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Comitê técnico Colaborativo SPED

MAIO - 2018

Comitê ColaborativoSPED Brasil

Comunicados

❑ Fechamento das datas de Agosto-Dezembro/2018

MÊS SP

MAI 16

JUN 13

JUL

AGO 15

SET 12

OUT 17

NOV 7

DEZ 12

GEIFS - AGENDA 2017-2018


Retornos

❑ Parceria com o Hotel: Estanplaza Funchal – código SPEDBrasil

❑ Lembrete: próximo encontro – 13/06



PautaComitê ColaborativoSPED Brasil Fechamento das Datas

1. eSocialReunião Fisco – 04/05Retorno dos chamados abertos junto ao FiscoCompartilhamento do modelo eSocial Web e eSocialBXIntegração do CAEPFPosicionamento do Projeto

2. EFD-REINFPosicionamento do Projeto – Reunião 06/04Retorno das Perguntas – Grupo GEIFS Empresa /GEIFS para Você



PautaComitê ColaborativoSPED Brasil 3. DCTF WEB

Compartilhamento dos testes realizados

4. ECD/ECFPosicionamento do ProjetoRetorno das Perguntas – Grupo GEIFS Empresa /GEIFS para Você

5. Atualizações– Prestação de serviços de CPF – fim do convênio com a CAIXA- Norma define “valor de transação” para fins de aplicação de multa no Siscoserv


eSocial


eSocial

POSICIONAMENTO DO ESOCIAL

❑ Até 30.05 será liberado uma nova versão 2.4 com as seguintes alteraçõe:

1.Unificação S-2240 e S-2241

2.Eventos SST – com as alterações solicitadas

❑ O manual de orientação do contribuinte será liberado um novo dia 16.06

❑ Terá um número de contato telefônico para atendimento de eSocial. O direcionamento para

órgão ocorrerá conforme eventos.

❑ O grupo gestor está reunido para decidir sobre CAEPF para postergação das datas para 2019.

Solicitação é postergação de 6 meses.


eSocial

FUTURAS IMPLANTAÇÕES

❑ Web Geral:

incluir alterar e excluir eventos não periódicos – 11.06.2018

totalizadores e convocações de intermitentes – Nov.2018

incluir alterar e excluir eventos não periódicos – Nov.2018

❑ MEI -módulo simplificado – Nov. 2018

❑ Web SE (Segurado Especial):

Módulo simplificado – Nov.2018

❑ SUPER USUÁRIO (consulta acessos específicos)


eSocial

FUTURAS IMPLANTAÇÕES

❑ eSocial Cirúrgico – Agosto.2018 (solução paliativa)

Não atende uma consulta de massa, apenas para caso mais simples enquanto o eSocial BX

não está pronto.

❑ eSocial Datalake e eventos gerados no módulo web – Nov.2018 (talvez seria tarifado)

❑ WEBDOM (doméstico) –

- Transferência de titularidade – Agosto.2018

- Melhorias diversas (novos cálculos desligamento, pgto retroativo, pensão) –

Março.2019


eSocial

CONSIDERAÇÕES FINAIS

❑ Eventos SST – Janeiro.2019

❑ Leiaute Órgãos Públicos - Indefinido

❑ Reclamatório Trabalhista (eventos) novo – Indefinido

❑ DCTF WEB – 23.07 – produção estará disponível

❑ Não haverá paralelismo em SEFIP e DCTF-WEB. Ou seja, os meses de Maio e Junho

será um mês de validação, pois os registros de Julho serão oficiais para apuração


eSocial

Novidades

02.05

NT Orientativa 06

03.05 a 04.05 Reunião GT

Liberação do Ambiente de Testes

da DCTF WEB -

08.05 a 20.07

14.05 a 18.05

Homologação da DCTF Web integrado

15 e 16

Reunião da BRASCOM


eSocial

Retorno

❑ CIDE não aceito – aberto chamado pelo Edvaldo

❑ MEI - eSocial

Na contratação de MEI - Microempreendedor Individual, quando este prestar serviços de hidráulica,

eletricidade, pintura, alvenaria, carpintaria e de manutenção ou reparo de veículos, a pessoas jurídicas, o

contratante deverá enquadrá-lo na categoria 741 da Tabela 1 – Categoria de Trabalhadores. Neste caso, o MEI

deve ser tratado como contribuinte individual, sem sofrer, no entanto, a retenção da contribuição previdenciária

devida por esta espécie de segurado, e ser identificado pelo CPF e NIS. Nos demais casos de contratação de

MEI por pessoa jurídica, o contratante nada informará no eSocial.


Como está o projeto eSocial na sua empresa?


EFD - REINF


EFD REINF

Considerações Gerais

❖ Ambiente com instabilidade na validação e testes

❖ Os testes integrados da DCTF WEB – serão importante passo para validação das obrigações

Publicação 30.04Comitê ColaborativoSPED Brasil

EFD REINF

As informações referentes à competência maio/2018, deverão ser entregues a partir do dia

02/maio/2018

❖ a EDF-REINF entrará em produção a partir das 08h00 da manhã do dia 02/05/2018, sendo

obrigadas numa primeira fase, somente as empresas do 1º grupo.

