sibaté sca esp doctor: trd gerente general sibaté s.c · 2021. 3. 28. · sibaté sca esp doctor:...

AUDITORIA INTERNA 2019

FUNCIONARIO ELABORADO REVISADO APROBADO

NOMBRES JOHON A. SIMBAQUEVA GONZALEZ. JOSE PEDRO CANTOR MOSQUERA JOSE PEDRO CANTOR MOSQUERA

CARGO Jefe Oficina de Control Interno Gerente General Gerente General

FECHA 17 de Octubre de 2019 Página 1 de 15

Sibaté, Octubre 17 de 2019

Doctor: JOSE PEDRO CANTOR MOSQUERA. Gerente General Sociedad Empresas Públicas Municipales de Sibaté S.C.A – E.S.P. Respetado Doctor: Para su conocimiento y fines pertinentes adjunto el resultado de la auditoria interna a los procesos adoptados e implementados por la Sociedad Empresas Públicas Municipales de Sibaté S.C.A – E.S.P, ejercicio realizado del 01 al 03 de Octubre de 2019 dando así cumplimiento al programa de auditorías de la vigencia, proporcionando información acerca del Sistema Integrado de Gestión, teniendo en cuenta la importancia de todos los procesos involucrados (Estratégicos, Misionales, De apoyo y de Evaluación), los cambios que pueden afectar la organización y los resultados de auditorías previas. El informe se realiza bajo tres escenarios, el primero es la identificación de las no conformidades las cuales deben ser sujetas a la adopción e implementación de acciones correctivas con el fin de eliminar la causa de dicha no conformidad, el segundo se realiza bajo la modalidad de observación y oportunidad de mejora el cual no es sujeto de una toma de acción pero si serán inspeccionados de manera periódica por control interno para evitar que no se incurra en la misma falla y el tercer escenario donde se presentan las fortalezas y hallazgos positivos encontrados en los diferentes procesos, a lo que insta se siga aplicando buscando siempre la mejora continua de nuestros procesos. Es importante resaltar que será responsabilidad de cada dueño de proceso el adoptar e implementar la acción correctiva o plan de mejoramiento correspondiente y su respectiva fecha de cierre, previa revisión para dar viabilidad y aprobación por parte de la oficina de Control Interno, oficina que a su vez realizara el seguimiento hasta el cierre de la misma. Cordialmente

JOHON A. SIMBAQUEVA G. Jefe Oficina de Control Interno cc. Dr. Helbert Aníbal Zarate González - Subgerente Administrativo y Comercial (Representante de la Dirección). Dueños de Proceso.

Empresas Públicas Municipales de Sibaté SCA ESP

No. De Radicado ___________ TRD – 160-04-01






INFORME DE AUDITORIA INTERNA

OCTUBRE 01 AL 03 DE 2018

Dando cumplimiento al programa de auditoría para la vigencia 2019, donde se planifico la realización de una Auditoria Interna con el objetivo de determinar la conformidad del Sistema Integrado de Gestión de Empresas Publicas Municipales de Sibaté de acuerdo a los requisitos establecidos en la ISO 9001:2015 , el SGSST y el Modelo de Planeación y Gestión, a continuación se encontraran los hallazgos evidenciados durante el desarrollo de la auditoría interna en EMPRESAS PÚBLICAS MUNICIPALES DE SIBATÉ SCA ESP.

OBJETIVO

Determinar la conformidad del Sistema Integrado de Gestión de Empresas Publicas Municipales de Sibaté SCA ESP de acuerdo a los requisitos establecidos.

Orientar a la entidad hacia el cumplimiento de sus objetivos y su misión. Determinar si el Sistema Integrado de Gestión se mantiene de manera eficaz, eficiente

y efectivo. Determinar la conformidad y cumplimiento del Sistema de Seguridad y Salud en el

trabajo.

ALCANCE

Todos los procesos de la organización (Estratégicos, Misionales, de Apoyo y de Evaluación).

Política, objetivos, P08-05 Procedimiento de Seguridad y Salud en el trabajo, P08-06 Procedimiento de riesgos y peligros laborales, indicadores.

CRITERIOS DE LA AUDITORIA

ISO 9001-2015, MIPG (DECRETO 1499 DE 2017), MECI 2017, procesos y procedimientos establecidos por Empresas Públicas Municipales de Sibaté SCA ESP y ley aplicable a la entidad.

Decreto 1072 de 2015, GTC 45-2012, Decreto 1443 de 2014. FECHA APERTURA Septiembre 28 de 2019 10:00 a.m. FECHA DE CIERRE Octubre 04 de 2019 03:30 p.m.






EQUIPO AUDITOR

FUNCIONARIO ROL CARGO

Johon Alexander Simbaqueva G. Auditor Líder Jefe Control Interno

Ana Gladys Arévalo Parraga Auditor Principal Subgerente Financiero

Helbert Aníbal Zarate González Auditor Principal Subger Administrat y Comercial

Diana Marcela Rozo González Auditor Principal Profesional Universitario PTAP

Blanca Neddy Cuasquer Carranza Auditor Principal Auxiliar Administrativo

José Pedro Cantor Mosquera Auditor Observador Gerente General

Marcos Rodolfo Pineda Cantor Auditor Observador Técnico Supervisor

Camila Andrea González Burgos Auditor Observador Auxiliar Administrativo

Edwin Emilio Ramírez Prada Auditor Observador Auxiliar Administrativo

Oscar Fabián Buitrago Prieto Auditor Observador Auxiliar Administrativo

CRONOGRAMA DE AUDITORIA

Ver Anexo. PLANES DE AUDITORIA

Ver Anexo.

ACTIVIDADES DESARROLLADAS

El día 20 de Septiembre se entregaron los planes y el cronograma de auditoria a cada uno de los auditados y al equipo auditor.

¿La auditoría se hizo de forma combinada y/o integrada? Si (x) No ( ) Auditoria combinada, aplica los requisitos de ISO 9001:2015, MIPG DECRETO 1499; Decreto 1072 de 2015, GTC 45-2012, Decreto 1443 de 2014.

La auditoría realizo seguimiento y verificación a la conformidad al Sistema Integrado de Gestión y al Sistema de Seguridad y Salud en el Trabajo de Empresas Públicas Municipales de Sibaté, así como lo establecido por la misma organización.

Para el desarrollo de la auditoria se utilizó la metodología ciclo P (Planear) - H (Hacer) V (Verificar) – A (Actuar).

