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CONSELHO REGIONAL DE FARMÁCIA DO ESTADO DE MS

Relatório de gestão doexercício 2014

Campo Grande-MS, 2015

Relatório de gestão do exercício 2014


Relatório de Gestão do exercício de 2014apresentado aos órgãos de controle interno eexterno como prestação de contas anual a queesta Unidade está obrigada nos termos do art.70 da Constituição Federal, elaborado deacordo com as disposições da IN TCU nº63/2010, da DN TCU nº 127/2013, da PortariaTCU nº 175/2013 e das orientações do órgãode controle interno

Campo Grande-MS, 2015

Relação de Siglas do Relatório ABCFARMA – Associação Brasileira do Comércio Farmacêutico AEMS – Faculdades Integradas de Três Lagoas ANHANGUERA - UNIDERP – Universidade Anhanguera - Uniderp CFF – Conselho Federal de Farmácia CFTV – Circuito Fechado de Televisão CRF/MS – Conselho Regional de Farmácia do Estado de Mato Grosso do Sul CTC – Comissão de Tomada de Contas DN – Decisão Normativa DOU – Diário Oficial da União ESF – Estratégia Saúde da Família FESCG – Faculdade Estácio de Sá de Campo Grande FVEP – Ficha de Verificação do Exercício Profissional IN – Instrução Normativa MS – Mato Grosso do Sul PCFS – Plano de Cargos, Funções e Salários PCMSO – Programa de Controle Médico de Saúde Ocupacional PPRA – Programa de Prevenção de Riscos Ambientais PR – Paraná PSF – Programa Saúde da Família SC – Santa Catarina SINPROFAR – Sindicato do Comércio Varejista de Produtos Farmacêuticos TAC – Termo de Ajustamento de Conduta TCU – Tribunal de Contas da União UBS – Unidade Básica de Saúde UCDB – Universidade Católica Dom Bosco UFMS – Universidade Federal de Mato Grosso do Sul UNIGRAN – Centro Universitário da Grande Dourados

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Sumário

RELAÇÃO DE SIGLAS DO RELATÓRIO 4

INTRODUÇÃO 5

1 - IDENTIFICAÇÃO E ATRIBUTOS DA ENTIDADE 6

1.1 Entidade - Informações sobre a entidade 6

1.2 Normas - Normas Relacionadas às Unidades Jurisdicionadas Agregadora e Agregadas 6

1.3 Competências - Finalidade e competências institucionais da entidade jurisdicionada 7

1.4 Organograma - Apresentação do organograma funcional com descrição sucinta das competências e dasatribuições das áreas 8

2 - PLANEJAMENTOS E RESULTADOS 10

2.1 Plano estratégico - Descrição sucinta do planejamento estratégico ou do plano de ação da Entidade,realçando os principais objetivos estratégicos traçados para a entidade para o exercício de referência do relatório degestão

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2.2 Plano estratégico - Informações sobre as ações adotadas pela entidade para atingir os objetivos estratégicosdo exercício de referência do relatório de gestão 13

2.3 Resultados - Demonstração e contextualização dos resultados alcançados no exercício 17

2.4 Indicadores - Indicadores utilizados pela entidade para monitorar e avaliar a gestão, acompanhar o alcancedas metas, identificar os avanços e as melhorias na qualidade dos serviços prestados, identificar necessidade decorreções e de mudanças de rumos, etc.

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3 - ESTRUTURA DE GOVERNANÇA E DE AUTOCONTROLE DA GESTÃO 26

3.1 Estrutura de governança da entidade 26

3.2 Auditoria 26

3.3 Informações sobre a estrutura e as atividades do sistema de correição 27

3.4 Dirigentes e membros de conselhos 27

3.5 Remuneração paga aos administradores, membros da diretoria e Conselho 34

4 - INFORMAÇÕES SOBRE A GESTÃO 35

4.1 Demonstração da receita 35

4.2.1 Programação de Despesas Correntes e de Capital 42

4.2.2 Execução das despesas por modalidade de Contratação 45

4.2.3 Execução Orçamentária das Despesas Correntes e de Capital 46

4.2.4 Indicadores institucionais para medir o desempenho orçamentário 57

4.3 Transferências 59

5. GESTÃO DE PESSOAS, TERCEIRIZAÇÃO DE MÃO DE OBRA E CUSTOS 60

5.1.1 Força de trabalho 60

5.1.2 Processo de ingresso de funcionários na entidade no exercício 61

5.1.3 - Qualificação da força de trabalho de acordo com a estrutura de cargos em Comissão e das FunçõesGratificadas 61

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5.1.4 Qualificação da força de trabalho por faixa etária 62

5.1.5 Qualificação da força de trabalho por Nível de Escolaridade 64

5.2 Desoneração da folha de pagamento 65

6 - RECOMENDAÇÕES 65

6.1 Recomendações TCU 65

6.2 Recomendações Internas 65

6.3 Danos Erários 67

7 - INFORMAÇÕES CONTÁBEIS 67

7.1 Adoção NCASP 67

7.2 Demonstrações Contábeis 68

7.3 Relatório da auditoria independente sobre as demonstrações contábeis 69

8 - RELAÇÕES COM A SOCIEDADE 69

8.1 Relações com a Sociedade 69

9 - OUTRAS INFORMAÇÕES 69

9.1 Outras informações consideradas relevantes pela entidade para demonstrar a conformidade e o desempenhoda gestão no exercício 69

CONCLUSÕES 72

ANEXOS 73

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Introdução

Este Relatório de Gestão Individual integra o processo de Tomada de Contas do ConselhoRegional de Farmácia do Estado de Mato Grosso do Sul – CRF/MS, exercício de 2014. Apresenta asíntese dos resultados das ações empreendidas pelo CRF/MS no esforço de melhor cumprir suascompetências constitucionais e legais como órgão fiscalizador da profissão farmacêutica, bem comodemonstra a utilização dos recursos orçamentários e financeiros arrecadados.

