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RELATÓRIOS SEMESTRAIS

DE ACOMPANHAMENTO DO

CDI

CAAI

2017

RELATÓRIOS SEMESTRAIS DE

ACOMPANHAMENTO DO CDI

Apresentação

Pensar a longo prazo e definir claramente metas traz sinergia à gestão, maior qualidade ao gasto público

e consequentemente melhor aproveitamento das ações voltadas a população. Este documento visa

apresentar o relatório semestral do Compromisso de Desempenho Institucional – CDI.

O Compromisso de Desempenho Institucional – CDI, pactuado entre o Município de São Paulo, por meio

da JOF – Junta Orçamentário-Financeira, e as entidades descentralizadas de administração indireta, é uma

ferramenta de governança, com a prerrogativa de assegurar a preservação do patrimônio público, a

economicidade e a qualidade das atividades prestadas pelas entidades da administração indireta. Ele foi

criado por meio do Decreto nº 53.916 de 16 de maio de 2013 e é composto por planejamento estratégico,

seis metas (econômica, financeira, pessoal, produtos, investimento e indicadores) e ações que visam a

melhoria da eficiência e governança da empresa.

Quanto às metas, são definidas de forma a estimular um desempenho superior aos resultados históricos

na empresa, eventualmente ponderados por situações excepcionais. E o acompanhamento do executado

permite averiguar as ações que influenciaram positivamente e negativamente a empresa, e, deste modo

permite ao leitor que avalie o andamento da empresa frente a sua finalidade.

Neste semestre, excepcionalmente, no entanto, a mensuração dos resultados terá como parâmetro de

avaliação as metas e os resultados de 2016. O resultado alcançado é avaliado pela imprevisibilidade e

empenho das empresas, sendo que os critérios para obtê-los estão expressos nos itens detalhados a seguir:

Resultados Econômico e Financeiro:

Atingido: quando realizado 50% ou mais do resultado projetado para o ano, no 1º semestre de execução,

e houver previsão de atingimento da meta no ano.

Não Atingido: quando não realizado 50% ou mais do resultado projetado para o ano, no 1º semestre de

execução, e não houver previsão de atingimento da meta no ano.

Atingido sem previsão de cumprimento: quando realizado 50% ou mais do resultado projetado para o ano,

no 1º semestre de execução, e não houver previsão de atingimento da meta no ano.

Não atingido com previsão e cumprimento: quando não realizado 50% ou mais do resultado projetado para

o ano, no 1º semestre de execução, e houver previsão de atingimento da meta no ano.

Meta de Pessoal:

Atingido: quando atingir a meta quantitativa de pessoal e não exceder 50% das despesas com pessoal

pactuadas para o ano.

Não Atingido: quando não atingir a meta quantitativa de pessoal ou exceder 50% das despesas com pessoal

pactuadas para o ano.

Indicadores; Produtos e Investimentos:

Satisfatório: quando mais de 75% dos itens atingirem uma execução de pelo menos 50% da meta projetada

no ano.

Não Satisfatório: quando menos de 75% dos itens atingirem uma execução de pelo menos 50% da meta

projetada no ano.

O benefício deste processo de definição e acompanhamento dos resultados é ter uma orientação de ação

para cada grande agrupamento de indicadores de desempenho da empresa, adicionalmente o

acompanhamento dos resultados traz transparência para órgãos de controle e governança, como os

conselhos fiscais e órgãos de acompanhamento, principalmente através da disponibilização das

informações no SADIN – Sistema de Acompanhamento da Administração Indireta e posteriormente nos

relatórios e portal de transparência.

Cenário

A Administração Indireta da Prefeitura de São Paulo representa um importante braço de execução de

políticas públicas, compreende organismos que recebem a delegação ou a outorga da prestação de serviços

públicos podendo ser: autarquias, sociedade de economia mista, empresa pública, fundações públicas.

Trata de assuntos prioritários para a cidade como a Saúde, Habitação, Transporte Público, Transito, Cultura,

Previdência Pública, Urbanismo, Obras, Desenvolvimento Econômico.

Assim como a Cidade, essas entidades em conjunto apresentam números colossais como mais de 25 mil

vínculos trabalhistas e que só no mês de junho/17 custaram aproximadamente R$ 174.295 mil.

As entidades que são acompanhadas pelo Compromisso de Desempenho Institucional – CDI obtiveram

ingresso de recursos de R$ 1.022.861 mil no ano de 2017. Desse montante, 73% são recursos da PMSP.

A previsão é de que até o final do ano o total de ingressos de recursos atinja R$ 2.476.600 mil.

SÃO PAULO TRANSPORTE Junho/2017

Sumário Executivo

A SPTrans teve um resultado não satisfatório no primeiro semestre considerando que teve resultados

positivos em 2 dos 6 pontos avaliados.

Diferentemente do ocorrido em outros semestres, verificou-se um esforço em atender à recomendação do

Comitê de Acompanhamento da Administração Indireta para que a Empresa se posicione sobre a situação

de Produtos e Investimentos, desta forma obtivemos informações atualizadas das atividades de

Investimentos e Produtos.

Ressalta-se que, neste semestre, excepcionalmente, a avaliação teve como parâmetro o CDI anterior.

Resultado Econômico

Status: Atingido

O Resultado Econômico, representado pelo Resultado Operacional Bruto (ROB), encerrou o

primeiro semestre a R$ 40.619. Houve uma alta de 40% em relação ao mesmo período do ano anterior.

Meta Cumprimento Observação

Resultado Operacional Bruto Atingido

Resultado Financeiro Não Atingido

Meta Pessoal Não Atingido

Plano de Investimentos Não Satisfatório

Produtos Não Satisfatório

Indicadores Satisfatório

Valores Acumulados R$ Mil

Resultado Econômico

Realizado

1º semestre

2016

Realizado

2º semestre

2016

Realizado

1º semestre

2017

Realizado 1º

semestre 2017

vs 1º semestre

2016

Realizado 1º

semestre 2017

vs 2º semestre

2016

Meta 2016

% Realizado

em Relação à

Meta - 2016

1.1 - Resultado Operacional Bruto 28.938 75.388 40.619 40,4% -12,6% 64.624 62,9%

A Receita Operacional Líquida continua crescendo num ritmo maior que o Custo dos serviços

prestados e estão ambos acima da inflação nos últimos 12 meses, conforme tabela abaixo.