El método a aplicar fue: Entrevista Personal, Revisión documentación y Revisión al cumplimiento de requisitos.

Los recursos necesarios para la realización del ejercicio de auditoria fueron: Documentación (evidencia), Módulos HASSQL (cuando fuese necesario), Archivos digitales y Transporte (Desplazamiento PTAP, Áreas de prestación de los servicios públicos de acueducto, alcantarillado y aseo).






El día 30 de Septiembre se realizó modificación al cronograma de auditoria de acuerdo a solicitud instaurada por la Gerencia General, a su vez se socializo cronograma modificado al equipo auditor y a los responsables de cada proceso.

Se dio inicio a la auditoria, de acuerdo al cronograma aprobado. Se ejecutó la auditoria entrevistando a las personas responsables de los procesos,

según correspondiera y con la consulta de la documentación del sistema por cada uno de los auditores principales seleccionados.

Los principales clientes son los usuarios de los servicios públicos dentro de nuestra área de prestación en relación al Sistema Integrado de Gestión y al Sistema de Seguridad y Salud en el Trabajo los principales clientes son los trabajadores de la entidad.

Durante el desarrollo de la auditoria se generaron 08 No conformidades menores (N.C.m), las cuales se informan a los dueños de proceso para que estos determinen las acciones correctivas (Corrección inmediata, análisis de causa y plan de acción), las cuales deben ser entregadas a la oficina de control interno quien dará viabilidad y aprobación a las mismas, todo esto dentro de los términos que determina el cronograma socializado con anterioridad.

En reunión de cierre se comunicó a los dueños de proceso los hallazgos encontrados durante la auditoria, dando a conocer de igual manera hallazgos positivos y oportunidades de mejora.

ASPECTOS QUE APOYAN LA CONFORMIDAD DEL SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN.

En la decisión de junta directiva según acta N° 003 del 13 de diciembre de 2018, previa solicitud realizada por el entonces Gerente General Dr. Ernesto Forero Clavijo en relación a prorrogar el plan estratégico vigente por cinco años el cual culminaba en el mes de julio de 2018, este se extendió mínimo hasta el 31 de diciembre de 2018 o hasta cuando se adopte el nuevo Plan Estratégico, esto teniendo en cuenta la renuncia del Doctor Ernesto Forero a partir del 31 de diciembre de 2018. Es así como bajo la nueva dirección a cargo del Dr. José Pedro Cantor Mosquera se continuara con las estrategias corporativas del plan estratégico anterior (Fortalecimiento Institucional, Fortalecimiento para la Prestación de los Servicios Públicos, Responsabilidad Social, Fortalecimiento Ambiental), mientras se desarrolla el nuevo plan estratégico que guiara la empresa en los próximos años.

Se evidencia a un informe detallado de la revisión por la dirección de la vigencia 2018. Se encuentran resultados de las auditorías internas y externas, satisfacción del cliente,

ajuste de políticas y objetivos, retroalimentación a las partes intercedas, cumplimiento de objetivos, indicadores de procesos y procedimientos, servicios no conformes, estado de acciones correctivas, resultados de revisiones anteriores, cambios que podrían afectar el sistema de tipo normativo, desempeño de proveedores.

Se evidencia el seguimiento al sistema lo cual permite detectar a tiempo no conformidades o debilidades en el S.G.C. Esta entrada es fundamental para definir posibles políticas de acción frente a causas de no conformidades frecuentes o reincidentes.






Se encuentra evidencia de un oficio, calendario o cronograma de la realización de las actividades por la dirección y el cual es mencionado como documento de salida en el procedimiento.

Dentro del informe se encuentran fortalezas y debilidades, áreas que necesitan mejoras, eficiencia por área. Dentro del informe de revisión por la dirección se encuentra claramente definidas las situaciones o cambios que puedan afectar el S.G.C.

Se cuenta con un sistema de georreferenciación (Arcgis), donde se reflejan datos actualizados para cada uno de los servicios, así: Acueducto: Redes de distribución y aducción, Válvulas, Hidrantes, Macro medidores, Desarenadores, Puntos de Muestreo; Alcantarillado: Red Combinada, Red Pluvial, Pozos de Inspección, Sumideros; Aseo: Rutas de Barrido y de Recolección tanto para el casco urbano como para el rural. Además también se tienen georreferenciados los usuarios con la información básica de cada uno de ellos, siendo esta una gran fortaleza ya que mediante esta herramienta se puede llevar un mejor control y seguimiento a la información con que se cuenta.

Se cuenta con Redes de Alcantarillado, asi: Combinada de 41.008,31 mts y Pluvial de 6.885,54 mts, en el primer semestre de 2019 se culminó el mantenimiento a la totalidad de las redes y a partir del segundo semestre de 2019 se ha iniciado con la segunda frecuencia de mantenimiento a las redes la cual incluye inspección con CCTV (Sistema de vigilancia autónomo que comprende cámaras, grabadoras y pantallas para monitorear las actividades realizadas) y diagnostico estructural (DVD).

Se encuentran definidas 3 macrorutas y 7 microrutas de barrido, se tiene establecido la rotación del personal, se hace la entrega en cada rotación de los planos y el protocolo de Barrido de Vías y Limpieza de áreas públicas mediante un memorando.

La planificación del proceso de facturación se realiza mediante cronograma anual previamente aprobado, el cual fue divulgado a los usuarios.

La aplicación tarifaria se realiza de conformidad a las resoluciones de la Comisión de Regulación de Agua Potable y Saneamiento Básico, asi: 720 de 2015 “Por la cual se establece el régimen de regulación tarifaria y la metodología para el cálculo de las tarifas del servicio público de aseo” y 825 de 2017 “Por la cual se establece la metodología tarifaria de los servicios públicos domiciliarios de acueducto y alcantarillado.”

Existe un cronograma de control en la subgerencia financiera con aspectos tales como: informes a rendir a las diferentes entidades de control, impuestos, liquidación de nómina, conciliaciones bancarias.

Se cuenta con Balances de prueba y Estado de Resultados por cada servicio. Se realiza control y seguimiento al programa presupuestal para la vigencia. El modulo comercial HASSQL de Facturación de Servicios Públicos desde el cual

también se lleva el registro de P.Q.R permite llevar un control a las diferentes solicitudes en relación al tiempo de respuesta, funcionario que realiza la visita y solución dada dependiente de la naturaleza de dicha solicitud.

