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APRESENTAÇÃO

2017

ACI - ASSESSORIA DE

CONTROLE INTERNO

RELATÓRIO DE AUDITORIA DE BENS PATRIMONIAIS

DIRETORIA DE IDENTIFICAÇÃO CIVIL - DIC

2018

11ª CIRETRAN – SÃO GONÇALO

Governo do Estado do Rio de Janeiro

Vice-Governadoria do Estado do Rio de Janeiro Departamento de Trânsito do Estado do Rio de Janeiro

1. INTRODUÇÃO:

O Cronograma de Inspeção de Bens Patrimoniais, voltado para o ano de 2019, foi

estabelecido pela Portaria PRES-DETRAN-RJ nº 5.516/2018, publicada no Diário Oficial do

Estado do Rio de Janeiro em 14/12/2018.

O Presente relatório é resultado da auditagem realizada no dia 5 de dezembro de 2019,

na 11ª CIRETRAN – São Gonçalo, do Departamento de Trânsito do Estado do Rio de Janeiro -

DETRAN/RJ.

O trabalho desenvolvido pela Equipe de Inspeção de Bens, da Assessoria de Controle

Interno do DETRAN/RJ, teve como base as atribuições elencadas pelo Decreto Estadual nº

43.463/2012, alterado pelo Decreto Estadual nº 46.237/2018.

Tal legislação dispõe sobre as finalidades, atividades e organização do Sistema de

Controle Interno do Poder Executivo Estadual, estabelecendo que o Controle Interno assegure

eficácia, economicidade e a efetividade na gestão dos bens em uso, orientando os responsáveis

no sentido de evitar erros, fraudes, abusos, malversação, desvios, perdas e desperdícios, assim

como também, garanta o cumprimento das normas técnicas, administrativas e legais, dentre

outros fins.

2. OBJETIVO:

O objetivo geral da Inspeção consistiu na averiguação dos bens em uso na subunidade

patrimonial citada no tópico anterior, bem como a avaliação do estado de conservação de cada

item.

O resultado desse trabalho foi compilado no presente relatório, contendo

recomendações que visam não só contribuir para o aperfeiçoamento do setor inspecionado na

gestão de bens patrimoniais, como também, de forma geral, para a contínua melhora na Gestão

desta Autarquia.



3. IDENTIFICAÇÃO DA UNIDADE:

11ª CIRETRAN – SÃO GONÇALO

Vinculação: Coordenadoria de Serviços Descentralizados;

Localização: Rua José Lourenço de Azevedo, nº 44, Rocha, São Gonçalo - RJ;

Encarregado: José Cláudio Álvares de Almeida;

Cargo: Diretor de CIRETRAN;

Identificação Funcional: 4324193-0;

Telefone: (21) 2694-0851

4. INSPEÇÃO REALIZADA:

A Inspeção de Bens em uso na 11ª CIRETRAN – São Gonçalo ocorreu no dia 5 de

dezembro de 2019.

Foi realizada na subunidade uma avaliação da rotina de trabalho desenvolvida pelo

setor, por meio da análise dos procedimentos adotados na gestão dos Bens Patrimoniais, e

ainda, verificação das existências físicas do local, levando em consideração os critérios

descritos nos itens abaixo.

As divergências encontradas serão tratadas nos próximos itens:

phillipi.silva

Realce

phillipi.silva

Realce

phillipi.silva

Realce

phillipi.silva

Realce



4.1 CONTROLE DE BENS:

A gestão patrimonial é essencial para que se mantenha o controle de todos os bens sob a

posse dos setores, e assim, não haja riscos relacionados à perda, mau uso e dano ao erário. Na

unidade auditada, foi avaliada a forma de controle dos bens patrimoniais sob sua posse, bem

como a eficiência e organização aplicada nos métodos utilizados para a gestão.

O Encarregado da subunidade auditada realiza, através de Planilha em formato Excel, o

gerenciamento dos bens constantes no seu arrolamento. Conforme informação apresentada, a

atualização dos bens foi realizada no início do ano, quando o atual Encarregado tomou posse.

