wtc rio - trimestre/ quarter

Conteúdo:

1. Introdução

2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa

3. Evolução do Resultado da Companhia

4. Apuração dos indicadores financeiros

1

Desenvolvido por Didaticativa

Conteúdo:

1. Introdução

2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa

3. Evolução do Resultado da Companhia

4. Apuração dos indicadores financeiros

2

Desenvolvido por Didaticativa

DRE – Demonstração do Resultado do Exercício

3 Desenvolvido por Didaticativa

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

Receita operacional líquida 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Custo dos produtos e serviços vendidos 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Lucro Bruto 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Margem bruta (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Despesas e receitas operacionais -144 -103 -108 -85 -154 -87 -97 -76 -152

Operações descontinuadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Lucro Operacional -144 -103 -108 -85 -154 -87 -97 -76 -152

EBITDA -81 -41 -46 -23 -91 -25 -34 -14 -90

Margem EBITDA (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Resultado financeiro 1 18 -50 -53 -61 -53 -112 -88 -85

Resultado antes de impostos -143 -85 -158 -138 -215 -140 -209 -164 -237

Impostos sobre o lucro 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Minoritários 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Alíquota efetiva de IR (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Lucro líquido do exercício -143 -85 -158 -138 -215 -140 -209 -164 -237

Margem líquida (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Balanço Patrimonial - Ativo

4 Desenvolvido por Didaticativa

ATIVO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

ATIVO CIRCULANTE 1 1 1 1 1 1 1 0 0

Disponibilidades 1 1 1 1 1 1 1 0 0

Clientes 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Estoques 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Tributos a recuperar 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Outros ativos circulantes 0 0 0 0 0 0 0 0 0

check ativo circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ATIVO NÃO CIRCULANTE 1.121 1.059 997 935 872 810 747 685 623

Realizável a longo prazo 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Tributos diferidos 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Impostos a recuperar 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Contas a receber 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Cauções e depósitos 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Outros ativos não circulantes 0 0 0 0 0 0 0 0 0

check ativo não circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Ativo Permanente 1.121 1.059 997 935 872 810 747 685 623

Investimentos 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Imobilizado 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Intangível 1.121 1.059 997 935 872 810 747 685 623

check ativo não circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

ATIVO TOTAL 1.122 1.060 998 936 873 811 748 685 623

Balanço Patrimonial - Passivo

5 Desenvolvido por Didaticativa

PASSIVO jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

PASSIVO CIRCULANTE 44 44 44 44 44 44 44 34 33

Fornecedores 20 20 20 20 20 20 20 20 20

Obrigações sociais e trabalhistas 12 12 12 12 12 12 12 2 1

Obrigações fiscais 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Empréstimos e Financiamentos 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Dividendos a pagar 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Outras obrigações 12 12 12 12 12 12 12 12 12

check passivo circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PASSIVO NÃO CIRCULANTE 3.913 3.936 4.032 4.108 4.260 4.338 4.484 4.595 4.771

Empréstimos e Financiamentos - LP 2.609 2.591 2.640 2.693 2.754 2.807 2.918 3.004 3.089

Benefício pós emprego 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Provisões 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Out. passivos não circulantes 1.304 1.345 1.392 1.415 1.506 1.531 1.566 1.591 1.682

check passivo não circulante 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PATRIMÔNIO LÍQUIDO -2.835 -2.920 -3.078 -3.216 -3.431 -3.571 -3.780 -3.944 -4.181

Capital social 50 50 50 50 50 50 50 50 50

Reserva legal 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Dividendo adicional proposto 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Outros resultados abrangentes 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Outras reservas de lucros -2.885 -2.970 -3.128 -3.266 -3.481 -3.621 -3.830 -3.994 -4.231

check PATRIMÔNIO LÍQUIDO 0 0 0 0 0 0 0 0 0

NÃO CONTROLADORES 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PASSIVO TOTAL 1.122 1.060 998 936 873 811 748 685 623

FLUXO DE CAIXA

6 Desenvolvido por Didaticativa

As atividades operacionais compreendem o principal objetivo da empresa, ou seja, produzir, comprar,

vender e comercializar. Inclui as receitas com vendas, os custos operacionais, as despesas comerciais,

gerais e administrativas, entre outras.

