fluxo de caixa
Post on 24-May-2015
4.366 Views
Preview:
TRANSCRIPT
1
Profa Gisely Jorge Mesquita
2
Profa Gisely Jorge Mesquita
É a previsão de entradas e saídas de recursos monetários, por um determinado período.
Essa previsão deve ser feita com base nos dados levantados nas projeções econômico-financeiras atuais da empresa, levando porém em consideração a memória de dados que respaldará essa mesma previsão.
3
Profa Gisely Jorge Mesquita
O principal objetivo dessa previsão é fornecer
informações para a tomada de decisões, tais
como: prognosticar as necessidades de captação
de recursos bem como prever os períodos em que haverá sobras ou necessidades de recursos;
aplicar os excedentes de caixa nas alternativas mais rentáveis para a empresa sem comprometer a liquidez.
4
Profa Gisely Jorge Mesquita
5
Profa Gisely Jorge Mesquita
6
Profa Gisely Jorge Mesquita
7
Profa Gisely Jorge Mesquita
Para a montagem da projeção do fluxo de caixa devemos considerar os seguintes dados:
- Entradas a) contas a receber b) empréstimos c) dinheiro dos sócios - Saídas a) contas a pagar b) despesas gerais de administração (custos
fixos) c) pagamento de empréstimos d) compras à vista
Profa Gisely Jorge Mesquita
8
Profa Gisely Jorge Mesquita
9
Profa Gisely Jorge Mesquita
10
Profa Gisely Jorge Mesquita
11
Profa Gisely Jorge Mesquita
12
Profa Gisely Jorge Mesquita
13
Profa Gisely Jorge Mesquita
14
Profa Gisely Jorge Mesquita
15
Profa Gisely Jorge Mesquita
16
Profa Gisely Jorge Mesquita
17
Profa Gisely Jorge Mesquita
18
Profa Gisely Jorge Mesquita
19
Profa Gisely Jorge Mesquita
20
Profa Gisely Jorge Mesquita
21
Profa Gisely Jorge Mesquita
22
Profa Gisely Jorge Mesquita
23
Profa Gisely Jorge Mesquita
24
Profa Gisely Jorge Mesquita
25
Profa Gisely Jorge Mesquita
26
Profa Gisely Jorge Mesquita
27
CF = CICLO FINANCEIRO = 60 DIAS = 2 MESESGiro do Caixa = 6 vezes ao ano = MMC = Media Mensal do Caixa = 2.500,00
Profa Gisely Jorge Mesquita
28
Profa Gisely Jorge Mesquita
29
Profa Gisely Jorge Mesquita
30
Profa Gisely Jorge Mesquita
31
Profa Gisely Jorge Mesquita
32
Profa Gisely Jorge Mesquita
33
top related