Os recursos da receita são provenientes do serviço de gerenciamento do sistema de transportes.

Algumas variações observadas na evolução entre o primeiro semestre de 2016 e o primeiro

semestre de 2017 que impactaram nos resultados são apontadas a seguir:

Houve estorno da provisão do contingente tributário em Set/2016, baseado no parecer jurídico que

considera a possibilidade de perda da imunidade tributária como sendo remota.

A variação da taxa do dólar em 2016 foi maior do que no mesmo período em 20174 relativo ao

contrato de empréstimo e financiamento “DMLP”.

Estorno da perda estimada em crédito de liquidação duvidosa relativo a antiga Garagem Aclimação

que foi transformada em praça e passou a ser considerada um bem público por afetação ao uso

comum.

Reembolso dos custos da manutenção da bilhetagem eletrônica em 2017 é superior ao reembolso

recebido no mesmo período em 2016.

Destaca-se em fevereiro, especificamente, aumento nas horas extras, pagamentos de acordos

trabalhistas e aquisição de envelopes personalizados para serviços postais a serem utilizados na entrega

de bilhete único. Por um lado, há este aumento nas despesas com boleto bancário relativo ao aumento nas

vendas de bilhete único estudante, referente ao início do ano letivo de 2017 e por outro lado, observa-se

receita maior decorrente de vendas de bilhete único estudante.

Receitas

R$ Mil

Descrição 1º Semestre

2017

1º Semestre

2016

Variação anual

IPCA no período

1 - Receita Operacional Líquida 140.562 121.933 15,3% 3,00%

Custos

O Custo dos serviços prestados é representado maiormente por custo de Pessoal que abrange 96%

do total dos Custos.

R$ Mil

Descrição 1º Semestre

2017

1º Semestre

2016

Variação anual

IPCA no período

1- Custo dos serviços prestados 99.943 92.995 7,5%

3,00%

Pessoal 96.046 89.481 7,3%

Materiais 988 1.024 -3,5%

Utilidades e Serviços 2.479 2.186 13,4%

Manutenção e Reparos 89 87 2,3%

Gerais e Administrativos 85 49 73,5%

Depreciações/Amortizações 256 168 52,4%

Resultado Financeiro

Status: Não Atingido

16 16 16 R$ mil

1º

semestre

2016

2º

semestre

2016

Realizado

1º

semestre

2017

1º semestre

2017 vs 1º

semestre

2016

1º semestre

2017 vs 2º

semestre

2016

Realizado

2016

Realizado

e

Projetado

2017

Meta

2016*

Variação

% Anual

% Previsto

em Relação

à Meta

INGRESSOS 201.156 224.497 199.201 -1% -11% 425.653 426.838 708.940 0% 60%

1. Receitas Próprias 199.435 223.192 197.736 -1% -11% 422.627 423.845 708.940 0% 60%

1.1. Clientes PMSP 160.684 188.693 153.060 -5% -19% 349.377 338.564 635.710 -3% 53%

1.2. Clientes Externos - - - 0% 0% - - - 0% 0%

1.3. Outras Receitas Próprias 38.751 34.499 44.676 15% 29% 73.250 85.281 73.230 16% 116%

2. Recursos Gerenciados - - - 0% 0% - - - 0% 0%

3. Investimentos - - - 0% 0% - - - 0% 0%

4. Financiamentos 1.721 1.305 1.465 -15% 12% 3.026 2.993 - -1% 0%

DESEMBOLSOS 202.998 215.413 206.039 1% -4% 418.411 426.569 708.940 2% 60%

5. Custeio 201.435 213.949 204.588 2% -4% 415.384 423.388 703.540 2% 60%

5.1. Despesas com Pessoal 121.272 134.545 138.681 14% 3% 255.817 298.717 300.241 17% 99%

5.1.1. Salários 45.587 48.132 46.711 2% -3% 93.719 102.749 - 10% 0%

5.1.2. Encargos 33.378 37.761 35.846 7% -5% 71.139 78.847 - 11% 0%

5.1.3. 13º Salário 2.106 6.777 2.576 22% -62% 8.883 10.576 - 19% 0%

5.1.4. Férias 5.412 5.875 5.966 10% 2% 11.287 13.466 - 19% 0%

5.1.5. Vale Refeição 12.517 11.946 16.229 30% 36% 24.463 33.505 - 37% 0%

5.1.6. Vale Alimentação - - - 0% 0% - - - 0% 0%

5.1.7. Pensão Alimentícia - - - 0% 0% - - - 0% 0%

5.1.8. Plano de Saúde 10.522 12.791 15.535 48% 21% 23.313 31.087 - 33% 0%

5.1.9. Seguro de Vida 106 115 298 181% 159% 221 628 - 184% 0%

5.1.10. Consignações em Folha 4.948 4.777 4.893 -1% 2% 9.725 9.987 - 3% 0%

5.1.11. Rescisões Contratuais 678 563 4.583 576% 714% 1.241 5.233 - 322% 0%

5.1.12. Reclamações e Acordos Trabalhistas1.189 1.513 1.101 -7% -27% 2.702 2.451 - -9% 0%

5.1.13. Recrutamento de Seleção - - - 0% 0% - - - 0% 0%

5.1.14. Treinamento de Pessoal 410 367 302 -26% -18% 777 1.064 - 37% 0%

5.1.15. Outros desembolsos com pessoal4.419 3.928 4.641 5% 18% 8.347 9.124 - 9% 0%

5.2. Serviços de Terceiros 55.989 51.057 31.802 -43% -38% 107.046 65.474 301.807 -39% 22%

5.3. Material de Consumo 1.574 1.689 1.335 -15% -21% 3.263 3.329 4.139 2% 80%

5.4. Despesas Gerais 10.184 14.839 20.492 101% 38% 25.023 32.086 81.689 28% 39%

5.5. Tributárias 12.416 11.819 12.278 -1% 4% 24.235 23.782 15.664 -2% 152%

6. Recursos Gerenciados - - - 0% 0% - - - 0% 0%

7. Investimentos 50 41 16 -68% -61% 91 187 5.400 105% 3%

8. Financiamentos 1.513 1.423 1.435 -5% 1% 2.936 2.994 - 2% 0%

RESULTADO DO PERÍODO 1.842- 9.084 6.838- 271% -175% 7.242 269 - -96% 0%-

SALDO INICIAL 4.188 2.346 11.430 173% 387% 4.188 11.430 173% 0%

SALDO FINAL 2.346 11.430 4.592 96% -60% 11.430 11.699 2% 0%

* meta 2016 será utilizado como parâmetro para análise

Resultado Financeiro

Semestral Anual

A SPTrans teve saldo negativo de R$ 6.838 mil no primeiro semestre. Nas receitas nota-se um

incremento de 15% em receitas próprias, mas uma queda de 5% nos recursos advindos de PMSP. Este

movimento fez o total de ingressos registrarem uma queda de 1% na variação anual, recursos que não

foram suficientes para fazerem frente aos Desembolsos que subiram 1%.