As atividades de investimentos compreendem todas as atividades relacionados com investimentos,

sejam de curto como de longo prazo. Do ponto de vista de caixa, aplicações financeiras são

consideradas como investimento, como é conhecida popularmente os investimentos em renda fixa. Na

maior parte dos casos, as atividades de investimento estão relacionadas a compra de máquinas e

equipamentos, investimento no aumento de capacidade produtiva ou modernização de fábricas ou

linha de produção, além da aquisição de empresas, dentre outros exemplos;

As atividades de financiamento são todos os valores captados e pagos relacionados com

empréstimos, seja de instituições financeiras, seja de sócios ou partes relacionadas (empresas

coligadas ou do mesmo grupo econômico). Em alguns casos, dividendos pagos são considerados

como financiamento pois trata-se de remuneração paga aos sócios, que “emprestam” dinheiro para

financiar as operações da companhia.

jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

FLUXO DE CAIXA OPERACIONAL -81 -41 -47 -23 -91 -25 -35 -26 -91

FLUXO DE CAIXA DE INVESTIMENTOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0

FLUXO DE CAIXA DE FINANCIAMENTOS 81 41 47 23 91 25 35 25 91

0 0 0 0 0 0 0 -1 0

Fluxo de caixa

7

Fluxos de caixa – R$ MM

Desenvolvido por Didaticativa

0,0

0,0

mar-16 set-15 mar-15

0,0

-0,1

0,0

0,1

0,0

0,0

jun-14

0,1

0,0

0,0

0,0

dez-14

0,0

0,0

0,0

-0,1

0,0

jun-15 dez-15

0,0

0,0

0,0

set-14

0,0

0,0

0,0

0,0

jun-16

0,1

0,0

-0,1

Atividades de investimentos Atividades operacionais Atividades de financiamento

Conteúdo:

1. Introdução

2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa

3. Evolução do Resultado da Companhia

4. Apuração dos indicadores financeiros

8

Desenvolvido por Didaticativa

Evolução da receita operacional líquida

9

0,00,00,00,00,00,00,00,00,0

set-14 jun-14 mar-15 dez-14 dez-15 set-15 jun-15 mar-16 jun-16

[R$ MM]

Desenvolvido por Didaticativa

0,00,00,00,00,00,00,00,00,0

set-15 dez-15 mar-15 dez-14 set-14 jun-15 jun-14 mar-16 jun-16

Evolução dos custos com produção

10

[R$ MM]

Desenvolvido por Didaticativa

0,00,00,00,00,00,00,00,00,0

set-15 dez-15 set-14 mar-15 jun-14 dez-14 jun-15 mar-16 jun-16

E consequente evolução do lucro bruto

11

[R$ MM]

Desenvolvido por Didaticativa

0000000000,0

0,1

0,2

0,3

0,4

0,5

0,6

0,7

0,8

0,9

1,0

jun-14 dez-14 jun-15 mar-16 set-15 jun-16 dez-15 mar-15 set-14

Lucro Bruto

12

[R$ MM]

Desenvolvido por Didaticativa

0,0

0,0

0,00,0

0,0

0,0

-0,1

set-14 jun-14 dez-15 jun-16

-0,1

mar-16 dez-14 set-15 mar-15

-0,1

jun-15

EBITDA (Earnings before Interests, Taxes, Depreciation and Amortization)

13

[R$ MM]