Na oportunidade, a Equipe de Auditoria sugeriu uma maior frequência de avaliação dos bens, a

fim de garantir um controle eficiente do patrimônio, já que o rol de bens não é tão extenso,

sendo assim, de fácil organização.

Durante inspeção realizada na subunidade, observamos que o controle necessita de

constante atualização, visto que localizamos bens em duplicidade, conforme Tabela 1 a seguir:

Tabela 1: Bens com número de inventariação em duplicidade

Nº de Inventariação Descrição Localização

100409 Mesa de Escritório Sala Principal

Recepção

100458 Cadeira Giratória*

Ambos no Arquivo

*Bem inservível

Imagem 1 e 2: Mesa de Escritório nº 100409 – Localização: Sala Principal

Fonte: Equipe de Inspeção de Bens da Assessoria de Controle Interno.



Imagem 3 e 4: Mesa de Escritório nº 100409 – Localização: Recepção


Achado de Auditoria: Bens em duplicidade.

Risco 1: Descontrole na gestão dos bens.

Plano de Ação/Recomendação à Presidência:

1. Solicite que a 11ª CIRETRAN – São Gonçalo formalize por meio de Comunicação Interna,

endereçada à Divisão de Patrimônio, uma visita deste setor a fim de providenciar a

regularização dos bens indicados na Tabela 1 e apresente no processo administrativo que será

gerado a partir deste Relatório a cópia da C.I.;

2. Solicite que a 11ª CIRETRAN – São Gonçalo informe a nova numeração dos bens cuja

plaqueta está inserida erroneamente e envie 2 (dois) registros fotográficos de cada um destes,

sendo uma fotografia dele por inteiro e a outra da nova plaqueta oficial com o número de

inventário fornecida pelo Patrimônio.



4.2 BENS SELECIONADOS PARA INSPEÇÃO:

Foi efetuada a verificação total dos bens constantes no arrolamento da 11ª CIRETRAN

– São Gonçalo. O rol contém 66 (sessenta e seis) itens, dos quais 15 (quinze) não foram

localizados pela Equipe de Auditoria.

Tabela 2: Bens não localizados

Qtd.

Nº de

Inventariação Descrição

Valor

1 25970 Micro 386 R$ 190,87

2 26121 Micro 386 R$ 190,87

3 27837 Cofre (outros)* R$ 387,00

4 34013 Impressora Jato de Tinta R$ 202,71

5 43296 Estabilizador R$ 71,92

6 71550 Ventilador R$ 19,92

7 71764 Extintor de Incêndio R$ 7,20

8 74075 Mesa de Datilografia R$ 43,00

9 107293 Telefones R$ 12,15

10 110308 Estabilizador R$ 106,85

11 110992 Ar Condicionado R$ 1.440,00



14 113880 Switch R$ 2.448,00

15 118499 Cadeira Fixa* R$ 100,00

Total R$ 9.320,49

Cabe ressaltar que o Encarregado relatou que o Cofre (outros) nº 27837 está localizado

no Posto de Neves e a Cadeira Fixa (118499) encontra-se na SAT Tanguá como demonstra a

Requisição em anexo, embora ambos ainda estejam no arrolamento da 11ª CIRETRAN – São

Gonçalo.

Achado de Auditoria: Existência de bens constantes no rol da 11ª CIRETRAN – São Gonçalo,

embora fisicamente estejam em outra subunidade.



Risco 1: Desgaste ou extravio dos bens;

Risco 2: Descontrole na gestão dos bens;


1. Solicite à 11ª CIRETRAN – São Gonçalo que apresente no processo administrativo que será

gerado a partir deste relatório 2 (dois) registros fotográficos de cada bem, sendo uma fotografia

dele por inteiro e a outra da plaqueta com o número de inventário oficial do patrimônio, de

modo que fique comprovada a existência física destes.

2. Solicite à 11ª CIRETRAN – São Gonçalo que adote os procedimentos para transferência dos

bens às respectivas subunidades, a fim de que os bens não sejam furtados ou extraviados,

apresentando neste processo cópia das guias de transferência dos respectivos bens.