A elaboração do Relatório norteou-se pelas normas de organização e apresentação de relatórios ede peças complementares integrantes dos processos de contas da Administração Pública Federal, emespecial, a Instrução Normativa-TCU (IN-TCU) nº 63, de 1º de setembro de 2010, a DecisãoNormativa-TCU (DN-TCU) nº 127, de 15 de maio de 2013 e a Portaria-TCU nº 175, de 9 de julho de2013.

As informações estão estruturadas de acordo com o Anexo II da DN-TCU nº 127, de 2013, comapresentação por item, nos termos da Parte A.

A Gestão do CRF/MS durante o exercício de 2014 deu continuidade aos objetivos e metas traçadasno ano anterior e, acima de tudo, buscou ampliar sua ação fiscalizatória e atingir a plena assistênciafarmacêutica nos estabelecimentos do ramo, investigar e apurar às infrações ao codigo de etica daprofissao farmaceutica, impondo sançoes de natureza ético-disciplinar aos profissionais infratores,firmar convênios e parcerias entre órgãos fiscalizadores, bem como, oferecer aos profissionaisfarmacêuticos cursos e palestras de capacitação profissional.

O CRF/MS, desenvolveu seu Plano de Ações e Serviços baseando-se no seu Plano Anual deTrabalho, no programa orçamentário, com base no território de atuação e no universo de empresas eestabelecimentos farmacêuticos, com foco sobre metas e resultados. Buscou alinhar estratégias,processos e recursos humanos aos objetivos institucionais, por meio de metas anuais a seremalcançadas, com foco na missão, visão e valores da autarquia. Buscou em todas as suas açõesprestigiar, valorizar e defender a profissão farmacêutica e ao mesmo tempo, prevenir, impedir e punirinfrações à legislação profissional e sanitária, sobretudo às transgressões ao Código de Etica daProfissao Farmacêutica visando sempre à proteção e à defesa da sociedade.

O CRF/MS, desenvolveu suas ações em fiel observância aos seus valores institucionais comoética, agilidade, competência, inovação, transparência, governança corporativa e responsabilidade.

As principais atribuições do Conselho Regional de Farmácia do Mato Grosso do Sul são asseguintes, dentre outras:

a) Registrar os profissionais de acôrdo com a presente lei e expedir a carteira profissional; b) Examinar reclamações e representações escritas acêrca dos serviços de registro e das infrações

de âmbito profissional e sanitário; c) Fiscalizar o exercício da profissão, impedindo e punindo as infrações à lei, bem como enviando

às autoridades competentes relatórios documentados sobre os fatos que apurarem e cuja solução nãoseja de sua alçada;

d) Organizar o seu regimento interno, submetendo-o à aprovação do Conselho Federal; e) Sugerir ao Conselho Federal as medidas necessárias à regularidade dos serviços e à fiscalização

do exercício profissional; f) Eleger seu representante e respectivo suplente para o Conselho Federal de Farmacia; g) Dirimir dúvidas relativas à competência e âmbito das atividades profissionais farmacêuticas,

com recurso suspensivo para o Conselho Federal.

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1 - Identificação e Atributos da Entidade 1.1 Entidade - Informações sobre a entidade

1.2 Normas - Normas Relacionadas às Unidades Jurisdicionadas Agregadorae Agregadas

Normas de criação e alteração das Unidades Jurisdicionadas: Lei 3.820 de 11 de novembro de 1960 e Lei 9.120 de 26 de outubro de 1995 - Cria o Conselho

Federal e os Conselhos Regionais de Farmácia; Resolução CFF nº 28 de 26 de maio de 1964 - Criação do Conselho Regional de Farmácia do

Estado de Mato Grosso; Resolução CFF nº 146 de 13 de janeiro de 1979 - Determina a competência territorial do CRF/20; Resolução CFF nº 156 de 24 de abril de 1981 - Cria o Conselho Regional de Farmácia do Estado

de Mato Grosso e desmembra o CRF/20 da área geográfica pertencente ao Conselho Regional deFarmácia criado, alterando-se a denominação para Conselho Regional de Farmácia do Estado de MatoGrosso do Sul - CRF/MS; Outras normas infralegais relacionadas à gestão e estrutura das Unidades Jurisdicionadas

Decreto nº 85.878 de 07 de abril de 1981 - Estabelece normas para execução da lei 3.820, de 11 denovembro de 1960, sobre o exercício da profissão de farmacêutico;

Resolução CFF nº 603 de 31 de outubro de 2014 - Aprova o Regimento Interno Padrão dosConselhos Regionais de Farmácia;

Resolução CFF nº 531 de 27 de abril de 2010 e Resolução CFF nº 562 de 31 de agosto de 2012 - Estabelece normas e procedimentos orçamentários, contábeis e financeiros, e dá outras providências;

Resolução CFF nº 600 de 25 de julho de 2014 - Regulamenta o procedimento de fiscalização dosConselhos Regionais de Farmácia e dá outras providências; Manuais e publicações relacionadas às atividades das Unidades Jurisdicionadas:

DENOMINAÇÃO COMPLETA Conselho Regional de Farmácia do Estado de Mato Grosso do Sul

DENOMINAÇÃO ABREVIADA CRF/MS CNPJ 03.026.580/0001-84

NATUREZA JURÍDICA Administração Pública em Geral CONTATO (67) 3325-8090

CÓDIGO CNAE 84.11-6-00

ENDEREÇO ELETRÔNICO [email protected]

PÁGINA INTERNET www.crfms.org.br

ENDEREÇO POSTAL Rua Rodolfo José Pinho, 66

CIDADE Campo Grande UF MS

BAIRRO Jd. São Bento CEP 79.004-690

INFORMAÇÕES ADICIONAIS Autarquia Federal de Fiscalização de Exercício Profissional criada pela Lei 3.820/60