Se verifica la planificación de la encuesta de satisfacción del cliente correspondiente al periodo 2018, la cual se aplicó a 591 usuarios, divido en dos formularios, el primero a 499 usuarios de 17 barrios ubicados en el perímetro urbano, el segundo formulario a 92 usuarios que recoge la calificación de los barrios Pablo Neruda, García, el perímetro urbano de la vereda de Chacua y Zona Industrial, dicha encuesta tiene como objetivo Reconocer la percepción ciudadana alrededor de los servicios implementados por Empresas Públicas Municipales de Sibaté SCA ESP, el nivel de satisfacción general






de EPM Sibaté y los medios de comunicación más efectivos, asi mismo se observan sus resultados consolidados y las respuestas dadas a los usuarios según información recolectada.

Existe una excelente trazabilidad en el cumplimiento del Cronograma de Mantenimientos Preventivos y Correctivos según Manual de Mantenimiento (M03-01-01), de acuerdo al (P03-01) Procedimiento de Captación, Aducción, Pretratamiento y Conducción de Agua Cruda, se cumple con los registros solicitados donde se lleva un histórico de toda la información del mantenimiento efectuado como lo es: Funcionarios que la ejecutan, Tareas realizadas, Recursos invertidos y algo muy importante que se incluye la necesidad de tareas adicionales.

Los instrumentos instalados en la PTAP como lo son: Sondas de Medición, Flujo metro, Software; son una gran fortaleza para la ejecución de las diferentes actividades inmersas en los procedimientos, ya que con estas se tiene información veraz y oportuna.

DESCRIPCIÓN DE NO CONFORMIDADES

1. N.C.m: No hay evidencia de la implementación de la totalidad de las correcciones sugeridas en la Acción correctiva del 20 de marzo de 2019 por Pérdida de la Información por afectación de un virus en el servidor las cuales eran de ejecución inmediata, sólo se encuentra el establecimiento de la Política de Seguridad y privacidad de la información; no se encuentran los seguimientos realizados para verificar la eficacia de las acciones implementada. NTC ISO 9001:2015, 10.2.1 (a) y (d)

2. N.C.m: No se encuentra una protección de la documentación del Sistema de Calidad, ya que hay manejo de documentos editables evidenciando un riesgo por modificaciones no intencionadas. Adicionalmente se encuentran versiones del procedimiento P02-01 en versiones diferentes a las descritas en el listado maestro de documentos. En los documentos en formato pdf se encuentran errores graves de formato que no permiten consultar de manera integral los documentos de calidad. NTC ISO 9001:2015, 7.5.3

3. N.C.m: No se evidencia el control sobre 11 salidas no conforme del área de facturación por lecturas erradas o mal digitadas, ni el levantamiento de una acción correctiva a la salida no conforme repetitiva que lleva que se siga presentando. NTC ISO 9001:2015, 8.7.1.

4. N.C.m: No se evidencia seguimiento a acciones correctivas por parte de control interno, el seguimiento se está realizando por parte del área de administrativa y comercial pero no es el deber ser de acuerdo a lo estipulado en el procedimiento. La acción correctiva revisada de pérdida de la información a la fecha no tiene fechas de verificación ni seguimiento aun cuando el plan de acción era de ejecución inmediata y es necesario evidenciar y evaluar los planes contemplados dentro de las acciones para verificar la pertinencia de las acciones planteadas ya que algunas realmente no controlan el riesgo materializado. NTC ISO 9001:2015, 9.2.2






5. N.C.m: No hay evidencia que se dé cumplimiento al seguimiento al registro R05-02-06 “Inspección y/o inventario de vehículos diésel” se verifica el correspondiente al mes de agosto del vehículo SOS 138 con la inspección de fecha 10 de agosto de 2019 a los siguientes criterios (estado mecánico, interior, equipo de carretera, exterior, inventario de herramientas), el cual se dejan observaciones por el conductor. No se cumplen las acciones (botiquín falta implementos, y copa de ruedas no tiene, repuesto no tiene, antena no tiene), no se evidencia soporte alguno de atención a las solicitudes. Se solicita una inspección mensual (Registro Pre operacional Vehículos y/o Bitácora) correspondiente a alguno de los vehículos de la empresa y no se encuentran completamente diligenciados. N.T.C ISO 9001:2015, 4.4.2, a) y b).

6. N.C.m: En la metodología para la gestión de riesgos y peligros que prevengan daños en la salud de los trabajadores y/o contratistas, no se evidencia la programación de las visitas a cada uno de los puestos de trabajo, asi mismo no existe el diligenciamiento de los registros existentes en el P08-06 Procedimiento de Peligros y Riesgos Laborales como son: R08-06-01, R08-06-02 y R08-06-03. N.T.C ISO 9001:2015, 4.4.2, a) y b).

7. N.C.m: No hay evidencia que se dé cumplimiento al diligenciamiento del registro R11-01-03 Control de Verificación Cargue de Información a Entes de Control Públicos de acuerdo al procedimiento de comunicación P11-01. N.T.C ISO 9001:2015, 4.4.2, a) y b).

8. N.C.m: Se solicita el soporte de la inspección trimestral realizada a los hidrantes como se indica en el manual de operación y mantenimiento de distribución de agua tratada, pero no se encuentra la evidencia de las inspecciones. NTC ISO 9001:2015, 8.1, d)

OBSERVACIONES Y OPORTUNIDADES DE MEJORA

C01-01 - PLANEACIÓN ESTRATÉGICA P01-01 – Procedimiento Plataforma Estratégica:

Ya que está en proceso de formulación por parte de la Gerencia General el Plan Estratégico 2019 - 2023 se debe identificar la matriz DOFA según el diagnóstico institucional como lo dicta el procedimiento, lo cual generara factores claves de éxito, que posibilitarán el cumplimiento de la misión y el logro de la visión institucional.






C 02-01 - GESTIÓN DE SISTEMAS INTEGRADOS P02-01 - Procedimiento Revisión por la Dirección:

Solicitar el informe y evaluación de indicadores misionales y de gestión con análisis de tendencias correspondientes al año 2018 y 2019 a la fecha por parte de la Subgerencia Administrativa y Comercial, para garantizar una entrada efectiva en la revisión por la dirección.

P02-02 - Procedimiento Acciones Correctivas:

Hacer una verificación de las acciones correctivas vigentes, hacer un seguimiento y cierre desde el área de Control Interno de acuerdo a lo establecido en el procedimiento.

Se requiere solicitar la actualización de los Mapas de Riesgos de Comunicaciones y Gestión Documental por el riesgo materializado de pérdida de información y reevaluando su impacto en la organización.

