FINANÇAS PARA PEQUENOS NEGÓCIOS

INSTRUTOR: RODRIGO LEONTINO CAMARGO DE OLIVEIRA

COBRANÇA

Inadimplência: acontece quando a empresa aceita recebimentos a prazo e o cliente não paga o valor combinado na data acordada;

A inadimplência é muito perigosa, porque afeta diretamente o caixa da empresa.

Um negócio lucrativo com grande potencial de desenvolvimento pode ser prejudicado se a inadimplência dos clientes for grande.

Por isto, ser eficiente com o processo de cobrança é fundamental para a saúde financeira e consequente sustentabilidade da empresa.

COBRANÇA

Índice de inadimplência:(Recebimentos em atraso/ Total de recebimentos a prazo) X 100

Exemplo: Recebimentos a prazo: R$ 5.000,00 Recebimentos em atraso: R$ 700,00

Índice de inadimplência: (R$ 700,00 / R$ 5.000,00) X 100 = 14%

COBRANÇA

Por que os clientes ficam inadimplentes? Má fé (o cliente não quer pagar) Falta de condições (o cliente não consegue

pagar). Não se deve ter vergonha em cobrar; quando o

cliente acertou de fazer uma compra na empresa, foi feito um acordo entre esta e o cliente; se a empresa entregou de forma satisfatória o que o cliente comprou e este não fez o pagamento devido, quem descumpriu sua parte no acordo foi o cliente.

COBRANÇA

Como se prevenir contra a má fé (quando o cliente não quer pagar):

Estabelecer regras claras no momento da compra e comunicar estas regras ao cliente.

Ex: a empresa não aceita pagamentos com cheques pré-datados; pagamentos parcelados apenas com pagamento de entrada; após determinado número de pagamentos em atraso o cliente não pode fazer novas compras na empresa (verificar leis)

Contrato prevendo sanções por atraso de pagamentos (prestação de serviços).

Cadastro em órgãos de proteção ao crédito para consultar CNPJ, CPF e Cheques (Ex: Serasa)

Verificar com o banco a possibilidade de emitir boletos de cobrança com previsão de protesto em caso de não-pagamento;

Pedir referências ao cliente.

COBRANÇA

Quando o problema for a falta de condições: (cliente não pode pagar).

Fundamental: rapidez na cobrança Quando a pessoa está em dificuldades

financeiras, ela estabelece prioridades, irá escolher algumas dívidas para pagar e outras ela deixará de lado.

Quando mais rápido o cliente for cobrado, maiores serão as chances de ele colocar esta dívida entre as prioridades.

Qual o momento ideal para se fazer a primeira cobrança?

Resposta: logo após o vencimento!

COBRANÇA

Nunca tomar uma atitude de enfrentamento com o cliente; sempre propor uma negociação;

Estabelecer um prazo com o cliente inadimplente para que ele faça o pagamento e caso ele não realize o pagamento no prazo acordado, voltar a entrar em contato rapidamente e negociar um novo prazo;

Ás vezes é melhor receber uma parte do valor do que não receber nada;

Importante: saber ser flexível na relação com os clientes (conhecê-los).

COBRANÇA

Recebimentos no cartão de crédito; Vantagem: zera o risco de inadimplência Desvantagem: taxa cobrada sobre cada

transação; recebimento após 30 dias. Como saber se compensa adotar o recebimento

no cartão de crédito? Se a taxa de inadimplência média for maior que a

taxa cobrada nos recebimentos em cartão, vale a pena adotar.

Exemplo: se a taxa de inadimplência média for 14% como em nosso exemplo e a taxa cobrada sobre os recebimentos em cartão for de 5%, compensa adotar o cartão.

COBRANÇA

SERVIÇOS FINANCEIROS

CONTA CORRENTE PESSOA JURÍDICA Vantagens: funciona da mesma forma que uma

conta corrente pessoa física; permite estabelecer um relacionamento com o sistema financeiro; permite uma melhor administração da movimentação financeira da empresa já que evita que o dinheiro da empresa seja misturado ao dinheiro pessoal.

Desvantagens: tarifas bancárias; bancos cobram tarifas sobre serviços que não são utilizados pelos clientes; necessário pesquisar e negociar bem.

SERVIÇOS FINANCEIROS

GERENCIADOR FINANCEIRO ELETRÔNICO Vantagens: maior comodidade para verificação

das movimentações bancárias e realização de pagamentos; relatórios organizados das transações; permite verificar a movimentação bancária da empresa de qualquer lugar; menores tarifas.

Desvantagens: segurança (evitar o acesso em lugares públicos); acesso de funcionários as informações financeiras da empresa (definir quais funcionários podem acessar o sistema e quais funcionalidades eles podem acessar no sistema).