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Deliberação CRF/MS nº 5249/14 - Aprova Regimento Interno do Conselho Regional de Farmáciado Estado de Mato Grosso do Sul - CRF/MS (Homologação - Acórdão CFF nº 23.222 - DOU de13/03/2015, seção 1, pág. 253);

Deliberação CRF/MS nº 5424/15, de 31 de julho de 2015 - Aprova Manual de ProcedimentosFiscais do CRF/MS;

Deliberação CRF/MS nº 5142/14, de 27 de maio de 20114 e Deliberação CRF/MS nº 5210/14, de12 de setembro de 2014 - Aprova o Plano de Cargos, Funções e Salários do CRF/MS. 1.3 Competências - Finalidade e competências institucionais da entidadejurisdicionada

Finalidade e competências institucionais da entidade jurisdicionada O Conselho Regional de Farmácia de Mato Grosso do Sul, doravante designado pela sigla

CRF/MS, é pessoa jurídica de direito público, autarquia federal especial com atuação no âmbito dafiscalização do exercício da profissão farmacêutica e órgão executivo do Conselho Federal deFarmácia, com sede na cidade de Campo Grande e jurisdição em todo o Estado de Mato Grosso doSul, mantido com contribuições instituídas sob a forma do artigo 149 da Constituição Federal e demaislegislações vigentes.

São atribuições do CRF/MS: I - registrar os profissionais, expedindo a carteira profissional e a cédula de identidade, de acordo

com as Leis Federais n° 3.820/60 e n° 6.206/75, e conforme os modelos e procedimentos normatizadospelo Conselho Federal de Farmácia;

II - registrar as empresas nos termos das Leis Federais n° 3.820/60, n° 6.839/80 e n° 13.021/14,conforme os modelos e procedimentos normatizados pelo Conselho Federal de Farmácia;

III - examinar e decidir sobre as reclamações e representações dos serviços de registro e asinfrações da Lei Federal n° 3.820/60;

IV - fiscalizar o exercício das atividades farmacêuticas, impedindo e punindo as infrações à lei,bem como enviando às autoridades competentes relatórios documentados sobre os fatos que apurareme cuja solução não seja de sua alçada;

V - submeter o seu regimento interno ao Conselho Federal de Farmácia para a devida análise ehomologação;

VI - sugerir ao Conselho Federal de Farmácia as medidas necessárias à regularidade dos serviços eà fiscalização das atividades farmacêuticas e do exercício profissional;

VII - dirimir dúvidas relativas à competência e âmbito das atividades profissionais farmacêuticas; VIII - analisar e julgar em primeira instância os processos de interesse da profissão farmacêutica

afetos à sua jurisdição administrativa; IX - tornar público, anualmente, o relatório dos seus trabalhos e a relação de todos os profissionais

registrados; X - expedir as deliberações acerca de suas decisões, respeitando a hierarquia e as resoluções do

Conselho Federal de Farmácia, bem como as demais legislações vigentes; XI - emitir recomendações, portarias, certidões, ordens de serviços, pareceres, editais, indicações,

instruções e outros atos administrativos necessários às atividades do Conselho Regional de Farmácia; XII - participar das reuniões gerais dos Conselhos Regionais de Farmácia para o estudo de

questões profissionais de interesse nacional, mediante convocação do Conselho Federal de Farmácia;

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XIII - regulamentar o funcionamento de suas reuniões ordinárias ou extraordinárias, observadas asregras desta resolução;

XIV - deliberar sobre o afastamento temporário e a cassação de Conselheiro Regional efetivo ousuplente, bem como dos respectivos dirigentes, observada a ampla defesa e o devido processo legal;

XV - zelar pela saúde pública, promovendo a assistência farmacêutica; XVI - cumprir as normas de processo eleitoral aplicáveis às instâncias Federal e Regional,

prevendo a investidura das funções da Lei Federal n° 3.820/60 de acordo com a regulamentaçãoexpedida pelo Conselho Federal de Farmácia;

XVII - apreciar e julgar suas contas, encaminhando-as ao Conselho Federal de Farmácia; XVIII - representar ao órgão ou autoridade competente no âmbito de sua jurisdição sobre

irregularidades ou abusos apurados, indicando o ato inquinado e definindo responsabilidadesreferentes a infrações da Lei Federal n° 3.820/60;

XIX - ajuizar as ações competentes quando caracterizados desvios de finalidade da Lei Federal n°3.820/60 ou infrações às prerrogativas legais da profissão farmacêutica no âmbito de sua jurisdição ecompetência, informando ao Conselho Federal de Farmácia;

XX - encaminhar as declarações de bens e rendas apresentadas por seus dirigentes; XXI - decidir sobre representações relativas às suas licitações e contratos administrativos; XXII - organizar sua Estrutura Administrativa e de Pessoal, prevendo a forma de investidura dos

seus empregos, constando o número de seu quadro efetivo e das funções de livre nomeação eexoneração, bem como a adoção de plano de cargos e salários compatível ao seu adequadofuncionamento, sua capacidade econômico-financeira, observados os princípios da AdministraçãoPública.

Em complementação às suas atribuições fixadas em lei, poderá o Conselho Regional de Farmáciapromover atividades que tenham por objetivo contribuir para melhoria da Saúde Pública como a daAssistência Farmacêutica, estimular a unidade da profissão e executar programas de atualização dofarmacêutico. 1.4 Organograma - Apresentação do organograma funcional com descriçãosucinta das competências e das atribuições das áreas

O organograma do Conselho Regional de Farmácia do Estado de Mato Grosso do Sul encontra-se

distribuído da seguinte forma: Plenário – autoridade deliberativa, composto por conselheiros, que possuem como atribuções

principais relatar e julgar processos adminsitrativos, processos pertinentes à ética e à disciplinaprofissional, deliberar sobre pedidos de inscrição; aquisição de bens imóveis para o patrimônio doCRF, apreciar e julgar balancetes, prestação de contas e proposta orçamentária, decidir e debater sobreassuntos pertinentes a profissão farmacêutica, entre outros, em conformidade com o regimento internovigente e Lei 3.820/60.