P02-03 - Procedimiento Salida No Conforme:

Evaluar la pertinencia de la implementación de un indicador que mida el número de salidas no conformes y sus causas, lo cual puede ser una herramienta para evaluar la presentación y tendencia de salidas no conformes de los procesos y su tratamiento y de acuerdo a ello asegurar que no se repitan, ver la incidencia de salidas no conformes más habituales y su impacto en la organización.

P02-04 - Procedimiento Planificación de Cambios:

Se recomienda identificar y evaluar cambios teniendo en cuenta cambios en la normatividad, cambios en los procesos, cambios en metodologías de trabajo, cambios en infraestructura o tecnológicos y posibles amenazas como otros prestadores y registrarlos en el R02-04-01.

Evaluar la pertinencia de la implementación de una matriz de riesgos del proceso que permita evaluar posibles riesgos que afecten de manera importante la gestión y operación de la Empresa.

P02-05 - Procedimiento para la Administración y Control de los Indicadores:

Revisar el procedimiento, aclarando que incluyan información sobre los mecanismos de adopción de indicadores, revisión de la estructura y pertinencia de indicadores existentes, cómo se evalúa la necesidad de nuevos indicadores.

Es necesario que después de un primer año de seguimiento de ciertos indicadores, se proyecte una meta que permita mejorar la eficiencia o eficacia del proceso. Ej: Ausentismo es un indicador sin meta que no permite proyectar políticas para disminuir el índice.

Remitir a la gerencia el informe y evaluación de indicadores misionales y de gestión con análisis de tendencias correspondientes al año 2018 y 2019 a la fecha y así garantizar una entrada efectiva en la revisión por la dirección.






Evaluar la pertinencia de la implementación de una matriz de riesgos del proceso que permita evaluar posibles riesgos que detecte riesgos que puedan afectar la operación por no evaluar o realizar el análisis de tendencias de los indicadores.

C12-01 - ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS

P12-02 - Procedimiento Recepción, Almacenamiento y Entrega:

Se recomienda reevaluar el stock mínimo de elementos de baja rotación y que están afectando una evaluación objetiva del indicador.

C06-01 - PRESTACIÓN DE SERVICIOS ESPECIALES Y COMPLEMENTARIOS

P06-01 – Procedimiento para Prestación de Servicios Complementarios y/o Especiales:

Se identificó que en el registro de información adelantado por parte del auxiliar administrativo de PQR, se está ingresando la información de forma diferente, tanto en el registro físico, como en el aplicativo HASSQL, al realizar el registro de las solicitudes de los usuarios debe tenerse en cuenta el motivo de esta y ser igual en los diferentes medios que lo requieran.

C04-01 - ALCANTARILLADO P04-01 – Procedimiento de Alcantarillado:

Actualizar el formulario en Excel Cuadro de Control de Mantenimiento de Infraestructuras de Sistemas de Alcantarillado donde se incluya el registro de las reparaciones realizado a la infraestructura del sistema ya que el manual de mantenimiento de alcantarillado (M04-01-01) dicta que toda labor de mantenimiento en cualquier parte del sistema deberá llevar un registro pormenorizado identificando si esta se realiza por reparación y/o mantenimiento.

C08-01 - ADMINISTRATIVA Y COMERCIAL

P08-01 – Procedimiento de Facturación y Recaudos:

Actualizar el Instructivo de Facturación y Recaudo de Servicios Públicos I08-01-02 ya que se han realizado ajustes en el módulo de facturación de servicios públicos por parte del proveedor del sistema HASSQL presentándose variaciones en las actividades descritas en dicho instructivo en relación a su operación y responsable de ejecución.

Revisar el procedimiento en relación a la ejecución de control a las desviaciones significativas (Critica de Consumo), ya que se tiene como responsable al técnico supervisor operativo, y esta actividad debería ser compartida con el auxiliar administrativo donde este suministre la información de lecturas tomadas para que el técnico supervisor determine las lecturas que se deben verificar.

Realizar la gestión ante la plataforma de pagos electrónicos PSE para poder generar el reporte de pagos mediante archivo plano, lo cual facilitaría el cargue de estos en el






módulo, ya que en la actualidad se debe buscar por parte del auxiliar administrativo el código de usuario uno a uno y registrar el pago manualmente, lo cual acarrea demoras en la actividad de cargue de pagos.

Realizar la gestión ante la entidad bancaria Banco de Bogotá para que nos envíen el reporte de pagos mediante archivo plano, como sucede con las optaras entidades bancarias, lo cual facilitaría el cargue de estos en el módulo.

Revisar procedimiento para verificar actividad sobre indicador de eficiencia del recaudo (Análisis e implementación de acciones).

P08-02 – Procedimiento de Nomina:

Realizar revisión al procedimiento para verificar los responsables en algunas actividades que allí se describen, por ejemplo: no se tienen incluidos como responsables a las áreas que entregan novedades que afectan la liquidación de la nómina, asi mismo la revisión de la sabana de nómina que debe ser realizada por el Gerente General tiene otros responsables.

P08-03 – Procedimiento de Selección y Contratación de Personal:

Realizar revisión al procedimiento ya que este enuncia que el registro R08-03-01 “Requisición de Personal” únicamente puede ser diligenciado por la Gerencia General y la Subgerencia Técnico Operativa.

Realizar revisión al procedimiento para verificar los responsables en algunas actividades que allí se describen, ya que algunas no cuentan con responsables de ejecución.

P08-04 – Procedimiento de Entrenamiento y Capacitación:

Se debería incluir en el registro R08-04-01 “Solicitud de Capacitación” un campo con el visto bueno de aprobado por parte de la Gerencia General, ya que solo se tienen campos de quien realiza la solicitud y quien recibe (Subgerencia Administrativa y Comercial), asi mismo se debería incluir en el procedimiento esta actividad de verificar y como responsable la Gerencia General.

Incluir dentro del plan de capacitación la capacitación sobre la plataforma SUIT (Sistema Único de Información de Tramites) ya que esta es la fuente única y válida de la información de los trámites que todas las instituciones del Estado ofrecen a la ciudadanía, además facilita la implementación de la política de racionalización de trámites (MIPG).

Revisar la vigencia de las competencias laborales que tienen en especial los funcionarios del área operativa, esto con el fin de programar las respectivas actualizaciones a que haya lugar.