Achado de Auditoria: Ausência física de bens constantes no arrolamento do setor.

Risco 1: Dano ao erário.


1. Solicite à 11ª CIRETRAN – São Gonçalo que, caso algum bem indicado na Tabela 6

deste Relatório de Auditoria seja localizado, apresente no processo administrativo que será

gerado a partir deste Relatório de Inspeção 2 (dois) registros fotográficos de cada bem, sendo

uma fotografia dele por inteiro e a outra da plaqueta com o número de inventário oficial do

patrimônio, de modo que fique comprovada a existência física destes.



4.3 BENS INSERVÍVEIS:

A Lei Federal nº 13.460, de 26/06/2017, aborda em seu artigo 5º a necessidade de

prestação de serviço público adequado ao pleno atendimento dos usuários e, para isso, é preciso

observar diversas diretrizes. Dentre elas, é necessário promover a manutenção de instalações

salubres, seguras, adequadas ao serviço e ao atendimento, adotando sempre medidas de

proteção à saúde e segurança. Logo, é importante que os bens que destoem destas condições

sejam descartados ou recuperados nos casos em que exista essa possibilidade.

Dentre os bens do setor inspecionado, foram encontrados 20 (vinte) com classificação

inservível por obsolescência, desuso ou defeito, conforme listagem a seguir:

Tabela 3: Bens inservíveis

Qtd. Nº de Inventariação Descrição Localização Classificação

1 SN Estabilizador Sala Principal Recuperável

2 SN Extintor de incêndio Sala Principal Recuperável

3 63438 Mesa (outros) Depósito Irrecuperável

4 71640 Aparelho de FAX Almoxarifado Antieconômico

5 75370 Cadeira Fixa Arquivo Irrecuperável



8 75418 Cadeira Fixa Sala Principal Irrecuperável


10 100454 Cadeira Giratória Arquivo Recuperável

11 100457 Cadeira Giratória Arquivo Irrecuperável









20 110746 Bebedouro Banheiros Hall Recuperável



Ressaltamos que o extintor de incêndio localizado por nossa equipe apresentou prazo de

validade expirado.

Abaixo seguem os registros fotográficos de 02 (dois) bens inservíveis encontrados na

inspeção:

Imagens 1 e 2: Bebedouro.


Imagens 3 e 4: Extintor de incêndio.




Achado de Auditoria: Guarda de bens sucateados de maneira imprópria.

Risco 1: Descontrole na gestão dos bens;

Risco 2: Perda dos bens antes do registro da baixa.


1. Solicite à 11ª CIRETRAN – São Gonçalo que adote os procedimentos para transferência

dos bens obsoletos junto a Divisão de Patrimônio, na forma da CI Circular DETRAN-RJ/DPAT

nº 001, de 14 de junho de 2018, a fim de que os bens não sejam furtados ou extraviados sem

que haja a devida baixa patrimonial;

2. Solicite à Divisão de Patrimônio que elabore Portaria, visando normatizar, pelo meio

adequado, os expedientes relativos à transferência, desfazimento (baixa) e outras

movimentações cabíveis de bens móveis, no âmbito do DETRAN/RJ, delineando todos os

trâmites de cada procedimento de maneira clara e objetiva;

3. Solicite à Coordenadoria de Administração que providencie a prestação dos serviços de

recarga e manutenção dos extintores de incêndio na Divisão de Cadastro e Informação, a fim de

resguardar a integridade da população, dos servidores e das instalações da subunidade,

prevenindo ou eliminando focos de incêndio em situações de emergência, inserindo nos autos

do processo administrativo que será gerado a partir deste Relatório de Inspeção no mínimo 3

(três) fotos dos novos extintores de incêndio adquiridos: 1 (uma) do equipamento por inteiro, 1

(uma) da plaqueta patrimonial e outra com a etiqueta de prazo de validade;



