAL IABASCONTRATO 007/2015UNIDADE CAP 5.2COMPETÊNCIA jul-19ANEXO ANEXO II


Painel SIM NÃO

#gid=1670834041

FTP SIM NÃO






Valor total:





Valor total:


OBSERVAÇÃO: INFORMADO QUE NÃO OCORREU MOVIMENTO PARA A COMPETÊNCIA

ANALISE ANEXOS I A IV e XV - IN. CODESP 002/2019 - ART. 14, I - §1º QUANTO À ADEQUAÇÃO DAS DESPESAS COM CONTRATAÇÃO DE EXAMES LABORATORIAIS

ORGANIZAÇÃO SOCIAL IABASCONTRATO 007/2015UNIDADE CAP 5.2COMPETÊNCIA jul-19ANEXO ANEXO III








Valor total:





Valor total:


OBSERVAÇÃO: INFORMADO QUE CONTRATO NÃO APLICÁVEL A 5.2

ANALISE ANEXOS I A IV e XV - IN. CODESP 002/2019 - ART. 14, I - §1º QUANTO À ADEQUAÇÃO DA AQUISIÇÃO DE MATERIAL MÉDICO-HOSPITALAR

ORGANIZAÇÃO SOCIAL IABASCONTRATO 007/2015UNIDADE CAP 5.2COMPETÊNCIA jul-19ANEXO ANEXO IV








Valor total:



SIM NÃO N/A

Quais: ID. DESPESA VALOR OBS.:


Valor total:


OBSERVAÇÃO:

ANALISE ANEXOS I A IV e XV - IN. CODESP 002/2019 - ART. 14, I - §1º QUANTO À ADEQUAÇÃO DA AQUISIÇÃO DE SANEANTES

ORGANIZAÇÃO SOCIAL IABASCONTRATO 007/2015UNIDADE CAP 5.2COMPETÊNCIA jul-19ANEXO ANEXO XV








Valor total:





Valor total:


OBSERVAÇÃO: INFORMADO QUE NÃO OCORREU RECEBIMENTO NA COMPETÊNCIA

O.S IABASCONTRATO

007/2015UNIDADE CAP 5.2

PrincipalRAT RELATORIO DE ACOMPANHAMENTO DAS ATIVIDADES JULHO/19

1 DADOS FINANCEIROS (Regime de Caixa)1.1 (=) RECURSOS DISPONIVEIS (R$ 47.132.711,94) Fonte Observações1.1.1 (+) Saldo c/c Execução (30/06/2019) -R$ 2.240.808,72- RAF - Extrato Bancário OS Info1.1.2 (+) Saldo c/c ou Investimento Provisionamento de RH (30/06/2019) -R$ 14.004.567,97- RAF - Extrato Bancário OS Info1.1.3 (+) Saldo c/c Outra Conta (30/06/2019) -R$ - - RAF - Aba Execução1.1.4 (+) Repasse para a C/C de Execução referente a unidade -R$ 17.631.215,60- Tesouro1.1.5 (+) Outras Receitas (Transferências, Empréstimos, Estornos e Resultado da Aplicação Financeira) -R$ 13.256.119,65- RAF - Aba Execução

1.1.6 Recursos disponíveis de Provisionamento - Julho/2019 -R$ 14.004.567,97- RAF1.1.7 Recursos disponíveis de Execução em Julho/2019 -R$ 33.128.143,97- RAF

2 CRONOGRAMA2.1 (=) Cronograma Desembolso Total (Julho/2019) (R$ 13.137.864,98) Fonte SMS Observações2.1.1 (+) Valor do Cronograma de Desembolso - RH (Julho/2019) (R$ 9.778.842,26) Fonte SMS2.1.2 (+) Valor do Cronograma de Desembolso - Custeio (Julho/2019) (R$ 3.359.022,72) Fonte SMS

3 DESPESAS APRESENTADAS3.1 DESPESAS PAGAS APRESENTADAS NESTE RAT (Julho/2019) (R$ 46.188.570,85) Fonte Observações3.1.1 Gasto com Pessoal - Painel (OSINFO) (R$ 32.397.555,96) RAF - Aba Execução3.1.2 Gasto com Custeio sem identificação do vencimento -R$ - - RAF3.1.3 Gastos com Custeio de Outros Vencimentos - Exercicios Anteriores -R$ 8.555,32- RAF3.1.4 Gasto com Custeio de Outros Vencimentos - Exercicio 2019 -R$ 15.347,17- RAF3.1.5 Gastos deste RAT com Custeio no Vencimento - Julho/19 -R$ 513.545,34- RAF3.1.6 Outros Gastos (Transferências e Empréstimos) -R$ 13.253.567,06- RAF

3.2 COMPARATIVO DE GASTOS - APOIO A GESTÃO (Julho/2019) (R$ (1.914.554,88) Fonte3.2.1 RUBRICA DE APOIO A GESTÃO -R$ 2.618.687,21- RAF3.2.2 CRONOGRAMA DE APOIO A GESTÃO (R$ 704.132,33) Fonte SMS