P08-07 – Procedimiento de Mantenimiento Infraestructura Física y Tecnológica Administrativa:

Dentro del procedimiento se tiene una actividad como es verificar la implementación del plan de mantenimiento o adquisición de bienes, se debería crear un formato de






control de cumplimiento de las solicitudes (Mantenimiento o adquisición), donde el área solicitante mediante dicho formato certifique que su requerimiento fue cumplido.

C08-01 - ADMINISTRATIVA Y COMERCIAL (Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el

Trabajo - SGSST). P08-05 – Procedimiento de Seguridad y Salud en el Trabajo:

Se recomienda establecer dentro del plan anual de trabajo un mecanismo donde se evidencie el cumplimiento de cada una de las actividades y de ser necesario la reprogramación y el motivo por el cual no se cumplió.

Se recomienda implementar estrategias que estimulen el desarrollo de pausas activas de manera diaria, acorde con las medidas de prevención y control establecidas en las matrices de identificación de peligros, valoración de riesgos y determinación de controles.

Se recomienda realizar la socialización y dejar evidencia de las lecciones aprendidas cuando hay un accidente de trabajo. (Cartelera).

C09-01 GESTIÓN DOCUMENTAL. P09-02 – Procedimiento de Archivo:

Se recomienda que el área de archivo debe de estar despejada ya que se encontraron elementos que no deberían de estar allí.

Se recomienda llevar al día el Formato Único de Inventario en cada área ya que por la rotación de personal se pueda extraviar alguna carpeta entonces es mejor llevar control con la documentación tanto recibida como entregada.

P09-03 – Procedimiento de recepción, radicación y trámite de correspondencia interna y externa:

Se recomienda que en la primera unidad de correspondencia (PQR) en el momento que llegue una solicitud se coloque el número de radicado según la PQR y si hay necesidad de respuesta se realice con el mismo número.

Se recomienda que todas las notificaciones enviadas sean radicadas en las ventanillas correspondientes (PQR y Secretaria General) para así llevar el control de todos los documentos enviados.

Se recomienda que el software RADICO adquirido se ponga en funcionamiento. Se recomienda que cuando llegue algún documentos en las ventanillas de radicación

(PQR y Secretaria General) se debería escanear el documento y enviarlo al área correspondiente para su respectivo tramite y que el original repose en cada ventanilla para darle la respectiva trazabilidad.






C07-01 FINANCIERA P07-01 – Procedimiento Contable:

Se recomienda realizar seguimiento al cronograma de actividades que identifico la subgerencia financiera, eso con el fin de llevar un control de cumplimiento de este.

Se recomienda utilizar la herramienta con la que cuenta el modulo financiero HASSQL en relación a los ajustes que se realizan en la conciliación bancaria, los cuales deberían registrarse en la opción “Datos adicionales”, esto con el fin de tener una trazabilidad de dichos ajustes los cuales afectan algunas veces la conciliación bancaria de un periodo a otro.

C10-01 ATENCIÓN AL CLIENTE PQR

P10-01 – Procedimiento de Atención al Cliente PQR:

Se recomienda establecer dentro del procedimiento de atención al cliente cuales son los canales de atención y tratamiento de las PQR.

Se recomienda implementar algún mecanismo para el control de liquidación de las órdenes de trabajo en cuanto al tiempo y accesorios para el cobro al usuario.

Se recomienda solicitar al área encargada un cronograma de las fechas en las cuales hay que realizar el cargue de información a los entes de control SUI para evitar vencimientos.

Se recomienda realizar la revisión al registro R10-01-04 formato para le evaluación del servicio ya que no es muy claro y no se puede realizar el análisis y establecer las acciones de ser necesarias.

C11-01 COMUNICACIONES P11-01 – Procedimiento de Comunicaciones:

Se recomienda mantener actualizada la página web de la empresa, www.epmsibate.com, en lo referente a los contenidos que en ella se publican cumpliendo los requerimientos de la Ley 1712 de 2014 “Ley de Transparencia y Acceso a la Información”.

Según el Plan Anual de Comunicaciones, (Numeral 9), el Comité Institucional de Gestión y Desempeño se deberá reunir semestralmente para realizar seguimiento a dicho plan, a la fecha no se ha realizado esta reunión.

C03-01 ACUEDUCTO P03-01 - Procedimiento Captación, Aducción, Pretratamiento y Conducción de Agua Cruda:

El Manual de Mantenimiento Captación, Aducción, Pretratamiento y Conducción (M03-

01-01) nos indica que se debe hacer mantenimiento aguas arriba de la bocatoma

http://www.epmsibate.com/






trimestralmente, verificada la información esta actividad se realiza por medio de un

contratista, el cual aporta un informe sobre las actividades realizadas, se recomienda

adjuntar este informe al (R03-01-01) registro de Mantenimientos Correctivos y/o

Preventivos en Captación, Aducción, Pretratamiento y Conducción.

C13-01 EVALUACION Y SEGUIMIENTO

P13-01 – Procedimiento de Auditorías Internas:

Verificar la pertinencia de levantar un acta para determinar la necesidad de auditorías integrales al SGC de EPM Sibaté o dejarlo plasmado en el Programa de Auditoria.

P13-02 – Procedimiento de Control Interno:

Revisar el enfoque del procedimiento P13-02 ya que está direccionado en gran parte a auditorías internas, haciendo falta por incluir las demás actividades desarrolladas de verificación y control seguidas en el desarrollo de Control Interno.

Se estima conveniente dejar una fecha establecida para los seguimientos y

recomendaciones dadas en las inspecciones realizadas por parte de Control Interno.

Evaluar cuál debe ser la meta mínima de cumplimiento de los indicadores que se llevan del MECI y DAFT ya que la actual está de acuerdo a un procedimiento de calificación anterior y no evidencia realmente la gestión de la Empresa.

P13-03 – Procedimiento de Gestión de Riesgos:

Es conveniente establecer una frecuencia para la revisión de las matrices de riesgo por parte de los dueños de proceso, ya que se evidencian riesgos que han cambiado su valoración pero no se ha realizado la correspondiente revisión y actualización.

FORTALEZAS Y HALLAZGOS POSITIVOS

Se encuentra un adecuado control y verificación del cumplimiento de las condiciones establecidas en los contratos, con controles que permiten verificar en cada parte del proceso la suficiencia de documentación y cumplimiento de requisitos de los proveedores.

Se lleva de manera eficiente la calificación a los proveedores, lo cual permite mantener actualizado el listado de proveedores con quienes la Empresa puede contratar.