SERVIÇOS FINANCEIROS

CUSTÓDIA DE CHEQUES Vantagens: maior segurança (evita perda dos

cheques recebidos pelos clientes em caso de roubo, incêndio, etc.), maior organização interna da empresa (empreendedor e funcionários não precisam dispensar tempo com a organização e compensação dos cheques).

Desvantagens: tarifas cobradas pelo banco para cada cheque custodiado; tarifa adicional caso a empresa solicite ao banco o resgate de um cheque que ainda não foi compensado.

SERVIÇOS FINANCEIROS

CARTÃO EMPRESARIAL Vantagens: parcelar compras a prazo sem juros e

burocracia; controle de gastos externos (viagens, combustível, alimentação); melhor planejamento do fluxo de caixa (concentrar pagamentos na data de vencimento do cartão); separação de gastos pessoais dos gastos da empresa.

Desvantagens: endividamento excessivo caso utilizado de forma inadequada (as despesas contraídas no cartão devem estar dentro do orçamento da empresa); limites baixos de crédito.

SERVIÇOS FINANCEIROS

PAGAMENTO ELETRÔNICO DE SALÁRIOS

Vantagens: segurança (não envolve transporte de valores); comodidade; inclusão financeira dos funcionários.

Desvantagens: tarifas (cobradas com base no número de funcionários e lançamentos contemplados ); obrigatoriedade dos funcionários terem conta-corrente no banco indicado pela empresa.

SERVIÇOS FINANCEIROS

DÉBITO AUTOMÁTICO Vantagens: comodidade; retorno financeiro

(empresa não precisa emitir cheques ou solicitar boletos dos credores, que geralmente cobram uma taxa por esta emissão); redução do risco de atrasos nos pagamentos; planejamento do fluxo de caixa; maior organização interna da empresa.

Desvantagens: acompanhamento constante do saldo em conta-corrente (verificação do saldo); verificação se as contas previstas para o débito automático foram realmente debitadas (para evitar cancelamento dos serviços).

SERVIÇOS FINANCEIROS

CRÉDITO

Tomar crédito é ruim?

Não, quando usado com consciência.

Crédito é um dinheiro tomado agora que a pessoa terá que desembolsar depois acrescido de um custo pelo seu uso (juros)

CRÉDITO

Em que situações o crédito é recomendado? Emergências: ocorrência de um fato excepcional que

prejudicou o fluxo de caixa da empresa em um determinado período. Neste caso, o crédito pode equilibrar a situação da empresa enquanto ela aguarda que a operação volte a normalidade. É importante considerar o pagamento das parcelas do crédito tomado nos próximos meses, pois irá afetar o seu Fluxo de Caixa e os juros irão afetar o Lucro Mensal.

Importante: Emergências que ocorrem todos os meses não são emergências. Neste caso, um problema crônico está ocorrendo com a empresa. O empreendedor deve parar para analisar todo o negócio e identificar quais as verdadeiras causas do problema.

CRÉDITO

Em que situações o crédito é recomendado? Investimentos: Quando o empreendedor enxerga um

grande potencial de retorno que exige ampliação do negócio, compra de novas máquinas, móveis ou veículos mas não tem o capital necessário em mãos para realizar o investimento necessário. Neste caso é muito importante que o empreendedor faça o planejamento dos resultados deste novo investimento, levando em consideração o valor das parcelas do pagamento do crédito acrescido dos juros.

Exemplo: Empreendedor toma um empréstimo de R$ 5.000,00 para investimentos a uma taxa de juros de 2% ao mês a serem pagos em 12 parcelas de R$ 472,80.

CRÉDITO

MÊS 1

MÊS 2

MÊS 3 MÊS 4

MÊS 5

MÊS 6 MÊS 7

MÊS 8 MÊS 9

MÊS 10

MÊS 11

MÊS 12

LUCRO (ANTES DOS JUROS)

1500,0

1500,0

1500,0 1500,0

1500,0

1500,0 1500,0

1500,0 1500,0

1500,0 1500,0 1500,0

JUROS 56,13 56,13 56,13 56,13 56,13 56,13 56,13 56,13 56,13 56,13 56,13 56,13

LUCRO MENSAL

1443,87

1443,87

1443,87

1443,87

1443,87

1443,87

1443,87

1443,87

1443,87

1443,87

1443,87

1443,87

PARCELASPRINCIPAL

416,67

416,67

416,67 416,67

416,67

416,67 416,67

416,67 416,67

416,67 416,67 416,67

CRÉDITO

Tipos de Crédito: Capital de Giro: Para emergências. Não exige

comprovação de despesas. Liberação mais rápida e juros maiores do que as linhas destinadas aos investimentos.

Investimento: Para projetos de investimento. Geralmente exigem apresentação do projeto e comprovação de despesas. Taxas de juros menores do que as linhas destinadas ao Capital de Giro.