❖ Empresas que não fazem parte do primeiro grupo de obrigados, mas que assinaram termo de

opção para antecipação da obrigatoriedade ao eSocial, que foi disponibilizada no portal do

eSocial no final de 2017, também estarão obrigadas.

❖ A partir do dia 02 de maio de 2018, esses contribuintes poderão enviar informações ao

ambiente de produção da EFD-Reinf, em relação aos fatos geradores ocorridos a partir de

01/maio /2018.

Publicação 30.04Comitê ColaborativoSPED Brasil

EFD REINF

❖ Nesse primeiro mês, recomenda-se que as empresas enviem, já a partir de 02/05/18, o quanto

antes, os eventos “R-1000 – Informações do Contribuinte” e “R-1070 – Tabela de Processos

Administrativos/Judiciais”.

❖ Inicialmente, as informações deverão ser transmitidas exclusivamente através do “Webservice”

da EFD-REINF. A partir do segundo semestre de 2018, também estará disponível o Portal Web

da EFD-REINF, que se constituirá num novo canal para transmissão das informações.

❖ Nas competências maio e junho de 2018 coexistirão a GFIP e EFD-REINF. A GFIP será

totalmente substituída na competência julho/2018, momento em que a Declaração de Débitos e

Créditos Tributários Federais Previdenciários e de Outras Entidades e Fundos - DCTFWeb –

entrará em produção.


EFD REINF

❖ Empresas que estiverem no primeiro grupo de obrigados, mas que não tenha movimento nos

mês de maio/2018 deverá apresentar o evento "R-2099 - Fechamento dos Eventos Periódicos"

da EFD-Reinf, com a indicação dessa situação.

❖ A partir daí, se a empresa continuar nessa situação (sem movimento) por mais tempo, deverá a

cada mês de janeiro dos anos seguintes, renovar a informação prevista neste parágrafo.


EFD REINF – Atualizações

Publicado em 18/04/2018

ATENÇÃO: As URLs dos WebServices para envio de lotes e consulta do resultado do processamento serão

alteradas para os links abaixo, conforme descrito no manual do desenvolvedor:

❖ https://preprodefdreinf.receita.fazenda.gov.br/WsREINF/RecepcaoLoteReinf.svc

❖ https://preprodefdreinf.receita.fazenda.gov.br/WsREINF/ConsultasReinf.svc

❖ Principais alterações nesta versão:

❖ - alteração para versão 1.3.02 do leiaute;

❖ - retirada da opção 3 da tag tpAmb;

❖ - inclusão de código de receita no evento totalizador;

❖ - correção de erros identificados durante o processo de homologação em abril;

❖ - validação do Dígito Verificador (DV) do CNO;

❖ - melhoria nas mensagens de retorno do evento R-1070;

❖ - evento R5001 e integração DCTF: utilização do valor informado pelo contribuinte nos eventos R2010 e R2020, quando este for maior

que o valor calculado pelo sistema;

❖ - inclusão da funcionalidade para limpeza da base de produção restrita, conforme descrito na nova versão do manual do desenvolvedor,

que está sendo publicado hoje.


EFD REINF – Dúvidas

• Para entrega do EFD

REINF a Receita Federal

criou uma tabela especifica

de Classificação de

Serviços (Tabela 6). Na

relação a ser feita com a

Lei Complementar 116,

identificamos que não

constam na tabela 6

serviços sujeito a retenção

de INSS. Ex: Carga e

Descarga


EFD REINF – Dúvidas

* Contratamos uma empresa cujo CNAE é “2330-3/05 Preparação de massa de concreto e argamassa para

construção”, ela pode emitir Nota Fiscal apenas para o serviço: “7.02 Execução, por administração,

empreitada ou subempreitada, de obras de construção civil, hidráulica ou elétrica e de outras obras

semelhantes, inclusive sondagem, perfuração de poços, escavação, drenagem e irrigação, terraplanagem,

pavimentação, concretagem e a instalação e montagem de produtos, peças e equipamentos (exceto o

fornecimento de mercadorias produzidas pelo prestador de serviços fora do local da prestação dos serviços,

que fica sujeito ao ICMS).” Esse CNAE não esta no anexo VII da IN 971 que conta os CNAES que estão

dispensados de matricula CEI. Como devemos proceder nesse caso?

Podemos receber a nota fiscal e encaminhar no REINF como: Não é obra de Construção Civil ou não está

sujeita a matricula de obra.


Como está o projeto EFD-REINF na sua empresa?