Se evidencia una buena trazabilidad de la información, desde el momento de la creación de la compra y recepción de los elementos en el almacén, esto sumado al sólido desempeño del Software HAS SQL que se utiliza para el área de almacén lo cual garantiza la ejecución eficaz, rápida y segura de la información y a la vez agiliza los procesos de consolidación y generación de informes.






Se realiza un estricto control de recepción a los “productos críticos” garantizando el cumplimiento de la normatividad legal en cuanto a calidad de los elementos que lo requieran.

Se evidencia que las funciones y responsabilidades de los Comités de Convivencia y del COPAST se encuentran bien definidas y socializadas con los integrantes de los comités.

Se evidencia que está establecido el plan de trabajo y el de Capacitación anual y se encuentran definidas cada una de las actividades para ejecutar en la vigencia.

Se encuentra definida en la matriz todos los peligros a los que están expuestos los trabajadores de EPM Sibaté y sus respectivos controles.

Se evidencia el control que se realiza a las suspensiones del servicio desde la generación del listado que genera el sistema operativo HAS hasta el momento en que el usuario cancela y realiza la reinstalación.

Se evidencia que el registro de tiempos y respuestas R10-01-01 se le está dando solución a todas las PQR sin sobre pasar el tiempo establecido que no dicta la norma.

Se evidencia que el sistema operativo HAS es muy buena herramienta para generación de informes y consultas.

Se evidencia el cronograma de trasferencia para el año 2019 y la socialización de este a todas las dependencias, se realiza seguimiento a una trasferencia realizada y se encuentra bien foliada con los paramentos que nos da la norma.

Se evidencia la implementación de un formato para el préstamo de documentos esto con el fin de llevar un control tanto de tiempo como de la persona que tiene los documentos.

Es una fortaleza contar en el proceso de tratamiento de agua cruda con el Sistema de Telemetría, el cual nos permite ver en tiempo real el comportamiento de los diferentes parámetros de medición y asi poder tomar las acciones necesarias en caso de presentarse alguna desviación de estos parámetros.

Contar con un “Programa de Uso Eficiente y Ahorro del Agua” aprobado por la Corporación Autónoma Regional CAR por un periodo de 5 años.

Se está cumpliendo con los requisitos dictados por la resolución 2115/07 donde se acuerdan los ocho (8) puntos de muestreo concertados con la secretaria de salud del departamento (Agua Tratada).

Se cuenta con el plan de comunicaciones donde se definen los lineamientos institucionales del plan de comunicaciones interno y externo, asi mismo se tiene definida la política de comunicación aprobada por la Gerencia General.

CONCLUSIONES DE LA AUDITORIA Las herramientas que tiene el Sistema Integrado de Gestión le permite a la entidad y a cada de dueño y responsable de proceso realizar sus actividades de forma eficiente y ajustable a necesidades de cada uno, es importante que cada dueño de proceso utilice estas herramientas para que se logre un sistema más dinámico dentro de la entidad, además utilizar las herramientas en su totalidad trae mejores resultados corporativos, mayores índices de eficacia, y toma acertada de decisiones para así lograr el mayor objetivo del sistema y de la organización, la satisfacción del cliente (los usuarios) y para mantener la gestión en pro del cumplimiento de los objetivos.






De forma reiterativa esta oficina invita a todos los dueños y responsables de procesos a ejercer la política de autocontrol en cada uno de los procesos lo que le ayudara a determinar cuál es la herramienta que mejor puede utilizar y es el primer paso para detectar oportunidades de mejora, siempre los primeros en reconocer sus debilidades y donde deben mejorar deben ser de quienes ejecutan los procesos. Como resultado de la auditoria al Sistema Integrado de Gestión de la entidad, se concluye que de acuerdo con los requisitos mínimos que debe tener implementado Empresas Publicas Municipales de Sibaté SCA ESP, cuentan con los instrumentos necesarios para su mantenimiento, mejora continua; sin embargo deben fortalecer algunos aspectos mencionados en las recomendaciones y oportunidades de mejora, apuntándole al cumplimiento de los objetivos institucionales, a mantener el cumplimiento de los requisitos del Sistema, lo establecido por la organización y lo que es aplicable de ley. Cordialmente,

JOHON A. SIMBAQUEVA G. Jefe Control Interno EMPRESAS PÚBLICAS MUNICIPALES DE SIBATÉ SCA ESP

Inicio Fin Principal Observador

Reunión AperturaTodos los dueños de

Proceso28/09/2019 10:00 10:15

Sede Administrativa

(Calle 4 N° 6A-77)

Johon Alexander

Simbaqueva G.

C01-01 Caracterización Planeación Estratégica,

P01-01 Procedimiento plataforma estratégica.Gerencia General 01/10/2019 08:30 09:30

Sede Administrativa

(Calle 4 N° 6A-77)

Johon Alexander

Simbaqueva G.

Edwin Emilio

Ramírez Prada

C02-01 Caracterización Gestión de sistemas

integrados, P02-01 Procedimiento de revisión

por la dirección, P02-02 Procedimiento acciones

preventivas y correctivas, P02-03 Procedimiento

salida no conforme, P02-04 Procedimiento de

planificación de cambios, P02-05 Procedimiento

para la administración y control de indicadores.

Gerencia General,

Subgerencia

Administrativa y

Comercial

01/10/2019 09:30 11:00Sede Administrativa

(Calle 4 N° 6A-77)

Diana Marcela Rozo

González.

Camila Andrea

González Burgos.

C12-01 Caracterización Adquisición de Bienes y

Servicios, P12-01 Procedimiento para la

adquisición de bienes y servicios, P12-02

Procedimiento para recepción, almacenamiento

y entrega de almacén.

Gerencia General,

Secretaria General,

Auxiliar Administrativo


(Calle 4 N° 6A-77)

Diana Marcela Rozo

González.

Marcos Rodolfo

Pineda Cantor.

C11-01 Caracterización de comunicaciones, P11-

01 Procedimiento de comunicación.Auxiliar Administrativo 01/10/2019 14:00 15:00

Sede Administrativa

(Calle 4 N° 6A-77)

Ana Gladys Arévalo

Parraga

José Pedro Cantor

Mosquera

C10-01 Caracterización de atención al cliente

PQR, P10-01 Procedimiento atención al cliente.


PQR01/10/2019 14:00 16:00

Sede Administrativa

(Calle 4 N° 6A-77)

Blanca Neddy

Cuasquer Carranza.