4 DESPESAS APROVADAS4.1 DESPESAS APROVADAS NESTE RAT (Julho/2019) (R$ 8.850.089,71) Fonte Observações4.1.1 Gastos com Pessoal - Folha Normal (RHUPAG - RioSaúde) - comp. Jun/2019 GAI - CODESP4.1.2 Gastos com Pessoal - Folha Normal (ERGON - Organização Social) - comp. Jun/2019 (R$ 7.719.207,52) Coordenação Pagto O.S.4.1.3 Gastos com Pessoal - Folha Suplementar RHUPAG /Folha Ajuste ERGON - comp. Jun/2019 (R$ 593.646,09) GAI - CODESP / Coordenação Pagto O.S4.1.4 Subtotal com Pessoal Aprovado (R$ 8.312.853,61) 4.1.5 Gastos em Conformidade deste RAT - Vencimento não Identificados -R$ - - RAF - JULHO/194.1.6 Gastos com Ressalvas deste RAT - Vencimento não Identificados -R$ - - RAF - JULHO/194.1.7 Gastos Rejeitados deste RAT - Vencimento não Identificados -R$ - - RAF - JULHO/194.1.8 Gastos em Conformidade deste RAT - Vencimento Exercícios Anteriores -R$ - - RAF - JULHO/194.1.9 Gastos com Ressalvas deste RAT - Vencimento Exercícios Anteriores -R$ 8.555,32- RAF - JULHO/194.1.10 Gastos Rejeitados deste RAT - Vencimento Exercícios Anteriores -R$ - - RAF - JULHO/194.1.11 Gastos em Conformidade deste RAT - Outros Vencimentos Exercicio 2019 -R$ 8,82- RAF - JULHO/194.1.12 Gastos com Ressalvas deste RAT - Outros Vencimentos Exercicio 2019 -R$ 15.338,35- RAF - JULHO/194.1.13 Gastos Rejeitados deste RAT - Outros Vencimentos Exercicio 2019 -R$ - - RAF - JULHO/194.1.14 Gastos em Conformidade deste RAT - Vencimento Jul/19 -R$ 79.126,15- RAF - JULHO/194.1.15 Gastos com Ressalvas deste RAT - Vencimento Jul/2019 -R$ 434.207,46- RAF - JULHO/194.1.16 Gastos Rejeitados deste RAT - Vencimento Jul/19 -R$ 211,73- RAF - JULHO/194.1.20 Subtotal com Custeio Aprovado deste RAT (Em Conformidade + Aprovadas com Ressalvas) (R$ 537.236,10)

5 DETALHAMENTO DAS DESPESAS A PAGAR5.1 (-) Demonstrativo de Despesas Compromissadas - Anexo V (R$ - ) Fonte Observações5.1.1 (+) Próximo vencimento deste RAT - Agosto/19 (R$ - ) ANEXO V5.1.2 (+) Restante dos vencimentos seguintes (até o limite da data do contrato) (R$ - ) ANEXO V

5.2 (-) Demonstrativo de Despesas Vencidas e Não Pagas - Anexo VI (R$ 9.431.910,07) Fonte Observações5.2.1 (+) Anos anteriores a 2018 (R$ 112.096,32) ANEXO VI5.2.2 (+) Ano de 2018 (R$ 1.270.189,93) ANEXO VI5.2.3 (+) Outros vencimento - Exercício 2019 (R$ 7.909.972,17) ANEXO VI5.2.4 (+) Vencimento - Julho/19 (R$ 139.651,65) ANEXO VI

6 APONTAMENTOS6.1 COMPARATIVO REPASSE X CRONOGRAMA - O REPASSE FOI DENTRO DO VALOR DO CRONOGRAMA? ( X ) NÃO Informação: Observações6.1.1 Valor da diferença entre REPASSE e CRONOGRAMA (R$ 4.493.350,62) EXCEDEU O CRONOGRAMA

6.2 COMPARATIVO PESSOAL ( OSINFO) X CRONOGRAMA RH - O GASTO DO PAINEL EXCEDEU O VALOR DO CRONOGRAMA RH? ( X ) SIM Informação: Observações6.2.1 Valor da diferença entre PESSOAL PAINEL (OSINFO) e CRONOGRAMA RH (R$ 22.618.713,70) EXCEDEU O CRONOGRAMA

6.3 COMPARATIVO ERGON/RHUPAG X CRONOGRAMA RH - O VALOR DO ERGON EXCEDEU O VALOR DO CRONOGRAMA DE RH? ( X ) NÃO Informação: Observações6.3.1 Valor da diferença entre ERGON/RHUPAG e CRONOGRAMA RH (R$ - 1.465.988,65 RESPEITADO O CRONOGRAMA

6.4 COMPARATIVO ERGON X PESSOAL ( OSINFO) - O VALOR EXECUTADO PELA OS EXCEDEU O VALOR DO ERGON? ( X ) SIM Informação: Observações6.4.1 Valor da diferença entre ERGON e Painel OSINFO (R$ 24.084.702,35) EXCEDEU O VALOR ERGON