4.4 BENS NÃO INVENTARIADOS:

A Equipe de Auditoria verificou a existência de 12 (doze) bens sem plaquetas de

identificação patrimonial, ou com etiquetas que não se adequam ao padrão oficial, nos limites

do setor inspecionado, segundo a tabela abaixo:

Tabela 4: Bens não inventariados

Qtd. Descrição Localização

1 Telefone Sala Principal

2 Estabilizador Sala Principal

3 Armário de aço Sala Principal

4 Extintor de incêndio* Sala Principal

5 Cadeira Giratória** Arquivo

6 Aparelho de FAX Almoxarifado

7 Banco Múltiplo Recepção


9 Mesa Call-Center Sala Principal



12 Ar condicionado Arquivo

Cabe salientar que o Extintor de incêndio acima mencionado encontra-se com prazo de

validade vencido. Além disso, a Cadeira Giratória figura como inservível.

Achado de Auditoria: Existência de bens sem número de inventariação.

Risco 1: Vulnerabilidade à identificação equivocada dos bens;





1. Solicite à 11ª CIRETRAN – São Gonçalo que formalize por meio de Comunicação

Interna, endereçada à Divisão de Patrimônio, uma visita deste setor para providenciar a nova

identificação dos bens que não estão inventariados, para que, posteriormente, não haja prejuízo

no controle e localização dos bens da subunidade, inserindo ainda cópia de tal documento de

solicitação no processo administrativo que será gerado a partir deste Relatório de Auditoria;

2. Solicite que a Divisão de Patrimônio tome ciência, no processo administrativo que será

gerado a partir deste Relatório de Auditoria, para que sejam providenciadas plaquetas de

identificação patrimonial de melhor qualidade, com maior aderência, resistência e durabilidade.

4.5 BENS DE TERCEIROS:

A Equipe de Auditoria localizou 2 (dois) bens de terceiros nos limites da subunidade

auditada. Se tratam de condicionadores de ar que estão em uso na Ciretran.

Durante a inspeção, verificamos que os itens acima mencionados não possuem etiqueta

de identificação e que há apenas plaqueta indicando o nome da Empresa Clima Air e

numeração de patrimônio, provavelmente vinculado ao arrolamento da empresa. Em consulta

ao Sistema de Contratos verificamos que atualmente existe 1 (um) instrumento vigente que foi

celebrado com a respectiva empresa, cujo objeto é a manutenção de aparelhos de ar

condicionado, sendo a Assessoria de Engenharia a unidade gestora do Contrato.

No sistema foi possível verificar ainda que a Autarquia já firmou contratos com a

mesma empresa para a locação de equipamentos de ar condicionado, como os de nº 016/18,

140/11 e 225/05. Os mesmos já tiveram sua vigência findada, e não previam incorporação dos

bens ao patrimônio do Detran/RJ ao final do instrumento.

Consta abaixo o registro fotográfico de um dos bens de terceiros localizado na inspeção:



Imagens 1 e 2: Ar Condicionado.


Achado de Auditoria: Existência de bens de terceiros.

Risco 1: Os bens poderão passar a integrar o rol de existências físicas do DETRAN/RJ.



1. Solicite à Assessoria de Engenharia que esclareça a origem dos ares-condicionados

presentes na 11ª CIRETRAN – São Gonçalo, pertencentes ao patrimônio da empresa Clima’air,

indicando o Contrato em que os bens foram disponibilizados.

4.6 BENS DE USO PESSOAL:

Ao longo da inspeção, foram apontados ainda bens de uso pessoal, adquiridos pelos

funcionários, os quais serão listados a seguir:



Tabela 5: Bens de Uso Pessoal

Descrição Localização

Televisão Sala principal

Cafeteira Sala principal

Micro-ondas Copa

Cafeteira Copa

Geladeira Copa

Espremedor de frutas Copa

Liquidificador Copa

Sanduicheira Copa

Fogão Copa

Televisão Copa

Televisão Arquivo

Ventilador Arquivo

Achado de Auditoria: Ausência de autorização expressa da chefia para o uso dos bens.

Risco 1: Os bens poderão passar a integrar o rol de existências físicas do DETRAN/RJ.