O saldo final em caixa da empresa ficou em R$ 4.592 mil e não há até o momento projeção de

insuficiência até o final do ano.

Indicadores de caixa:

Os índices apresentados são interpretados de forma que, quanto maiores forem, melhor é o

posicionamento da empresa. Dos índices listados acima destaca-se o de liquidez imediata que indica que a

empresa não disporia de recursos imediatos para resgatar suas obrigações de curto prazo.

Custeios

O Custeio da SPTrans teve uma alta de 2% no primeiro semestre de 2017. O resultado é decorrente

das ações listadas a seguir.

Destaca-se em Despesas com Pessoal o aumento do quadro de funcionário que impactou

diretamente em Salários, Encargos e Benefícios. Os gastos com Plano de Saúde subiram 48% decorrentes

de maior utilização dos serviços pelos empregados.

1º Sem 2017 1º Sem. 2016

Liquidez Corrente 0,62 1,07

Liquidez Geral 0,10 0,30

Liquidez Imediata -0,21 0,05

Índices de Liquidez

R$ Mil

1º Sem 2017 1º Sem. 2016Variação

Anual %

Custeio 204.588 201.435 2%

Despesas com Pessoal 138.681 121.272 14%

Serviços de Terceiros 31.802 55.989 -43%

Material de Consumo 1.335 1.574 -15%

Despesas Gerais 20.492 10.184 101%

Tributárias 12.278 12.416 -1%

O desembolso com Serviços de Terceiros apresentou queda mais acentuada, de 43% no ano,

devido a principalmente ao item Outros Desembolsos com Serviços de Terceiros que correspondem a 75%

do valor total do grupo. Esses outros desembolsos contemplam ações que não foram executadas

plenamente por restrições orçamentárias, são elas: manutenção de rede aérea para tração, confecção de

cartões e asfaltamento de corredores. Não obstante a queda observada no total de gastos deste grupo, é

importante ressaltar que houve aumento de 134% em Manutenção/Conservação Predial que a empresa

justifica como despesas com reforma do ar condicionado nas instalações da Santa Rita, bem como

manutenção e reparos nos elevadores.

Já em Material de Consumo, a queda verificada é de 15%, que a empresa justificou como restrição

orçamentária fundamentada no Decreto nº 57.580, de 19/01/17.

Na contramão de tal fundamentação, nota-se também um aumento de 101% em Despesas Gerais.

Há neste grupo 3 atividades que contribuíram para este resultado. Primeiro, verifica-se um aumento de

37% em Aluguel de Imóveis, quando questionada por e-mail a empresa justificou que as despesas de

aluguel referentes ao prédio da Rua Boa Vista, 236, relativas ao período de 20/12/15 a 30/04/16, no valor

total de R$ 903,443 mil foram efetuadas em julho/16. Isso fez com que o resultado do 1º semestre de

2016 ficasse subdimensionado, logo a análise frente a este período quedou-se prejudicada.

Outro destaque foi o aumento de 238% em Ações Judiciais, que passou de R$ 3.565 mil em junho

de 2016 para R$ 12.056 mil em junho de 2017. A SPTrans justificou que foram efetuados indevidamente

a partir de 08/06/17 “Bloqueios/Penhoras” relativos ao Processo da Empresa São Luiz no valor total de R$

6.168 mil, e depositado pelo BACEN/JUD com correção em 22/06/2017, e posteriormente efetuadas as

regularizações das Contas da “SPTrans (Gestão) e Sistema” no valor total de R$ 6.174 mil.

Já em Outros Desembolsos com Despesas Gerais, na qual houve uma alta de 391%, a empresa

informou ter havido devolução de garantias de contratos não prevista.

Investimentos

Foi investido na aquisição de máquinas e equipamentos o valor de R$ 16 mil no primeiro semestre.

Esse valor é 68% menor do que o realizado no primeiro semestre do ano passado e ficou bem abaixo do

previsto. A empresa informou que a restrição orçamentária imposta pelo decreto municipal de redução de

despesas foi fator impeditivo da execução das ações programadas.

Comparação do projetado e realizado

Ingressos Frustrados / cancelados

1- Receitas Próprias – Clientes PMSP = R$ 41.952 mil: Receita proveniente do

cumprimento das obrigações relativas ao Contrato de Gerenciamento com a

Secretaria Municipal de Transporte.

Adicional

1- Outras Receitas Próprias (R$ 8.208 mil): A previsão de receita com venda de

carteirinhas foi inferior à efetivamente realizada e houve o bloqueio de

penhora do sistema efetuado indevidamente na conta gestão.

Custeio

Desembolsos Frustrados / cancelados

1- Despesas com Pessoal = R$ 18.045 mil:

a. Houve uma previsão a maior com gastos com pessoal em função do

aumento de quadro de pessoal que se realizou, mas não no montante

previsto.

b. Neste item houve também previsão de desembolso com demandas

judiciais trabalhistas que estão pendentes de execução.

2- Serviços de Terceiros = R$ 24.948 mil:

a. Alguns itens foram frustrados devido à restrição orçamentária.

3- Despesas Gerais

a. Aluguel de Imóveis = R$ 231 mil: valor realizado menor que o previsto,

devido a renegociação de contratos.

b. Aluguel de Equipamentos = R$ 697 mil: aluguel de veículos previsto a

maior, houve ajuste no quantitativo.

Adicionais

4- Despesas Gerais

a. Ações Judiciais = R$ 7.608 mil: não foi prevista a regularização de

bloqueio/penhora do sistema.

b. Outros Desembolsos com Despesas Gerais = R$ 1.314 mil: não foi

prevista a devolução de garantias de contratos.