Marcos Rodolfo

Pineda Cantor.

C08-01 Caracterización Administrativa y

Comercial, P08-05 Procedimiento de seguridad y

salud en el trabajo, P08-06 Procedimiento de

peligros y riesgos laborales.

Subgerencia

Administrativa y

Comercial y equipo de

trabajo


(Calle 4 N° 6A-77)

Blanca Neddy

Cuasquer Carranza.

José Pedro Cantor

Mosquera

C03-01 Caracterización acueducto, P03-01

Procedimiento captación, aducción,

pretratamiento y conducción de agua cruda, P03-

02 Procedimiento tratamiento de agua cruda,

P03-03 Procedimiento análisis de agua, P03-04

Procedimiento de distribución de agua

tratada,P03-05 Procedimiento de calibración y/o

verificación de equipos de medición, P03-06

Procedimiento de diseño y desarrollo, P02-03

Procedimiento salida no conforme

Subgerente Técnico

Operativo, Profesional

Universitario, Técnico

Supervisor

02/10/2019 08:00 11:00

Sede Administrativa

(Calle 4 N° 6A-77),

Planta de Tratamiento de

Agua Potable y Area de

Prestacion del Servicio.

Ana Gladys Arévalo

Parraga

Edwin Emilio

Ramírez Prada

C08-01 Caracterización administrativa y

comercial, P08-01 Procedimiento de facturación

y recaudos, P08-02 Procedimiento de nomina,

P08-03 Procedimiento de selección y

contratación de personal, P08-04 Procedimiento

de entrenamiento y capacitación, P08-07

Procedimiento mantenimiento infraestructura

física, tecnológica y administrativa

Subgerente

Administrativo y

Comercial y Auxiliares

Administrativos


(Calle 4 N° 6A-77)

Johon Alexander

Simbaqueva G.

Marcos Rodolfo

Pineda Cantor.

C04-01 Caracterización alcantarillado, P04-01

Procedimiento alcantarillado, P02-03

Procedimiento salida no conforme

Subgerente Técnico

Operativo, Técnico

Supervisor

03/10/2019 07:00 08:00

Sede Administrativa

(Calle 4 N° 6A-77) y Area

de Prestacion del

Servicio.

Johon Alexander

Simbaqueva G.

C05-01 Caracterización Aseo, P05-01

Procedimiento de barrido de vías y limpieza de

áreas publicas, P05-02 Procedimiento de

recolección, transporte y disposición final de

residuos solidos convencionales domésticos,

P05-03 Procedimiento de mantenimiento integral

de zonas verdes, P02-03 Procedimiento salida

No conforme.

Subgerente Técnico

Operativo, Técnico

Supervisor

03/10/2019 08:00 10:00

Sede Administrativa

(Calle 4 N° 6A-77) y Area

de Prestacion del

Servicio.

Helbert Aníbal Zarate

González

Camila Andrea

González Burgos.

C07-01 Caracterización financiera, P07-01

Procedimiento contable, P07-02 Procedimiento

tesorería, P07-03 Procedimiento presupuesto

Subgerente Financiera

y Auxiliar

Administrativo


(Calle 4 N° 6A-77)

Johon Alexander

Simbaqueva G.

C06-01 Caracterización servicios

complementarios y especiales, P06-01

Procedimiento de servicios complementarios y/o

especiales, P02-03 Procedimiento salida no

conforme.

Subgerente Técnico

Operativo y

Subgerencia Financiera


(Calle 4 N° 6A-77)

Helbert Aníbal Zarate

González

C09-01 Caracterización Gestión Documental,

P09-01 Procedimiento para el control de

documentos, P09-02 Procedimiento de archivo,

P09-03 Recepción, radicación y tramite de

correspondencia interna y externa.

Subgerente

Administrativo y

Comercial, Secretaria

General


(Calle 4 N° 6A-77)

Blanca Neddy

Cuasquer Carranza.

Oscar Fabián

Buitrago Prieto.

C13-01 Caracterización de evaluación y

seguimiento, P13-01 Procedimiento auditorias

internas, P13-02 Procedimiento control interno,

P13-03 Procedimiento de gestión de riesgos.

Jefe Control Interno 03/10/2019 10:30 11:30Sede Administrativa

(Calle 4 N° 6A-77)

Diana Marcela Rozo

González.

Edwin Emilio

Ramírez Prada

Reunión del cierreTodos los dueños de

Proceso04/10/2019 15:30 17:00

Sede Administrativa

(Calle 4 N° 6A-77)

Johon Alexander

Simbaqueva G.

Cronograma sujeto a modificaciones; Los procedimientos de gestión del riesgo e indicadores serán objetivo de verificación en todos los procesos.

CRONOGRAMA DE AUDITORIA INTERNA - SEPTIEMBRE DE 2019

Tema Auditado FechaHorario

LugarAuditores

OBJETIVO DE LA AUDITORÍA

Determinar la conformidad del Sistema Integrado de Gestión de Empresas Publicas Municipales de Sibaté

de acuerdo a los requisitos establecidos.

ALCANCE DE LA AUDITORÍA

C01-01 Caracterización Planeación Estratégica, Riesgos.

IDENTIFICACIÓN DEL PROCESO-ÁREA A AUDITAR

Gerencia General

REFERENCIAL DE LA AUDITORÍA

ISO 9001:2015, MECI 1000:2017, Decreto 1499 de 2017

AUDITADOS

AUDITORES Principal Johon Alexander Simbaqueva G. Jefe de Control Interno -E-

Acompañante Edwin Emilio Ramírez Prada Auxiliar Administrativo

FECHA, HORA Y LUGAR DE LA AUDITORÍA

01 de Octubre de 2019 , 8:30 am a 9:30 am , Sede Administrativa Empresas Publicas Municipales de Sibaté

DURACIÓN PREVISTA PARA LA AUDITORÍA

Una hora

PERSONAS A LAS CUALES CIRCULAR EL INFORME DE AUDITORÍA

Gerente General - Dr. José Pedro Cantor Mosquera

Decreto 1443 de 2014

Decreto 648 de 2017

Procesos, Procedimiento, Manuales y documentación de la entidad.


PLAN DE AUDITORÍAR13-01-01

L/C

B






C02-01 Caracterización Gestión de sistemas integrados, Riesgos.


