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Sucesso fraudulenta de estabelecimento

empresarial Prejuzos a credores

Marcelo Augusto de Barros1

marcelo@fortes.adv.br

Outubro 2009

O conceito de estabelecimento empresarial dado pelo artigo 1.142, do Cdigo Civil, como

todo complexo de bens organizado, para exerccio da empresa, por empresrios, ou por

sociedade empresria. Esses bens podem ser de natureza corprea ou incorprea.

Bens de natureza corprea compreendem a matria-prima, mercadorias estocadas, mobilirio,

veculos, mquinas ou equipamentos, etc.

J os elementos incorpreos, segundo ensinamentos de Haroldo Malheiros Duclerc Verosa, in

Curso de Direito Comercial Volume 1, Malheiros, pg. 245:

so const itu dos pela expectat iva de lucros (aviamento), pelo

bom nome do empresr io, pelo ponto comercia l , pe los

contratos relac ionados com a at ividade do empresrio, pe lo

t tulo, pela insgnia do estabelecimento e pe los bens

inerentes chamada propriedade industr ia l (marcas e

patentes).

Para os fins da presente pesquisa, relevante tratar do aviamento ou goodwill, que pode ser

conceituado como sendo a qualidade, o atributo do estabelecimento, traduzido na sua

capacidade de gerar lucros, derivado da proficincia de sua organizao na conjugao dos

1 Integrante das rea Societria/Contratos

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diversos fatores que o integram (Srgio Campinho, in O Direito de Empresa luz do novo

cdigo civil, 6 edio, Renovar, pg. 318).

do aviamento, por exemplo, que nasce a clientela, reputao do empresrio e solidez de

crdito, fatores de suma importncia para a explorao da atividade econmica.

Soma-se, ainda, a tais elementos corpreos e incorpreos , a combinao de outro fator,

para perfeita compreenso do conceito de estabelecimento: a atividade laboral. Como bem

observado por Modesto Carvalhosa, in Comentrios ao Cdigo Civil, volume 13, 2 edio,

Saraiva, pg. 618:

De nada adianta ao empresrio reunir todos os bens

corpreos e incorpreos que considera necessrios para o

sucesso da empresa. A eles deve ser ad ic ionado esse fator

traba lho, sem o qual os mesmos bens no adquirem sequer a

unidade funciona l que os caracter iza como e lementos do

estabelecimento, e muito menos instrumental izam o exerccio

da empresa..

A tais elementos, que integram de forma conjunta o estabelecimento, podem-se atribuir pesos

de maior ou menor relevncia no sucesso da atividade empresarial. Em muitos casos, tais

atributos so de pblico conhecimento dos clientes, como marcas, reputao do empresrio, ou

ponto empresarial.

Uma loja em Shopping Center, por exemplo, traduz maior confiabilidade a determinados

compradores. Para outros, o que importa a marca, como ocorre com freqncia na moda

jovem.

Noutros casos, a gerao de riqueza est agregada a tcnicas e experincias acumuladas pelo

empresrio ou seus colaboradores, empregados ou no, mantidas com absoluto sigilo da

concorrncia, tais como tcnicas de industrializao, informaes de fornecedores, relatrios

estatsticos, mercados, produtos e empregados promissores, etc.

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Prtica comum, no entanto, a criao de manobras fraudulentas envolvendo estabelecimentos

empresariais com o nico objetivo de burlar a lei e frustrar credores. So estruturas societrias

que, embora formalmente distintas, mantm unidade gerencial, laboral e patrimonial.

Ou seja, um mesmo estabelecimento empresarial desfrutado por duas ou mais sociedades; o

chamado grupo econmico. Trata-se de mtodos simples, porm deveras eficazes, em especial

contra credores no diligentes. Com a mera inscrio de outro CNPJ, por exemplo, evita-se a

penhora on-line, sonho de qualquer credor em Juzo.

Bens que no dependem de registro em rgos pblicos (maquinrio, mercadorias) so

desviados, impedindo-se constries por oficiais de justia. Veculos e bens imveis so

vendidos a terceiros, em consilium fraudis travestida de boa-f. Marcas e patentes so

licenciadas para as prprias sucessoras.