Desenvolvido por Didaticativa

0

0

0

0

0

0

00

0

0

0

0

0

0

0

00

0

dez-14 dez-15 mar-15 set-14 jun-14 set-15 jun-15 mar-16 jun-16

EBITDA

Fluxo de caixa operacional

EBITDA não é a geração de caixa operacional

14

[R$ mil]

Desenvolvido por Didaticativa

-0,1-0,1

-0,1

-0,1-0,1

-0,1-0,1

0,0

0,0

mar-15 jun-15 dez-15 set-15 dez-14 jun-14 set-14 mar-16 jun-16

Evolução do resultado financeiro (receitas financeiras menos despesas financeiras

15

[R$ MM]

Desenvolvido por Didaticativa

mar-15 jun-14 mar-16

-0,2

-0,2

jun-15 jun-16

-0,2

dez-14

-0,2

set-15

-0,1

-0,2

set-14

-0,1 -0,1

dez-15

-0,1

EBT – Resultado antes de Impostos (Earnings before Taxes)

16

[R$ MM]

Desenvolvido por Didaticativa

set-15 dez-14

-0,2

-0,1

-0,2

mar-15

-0,1

mar-16 dez-15

-0,1

set-14 jun-14

-0,2

jun-16

-0,2 -0,2

jun-15

-0,1

Evolução do lucro líquido

17

[R$ MM]

Desenvolvido por Didaticativa

0,0

-0,4

-0,2

dez-14

-0,16

mar-16

-0,14

-0,09

mar-15

-0,16

-0,14

set-14 dez-15 jun-14

-0,24

-0,21

jun-16 set-15 jun-15

-0,22

-0,14

Evolução do lucro líquido ao longo do ano

18

Lucro líquido (R$ MM)

Desenvolvido por Didaticativa

Conteúdo:

1. Introdução

2. Dados de Resultado, Balanço Patrimonial e Fluxo de Caixa

3. Evolução do Resultado da Companhia

4. Apuração dos indicadores financeiros

19

Desenvolvido por Didaticativa

0,000,000,000,000,000,000,000,000,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,000,0

0,1

0,2

0,3

0,4

0,5

0,6

0,7

0,8

0,9

1,0

set-15 dez-14 jun-16 dez-15 jun-14 set-14 mar-16 mar-15 jun-15

Margem Bruta Margem Operacional

Margens – 1/2

20

Evolução das diversas margens do resultado (%)

Desenvolvido por Didaticativa

Margens – 2/2

21

Evolução das diversas margens do resultado (%)

Desenvolvido por Didaticativa

0,000,000,000,000,000,000,000,000,00 0,000,000,000,000,000,000,000,000,000,0

0,1

0,2

0,3

0,4

0,5

0,6

0,7

0,8

0,9

1,0

jun-15 set-15 mar-16 jun-16 dez-15 jun-14 mar-15 set-14 dez-14

Margem EBITDA

Margem Líquida

-0,66

-0,56-0,55

-0,34

-1,0

-0,8

-0,6

-0,4

-0,2

0,0

-0,95

jun-15

-0,86

jun-16 dez-15 set-15 mar-16

-0,84

mar-15

-0,57

jun-14 set-14 dez-14

-0,63

Evolução do lucro por ação

22

LUCRO POR AÇÃO (R$)

Desenvolvido por Didaticativa

-4,18-3,94

-3,78-3,57

-3,43-3,22

-3,08-2,92-2,84

-4,5

-4,0

-3,5

-3,0

-2,5

-2,0

-1,5

-1,0

-0,5

0,0

set-15 set-14 dez-14 jun-15 mar-15 dez-15 mar-16 jun-14 jun-16

Evolução do valor patrimonial por ação

23

VPA - VALOR PATRIMONIAL POR AÇÃO (R$)