Diretoria – autoridade executiva, composta pelo Presidente, Vice Presidente, Tesoureiro eSecretário Geral. Responsáveis pelos atos administrativos e gestão do CRF/MS. Suas principaisatribuições encontram-se estabelecidas nos artigos 30 a 34 do regimento interno vigente, bem como,Lei nº 3.820/60.

Comissão de Ética – Comissão de caráter permanente, constituída por profissionais voluntários,que tem como atribuição dar andamento a processos éticos disciplinares, elaborar pareceres e

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promover encaminhamento para apreciação e julgamento do plenário do CRF/MS. Comissão de Tomada de Contas – Comissão de caráter permanente, constituída por conselheiros,

que possuem como principal atribuição fiscalizar, examinar e emitir parecer sobre as contas doCRF/MS.

Comissões Assessoras Temporárias – Criadas pelo Plenário, são órgãos consultivos do CRF/MS,formados por profissionais habilitados e capacitados para emitir pareceres sobre assuntos pertinentesàs áreas de atuação farmacêutica, bem como subsidiar a Diretoria e Plenário com informações técnicassobre a área.

Comissão de Licitação – responsável por todos os processos licitatórios da autarquia paraaquisição de materiais de consumo, permanentes, equipamentos, serviços, entre outros, emconformidade com a Lei 8666/93.

Comissão de Patrimônio – responsável pelo controle e gerenciamento dos bens patrimoniais doCRF/MS.

Assessoria Jurídica – Dentre suas atribuições, encontra-se a elaboração de pareceres, relatórios elaudos sobre assuntos que exijam a aplicação de conhecimentos inerentes às técnicas da hermenêuticajurídica e formalização de procedimentos administrativos e judiciais na defesa do CRF/MS.

Delegados Honorários – Representam a diretoria regionalmente, visando a aproximação entre oCRF/MS e farmacêuticos, em especial do interior do Estado.

Ouvidoria -Receber e apurar denúncias, reclamações, críticas, comentários e pedidos deinformação sobre atos considerados ilegais comissivos e/ou omissivos, arbitrários, entre outros, bemcomo sobre os procedimentos operacionais da instituição, entre outras atividades relacionadas.

Assistentes – execução e orientação de tarefas na área administrativa, relacionadas exclusivamenteà diretoria correspondente.

Assessoria de Imprensa – Possui como competência prestar serviços na elaboração e veiculaçãode matéria interna, externa da profissão farmacêutica, divulgar atividades do CRF/MS, entre outrasrelacionadas aos meios de comunicação.

Gerência Executiva – Dentre suas atribuições encontram-se a coordenação das atividades depessoal, a realização de trabalhos executivos e de apoio nas áreas administrativa, financeira, técnica eoperacional, acompanhamento administrativo e contábil, participação da elaboração orçamentária bemcomo acompanhamento da sua execução, promover análise no intuito de determinar a sistematização econciliação dos processos de produção e a racionalização do trabalho, propondo novos métodos eavaliando seus resultados, entre outras atividades delegadas pela Diretoria do CRF/MS.

Chefia Contábil – Chefia administrativa imediata da equipe lotada no departamento financeiro econtábil, tesouraria e compras do CRF/MS. Dentre suas principais atribuições estão o gerenciamento,coordenação e execução das atividades orçamentárias, financeiras, contábeis, patrimoniais e de custos;Tem como competência coordenar e executar as atividades referentes à elaboração, à revisão e aoacompanhamento de programação orçamentária e financeira anual e plurianual; exercer outrasatividades reconhecidas como do profissional de Ciências Contábeis; Emitir pareceres contábeis oumanifestações, nos assuntos de sua competência; Organizar e executar, antecipadamente aos prazos,todos os procedimentos de registros e lançamentos de dados nos Sistemas de Informações doCRF/MS, entre outros relacionados.

Sub-chefia de Logística – Tem como principal atribuição garantir toda a estrutura logística internae externa para o exercício das atividades fiscalizatórias e administrativas do CRF/MS.

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2 - Planejamentos e Resultados

2.1 Plano estratégico - Descrição sucinta do planejamento estratégico ou doplano de ação da Entidade, realçando os principais objetivos estratégicostraçados para a entidade para o exercício de referência do relatório degestão

O Conselho Regional de Farmácia do Estado de Mato Grosso do Sul, desenvolve seu Plano de

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ações baseado no Plano Anual de trabalho, elaborado mediante programação do orçamento doexercício em consonância com a legislação vigente.

Busca alinhar estratégias, processos e pessoas aos objetivos institucionais, por meio de metasanuais a serem alcançadas, com foco na missão, visão e valores da autarquia.

Procura detectar problemas e causas, assim como, estabelecer ações corretivas, de modo a garantirmelhoria da gestão.

Visão Ser o melhor órgão fiscalizador da profissão farmacêutica, com excelência nos serviços prestados,

comprometimento ético, compromisso social e equilíbrio financeiro. Missão Valorizar a profissão farmacêutica, visando a defesa da sociedade. Valores Fiscalização; Controle e coordenação (controle administrativo das atividades farmacêuticas); Qualidade nos serviços prestados; Ética; Competência; Inovação. Análise de ambiente interno Estrutura Organizacional; Efetiva Fiscalização do Exercício Profissional; Saúde Financeira; Comprometimento dos Gestores; Tecnologia (equipamentos); Empregados capacitados; Inovação Análise de ambiente externo Aumento da demanda por Farmacêuticos no mercado de trabalho; Profissional obrigatório em todos os estabelecimentos farmacêuticos; Número de Instituições de Ensino existente no Estado de Mato Grosso do Sul; Habilitação profissional; Valorização Profissional frente a sociedade; Em uma breve análise da atual estratégia do órgão, observamos a identificação dos seguintes

objetivos:

Reestruturação do plano de fiscalização, com ajustes de todas as rotas,períodos e direcionamento de comandos, bem como, aumento dos comandosdirecionados nos municípios mais problemáticos;