5- Despesas Tributárias = R$ 1.272 mil

a. Houve previsão de impostos sobre receitas a menor.

b. Não foi prevista apuração de contribuição social a pagar.

c. O reembolso do boleto estudante foi previsto a menor.

Despesa De Pessoal

Status: Não Atingido

No primeiro semestre o quadro de pessoal da SPTrans ficou em 2.029 funcionários. Em relação ao

final do ano passado, houve um aumento líquido de 155 vínculos. A movimentação pode ser verificada na

tabela detalhada abaixo.

É importante destacar que a empresa realizou chamamento de pessoas do concurso que venceria

em 08 de maio. Ela apresentou um Plano de Ação para adequar o quantitativo ao número que estava na

meta de 2016. Dentre as ações estão a demissão de comissionados e plano de demissão voluntária.

Entretanto, até o fechamento deste Relatório a entidade não havia passado uma posição atualizada das

ações. A empresa foi informada de que o Tesouro Municipal não tem recursos para suportar pressão

adicional e que, dessa forma, todo impacto financeiro destas ações deverá ser suportado pelo orçamento

disponível pela empresa.

Período Quantitativo de

funcionários*

Empregados de Carreira

*

Empregados

Comissionados

Afastamentos

Rescisões Contratações

Estatutário

Em Comissão

Estatutário Em Comissão

Dez/16 1.874 1.551 255 61 0 15 13 1

Jan/17 1.830 1.556 190 61 1 76 0 16

Fev/17 1.842 1.549 211 59 0 8 0 15

Mar/17 1.885 1.536 258 64 5 2 5 42

Abr/17 1.879 1.528 256 72 1 2 1 1

Mai/17 2.017 1.675 256 63 6 1 143 0

Jun/17 2.029 1.686 256 62 4 0 14 1

*Não inclui Conselheiros e Estagiários.

Despesa de Pessoal

1º

semestre

2016

2º

semestre

2016

1º

semestre

2017

1º semestre

2017 vs 1º

semestre 2016

1º semestre

2017 vs 2º

semestre 2016

Meta 2016

% Realizado em

Relação à

Meta - 2016

3.1 - Quantidade de Pessoal 1.875 1.893 2.029 8% 7% 1.875 108,2%

CLT: contrato por tempo indeterminado 1.849 1.867 2.004 8% 7%

CLT: contrato por tempo determinado 0 0 0 0% 0%

CLT: aprendiz 0 0 0 0% 0%

Estatutário: conselho administrativo (estatuto social) 10 10 7 -30% -30%

Estatutário: conselho fiscal (estatuto social) 5 5 4 -20% -20%

Estatutário: diretor (estatuto social) 7 7 6 -14% -14%

Estatutário: servidor público (estatuto do servidor público municipal) 0 0 0 0% 0%

Estatutário: outros 0 0 0 0% 0%

Estagiário 370 261 339 -8% 30%

Residência Médica 0 0 0 0% 0%

Servidor público cedido por outro ente: Servidor Público Municipal 2 2 2 0% 0%

Servidor público cedido por outro ente: Servidor Público Estadual 2 2 6 200% 200%

Servidor público cedido por outro ente: Servidor Público Federal 0 0 0 0% 0%

Desligado 71 142 153 115% 8%

3.2 - Total de Pessoal - Fluxo de Caixa (R$ Mil) 121.272 134.545 138.681 14% 3% 250.256 109,2%

Total de Pessoal - Folha de pagamento (R$ Mil) 120.328 136.205 130.733 9% -4%

CLT: contrato por tempo indeterminado 114.909 129.363 120.924 5% -7%

CLT: contrato por tempo determinado 0 0 0 0% 0%

CLT: aprendiz 0 0 0 0% 0%

Estatutário: conselho administrativo (estatuto social) 356 379 317 -11% -16%

Estatutário: conselho fiscal (estatuto social) 108 108 90 -17% -17%

Estatutário: diretor (estatuto social) 947 1.204 802 -15% -33%

Estatutário: servidor público (estatuto do servidor público municipal) 0 0 0 0% 0%

Estatutário: outros 0 0 0 0% 0%

Estagiário 1.941 2.237 2.178 12% -3%

Residência Médica 0 0 0 0% 0%

Servidor público cedido por outro ente: Servidor Público Municipal 191 212 230 21% 8%

Servidor público cedido por outro ente: Servidor Público Estadual 372 411 363 -2% -12%

Servidor público cedido por outro ente: Servidor Público Federal 0 0 0 0% 0%

Desligado 1.504 2.291 5.830 288% 154%

Quanto à despesa com Pessoal nota-se uma alta de 14% em relação ao mesmo semestre do ano

anterior. As ações apresentadas para controle dos custos constam no Plano de Ação supracitado.

Acordo coletivo

A SPTrans promoveu reajuste salarial de 4,08% e estendeu este percentual aos benefícios também.

Esta ação contraria a decisão da Junta Orçamentário Financeira (JOF) em reunião de 05 de maio de 2017

que estipulou diretriz estabelecendo teto de reajuste de salários de 4%, bem como a não adoção de novos

benefícios e/ou majoração destes na negociação coletiva de trabalho.

Abaixo a relação de benefícios:

Acordo Coletivo % ou Valor (R$)

Último reajuste aplicado 4,08%

Adicional de horas extras 50%

Adicional Noturno 42,85714%

Auxílio Alimentação R$ 544,62

Vale Refeição R$ 698,83

Auxílio Creche R$ 929,58

Auxílio Falecimento R$ 6.303,77

Auxílio ao Filho

Excepcional

R$ 1.078,32

Seguro de Vida

Morte Natural e Invalidez

R$ 57.259,61

Seguro de Vida

Morte Acidental

R$ 114.519,22

Assistência Funeral Familiar

R$ 4.911,05

Complemento Auxílio

Doença Previdenciário/Acidentário

80% do valor do Salário

Base – Valor Benefício Previdenciário.

Plano De Investimentos

Status: Não Satisfatório

Dentre os investimentos projetados no CDI anterior a empresa apresentou a situação de cada um

conforme quadro e alguns destaques que serão feitos a seguir.