Em determinados casos, criam-se estruturas paralelas, tambm meramente formais, com o

nico objetivo de reduzir a gerao de fluxos de caixa e, com isso, diminuir o valor da

sociedade. Basta lembrar que o mtodo de avaliao de empresas mais utilizado o fluxo de

caixa descontado (FCF, DCF, discounted cash flow), sendo que peritos judiciais de So Paulo

costumam projetar os fluxos futuros com base nos resultados passados. Nesse sentido, Agravo

de Instrumento n 492.275-4/3, www.tj.sp.gov.br. Scios minoritrios ou afastados da

administrao, e principalmente cnjuges, so os grandes prejudicados nessa modalidade.

O Poder Judicirio, felizmente, est atento a tais fraudes. Dvidas, entretanto, restam quanto

definio do fundamento jurdico da responsabilizao do grupo econmico perante os

credores.

A jurisprudncia costuma tratar tais questes como desconsiderao da personalidade jurdica.

Nesse sentido:

Havendo gesto fraudulenta e pertencendo a pessoa jur d ica

devedora a grupo de sociedades sob o mesmo controle e com

estrutura meramente formal, o que ocorre quando as diversas

pessoas jur d icas do grupo exercem suas at ividades sob

unidade gerencia l , laboral e patr imonial , legit ima a

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desconsiderao da personal idade jur dica da devedora para

que os efeitos da execuo alcancem as demais soc iedades do

grupo e os bens do scio major itr io.

REsp n 332763/SP, 3 Turma, j . 30/4/2002, Acrdo.

Fortes indcios de sucesso entre empresas. Coincidncia de

ramo de at iv idade, estabelec imento, sc ios e patronos .

Desenvolv imento ir regular da at ividade empresar ia l , f raude

contra credores ou abuso na ut i l i zao da pessoa jur d ica ,

sem reserva de bens idneos da executada para garant i r o

crdito exequendo. Hiptese de caracter izao da disregard

doctr ine . Agravo provido.

TJSP, AI n 7.152.981-2, 11 Cmara de Direito Pr ivado, Des.

Rel. Soares Levada, j. 2/8/2007, Acrdo;

CITAO - SOCIEDADE COMERCIAL - Pretenso c itao da

pessoa jur d ica const ituda pe la executada, bem como de seus

scios - Alegao de confuso patr imonia l e tentat iva de

ocultao de c itao pela executada - Admissib i l idade - P le ito

plaus vel , vez que fundado em bom direito e em provas que

fazem presumir sua razo e que no foram impugnadas nesta

oportunidade - Determinao de c itao da pessoa jur dica

que pertence ao mesmo grupo econmico da agravada e de

seus scios que no traz nenhuma grave conseqncia que

no possa ser bem dir imida pelo Poder Judic ir io depois da

ouvida dos novos executados - Medida, ademais, necessria

para garant ir o di re ito desses terce iros de oferta de bens

penhora - Agravo provido para asse f im.

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TJSP, AI n 7.106.632-5, 23 Cmara de Direito Pr ivado, Des.

Rel. Rizzatto Nunes, j . 31/1/2007, Acrdo;

No mesmo sentido:

Tribunal de Justia de So Paulo

AI n 887.216-0/6, 35 Cmara de Direito Privado, Des. Rel. Mendes Gomes, j. 6/6/2005;

AI n 7.096.108-9, 16 Cmara de Direito Privado, Des. Rel. Jorge Farah, j. 30/1/2007

Tribunal de Justia do Rio de Janeiro

AI n 2007.002.07107, 9 Cmara Cvel, Des. Rel. Roberto de Abreu e Silva, j. 7/8/2007

Tribunal de Justia do Rio Grande do Sul

AI n 70020255220, 6 Cmara Cvel, Des. Rel. Osvaldo Stefanello, j. 18/10/2007;

AI n 70013241930, 5 Cmara Cvel, Des. Rel. Ana Maria Nedel Scalzilli, j. 26/5/2006

Superior Tribunal de Justia

RMS n 12872/SP, 3 Turma, Min. Rel. Nancy Andrighi, j. 16/12/2002;

So casos, em sua maioria, em que demonstrada a existncia de abuso da personalidade

jurdica e/ou confuso patrimonial, requisitos de extenso de responsabilidade aos scios e

administradores, na forma do artigo 50, do Cdigo Civil.

o que ensina Fbio Ulhoa Coelho, in Curso de Direito Comercial, Volume 2, 5 edio,

Saraiva, pg. 43:

Admite-se a descons iderao da persona l idade jur d ica da

sociedade empresria para co ibi r atos aparentemente l c i tos.

A i l i c i tude somente se conf igura quando o ato de ixa de ser

imputado pessoa jur dica da sociedade e passa a ser

imputado pessoa f s ica responsvel pela manipulao

fraudulenta ou abus iva do pr inc pio da autonomia

patr imonial.