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Implantação de novo modelo de fiscalização, o qual passou a adotarfiscalização dirigida a todos os estabelecimentos, no intuito de elaborar eavaliar o perfil da Assistência Farmacêutica, tanto do profissional, quanto doestabelecimento. A partir de então, o CRF/MS passou a autuar apenas osestabelecimentos que apresentaram perfil de presença de profissionalhabilitado abaixo de 70% (setenta por cento). O mesmo ocorreu com osprofissionais farmacêuticos para efeitos de emissão de notificação de ausênciarelativo a instauração de processos éticos; Assim sendo, passamos a adotar apré-ética, garantindo maior esclarecimento aos profissionais quanto à legislaçãovigente.Intensificação da fiscalização aos estabelecimentos do interior, possibilitando-nos a identificação de profissionais que apresentam excessivas ausênciasjustificadas por problemas de saúde, análise de perfil e encaminhamento denotificação aos estabelecimentos para apresentação de substitutos;Intensificação das inspeções fiscalizatórias durante períodos noturnos e finaisde semanas, conforme horários declarados ao Regional, assim como, horáriosnão declarados, os quais se encontravam em funcionamento sem profissionalfarmacêutico devidamente habilitado;Aplicação da FVEP nos estabelecimentos de dispensação e ou comercializaçãode medicamentos, os quais considerem-se necessário, durante comando,avaliação do conhecimento técnico, estrutural e organizacional do profissionalfarmacêuticos no ambiente de trabalho, além do aspecto sanitário para fins derequer adoção de providências cabíveis junto aos órgãos competentes;Fortalecimento da imagem do CRF/MS por meio dos veículos de comunicaçãode rádio, mídia eletrônica e televisiva, entre outros;Relacionar o Código de Ética Profissional com a prática da ResponsabilidadeTécnica, de forma a sedimentar melhor a conscientização da classefarmacêutica e da sociedade;Prestar consultoria e assessoria de informações técnicas e jurídicas na áreafarmacêutica;Oferecer informações e esclarecimentos de dúvidas, através da equipe detrabalho do CRF/MS;Promover cursos/palestras de aperfeiçoamento, visando a qualificação doprofissional farmacêutico;Desenvolver projetos para aprimorar a qualidade, eficiência, eficácia nosatendimentos prestados à classe farmacêutica e empresas relacionadas;Acompanhar as inovações tecnológicas para facil i tar os trabalhosadministrativos da organização;Obter equilíbrio financeiro permanente.

Por conseguinte, buscamos a consolidação das estratégias traçadas no intuito de garantir efetivos

resultados e alcance dos objetivos propostos. Macro-objetivos - Tem por objetivo definir prioridades, responsabilidades e compromissos com

os rumos e resultados institucionais.

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Processo: Eficácia fiscalizatória Produto: Fiscalização Clientes: População Necessidades: Garantir a efetiva assistência farmacêutica junto aos estabelecimentos de saúde e

atendimento por um profissional farmacêutico habilitado para a população; Processo: Capacitação Profissional Produto: Cursos e palestras de aperfeiçoamento Clientes: Profissionais Farmacêuticos Necessidades: Garantir atualização profissional no intuito de aprimorar conhecimentos, maior

eficiência e eficácia no desempenho da atenção farmacêutica à população Processo: Investimentos Produto: Projetos para aquisição de produtos e/ou serviços Clientes: Equipe administrativa, Profissionais farmacêuticos e Empresários do comércio

farmacêutico; Necessidades: Aprimoramento da qualidade, eficiência e eficácia dos serviços prestados pelo

CRF/MS Processo: Projetos Produto: Comprometimento da gestão Clientes: Equipe administrativa, Profissionais farmacêuticos e População Necessidades: Reestruturação ambiente interno; Fortalecimento e valorização da categoria

farmacêutica frente a sociedade; Fortalecimento da imagem da autarquia Processo: Apuração de conduta ética Produto: Instauração processo ético Clientes: Profissionais farmacêuticos Necessidades: Impedir e punir infrações à legislação profissional e sanitária

2.2 Plano estratégico - Informações sobre as ações adotadas pela entidadepara atingir os objetivos estratégicos do exercício de referência do relatóriode gestão

Em outubro de 2013, foi elaborado o Plano de Trabalho do exercício de 2014. Neste planoelencamos os objetivos e metas físicas e financeiras, bem como, as estratégias de atuação do Regionalpara o exercício de 2014.

Sua construção contou com o envolvimento de todos os membros da diretoria do CRF/MS, equipede fiscalização, gerência executiva, chefia contábil, assessoria jurídica e composição do plenário, o quepropiciou melhor análise da real situação de cada item elencado no respectivo plano, conformedescrição abaixo:

FISCALIZAÇÃO

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Meta estabelecida: Reestruturação do plano anual de fiscalização do exercício anterior, comajustes de todas as rotas, períodos e direcionamento de comandos, aumento dos comandosdirecionados nos municípios mais problemáticos, no intuito de intensificar e aprimorar ainda mais aeficácia do departamento, traçar estratégias para maior desenvolvimento da fiscalização com qualidadee quantidade;

Ação adotada: Durante o exercício de 2014 todos os municípios do estado foram visitados, sendoque aqueles com maior número de farmácias e drogarias foram visitados em média 10 (dez) vezes noano. Na capital a média de inspeções foi de 11 (onze) visitas nas farmácias e drogarias.

O plano anual de fiscalização 2014 foi totalmente reestruturado, com alteração de todas as rotas,períodos e direcionamento de comandos, no intuito de intensificar e aprimorar ainda mais a eficácia dodepartamento, traçar estratégias para maior desenvolvimento da fiscalização com qualidade equantidade durante o exercício de 2014.

O planejado para o exercício de 2014 foi cumprido, e ainda, contou com fiscalizações extras emalguns municípios do estado, em atenção a denúncias da população e solicitações do Ministério Público.