Desenvolvido por Didaticativa

0,00

0,020,020,020,020,020,020,02

0,000

0,025

jun-14

0,00

set-14 dez-14 mar-16 dez-15 jun-16 set-15 jun-15 mar-15

Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez imediata o coeficiente que

mensura a disponibilidade em relação ao total de obrigações de curto prazo

24

LIQUIDEZ IMEDIATA

Desenvolvido por Didaticativa

0,00

0,020,020,020,020,020,020,02

0,000

0,025

0,00

set-15 jun-15 mar-15 jun-16 dez-15 mar-16 dez-14 set-14 jun-14

Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez corrente a razão entre ativo e

passivo circulante

25

LIQUIDEZ CORRENTE

Desenvolvido por Didaticativa

0,00

0,020,020,020,020,020,020,02

0,000

0,025

0,00

mar-16 dez-15 set-14 jun-15 set-15 jun-14 mar-15 jun-16 dez-14

Índices de liquidez do curto prazo, sendo a liquidez seca a variação entre ativo e passivo

circulante descontando-se o estoque

26

LIQUIDEZ SECA

Desenvolvido por Didaticativa

0,000,00

0,0000

0,0005

jun-14

0,00

dez-14

0,00

set-14

0,00

dez-15

0,00 0,00

jun-16 set-15 mar-16

0,00

mar-15 jun-15

0,00

Índice de liquidez geral mede o montante dos ativos e passivos de curto e longo

(sem considerar os ativos fixos e o patrimônio líquido)

27

LIQUIDEZ GERAL

Desenvolvido por Didaticativa

0,00

0,020,020,020,020,020,020,02

0,00

0,020,020,020,020,020,020,02

0,00

0,020,020,020,020,020,020,02

0,000,000,000,000,000,000,000,00

0,000

0,025

0,00

mar-16

0,00

jun-15

0,00

dez-14 mar-15

0,00

dez-15 set-15 jun-16 jun-14 set-14

Liquidez Imediata

Liquidez Geral

Liquidez Seca

Liquidez Corrente

Comparativo entre os índices de liquidez

28

ÍNDICES DE LIQUIDEZ

Desenvolvido por Didaticativa

0,000,000,000,000,000,000,000,000,00

0,0

0,2

0,4

0,6

0,8

1,0

jun-15 set-15 dez-14 set-14 jun-14 dez-15 jun-16 mar-15 mar-16

Giro dos ativos é um indicador que mede a eficiência operacional e é o resultado da

receita líquida (anualizada) dividido pelo ativo total

29

GIRO DOS ATIVOS

Desenvolvido por Didaticativa

333333333

333333333

jun-16 dez-15 set-15 mar-16 jun-15 mar-15 set-14 dez-14 jun-14

Dívida bruta Dívida líquida

Evolução da dívida bruta e dívida líquida

30

ENDIVIDAMENTO (R$ milhões)

Desenvolvido por Didaticativa

-282,88-319,57-338,52-367,41

-406,79

-514,91

-602,74

-1.200

-1.100

-1.000

-900

-800

-700

-600

-500

-400

-300

-200

-100

0

dez-15 jun-16 mar-16 jun-15 jun-14 dez-14

-787,54

set-14

-1.154,42

set-15 mar-15

Estrutura de capital (dívida bruta e capital próprio)