Gerencia General

Subgerencia Administrativa y Comercial



AUDITADOS

Subgerente Administrativo y Comercial - Helbert Anibal Zarate Gonzalez

AUDITORES Principal Diana Marcela Rozo González Profesional Universitario Laboratorista

Acompañante Camila Andrea González Burgos Auxiliar Administrativo




Una hora y media


Gerencia General, Subgerente Administrativo y Comercial



Decreto 648 de 2017



L/C

B






C12-01 Caracterización Adquisición de Bienes y Servicios, Riesgos


Adquisición de Bienes y Servicios



AUDITADOS

Secretaria Ejecutiva - Doris Garzón Simbaqueva

Auxiliar Administrativo - Blanca Neddy Cuasquer

AUDITORES Principal Diana Marcela Rozo González Profesional Universitario Laboratorista

Acompañante Marcos Rodolfo Pineda Cantor Técnico Supervisor


01 de Octubre de 2019 , 11:30 am a 12:30 pm , Sede Administrativa Empresas Publicas Municipales de Sibaté


Una hora


Gerencia General, Secretaria Ejecutiva, Auxiliar Administrativo

Decreto 648 de 2017





L/C

B






C11-01 Caracterización de comunicaciones, Riesgos


Comunicaciones



AUDITADOS Auxiliar Administrativo - Camila Andrea González Burgos.

AUDITORES Principal Ana Gladys Arévalo Parraga - Subgerente Financiera.

Acompañante José Pedro Cantor Mosquera - Gerente General


01 de Octubre de 2019 , 02:00 pm a 03:00 pm , Sede Administrativa Empresas Publicas Municipales de Sibaté


Una hora





Decreto 648 de 2017


L/C

B






C10-01 Caracterización de atención al cliente PQR, Riesgos


PQR



AUDITADOS Auxiliar Administrativo - Oscar Fabián Buitrago Prieto

AUDITORES Principal Blanca Neddy Cuasquer Carranza Auxiliar Administrativo





Dos horas





Decreto 648 de 2017


L/C

B



Determinar el cumplimiento y conformidad del sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el trabajo .


Politica, objetivos, P08-05 Procedimiento de Seguridad y Salud en el trabajo, P08-06 Procedimiento de

riesgos y peligros laborales, indicadores.


Administrativa y Comercial



GTC 45-2012

AUDITADOS Subgerencia Administrativa y Comercial - Helbert Anibal Zarate Gonzalez

AUDITORES Principal Blanca Neddy Cuasquer Carranza Auxiliar Administrativo

Acompañante José Pedro Cantor Mosquera - Gerente General




Tres horas


Subgerente Administrativo y Comercial

Comité Paritario de Seguridad y Salud en el Trabajo (Copasst)


L/C

B





C03-01 Caracterización Acueducto, Riesgos, Salida No conforme


Subgerencia Técnica Operativa



AUDITADOS Subgerente Técnico Operativo - Carlos Augusto Murcia Tellez

Profesional Universitario Laboratorista - Diana Marcela Rozo González

Técnico Supervisor - Marcos Rodolfo Pineda Cantor

AUDITORES Principal Ana Gladys Arévalo Parraga - Subgerente Financiera

Acompañante Edwin Emilio Ramírez Prada - Auxiliar Administrativo


02 de Octubre de 2019 , 08:00 am a 11:00 pm , Sede Administrativa y Planta de Tratamiento de Agua Potable

PTAP Empresas Publicas Municipales de Sibaté. Area de Prestacion del Servicio.


Tres horas


Subgerencia Técnica Operativa, Profesional Universitario Laboratorista, Técnico Supervisor



Decreto 648 de 2017


L/C

B






C08-01 Caracterización Administrativa y Comercial, Riesgos





AUDITADOS Subgerencia Administrativa y Comercial - Helbert Aníbal Zarate González

Auxiliar Administrativo - Edwin Emilio Ramírez Prada

Auxiliar Administrativo - Camila Andrea González Burgos






Dos horas y media


Subgerencia Administrativa y Comercial y Auxiliares Administrativos



Decreto 648 de 2017


L/C

B






C04-01 Caracterización Alcantarillado, Riesgos, Salida No Conforme








Acompañante Oscar Fabián Buitrago Prieto Auxiliar Administrativo



Area de Prestacion del Servicio.


Una hora


Subgerencia Técnica Operativa, Técnico Supervisor.



Decreto 648 de 2017


L/C

B






C05-01 Caracterización Aseo, Riesgos, Salida No Conforme







AUDITORES Principal Helbert Aníbal Zarate González Subgerente Administrativo y Comercial




Área de Prestación del Servicio.


Dos horas


Subgerencia Técnica Operativa, Técnico Supervisor



Decreto 648 de 2017


L/C

B






C07-01 Caracterización Financiera, Riesgos


Subgerencia Financiera



AUDITADOS Subgerente Financiera - Ana Gladys Arévalo Parraga

Auxiliar Administrativo - Blanca Neddy Cuasquer Carranza

AUDITORES Principal Carlos Augusto Murcia Tellez Subgerente Técnico Operativo





Una hora y media


Subgerencia Financiera, Auxiliar Administrativo



Decreto 648 de 2017


L/C

B






C06-01 Caracterización Servicios Complementarios y Especiales, Riesgos, Salida No Conforme






Subgerente Financiera - Ana Gladys Arévalo Parraga

AUDITORES Principal Helbert Aníbal Zarate González Subgerente Administrativo y Comercial





Una hora


Subgerencia Técnica Operativa, Subgerencia Financiera



Decreto 648 de 2017


L/C

B






C09-01 Caracterización Gestión Documental, Riesgos



Secretaria General



AUDITADOS Subgerente Administrativo y Comercial - Helbert Aníbal Zarate González

Secretaria Ejecutiva - Doris Garzón Simbaqueva

AUDITORES Principal Carlos Augusto Murcia Tellez Subgerente Técnico Operativo





Una hora y media


Subgerencia Administrativa y Comercial y Secretaria Ejecutiva



Decreto 648 de 2017


L/C

B






C13-01 Caracterización de Evaluación y Seguimiento, Riesgos


Control Interno



AUDITADOS Jefe Control Interno - Johon Alexander Simbaqueva Gonzalez

AUDITORES Principal Diana Marcela Rozo Gonzalez Profesional Universitario Laboratorista

Acompañante Edwin Emilio Ramirez Prada Auxiliar Administrativo




Una hora


Jefe Control Interno



Decreto 648 de 2017


L/C

B


sibaté sca esp doctor: trd gerente general sibaté s.c · 2021. 3. 28. · sibaté sca esp doctor:...

Documents