Atingimos um número considerável de inspeções, 11.710, muito próximo da meta traçada para2014 (12.000), no entanto, embora não tenhamos atingido 100% da meta proposta, consideramosextremamente satisfatória a eficácia exercida durante 2014, uma vez que, a diferença percentualcorresponde aproximadamente 2,4%, percentual este, plenamente considerável e justificado pelareformulação das ações fiscalizatórias que se deu a partir de 01/06/2014, a qual passou a serdirecionada para a elaboração do perfil de assistência farmacêutica, buscando a qualidade e oaperfeiçoamento dos profissionais.

Para o novo perfil de assistência técnica dos profissionais farmacêuticos e estabelecimentos,considera-se aceitável o índice mínimo de 70% de presença de assistência farmacêutica, com autuaçãodo estabelecimento e notificação do farmacêutico quando constatado um perfil abaixo do tolerado.

No interior do Estado, traçamos determinadas estratégias para maior intensificação aosestabelecimentos, no intuito de identificarmos profissionais que apresentam sucessivas ausências,possibilitando a análise de perfil e encaminhamento de notificação aos estabelecimentos paraapresentação de farmacêutico substituto. Tal procedimento surtiu efeitos quanto ao comprometimentodos profissionais em se manterem presente nos estabelecimentos, assim como, dos estabelecimentosem exigirem de seus responsáveis a efetiva permanência.

Em alguns casos os profissionais responsáveis técnicos deram baixa em sua responsabilidadetécnica devido a dificuldade na prestação da efetiva assistência farmacêutica, constatados pelasfiscalizações intensivas.

Foi aplicada ficha de verificação do exercício profissional nos estabelecimentos de dispensaçãoe/ou comercialização de medicamentos que constatou-se a necessidade de avaliar o conhecimentotécnico, estrutural e organizacional do profissional farmacêuticos no ambiente de trabalho, além doaspecto sanitário para fins de requerer a adoção de providências cabíveis junto aos órgãoscompetentes.

Observou-se ainda, maior manifestação por parte da população quanto à busca de prestação deserviços farmacêuticos nos estabelecimentos que dispensam medicamentos, atuando como agentefiscalizador quando não encontrado o profissional farmacêutico, manifestado por meio deencaminhamento de denúncias ao CRF/MS.

Foram protocolizadas representações junto ao Ministério Público e Vigilância Sanitária Municipalem desfavor dos estabelecimentos que se encontram irregulares por falta de profissional farmacêutico,estabelecimentos sem registro no CRF/MS e denúncias recebidas.

Meta estabelecida: Desenvolver projeto durante execução do plano anual de fiscalização paraavaliação da assistência farmacêutica no Estado de Mato Grosso do Sul, mediante coleta de dados dasUBS, PSF, ESF existentes, no intuito de garantir dados reais da situação estrutural de tais

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estabelecimentos no intuito de subsidiar negociação com os gestores públicos quanto à garantia daefetiva assistência técnica de profissionais farmacêuticos nas farmácias públicas e o efetivocumprimento da legislação vigente, considerando as demandas judiciais que os Regionais vêm sedeparando, sob o argumento de que as redes municipais de saúde não possuem farmácias públicas,mas meros dispensários de medicamento;

Ação adotada: O CRF/MS deu continuidade na tentativa de negociações com as prefeituras detodos os municípios propondo assinatura de um TAC para fins de regularização das farmáciaspúblicas, contudo, sem êxito, pois ainda nos deparamos com grande resistência dos gestores para tal,bem como, demandas judiciais.

Meta estabelecida: Viabilizar acompanhamento da fiscalização em outros CRF’s no intuito depromover troca de experiência entre os farmacêuticos fiscais e/ou, promover encontro de fiscais dosEstados mais próximos ao MS, dentre eles, PR e SC;

Ação adotada: Realização do Encontro CRF/MS com os Conselhos Regionais de Farmácia dasRegiões Sul e Sudeste do Brasil” que propiciou a troca de experiências entre as ações dos CRF ’s, nãoapenas no âmbito fiscalizatório, mas também jurídico e de gestão. Tal procedimento foi programadopara manutenção anual.

Meta estabelecida: Atualização do Manual de procedimentos de Fiscalização; Ação adotada: O manual de procedimentos fiscais do Conselho Regional de Farmácia do Estado

de Mato Grosso do Sul – CRF/MS , foi devidamente atualizado e aprovado por meio da DeliberaçãoCRF/MS nº 5143/14 de 30 de maio de 2014.

Meta estabelecida: Substituir os dois veículos mais defasados do CRF/MS, considerando que osmesmos já vêm apresentando excessivos custos com manutenção;

Ação adotada: Aquisição de um veículo por meio de processo licitatório, para substituição doveículo de ano 2009/2009, o qual passou por processo de alienação.

Meta estabelecida: Implementação do atual sistema de informação (siscon) e/ou implantação denovo sistema, que nos possibilite adequações conforme a real necessidade do Regional no intuito depromover maior agilidade, flexibilidade e eficácia nos procedimentos;

Ação adotada: Lamentavelmente, não houve viabilidade para cumprimento da respectiva metarelativa, uma vez que, nos deparamos com várias falhas técnicas por parte da empresa responsávelpelo desenvolvimento do sistema, as quais vieram ocasionar a rescisão contratual.

CAPACITAÇÃO PROFISSIONAL Meta estabelecida: Realização da 1ª Semana de Farmácia Clínica, com o objetivo de aprimorar os conhecimentos,

habilidades e aptidões desenvolvidas e adquiridas ao longo da atuação profissional, evidenciando opapel essencial do Farmacêutico Clínico aos profissionais farmacêuticos do Estado de MS;

Realização da 3ª Semana de Hematologia, com o objetivo de promover atualização aosprofissionais que atuam em análises clínicas, facilitando a realização e interpretação do hemograma;

Realização da Semana do Farmacêutico, no período em que se comemora o Dia Internacional doFarmacêutico, assim como, Dia Municipal do Farmacêutico pela Câmara Municipal de Campo Grande(25/09), oferendo aos profissionais diversas palestras voltadas aos assuntos que contemplem aslegislações e discussões momentâneas.