1. Solicite à 11ª CIRETRAN – São Gonçalo que apresente no processo administrativo que

será gerado a partir deste Relatório de Inspeção foto da autorização expressa afixada no setor,

preferencialmente em mural de fácil visualização, o qual visa permitir o uso de bens

particulares nas suas dependências, indicando também no documento a descrição do bem e o

proprietário do mesmo.

2. Solicite à 11ª CIRETRAN – São Gonçalo que apresente no processo administrativo que

será gerado a partir deste Relatório de Inspeção foto de cada um dos bens listados na Tabela 5,

com uma etiqueta identificando seu proprietário.



4.7 BENS INVENTARIADOS NÃO CONSTANTES NO ARROLAMENTO:

Dos itens inspecionados, existem 08 (oito) bens inventariados que se encontram

fisicamente nas dependências da subunidade, porém não constam no seu arrolamento,

conforme tabela a seguir:

Tabela 6: Bens Não Constantes no Arrolamento

Qtd. Nº de Inventariação Descrição Localização

1 111464 Cadeira Sala Principal

2 63226 Cadeira Sala Principal

3 15037 Mesa madeira Copa

4 101869 Cadeira Arquivo




8 77485 Armário de aço Almoxarifado

Achado de Auditoria: Extravio de bens móveis inventariados.

Risco 1: Desvio da localização de bens;

Risco 2: Prejuízos às subunidades que de fato detém a responsabilidade sobre os bens;

Risco 3: Dano ao erário.


1. Solicite à 11ª CIRETRAN – São Gonçalo que formalize Comunicação Interna, endereçada

à Divisão de Patrimônio, informando a situação dos bens móveis indicados no item 4.7,

requerendo providências em caráter de urgência quanto aos ajustes que se fizerem necessários



na regularização junto às respectivas unidades patrimoniais detentoras daquele bem, inserindo

ainda cópia da CI e da Guia de Transferência no processo administrativo que será gerado a

partir deste Relatório de Auditoria.

5. OUTRAS OBSERVAÇÕES:

A unidade utiliza bens de informática alugados;

Foi dada ênfase ao cumprimento das orientações passadas pela Assessoria de

Controle Interno, visando o bom controle dos bens utilizados pelo setor;

Em anexo ao presente Relatório, consta o Termo de Ciência assinado pelo

Encarregado da subunidade que nos acompanhou durante a inspeção, afirmando ter

recebido em formato digital toda a legislação vigente acerca da gestão de bens

patrimoniais e cópia da Requisição nº 133123.

6. CONCLUSÃO:

6.1 RESUMO DOS ACHADOS E RECOMENDAÇÕES DE AUDITORIA:

6.1.1 Bens em duplicidade. (Item 4.1).

6.1.1.1. Risco 1: Descontrole na gestão dos bens.

6.1.1.1.1. Plano de Ação/Recomendação à Presidência: Solicite que a 11ª

CIRETRAN – São Gonçalo formalize por meio de Comunicação Interna,

endereçada à Divisão de Patrimônio, uma visita deste setor a fim de providenciar



a regularização dos bens indicados na Tabela 1 e apresente no processo

administrativo que será gerado a partir deste Relatório a cópia da C.I.;

6.1.1.1.2. Plano de Ação/Recomendação à Presidência: Solicite que a 11ª

CIRETRAN – São Gonçalo informe a nova numeração dos bens cuja plaqueta

está inserida erroneamente e envie 2 (dois) registros fotográficos de cada um

destes, sendo uma fotografia dele por inteiro e a outra da nova plaqueta oficial

com o número de inventário fornecida pelo Patrimônio.

6.1.2 Existência de bens constantes no rol da 11ª CIRETRAN – São Gonçalo, embora

fisicamente estejam em outra subunidade. (Item 4.2).