Laboratório de mobilidade Urbana e Protocolos Abertos

A empresa destaca que os recursos para este investimento são de dotação direta da Secretaria

Municipal de Transporte. Desta forma, sugeriu-se o não acompanhamento para este ano via

Compromisso, porque, apesar de ter sido criado por equipe originalmente alocada na chefia de gabinete

da SPTrans, trata-se de uma iniciativa direta da SMT, que foi, no entanto, regulamentada somente em

outubro de 2015 pela Portaria 76/2015 de SMT/GAB. Desde 26/08/17, o MobiLab passou a ser uma

iniciativa Intersecretarial, regulado pela Portaria 001/17 SMIT-SMT.

Investimentos em Infraestrutura para os modais de transportes coletivo e ativo

Em 2017, os novos empreendimentos e requalificações de Corredores – que abrangem construção

de 15 novos terminais, implantação de 132 km de novos corredores exclusivos de ônibus e implantação de

ANEXO 1. PLANO DE INVESTIMENTOS

Investimento Descrição Fase

Montante

Executado

no 1º

semestre

2017

Valor dos

custos

atualizad

os 2017

Meta 2016

%

Realizado

em

Relação à

Meta

Riscos à Execução conforme

Compromisso

Laboratório de

Mobilidade Urbana e

Protocolos Abertos -

mobiLab

O mobiLab tem como objetivos

construir, fomentar e difundir o

conhecimento que contribua para

a melhoria da mobilidade na

cidade de São Paulo avançando na

cidadania

0 0 R$ 5.000 0%

Os recursos para

investimento no MobiLap

são de dotação

orçamentária direta da SMT.

Plano da Rede de

Referência do

Transporte Público

Coletivo Municipal de

Passageiros para a

Cidade de São Paulo.

O objeto do investimento, por

meio da contratação de serviços, é

o desenvolvimento do plano de

uma Rede de Referência para o

sistema de transporte público de

passageiros no âmbito da cidade

de São Paulo.

Contrato Encerrado 0 0 R$ 617 0%

O Plano da Rede de

Referência do Transporte

Público Coletivo Municipal

de Passageiros para a Cidade

de São Paulo foi

desenvolvido e finalizado no

ano 2016, portanto, não

existem valores para lançar

para o ano 2017 relativos a

esse projeto/investimento.

Investimentos em

Infraestrutura para os

modais de transportes

coletivo e ativo

Os investimentos em

infraestrutura a serem realizados

pela SPTrans correspondem a 4

grupos: Construção de Novos

Corredores Exclusivos de ônibus.

Requalificação de Corredores

Exclusivos de Ônibus já existentes.

Construção de Novos Terminais de

Ônibus e construção de novas

ciclovias.

1) Novos

Empreendimentos e

Requalificações de

Corredores

2) Manutenção e

adequação de

Corredores

existentes

1) 0,00

2) 4.195,002

1) 0,00

2) 39.420R$ 1.389.000 0%

* valores em R$ mil

ciclovias -, foram repassados para a São Paulo Obras, nova responsável pela realização dos processos

licitatórios para a contratação da construção destes empreendimentos, bem como pela própria execução

das obras para implantação destes.

De acordo com a empresa, coube a ela, SPTRANS, o desenvolvimento dos projetos funcionais e

básicos e o licenciamento ambiental.

A entidade ressalta também que em dezembro de 2013 foram emitidas as Licenças Ambientais

Prévias - LAPs para todos os novos corredores e terminais de ônibus. Estas licenças foram renovadas em

2015, com validade até dezembro de 2018.

Em relação à Requalificação dos Corredores existente, também ficou sob a responsabilidade da

SPObras a execução das obras de requalificação dos Corredores Inajar de Souza-Rio Branco-Centro e

Corredor M’Boi Mirim (Trecho Terminal Jd. Angela-Guarapiranga-Santo Amaro). Por outro lado, a SPTrans

havia executado as obras de Requalificação do Corredor Nove de Julho-Cidade Jardim, concluída em

2014.

A SPTrans informa, ainda, que no primeiro semestre de 2017 foram executados serviços de

manutenção em diversos corredores e faixa de ônibus.

Produtos

Status: Não Satisfatório

ANEXO 2. PRODUTOS

R$ mil

Ação Descrição Fase

Montante

da Meta

Executada

em 2017

Valor dos

custos

atualizado

2017

Meta 2016

%

Realizado

em

Relação à

Meta 2016

Riscos à Execução conforme

Compromisso

Adequação Geométrica

para Implantação de

Novas Ciclovias

Os serviços de adequações geométricas para

implantação das ciclovias previstas referem-se apenas às

obras com fonte de recurso orçamentário da SPTrans,

totalizando 6 km de extensão a serem entregues.

Contratos

Encerrados em

dez/16.

0 0 R$ - -

Laboratório de Mobilidade

Urbana e Protocolos

Abertos - mobiLab

Para desenvolvimento dos trabalhos o mobiLab foi

dividido em 6 grupos com temáticas distintas e

objetivos.

Sistema

Implantado.

Fiscalização das

empresas de

ônibus no celular.

0 0 R$ 5.000 0

Rede de Linhas da

Madrugada

Denomina-se Rede de Linhas da Madrugada o conjunto

de linhas municipais de ônibus, concebido para operar

no período entre a meia noite e às quatro da manhã,

quando a grande maioria das linhas de ônibus da Capital,

bem como os sistemas do Metrô e da CPTM param de

funcionar.

Em Operação 25.378 54.050 R$ 97.147 26%

Os valores destacados são

realtivos as despesas de custeio

do Sistema que compõe a Rede

de Linhas da Madrugada.

No primeiro semestre de 2017

foram 15.753 viagens realizadas

transportando 5.702.194 de

passageiros.

Construção de Novos

Terminais de Ônibus

Os terminais de ônibus terão data de início e prazos de

término distintos, conforme relação a seguir: Nome

Empreendimento Valor Porte Unidade de medida Início

Término TERMINAL ANHANGUERA (13.880 m2) R$

110.000.000,00 13880 M2 1/11/2015

1/5/2017TERMINAL ARICANDUVA (10.568 m2) R$

58.000.000,00 10568 M2 1/2/2016 1/6/2017TERMINAL

BARONESA (9.733 m2) R$ 89.000.000,00 9733 M2

1/2/2016 1/6/2017TERMINAL CONCÓRDIA (3.496,0 m2)

Projetos Básicos

e Licenciamento

Ambiental Prévio.