Sempre que houver a necessidade do crédito, é indispensável pesquisar e negociar muito. Aproveite-se da concorrência entre as instituições financeiras.

CRÉDITO

Alternativas de Crédito (Capital de Giro): Antecipação de Recebíveis : antecipação de

recebimentos em cartão, cheques pré-datados ou boletos de cobrança, descontados de uma taxa de juros.

Recebimentos em cartão e boletos de cobrança pagam menores taxas;

Alternativa interessante para emergências de giro; Não deve ser utilizada constantemente.

Fomento Paraná: www.fomento.pr.gov.br

CRÉDITO

Alternativas de Crédito (Investimentos) Cartão BNDES: www.cartaobndes.gov.br Fomento Paraná: www.fomento.pr.gov.br

(Capital de Giro/Investimento/Misto). Não pode ser financiado: Pagamento de dívidas;  Aquisição de veículos; Compra de imóveis ou pontos comerciais.  Juros: 0,87% a 1,07% ao mês.

FINEP (Projetos de Inovação) – Financiamentos e Subvenção Econômica por meio de chamadas públicas (dinheiro a fundo perdido, sem reembolso por parte do tomador) – www.finep.gov.br

CRÉDITO

CRÉDITO (FOMENTO PARANÁ)

Descontrole financeiro;

Dívidas; Dificuldade em poupar;

Dinheiro é um “inimigo invisível” contra quem a pessoa não consegue lutar.

FINANÇAS PESSOAIS

Primeiro passo: colocar a movimentação financeira no papel;

Visualização das despesas. O dinheiro não é um “inimigo invisível”;

Identificação dos problemas: gastos exagerados ou desnecessários.

FINANÇAS PESSOAIS

EXEMPLO: Salário Líquido: R$ 1.500,00 Aluguel: R$ 500,00 Supermercado: R$ 300,00 Combustível: R$ 200,00 Telefone: R$ 150,00 Energia Elétrica: R$ 100,00 Lazer: R$ 100,00 Cartão de Crédito: R$ 200,00 Saldo: - R$ 50,00

FINANÇAS PESSOAIS

Perguntar antes de comprar por impulso:• Preciso realmente comprar isto?• Tenho dinheiro para comprar isto?• Preciso mesmo comprar isto agora, não posso

deixar para depois?

Estabelecer limite pessoal de gastos mensais no cartão de crédito ou “cortar o mal pela raiz”.

FINANÇAS PESSOAIS

Planejamento financeiro: determinar o futuro do seu dinheiro;

O dinheiro como aliado; usar o dinheiro para realizar sonhos;

Criação do hábito do planejamento financeiro;

Auto-estima: “eu domino meu dinheiro e o uso em meu favor”.

FINANÇAS PESSOAIS

Quanto devo poupar para manter o padrão de vida após a aposentadoria?

De 25 a 40 anos : (Idade – 15) Exemplo: 25 anos – 15 = 10% da renda. De 41 a 50 anos: (Idade – 10) Exemplo: 45 anos – 10 = 35% da renda Acima dos 50 anos (Idade) Exemplo: 50% da renda. Se a pessoa tem dívidas caras (ex: cartão de

crédito) é melhor pagá-las antes de poupar.

FINANÇAS PESSOAIS

Onde investir minhas economias? Aplicações: Renda Fixa ou Renda Variável. Renda Fixa : O valor do rendimento é garantido no

momento da aplicação; investidor sabe quando vai ganhar. Ex: Poupança.

Renda Variável: Investidor desconhece o quanto vai ter de retorno com a aplicação. Ex: Ações.

Quanto maior o risco, maior o retorno potencial de uma aplicação.

As aplicações de Renda Variável tem um potencial de ganho muito maior do que as de Renda Fixa; entretanto há o risco de o investidor ter prejuízo com esta aplicação.

FINANÇAS PESSOAIS

Tipos de aplicações de Renda Fixa: Poupança : Livre de risco, rendimento isento de imposto de

renda. Baixo retorno. CDBs (bancos): Investimento mínimo de 100 reais.

Vantajosos se tiverem 1% de taxa de administração e pagarem 95% do CDI (Certificado de Depósito Interbancário).

Títulos Públicos Prefixados: LTNs e NTN-Fs. Aplicações de longo prazo, devem ser mantidas até a data do vencimento.

NTN-Bs: Títulos públicos atrelados a inflação. Investimento mínimo de 100 reais https://www.tesouro.fazenda.gov.br/tesouro-direto

FINANÇAS PESSOAIS

OBRIGADO!NÃO DEIXE DE INSCREVER-SE PARA A PRÓXIMA TURMA, NESTE LINK: http://goo.gl/X9gtyD