6.5 COMPARATIVO GASTO CUSTEIO X CRONOGRAMA CUSTEIO - O VALOR GASTO PELA OS EXCEDEU O VALOR DO CRONOGRAMA? ( X ) NÃO Informação: Observações6.5.1 Valor da diferença entre GASTO CUSTEIO e CRONOGRAMA CUSTEIO (R$ - 2.845.477,38 RESPEITADO O CRONOGRAMA

6.6 COMPARATIVO GASTO APOIO A GESTÃO X CRONOGRAMA APOIO A GESTÃO - O VALOR GASTO EXCEDEU O VALOR DO CRONOGRAMA?

( X ) SIM Informação: Observações6.6.1 Valor da diferença entre GASTO APOIO A GESTÃO e CRONOGRAMA APOIO A GESTÃO (R$ - 1.914.554,88 RESPEITADO O CRONOGRAMA

6.7 PERCENTUAIS COMPARATIVOS - (Junho) Fonte Observações6.7.1 Cronograma de RH / Cronograma Total 74,43% RAT6.7.2 Gastos de RH (Painel OSINFO) / Gasto Total 98,44% RAT6.7.3 Gastos de RH (ERGON) / Gasto Total 94,18% RAT6.7.4 Cronograma de custeio / Cronograma Total 25,57% RAT6.7.5 Gastos de custeio apresentado / Gasto Total 1,56% RAT6.7.6 Gastos de custeio aprovado / Gasto Total 5,82% RAT

6.8 PAGAMENTO DO TESOURO MUNICIPAL E TRANSFERENCIA PARA A CONTA EXECUÇÃO (INFORMATIVO) VALOR DATA DO EVENTO Observações6.8.1 Recebimento do Mês na C/C da O.S. - Valor pago Contrato/Convenio (R$ 27.046.061,38) JULHO/196.8.2 Transferência C/C O.S para C/C - CAP 4.0 -R$ 6.505.637,25- JULHO/196.8.3 Transferência C/C O.S para C/C - CAP 5.1 -R$ 13.127.909,76- JULHO/196.8.4 Transferência C/C O.S para C/C - CAP 5.2 -R$ 17.631.215,60- JULHO/196.8.5 Transferência C/C O.S para C/C - PADI -R$ 470.186,37- JULHO/196.8.6 Transferência C/C O.S para C/C - UPA COSTA BARROS -R$ 1.121.380,26- JULHO/196.8.7 Transferência C/C O.S para C/C - UPA VILA KENNEDY -R$ 1.521.937,19- JULHO/19

#gid=1670834041

6.8.8 Transferência C/C O.S para C/C - UPA MADUREIRA -R$ 1.128.441,00- JULHO/196.8.7 Total das Transferências: (R$ 41.506.707,43) 6.8.8 Diferença Encontrada (R$ - 14.460.646,05 6.8.9 A informação dos créditos em c/c do Extrato do OSINFO, bate com a Informação do Tesouro ? ( X ) Não

OBS:

A Fazenda informa Repasse para Upa Costa barros no valor total de R$ 1.122.666,81 sendo: R$ 1.121.380,26 direto a OS e R$ 1.286,55 em juízo.A Fazenda informa Repasse para PADI no valor R$ 270.186,37, porém OS informa valor R$ 470.186,37. Acréscimo de R$ 200.000,00.A Fazenda informa Repasse CAP 5.1 no valor R$5.367.263,71, porém OS informa valor R$13.127.909,76. Acréscimo de R$ 7.760.646,05. A Fazenda informa Repasse CAP 5.2 no valor R$ 12.814.739,12 , sendo R$ 11.131.215,60 direto a OS e 1.683.523,52 em juízo, porém OS informa valor R$17.631.215,60. Acréscimo de R$ 6.500.000,00.A OS IABAS deve justificar os acréscimos no total de R$ 14.460.646,05.

7 DETALHAMENTO DO PRÓXIMO REPASSE7.1 REPASSE ESTIMADO - Agosto2019 (R$ - 53.700,82 Fonte Observações7.1.1 (+) FCP - Folha de Controle de Pessoal - Julho/19 Coordenação Pagto O.S.7.1.2 (+) Valor do Cronograma de Desembolso - Custeio - Agosto/19 SMS - SUBPAV / SMS - SUBHUE7.1.3 (-) Não Conformidades (Rejeição) a serem Consideradas pela CTA/CEA - Julho/19 (R$ 211,73) RAT Item 04 (Evitar Duplicidade)7.1.4 (-) Saldo c/c Execução - (31/07/2019) (R$ 193.140,74) RAF - Extrato Bancário OS Info7.1.5 (-) Saldo c/c Outra Conta - (31/07/2019) (R$ - ) RAF - Extrato Bancário OS Info7.1.6 (+) Despesas Vencidas e não pagas Julho/19 (R$ 139.651,65) Enviado pela O.S.7.1.7 Cronograma de Repasse de Desembolso Total (Teto para pgto deste repasse) - Agosto/2019 SMS - SUBPAV / SMS - SUBHUE

iabas - raf/rat - julho/19 - cap 5€¦ · principal raf relatÓrio de analise financeira...

Documents