0 0 R$ 1.084.000 0

Adequação geométrica para implantação de novas ciclovias

Segundo a empresa, em resposta ao questionário, até o ano de 2016 foram realizadas diversas

intervenções de adequação geométrica para implantação de ciclovias. Os contratos previam a prestação

de serviços de conservação e manutenção da malha viária visando à melhoria do pavimento, incluindo

drenagem, reciclagem de materiais provenientes de resíduos sólidos da construção civil, e/ou aqueles dos

serviços de fresagem de pavimento asfáltico com espuma de asfalto e demais serviços pertinentes e

implantação de ciclovia.

Em 2017 não houve execução desta atividade, pois foi encerrada em 2016.

Laboratório de mobilidade urbana e protocolos abertos - MobiLab

Ocorreu a substituição da fiscalização das empresas de ônibus da maneira totalmente manual, em

talonários de papel por sistema automatizado. A empresa informou que foi desenvolvido um sistema que

transfere toda a operação de fiscalização de talonários para smartphones. O projeto, que foi desenvolvido

em parceria com a Poli/USP, utilizando um contrato (Contrato SMT 09/2013), deve impedir um desperdício

da ordem de 4 milhões de reais por ano, só da SPTrans, com erros de preenchimento e digitação, além

de permitir integração de informações de infrações com ferramentas gerenciais para acompanhamento e

intervenção na operação dos ônibus, a fim de melhorar sua qualidade.

Construção de novos terminais de ônibus

O Projeto foi repassado para SPObras realizar a licitação para contratação de obras.

Indicadores Status: Satisfatório

Trecho Valor

Terminal Varginha R$ 4.489.366,25

Avenida Abel Tavares R$ 4.943.486,99

Avenida Jaguaré R$ 2.857.903,03

TOTAL R$ 12.290.756,27

ANEXO 3. INDICADORES

Indicador Descrição

Montante

Executado em

2017

interpretação Meta 2016

Riscos à

execução

conforme

compromisso

IIO - Infrações do RESAM

cometidas pelos operadores

Acompanhar o desempenho dos

operadores relativo às irregularidades

cometidas, conforme Regulamento de

Sanções e Multas - RESAM, visando à

implementação de ações para a melhoria

dos resultados de trabalho.

- Quanto mais baixo melhor 0,03

IAQ - Acidentes por

Quilômetro

Total de ocorrências registradas no mês,

relativas à colisão, abalroamento,

atropelamento, queda e outras

ocorrências envolvendo os usuários,

tripulação e terceiros, exceto assaltos e

roubos. Considera-se como tripulação os

motoristas e cobradores.

1,2

(83,2%)Quanto mais baixo melhor 1

O resultado

depende do

desempenho

dos operadores

do Sistema de

Transporte.

IOP - Ocupação de Passageiros

nos VeículosNúmero de passageiros em pé por m2

4,8


O resultado

depende do

desempenho

dos operadores

do Sistema de

Transporte.

ICV - Cumprimento de ViagensPercentual de cumprimento das viagens

programadas90,30% Quanto mais alto melhor 100

O resultado

depende do

desempenho

dos operadores

do Sistema de

Transporte.

Reclamação do Serviço - IRSNúmero de reclamações a cada 100.000

passageiros transportados

1,30


O resultado

depende do

desempenho

dos operadores

do Sistema de

Transporte.

IDTA - Transmissão do

Equipamento Embarcado -

AVL “Automatic Vehicle

Location”

Percentual de disponibilidade de

transmissão por veículo96,70% Quanto mais alto melhor 100

O resultado

depende do

desempenho

dos operadores

do Sistema de

Transporte.

MKBF - Média de Quilômetros

entre FalhasQuantidade de quilômetros entre falhas

9.613

(192,3%)Quanto mais alto melhor 5000

O resultado

depende do

desempenho

dos operadores

do Sistema de

Transporte.

ICL - Limpeza, Conservação e

Manutenção da FrotaNota de 0 a 100 89,7 Quanto mais alto melhor 100

O resultado

depende do

desempenho

dos operadores

do Sistema de

Transporte.

IRO - Reclamações sobre

Conduta de Operadores

Número de reclamações a cada 10.000

passageiros transportados

0,07

(274%)Quanto mais baixo melhor 0,2

O resultado

depende do

desempenho

dos operadores

do Sistema de

Transporte.

IEP - Veículos Aprovados em

Inspeção de Poluentes

Percentual de veículos aprovados nas

inspeções de poluentes97,10% Quanto mais alto melhor 100

O resultado

depende do

desempenho

dos operadores

do Sistema de

Transporte.

Os indicadores propostos foram medidos e obtiveram resultado satisfatório mesmo dependo do

desempenho dos operadores do sistema que para a entidade é um risco à execução. O Indicador de

Infrações do RESAM cometidas pelos operadores (IIO) teve seu processamento descontinuado por

consequência da revisão na metodologia de cálculo dos indicadores do IQT (índice de Qualidade do

Transporte).

Ferramentas de Governança

a. Conselho Fiscal

b. Conselho de Administração CONSAD

A empresa apresentou como ferramentas de governança os Conselhos Fiscal e de Administração. As

reuniões foram realizadas e as atas e papeis de trabalhos foram registrados no SADIN.

Plano De Trabalho Do Conselho Fiscal

O Conselho Fiscal tem cumprido a sua programação de reuniões além de realizar reuniões mensais

e seguido os tópicos do Plano de Trabalho.

Plano de Trabalho Conselho Fiscal SPTrans

Jan/17

Avaliar plano de investimento da empresa, Plano de Administração e execução do CDI 2015-2016

Não Concluído

-

Análise do Fluxo de Caixa Mensal e Projeção Anual

Concluído ATA CF nº 001/17 - Procedeu-se à análise do Orçamento Financeiro da Empresa e o Colegiado decidiu aprovar, por unanimidade e sem ressalvas, o "Orçamento Financeiro - Conselho Fiscal - 2016 - janeiro a dezembro (dados realizados)", emitido em janeiro de 2017 pela Gerência de Orçamento.