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Nos julgados citados, contudo, a responsabilidade pelas dvidas foi estendida, tambm, s

demais sociedades integrantes do grupo econmico, hiptese no prevista, literalmente, no

referido dispositivo legal.

Melhor interpretao, talvez, seria a declarao de ineficcia da alienao do estabelecimento

(CC., art. 1.145) ou o reconhecimento da responsabilidade solidria das pessoas jurdicas que

passaram a explorar o estabelecimento empresarial, a que se pode chamar de sociedade

sucessora ou integrante do mesmo grupo econmico, conforme o caso (CC., art. 1.146).

H diversos julgados nesse sentido, todos do Tribunal de Justia de So Paulo:

PENHORA Incidncia sobre bens de pessoa jur dica

executada - Superveniente al ienao do ponto comercia l e do

nome fantas ia Alegao de impenhorabi l idade diante da

dist ino das personal idades jur dicas - Improcedncia

Ausncia de prova documenta l pr-const i tu da neste sent ido

ou just i f icat iva para sua ausncia nos autos Inexistncia

igualmente de prova documental da propriedade ou posse dos

bens Presena dos ant igos proprietr ios no

estabelecimento supostamente a l ienado Indc ios que

apontam para a inverossimi lhana das alegaes

Condic ionamento, ademais, da eficcia da al ienao ao

pagamento de todos os credores ou ao consent imento destes

Intel igncia do art . 1145 do Cdigo Civi l Embargos de

tercei ro re jei tados - Apelao improvida

TJSP, Ap. Civ. n 1084414-5, 19 Cmara de Direito Pr ivado,

Des. Rel . R icardo Negro, j . 24/7/2007, Acrdo

EXECUO POR TTULO EXTRAJUDICIAL - Cheques -

Insurgncia contra de deciso que no reconheceu a

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ocorrncia de sucesso de empresas, revendo deciso anter ior

para indefer i r a penhora dos bens de tercei ro -

Admiss ib i l idade - Fortes ind cios que apontam no sent ido de

ocorrncia de sucesso empresaria l - Constr io de bens da

sucessora permit ida - Agravo de instrumento provido

AI n 7.150.310-5, 18 Cmara de Direito Pr ivado, Des. Rel .

Roque Mesquita, j . 18/9/2007, Acrdo

Embargos de Tercei ro - Constr io que inc id iu sobre o

faturamento de empresa que no f igura no plo passivo da

execuo - Encerramento ir regular das at ividades da empresa

executada - Sociedades que desempenham as mesmas

at ividades, no mesmo endereo - Hiptese, ademais, em que

os scios de ambas as empresas so irmos - Ocorrncia de

sucesso empresar ia l de fato - Penhora mant ida. Embargos

improcedentes. Recurso no provido.

Ap. C iv. n 1342702-6, 23 Cmara de Direito Pr ivado, Des.

Rel. Jos Francisco Matos, j . 22/6/2007, Acrdo

No mesmo sentido:

Tribunal de Justia de So Paulo

AI n 7.156.478-6, 15 Cmara de Direito Privado, Des. Rel. Antonio Ribeiro, j. 31/7/2007,

Acrdo;

AI n 537.079-4/5, 9 Cmara de Direito Privado, Des. Rel. Antonio Vilenilson, j. 18/12/2007,

Acrdo

A diferena entre a desconsiderao da personalidade jurdica e a sucesso empresarial foi,

alis, bem tratada em deciso proferida pela 21 Cmara de Direto Privado do Tribunal de

Justia de So Paulo, sob relatoria do eminente desembargador Souza Lopes, que anotou:

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pode perfe itamente o credor postular a descons iderao da

personal idade jur d ica, voltando-se contra os scios, o que

totalmente dist into de pretender comprovar sucesso

TJSP, Ap. Civ. n 7.091.887-5, j . 29/11/2006

Pode-se entender, portanto, que manobras fraudulentas praticadas com a nica finalidade de

esvaziar o patrimnio da sociedade, mediante dilapidao dos elementos integrantes do

estabelecimento empresarial, devem implicar tanto desconsiderao da personalidade jurdica

para atingir os bens dos scios (CC., art. 50), quanto a responsabilidade solidria da sucessora

do estabelecimento (arts. 1.145 e 1.146).

Impedir tais conseqncias implicaria prestigiar a fraude lei ou contra credores.

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