DCTF - WEB

HomologaçãoComitê ColaborativoSPED Brasil

DCTF WEB

❑ 2. Homologação DCTF WEB está prevista para 18 a 21 Junho/2018 (ambiente de pré-produção)

Para a homologação INTEGRADA com participação das empresas, será adotada a versão 1.3.02 publicada dos

leiautes e os eventos abaixo estarão disponíveis para homologação:

R-1000 – Informações do Contribuinte

R-1070 – Tabela de Processos Administrativos/Judiciais

R-2010 – Retenção Contribuição Previdenciária - Serviços Tomados

R-2020 – Retenção Contribuição Previdenciária - Serviços Prestados

R-2030 – Recursos Recebidos por Associação Desportiva

R-2040 – Recursos Repassados para Associação Desportiva

R-2050 – Comercialização da Produção por Produtor Rural PJ/Agroindústria

R-2060 – Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta - CPRB

R-2098 – Reabertura dos Eventos Periódicos

R-2099 – Fechamento dos Eventos Periódicos

R-3010 - Receita de Espetáculo Desportivo

R-9000 – Exclusão de Eventos

HomologaçãoComitê ColaborativoSPED Brasil

DCTF WEB

❑ 2. Homologação DCTF WEB está prevista para 18 a 21 Junho/2018 (ambiente de pré-produção)

Preparar os eventos não periódicos, principalmente o S-2200 e S-2300, periódicos, e rubricas para os respectivos

funcionários selecionados;

Os eventos de maior complexidade são os eventos periódicos, e a recomendação do Kruger é que estes precisam

ser testados de forma mais incisiva, pois estes é que vão apurar os valores que devem ser recolhidos a título de

contribuição previdenciária, FGTS e IRRF e repercussão na DCTF-Web que também precisa ser validada. Após

o envio destes eventos, o eSocial deverá retornar os eventos S-5001 a S-5012 com os valores a serem recolhidos,

os quais precisam ser conferidos. O mesmo serve para os totalizadores S-5011 e S-5012 para a composição de

valores da empresa com relação a CP, IR, pagamento a terceiros, etc - importante validar essas totalizações e

diversidade de cenários envolvidos, refletidos na DCTF-Web também..

Ainda é incerta a previsão de liberação de testes do eSocial-BX

Os dados de testes devem estar aderentes a versão 2.4.02, incluindo as alterações previstas nas notas técnicas

publicadas


ECD


ECD – Programa

• Posicionamento da Entregas

938.810 2017

192.615 2018

20%

Bloco K - ConglomeradosComitê ColaborativoSPED Brasil

ECD – Dúvidas

Prezado Contribuinte,

1 – A questão já está sendo analisada pela equipe de especificadores.

Enquanto não for resolvida, nos casos de 0% de participação, colocar 0,001%.

“As dúvidas esclarecidas por esta mensagem possuem caráter de orientação, não gerando o efeito

decorrente da consulta formal.”

Quanto à regra do campo, será publicada nova versão do programa permitindo valor

0,00%. Ainda não há data para essa publicação. Jaime Junior (03/04/2018)


Como está o projeto ECD na sua empresa?


ECF

Publicação da versão 4.0.5 do programa da Escrituração Contábil Fiscal (ECF)

Publicado em 06/04/2018Comitê ColaborativoSPED Brasil

ECF – Publicações

Foi publicada a versão 4.0.5 do programa da ECF, com a correção do erro de exceção Java na

geração do arquivo para transmissão.


Como está o projeto ECF na sua empresa?


Atualizações

Publicado 12/04/2018

A Receita Federal informa que a Caixa Econômica Federal deixou de prestar atendimento relativo ao Cadastro de

Pessoas Físicas (CPF).

Serviços de CPF podem ser solicitados gratuitamente por meio do sítio da Receita Federal na internet ou nos órgãos

públicos conveniados.

O cidadão também pode solicitar os serviços relativos ao CPF nas unidades de atendimento dos Correios ou do Banco

do Brasil, ao custo de R$ 7,00.


Prestação de serviços de CPF - fim do convênio com a CAIXA

Publicado 10/04/2018

Foi publicada a Instrução Normativa RFB nº 1.803, de 2018, que visa trazer segurança jurídica quando da aplicação de

multa pelo fornecimento de informações inexatas, incompletas ou omitidas no Sistema Integrado de Comércio Exterior

de Serviços, Intangíveis e Outras Operações que Produzam Variações no Patrimônio (Siscoserv).

Mais precisamente, a medida esclarece a interpretação a ser dada ao termo “valor das transações comerciais ou

operações financeiras” no contexto do Siscoserv. Nesse sentido, o termo fica definido como o somatório do valor das

operações, caso as informações inexatas, incompletas ou omitidas são comuns a diferentes operações sujeitas a

registro no Siscoserv apenas uma única vez. Nas demais situações, ao valor da operação sujeita a registro no Siscoserv

à qual esteja especificamente vinculada a infração.

A nova norma altera a Instrução Normativa RFB nº 1.277, de 2012, que instituiu a obrigação de prestar informações

relativas às transações entre residentes ou domiciliados no Brasil e residentes ou domiciliados no exterior que

compreendam serviços, intangíveis e outras operações que produzam variações no patrimônio das pessoas físicas, das

pessoas jurídicas ou doe entes despersonalizados


Norma define “valor de transação” para fins de aplicação de multa no Siscoserv



PautaComitê ColaborativoSPED Brasil

AGRADECIMENTOS

comitê técnico colaborativo sped maio -...

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