Ação adotada: promovemos além dos cursos e palestras gratuitas planejados, ações sociaisvoltadas à população.

ASSESSORIA JURÍDICA Meta estabelecida: Prosseguimento as execuções fiscais, bem como as demais ações jurídicas para coibir atos que

prejudiquem o desenvolvimento do trabalho do profissional farmacêutico, aos estabelecimentos15

irregulares; Prosseguimento de ações no sentido de resguardar a sociedade contra o exercício profissional de

pessoas não habilitadas (Técnico de Farmácia); Responder Mandados de Segurança contra atos do Presidente deste CRF/MS, bem como,

apresentar contestações a outros tipos de ações judiciais movidas em desfavor desta AutarquiaFiscalizadora do exercício profissional;

Ação adotada: O departamento jurídico promove acompanhamento de forma ativa e constante emtodas as ações desenvolvidas pela autarquia, no sentido de garantir suporte técnico da hermenêuticajurídica de procedimentos administrativos e judiciais em defesa do CRF/MS.

INVESTIMENTOS Meta estabelecida: Atualização e adequações do sítio eletrônico do CRF/MS, bem como, sistema administrativo de

integração de dados cadastrais dos profissionais farmacêuticos e estabelecimentos registrados,garantindo maior agilidade e eficácia nos serviços prestados aos interessados;

Desenvolvimento e implantação do sistema eletrônico para procedimento online dos serviçosrelativos ao pedido de responsabilidade técnica e renovação de certidão de regularidade, viabilizando aemissão da respectiva certidão por meio de sistema eletrônico, se regulamentado pelo CFF, conformeproposta apresentada pelo CRF/MS, no intuito de facilitar, agilizar e dinamizar o procedimento,possibilitando ainda, consulta online quanto à validação da respectiva certidão por qualquer órgão,empresa e/ou consumidor em tempo real.

Substituição dos equipamentos de informática mais defasados, que constantemente tornam-seobsoletos;

Aquisição sistema operacional e Office Business para inserção nos equipamentos de informáticado Regional; Aquisição SQL Server para melhor funcionamento do servidor e adequações efuncionamento do sistema Monitor;

Aplicação de treinamentos específicos ao quadro de colaboradores relacionados à qualidade deatendimento, comportamento institucional, ético, desenvolvimento de habilidades internas com focona pró-atividade, responsabilidade administrativa e jurídica, entre outros, no intuito de garantir maioreficiência, eficácia, agilidade e melhor qualidade dos serviços prestados pela equipe de trabalho;

Prosseguimento do projeto implantado para prestação de serviço voltado à qualidade de vida doscolaboradores do CRF/MS, com manutenção de Ginástica Laboral, Quiropraxia - Correção Postural,levantamento e acompanhamento do histórico de Saúde de cada empregado, acompanhamento doPCMSO e PPRA, visando à satisfação do colaborador para desempenho de suas atribuições, futurostranstornos com doenças do trabalho e/ou custas indenizatórias, assim como, absenteísmo.

Ação adotada: Priorizamos garantir o investimento de novas ferramentas tecnológicas, no intuitode promover a inovação, agilidade de procedimentos e fácil acesso dos serviços oferecidos peloCRF/MS.

PROJETOS Meta estabelecida: Substituição do carpete por piso e/ou assoalho no auditório do CRF/MS, assim como, reforma dos

banheiros internos, considerando que o respectivo projeto não foi contemplado em tem tempo hábildurante o exercício de 2013;

Finalização da execução do projeto de reestruturação interna das dependências Regional iniciadoem 2013, o qual prevê alteração de layout, projeto de elétrica e rede, sistema de alarme emonitoramento e CFTV;

Desenvolvimento e execução do projeto de organização do arquivo morto e ativo, com inserção deprateleiras apropriadas para o arquivamento dos processos existentes, considerando que o respectivo

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projeto não foi contemplado em tempo hábil durante o exercício de 2013; Manutenção do projeto relativo à realização de ao menos uma Reunião Plenária itinerante dentre

as principais cidades do Interior do estado de MS, iniciado em 2012; Contratação empresa de publicidade e propaganda para divulgação das atividades do CRF/MS em

benefício da profissão farmacêutica. Contratação de empresa de informática para prestação de suporte técnico local ou remoto, de

manutenção corretiva e preventiva aos equipamentos de informática desta autarquia, considerando ademanda ocorrida no exercício de 2013 em virtude da atual estrutura administrativa do CRF/MS.

Ação adotada: Os projetos propostos e desenvolvidos, buscam melhorar a estrutura de trabalho daequipe administrativa para melhor atendimento dos serviços prestados, bem como, manutenção doespaço físico utilizado para promover a capacitação e qualificação dos profissionais farmacêuticosregistrados.

2.3 Resultados - Demonstração e contextualização dos resultadosalcançados no exercício

RESULTADOS DO OBJETIVO/META: FISCALIZAÇÃO Cumprimento de 75% (setenta e cinco por cento) das ações previstas durante o exercício de 2014,

considerando que não houve viabilidade para desenvolver a meta relativa a implementação do atualsistema de informação utilizado no Regional, uma vez que nos deparamos com várias falhas técnicaspor parte da empresa responsável pelo desenvolvimento do sistema, as quais vieram ocasionar arescisão contratual.

Quanto à substituição de 02 (dois) veículos, viabilizamos a aquisição de apenas 01 (um), noentanto, tal ocorrência não causou qualquer prejuízo para o desenvolvimento das atividadesfiscalizatórias desta autarquia.

Representatividade: População e Profissionais farmacêuticos inscritos no CRF/MS Tempestividade: Exercício 2014 Disfunção estrutural: ausência de ferramentas adequadas no sistema de informação, ausência de

equipe técnica qualificada para desenvolvimento de sistema específico das atividades relativas,conforme real cenário do estado de MS.