31

DEBT/ EQUITY - %

Desenvolvido por Didaticativa

-91,56

-66,51

-57,08

-31,16

-49,59

-60

-50

-140

-100

-80

-40

-30

-90

0

-150

-10

-20

-110

-70

jun-14

-144,95

mar-16 dez-15 set-14 mar-15

-61,42

-95,08

dez-14 jun-16 jun-15 set-15

-107,25

Retorno sobre o ativo total

32

ROA (RETURN ON ASSETS) - %

Desenvolvido por Didaticativa

0

12

14

16

18

22

24

20

26

20,18

22,12

set-15

16,63

dez-15

11,64

jun-14

20,53

set-14

25,07

mar-15 jun-15

15,68

jun-16 mar-16

17,16

dez-14

22,67

Retorno sobre o Patrimônio Líquido

33

ROE (RETURN ON EQUITY) - %

Desenvolvido por Didaticativa

-85

-95

-80

-55

-45

-35

-50

-40

0

-75

-90

-70

-65

-60

-100 jun-16

-44,90

-97,99

dez-15

-52,83 -51,96

-39,39

dez-14 jun-14

-43,90

set-14 mar-16

-36,88

-71,67

jun-15

-43,66

set-15 mar-15

ROIC – Retorno sobre o capital investido

34

ROIC (RETURN ON INVESTED CAPITAL) - %

Desenvolvido por Didaticativa

0,0

1,0

0,6

1,2

0,8

0,68

jun-16 mar-16

0,62

dez-15

0,73

set-15

0,86

0,92

1,11

set-14

0,98

jun-14

0,80

1,05

mar-15 dez-14 jun-15

ROIC – (Capital investido)

35

CAPITAL INVESTIDO

Desenvolvido por Didaticativa

Resumo dos indicadores

36 Desenvolvido por Didaticativa

RESUMO DOS INDICADORES FINANCEIROS jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

Composição do Giro dos ativos

Receita operacional líquida anualizada 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Ativo total 1.122 1.060 998 936 873 811 748 685 623

Giro dos Ativos - - - - - - - - -

Margem Bruta (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Margem EBITDA (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Margem EBIT (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Margem Líquida (%) 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

EBIT/ Ativo -51,3% -38,9% -43,3% -36,3% -70,6% -42,9% -51,9% -44,4% -97,6%

ROE 20,2% 11,6% 20,5% 17,2% 25,1% 15,7% 22,1% 16,6% 22,7%

ROA -49,6% -31,2% -61,4% -57,1% -95,1% -66,5% -107,2% -91,6% -145,0%

Liquidez imediata 0,02 0,02 0,02 0,02 0,02 0,02 0,02 - -

Liquidez corrente 0,02 0,02 0,02 0,02 0,02 0,02 0,02 - -

Liquidez seca 0,02 0,02 0,02 0,02 0,02 0,02 0,02 - -

Liquidez geral 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - -

Dívida bruta 2.609 2.591 2.640 2.693 2.754 2.807 2.918 3.004 3.089

Dívida Bruta/ EBITDA 8,05- 15,80- 14,35- 29,27- 7,57- 28,07- 21,46- 53,64- 8,58-

Dívida líquida 2.608 2.590 2.639 2.692 2.753 2.806 2.917 3.004 3.089

Dívida líquida/ EBITDA 8,05- 15,79- 14,34- 29,26- 7,56- 28,06- 21,45- 53,64- 8,58-

Dívida/ Patrimônio -1154,4% -787,5% -602,7% -514,9% -406,8% -367,4% -338,5% -319,6% -282,9%

Fluxo de caixa operacional 81- 41- 47- 23- 91- 25- 35- 26- 91-

Lucro por ação 0,57- 0,34- 0,63- 0,55- 0,86- 0,56- 0,84- 0,66- 0,95-

Valor patrimonial por ação 2,84- 2,92- 3,08- 3,22- 3,43- 3,57- 3,78- 3,94- 4,18-

Composição do ROIC

EBIT anualizado 576- 412- 432- 340- 616- 348- 388- 304- 608-

alíquota efetiva de IR 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%

Capital investido 1.109 1.046 984 922 860 797 735 677 621

ROIC -52,0% -39,4% -43,9% -36,9% -71,7% -43,7% -52,8% -44,9% -98,0%

QTDE DE AÇÕES 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000

jun/14 set/14 dez/14 mar/15 jun/15 set/15 dez/15 mar/16 jun/16

FLUXO DE CAIXA OPERACIONAL -81 -41 -47 -23 -91 -25 -35 -26 -91

FLUXO DE CAIXA DE INVESTIMENTOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0

FLUXO DE CAIXA DE FINANCIAMENTOS 81 41 47 23 91 25 35 25 91

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