6.1.2.1 Risco 1: Desgaste ou extravio dos bens;

6.1.2.2 Risco 2: Descontrole na gestão dos bens.

6.1.2.1.1 Plano de Ação/Recomendação à Presidência: Solicite à 11ª

CIRETRAN – São Gonçalo que apresente no processo administrativo que será

gerado a partir deste relatório 2 (dois) registros fotográficos de cada bem, sendo

uma fotografia dele por inteiro e a outra da plaqueta com o número de inventário

oficial do patrimônio, de modo que fique comprovada a existência física destes.


CIRETRAN – São Gonçalo que adote os procedimentos para transferência dos

bens às respectivas subunidades, a fim de que os bens não sejam furtados ou

extraviados, apresentando neste processo cópia das guias de transferência dos

respectivos bens.

6.1.3 Ausência física de bens constantes no arrolamento do setor. (Item 4.2).



6.1.3.1 Risco 1: Dano ao erário;


CIRETRAN – São Gonçalo que, caso algum bem indicado na Tabela 6 deste

Relatório de Auditoria seja localizado, apresente no processo administrativo que

será gerado a partir deste Relatório de Inspeção 2 (dois) registros fotográficos de

cada bem, sendo uma fotografia dele por inteiro e a outra da plaqueta com o

número de inventário oficial do patrimônio, de modo que fique comprovada a

existência física destes.

6.1.4 Guarda de bens sucateados de maneira imprópria. (Item 4.3).

6.1.4.1 Risco 1: Descontrole na gestão dos bens;

6.1.4.2 Risco 2: Perda dos bens antes do registro da baixa.


CIRETRAN – São Gonçalo que adote os procedimentos para transferência dos

bens obsoletos junto a Divisão de Patrimônio, na forma da CI Circular

DETRAN-RJ/DPAT nº 001, de 14 de junho de 2018, a fim de que os bens não

sejam furtados ou extraviados sem que haja a devida baixa patrimonial;

6.1.4.1.2 Plano de Ação/Recomendação à Presidência: Solicite à Divisão

de Patrimônio que elabore Portaria, visando normatizar, pelo meio adequado, os

expedientes relativos à transferência, desfazimento (baixa) e outras

movimentações cabíveis de bens móveis, no âmbito do DETRAN/RJ,

delineando todos os trâmites de cada procedimento de maneira clara e objetiva;



6.1.4.1.3 Plano de Ação/Recomendação à Presidência: Solicite à

Coordenadoria de Administração que providencie a prestação dos serviços de

recarga e manutenção dos extintores de incêndio na Divisão de Cadastro e

Informação, a fim de resguardar a integridade da população, dos servidores e das

instalações da subunidade, prevenindo ou eliminando focos de incêndio em

situações de emergência, inserindo nos autos do processo administrativo que

será gerado a partir deste Relatório de Inspeção no mínimo 3 (três) fotos dos

novos extintores de incêndio adquiridos: 1 (uma) do equipamento por inteiro, 1

(uma) da plaqueta patrimonial e outra com a etiqueta de prazo de validade;

6.1.5 Existência de bens sem número de inventariação. (Item 4.4).

6.1.5.1 Risco 1: Vulnerabilidade à identificação equivocada dos bens;

6.1.5.2 Risco 2: Descontrole na gestão dos bens.


CIRETRAN – São Gonçalo que formalize por meio de Comunicação Interna,

endereçada à Divisão de Patrimônio, uma visita deste setor para providenciar a

nova identificação dos bens que não estão inventariados, para que,

posteriormente, não haja prejuízo no controle e localização dos bens da

subunidade, inserindo ainda cópia de tal documento de solicitação no processo

administrativo que será gerado a partir deste Relatório de Auditoria;

6.1.5.1.2 Plano de Ação/Recomendação à Presidência: Solicite que a Divisão

de Patrimônio tome ciência, no processo administrativo que será gerado a partir

deste Relatório de Auditoria, para que sejam providenciadas plaquetas de

identificação patrimonial de melhor qualidade, com maior aderência, resistência

e durabilidade.