Análise de prejuízos: acompanhar a evolução das despesas fixas e suas justificativas; verificar, na ocorrência de prejuízos acumulados, a possibilidade de redução do capital social; examinar a possibilidade de capitalização dos adiantamentos para futuro aumento de capital - AFAC

Concluído

Situação geral das contas e discussão de outros assuntos

Concluído Os representantes da Superintendência Financeira apresentaram esclarecimentos aos membros do Conselho Fiscal com relação às Demonstrações Contábeis referentes ao mês de outubro de 2016 e, assim sendo, decidiu o Colegiado aprovar, sem ressalvas, as referidas Demonstrações Contábeis. O Sr. Wagner Ramos, representante da Auditoria Interna, apresentou aos presentes a nova proposta de "Calendário de Reuniões do Conselho Fiscal para o início do Exercício de 2017", proposta essa que, por unanimidade, foi aprovada pelo Colegiado. O Colegiado ratificou o recebimento para análise do Relatório de Auditoria, como também aprovou, as justificativas contidas no atendimento às não conformidades apontadas nos Relatórios Circunstanciados de Auditoria do exercício findo em 2015, emitidos pela empresa Maciel Auditores SS - EPP.

Fev/17 Análise do Fluxo de Caixa Mensal e Projeção Anual

Concluído

ATA CF 002/17 Procedeu-se à análise do Orçamento Financeiro da Empresa e o Colegiado decidiu aprovar, por unanimidade e sem ressalvas, o "Orçamento Financeiro - Conselho Fiscal - 2017 - janeiro (dados realizados)", emitido em fevereiro de 2017 pela Gerência de Orçamento. Com relação ao exame das Demonstrações Contábeis relativas aos meses de novembro de 2016 e preliminar de dezembro 2016, o Colegiado decidiu aprovar, por unanimidade e sem ressalvas, as referidas Peças Contábeis.


Fiscalização de contratações: verificar regularidade das contratações sob o aspecto do processo licitatório, examinar demonstrativos de Valores a Receber.

Mar/17

Análise das Demonstrações financeiras encerradas em 31 de dezembro de 2016

Concluído ATA CF 003/17 O Sr. Claudio Rogerio de Oliveira, responsável técnico da empresa Maciel Auditores S/S foi convidado no sentido de esclarecer eventuais dúvidas concernentes aos exames procedidos pelos auditores independentes. Os membros do Conselho Fiscal prontamente iniciaram o exame da citada documentação. Foram encaminhadas ao Colegiado cópias integrais das mencionadas Demonstrações Contábeis relativas ao exercício findo em 31 de dezembro de 2016.

O Colegiado formulou indagações a respeito das citadas peças contábeis, perguntas essas que foram satisfatoriamente respondidas pelos demais presentes a esta reunião. Os membros do Colegiado conjuntamente subscreveram parecer de que as peças contábeis dos auditores independentes refletem a situação econômico-financeira das contas da empresa e de que reúnem condições para serem apreciadas e integralmente aprovadas pelos acionistas.


Não Concluído

O Colegiado deliberou que as ações voltadas ao cumprimento do "Plano de Trabalho do Conselho Fiscal" deverão ser retomadas na próxima reunião ordinária deste Conselho.

Fiscalização de contratações: verificar regularidade das contratações sob o aspecto do processo licitatório, examinar demonstrativos de valores a receber.


Abr/17

Avaliação geral das análises feitas ao longo do ano e eventuais recomendações

Concluído ATA CF 004/17 O Conselheiro Sr. Ahmed Sameer El Khatib esclareceu aos presentes que o Comitê de Pronunciamentos Contábeis emitiu o Pronunciamento Técnico CPC 47, instrumento destinado a disciplinar o reconhecimento de receita proveniente de contratos, que revogará o Pronunciamento Técnico CPC 30 e que vigorará a partir de 1º de janeiro de 2018. Ao prosseguir em sua explanação, o Conselheiro também apresentou recomendação no sentido de que a São Paulo Transporte S/A providencie estudos e ações visando ajustar a forma de apresentação dos resultados contábeis com base nas modificações impostas pelo citado material normativo. Diante dessa recomendação, o Sr. Sergio Krichanã Rodrigues, Diretor de Administração e Infraestrutura, prontamente esclareceu aos presentes que, de imediato, deverão ser providenciadas simulações, visando ajustar as práticas vigentes às respectivas alterações estabelecidas pela referida

disciplina normativa, para sobrevinda aplicação.

Análise dos relatórios semestrais decorrentes do acompanhamento do Compromisso de Desempenho Institucional

Não Concluído

Fiscalização de contratações: verificar regularidade das contratações sob o aspecto do processo licitatório, examinar demonstrativos de Valores a Receber.

Concluído O Sr. Wagner Ramos esclareceu ao Colegiado que, de forma regular, foi iniciado o processo licitatório destinado à contratação de serviços técnicos especializados de Auditoria Externa para exame das Demonstrações Contábeis da São Paulo Transporte S/A para o exercício de 2017, assegurando aos presentes que todos serão devidamente participados a respeito do desdobramento e do desfecho desse processo licitatório.


O Colegiado realizou o exame do Orçamento Financeiro da empresa. Foi aprovado, por unanimidade e sem ressalvas, o "Orçamento Financeiro - Conselho Fiscal - 2017 - janeiro a março (dados realizados)".


O Colegiado realizou o exame das Demonstrações Contábeis relativas aos meses de janeiro e fevereiro de 2017, decidindo aprovar, por unanimidade e sem ressalvas. O Colegiado aprovou, por unanimidade, a proposta preliminar de calendário de reuniões do Conselho Fiscal para o exercício de 2017, apresentada pelo Sr. Wagner Ramos, representante da Auditoria Interna.

Mai/17 Situação geral das contas e discussão de outros assuntos

Concluído ATA CF 005/17 O Colegiado deliberou por declarar eleito para presidir este Conselho Fiscal o Sr. Edemilson Gasparotti. Houve exame das Demonstrações Contábeis relativas ao mês de março de 2017 e o Colegiado decidiu aprovar, por unanimidade e sem ressalvas, as referidas Peças Contábeis. O Conselheiro Sr. Ahmed Sammer El Khatib e o representante da Superintendência Financeira, Sr. Mauro José de Araujo, manifestaram-se no debate sobre as Demonstrações Contábeis. Neste mesmo debate, o Sr. Wagner Ramos também manifestou-se reconhecendo a relevância das citadas proposições.