6.1.6 Existência de bens de terceiros. (Item 4.5).

6.1.6.1. Risco 1: Os bens poderão passar a integrar o rol de existências físicas do

DETRAN/RJ;

6.1.6.2. Risco 2: Descontrole na gestão dos bens.

6.1.6.1.1. Plano de Ação/Recomendação à Presidência: Solicite à

Assessoria de Engenharia que esclareça a origem dos ares-condicionados

presentes na 11ª CIRETRAN – São Gonçalo, pertencentes ao patrimônio da

empresa Clima’air, indicando o Contrato em que os bens foram disponibilizados.

6.1.7 Ausência de autorização expressa da chefia para o uso dos bens. (Item 4.6).

6.1.7.1 Risco 1: Os bens poderão passar a integrar o rol de existências físicas do

DETRAN/RJ.



gerado a partir deste Relatório de Inspeção foto da autorização expressa afixada

no setor, preferencialmente em mural de fácil visualização, o qual visa permitir o

uso de bens particulares nas suas dependências, indicando também no

documento a descrição do bem e o proprietário do mesmo.



gerado a partir deste Relatório de Inspeção foto de cada um dos bens listados na

Tabela 5, com uma etiqueta identificando seu proprietário.

6.1.8 Extravio de bens móveis inventariados. (Item 4.7).



6.1.8.1 Risco 1: Desvio da localização de bens;

6.1.8.2 Risco 2: Prejuízos às subunidades que de fato detém a responsabilidade

sobre os bens;

6.1.8.3 Risco 3: Dano ao erário.


CIRETRAN – São Gonçalo que formalize Comunicação Interna, endereçada à

Divisão de Patrimônio, informando a situação dos bens móveis indicados no

item 4.7, requerendo providências em caráter de urgência quanto aos ajustes que

se fizerem necessários na regularização junto às respectivas unidades

patrimoniais detentoras daquele bem, inserindo ainda cópia da CI e da Guia de

Transferência no processo administrativo que será gerado a partir deste Relatório

de Auditoria.

6.2 SUGESTÕES DE BOAS PRÁTICAS:

6.2.1 Efetuar levantamentos periódicos confrontando os bens localizados com o

Arrolamento, para que o controle se mantenha sempre atualizado. O método de

controle por meio de Planilha em Excel é o mais eficaz para gestão das existências

físicas. Outro método complementar é a realização de catálogo fotográfico de todos os

bens, devendo ser registrada uma fotografia com nº de Inventário e a outra do bem por

inteiro;

6.2.2 Caso seja detectado qualquer tipo de divergência, que seja providenciada a sua

devida regularização o quanto antes.



Eis o relatório.

Rio de Janeiro, 17 de dezembro de 2019.

___________________________________

ALINE DOMINGUES MIRANDA

Assistente Técnico de Trânsito

Assessoria de Controle Interno/DETRAN/RJ

ID 50723332

___________________________________

GUSTAVO SILVA CABRAL

Assistente Técnico de Trânsito

Assessoria de Controle Interno/DETRAN-RJ

ID 50261762

De acordo,

___________________________________

TATIANE SILVA SIMÕES ALVES

Diretora de Divisão

Assessoria de Controle Interno/DETRAN/RJ

ID 50300199

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À PRESIDÊNCIA

TERMO DE INSPEÇÃO EM BENS

PATRIMONIAIS EM USO NA 11ª

CIRETRAN - SÃO GONÇALO -

EXERCÍCIO 2019.

Apresento o Relatório de Auditoria de Bens Patrimoniais da Subunidade em referência.

Da análise realizada, restaram sinalizados os apontamentos contidos no item 4.

Sendo assim, diante da conclusão indicada no item 6, acolho o presente, estando em

condição de ser apreciado por essa Presidência.

Após, solicitamos o envio deste administrativo ao Setor de Patrimônio da Presidência e as

demais Unidades Administrativas recomendadas, para que no prazo máximo de 60 (sessenta)

dias, vencendo em 15/02/2020, apresente as medidas adotadas para implementação das

recomendações.

Rio de Janeiro, 17 de dezembro de 2019.

RUZIO FARMY CABRAL DE OLIVEIRA

Assessor-Chefe

Assessoria de Controle Interno/DETRAN-RJ

ID 548756-0

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