Procedeu-se ao exame do Orçamento financeiro da Empresa e o Colegiado decidiu aprovar, igualmente por unanimidade e sem ressalvas, o "Orçamento Financeiro - Conselho Fiscal - 2017 - janeiro a abril (Dados Realizados)". Ainda tratando do Orçamento Financeiro, a Conselheira Sra. Lucilene Oshiro Corrêa solicitou informações a respeito do resultado das ações e das providências que são desenvolvidas pela SPTrans S.A, com o objetivo de prevenir e de combater fraudes na concessão e na utilização do benefício da gratuidade no sistema de transporte coletivo municipal. Os representantes da Superintendência Financeira prontificaram-se a levantar essas informações junto às respectivas áreas responsáveis, para posterior apresentação ao Colegiado. O Sr. Wagner Ramos apresentou ao Colegiado cópia da correspondência eletrônica (e-mail) emitida em 18 de maio de 2017 pela Gerência Contábil, contendo proposta de "Incorporação do Adiantamento para Futuro Aumento de Capital". Diante disso, os membros do Conselho Fiscal, recomendaram, por unanimidade, a aprovação da citada proposta de "Incorporação do Adiantamento para Futuro Aumento de Capital", que resultará na emissão de ações ordinárias nominativas à Prefeitura de São Paulo, dentro do limite capital autorizado, em total conformidade com a legislação aplicável e com as exigências estatutárias. Ainda tratando do assunto, os membros do Conselho Fiscal deliberaram que esta Ata deverá ser encaminhada ao Conselho de Administração da SPTrans, para que a referida proposta de aumento de capital social seja submetida à douta apreciação daquele Colegiado.

Certidão Negativa de Débitos Tributários (Federais, Estaduais e Municipais), Certidão Negativa de Débitos Previdenciários, Certificado de Regularidade junto ao FGTS, Adimplência no Cadastro Informativo (CADIN) nas esferas Federal, Estadual e Municipal.

O Conselho Fiscal, por unanimidade, acatou a sugestão de, primeiramente, oferecer a palavra à Dra. Lúcia Helena Rodrigues Capela e à Dra. Ivy Antunes Siqueira, representantes da Gerência Tributária, as quais, pela competência, prontamente apresentaram ao Colegiado pormenorizados esclarecimentos acerca do êxito obtido pela São Paulo Transporte S/A em decisão judicial que determinou o cancelamento de Notificação Fiscal de Lançamento de Débito lavrada em desfavor da SPTrans e que reconheceu a inexistência de cessão de mão de obra nos contratos

celebrados entre abril de 1999 e agosto de 2001 com as empresas operadoras do sistema municipal de transporte coletivo de passageiros. Ao concluir sua explanação, a Dra. Lúcia Helena Rodrigues Capela destacou que, após o trânsito em julgado da referida decisão judicial, será providenciado o cancelamento da respectiva Notificação Fiscal de Lançamento de Débito lavrada em desfavor da SPTrans, salientando que, quando esse assunto estiver devidamente pacificado, além do esperado reflexo de ordem financeira, também poderá ocorrer a emissão da própria Certidão Negativa (ou Positiva com Efeitos de Negativa) de Débitos relativos a Créditos Tributários Federais e à Dívida Ativa da União, asseverando, por conseguinte, a regularidade fiscal da Empresa. Para melhor detalhamento, as correspondentes informações foram devidamente consignadas no manual intitulado "Êxitos em Ações Judiciais - Gerência Tributária - SJU/GTR - Retenção de Contribuição Previdenciária das Empresas Operadoras de Transporte; e Imunidade Tributária Recíproca", elaborado pela própria Gerência Tributária e cuja cópia foi distribuída aos presentes no início da reunião. O Colegiado prontamente analisou as informações apresentadas e, por unanimidade, considerou-as plenamente satisfatórias.

Jun/17


Concluído ATA CF 006/17 Foi examinada as Demonstrações contáveis relativas ao mês de abril de 2017, e o Colegiado decidiu aprovar, por unanimidade e sem ressalvas, as referidas Peças Contábeis. Houve exame do Orçamento Financeiro da Empresa, e o Colegiado decidiu aprovar, igualmente por unanimidade e sem ressalvas, o "Orçamento Financeiro - Conselho Fiscal - 2017 - janeiro a maio (Dados Realizados)". A Conselheira Sra. Lucilene Oshiro Corrêa manifestou que, para a próxima reunião, o novo "Plano de Trabalho do Conselho Fiscal" para o exercício de 2017 estará sendo entregue assinado pelo Colegiado.

Análise da Programação Anual da Auditoria Interna para o exercício de 2017, devidamente aprovada pela Chefia de Gabinete da Empresa

O Sr. Wagner Ramos, representante da Auditoria Interna, indagou quanto ao recebimento dos Relatórios Circunstanciados da empresa de Auditoria Externa que foram enviados, contendo o

resultado dos exames procedidos nos controles internos referentes ao exercício findo de 2016, com o objetivo de proceder-se a todo acompanhamento do processo de saneamento de eventuais não conformidades e/ou recomendações possivelmente assinadas pelos auditores independentes.

Examinar trimestralmente as atas das reuniões da Diretoria Executiva e do Conselho de Administração

Não Concluído

Certidão Negativa de Débitos Tributários (Federais, Estaduais e Municipais), Certidão Negativa de Débitos Previdenciários, Certificado de Regularidade junto ao FGTS, Adimplência no Cadastro Informativo (CADIN) nas esferas Federal, Estadual e Municipal.

Concluído Pauta analisada na reunião CF 005/17 de 30 de maio de 2017.

Fonte De Dados

Documento Período Solicitação Limite Recebimento

Questionário 1º semestre 2017

Atas Conselho

Fiscal

Jan/17 a Mar/17

Abr/17

Mai/17 e Jun/17

Decretos e Ofícios

quadrimestrais

cobrando que as

empresas insiram as

informações no SADIN

24/03/2017

05/06/2017

27/07/2017

Atas Conselho

de

Administração

Jan/17 e Fev/17

Mar/17

Abr/17

Mai/17

Jun/17

Decretos e Ofícios

quadrimestrais

cobrando que as

empresas insiram as


19/07/2017

24/03/2017

05/06/2017

03/05/2017

27/07/2017

Atas Reunião

de Diretoria

Jan/17 e Fev/17

Mar/17 e Abr/17

Mai/17

Decretos e Ofícios

quadrimestrais

cobrando que as

24/03/2017

19/06/2017

22/09/2017

Jun/17

empresas insiram as


Preenchimento

SADIN

Mensal Fluxo de Caixa

Folha de Pagamento

DRE

Até o dia

10 de

cada

mês

Entregas

realizadas no prazo

relatÓrios semestrais de acompanhamento do...

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