Fatores contributivos: saúde financeira e equipe de fiscais capacitada; RESULTADOS DO OBJETIVO/META: CAPACITAÇÃO PROFISSIONAL Cumprimento de 70% (cem por cento) das ações programadas, no entanto, como forma

complementar, foi possível proprocionarmos a realização de outros eventos que garantiram aatualização da capacitação do profissional farmacêutico, além de campanhas educativas e orientativasvoltadas para a população.

A 1ª Semana de Farmácia Comunitária foi realizada sob organização da Comissão de FarmáciaCominitária e Farmácia Clínica, a qual trouxe palestras consideradas de grande relevância no atualcenário da profissão farmacêutica, são elas:

Atribuições Clínicas do Farmacêutico e a Prescrição Farmacêutica em uma FarmáciaComunitária;Orientações Práticas para a Prescrição Farmacêutica;O papel do farmacêutico no aviamento da receita;

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A prescrição farmacêutica e suas consequencias administrativas, civis e criminais.Realização de diversas palestras à acadêmicos dos cursos de farmácia das 6 (seis) universidades

existentes no Estado de Mato Grosso do Sul (UFMS, ANHANGUERA-UNIDERP, UCDB, FESCG,AEMS E UNIGRAN), das quais quais foram esclarecidas as atribuições dos CRF’s e CFF, legislaçãoque regulamenta a profissão farmacêutica, exigências quanto à obrigatoriedade de assistência técnicaplena em estabelecimentos farmacêuticos, entre outros assuntos relacionados.

Outrossim, a aproximação com as universidades nos proporcionou a assinatura de um convênioinstitucional no intuito de garantir aos acadêmicos formandos o recebimento da Cédula de IdentidadeProfissional Provisória, no ato da colação de grau oficial, garantindo agilidade nos procedimentosadministrativos para aprovação das inscrições provisórias requeridas pelos novos egressos e suainclusão no mercado de trabalho.

Anualmente, o CRF/MS participa do Programa de Orientação Vocacional, promovido porInstituição de Ensino, que tem por objetivo oportunizar aos alunos do Ensino Médio informações quepoderão contribuir com a escolha da profissão, desenhar o seu projeto de vida e planejar o futuro quedeseja.

Promovemos ainda, outras palestras voltadas à categoria profissional, as quais possibilitaramaprimorar os conhecimentos, habilidades e aptidões desenvolvidas e adquiridas ao longo da atuaçãoprofissional, são elas:

Farmácia Hospitalar – gestão focada no pacienteAtenção farmacêutica na Farmácia Comunictária e HospitalarAssistência Farmacêutica no SUS : Cenários e PerspectivasNOTIVISA- Sistema de Notificações em Vigilância SanitáriaAtuação do Farmacêutico na OncologiaA importância da Atenção Farmacêutica e Farmácia Clínica na segurança dopaciente em Instituição de saúdePrescrição Farmacêutica

Além dos eventos programados, promovemos ações voltadas à população, tanto na capital comonos principais municípios do interior do Estado de Mato Grosso do Sul, viabilizando a entrega dematerial educativo e preventivo relativo ao uso racional de medicamentos, importância do profissionalfarmacêutico nas farmácias e drogarias, realização de exames gratuitos, como aferição da pressãoarterial, teste de glicemia capilar, entre outros.

Foi possível contarmos com parcerias de órgãos importantíssimos, como é o caso do Centro deHematologia e Hemoterapia (Hemosul), que garantiu o recebimento de doação de sangue ecadastramento de doador de medula óssea da categoria farmacêutica, bem como, população em geral.

O CRF/MS entrou na campanha “Outubro Rosa”, na luta contra o câncer de mama e “NovembroAzul”, contra o câncer de próstata, no intuito de chamar a atenção dos farmacêuticos e da populaçãopara prevenção da doença.

Todos os eventos promovidos foram gratuitos e nos proporcionou arrecadar dos participantes, deforma voluntária, alimentos não perecíveis, para doação a instituições de caridade.

Representatividade: profissionais farmacêuticos inscritos no CRF/MS, acadêmicos de farmácia,bem como, população em geral, considerando melhor qualidade dos serviços oferecidos e habilidadeprofissional.

Tempestividade: Exercício 2014 Disfunção estrutural: pouco interesse e pequena participação da classe farmacêutica Fatores contributivos: parceria institucional, capacitação técnica dos palestrantes, regulamentação

da profissão e atualização da legislação.

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RESULTADOS DO OBJETIVO/META: JURÍDICO Cumprimento de 100% das ações pré-estabelecidas. Representatividade: profissionais farmacêuticos e população em geral. Tempestividade: Exercício 2014 Disfunção estrutural: carência de pareceres técnicos nas questões que atingem a profissão e

morosidade na tramitação dos processos de execução fiscal; Fatores contributivos: consultoria e assessoria de informações técnicas e jurídicas na área

farmacêutica, bem como, atuação em ações. RESULTADOS DO OBJETIVO/META: INVESTIMENTOS Cumprimento de 50% das ações pré-estabelecidas. Lamentavelmente, encontramos dificuldades na aquisição do sistema operacional, office business e

SQL Server, bem como, aplicação de treinamentos e palestras específicas para a equipe decolaboradores. No entanto, tais programações foram mantidas no plano de trabalho para o exercício2015, os quais já encontram-se em desenvolvimento.

Representatividade: profissionais farmacêuticos, proprietários e co-proprietários deestabelecimentos farmacêuticos e equipe adminsitrativa do CRF/MS.

Tempestividade: Exercício 2014 Disfunção estrutural: processo burocratizado da administração pública, ocasionando falta de

interesse dos fornecedores e/ou custo elevado; Fatores contributivos: comprometimento dos gestores, busca pela modernização gerencial e

inovação tecnológica. RESULTADOS DO OBJETIVO/META: PROJETOS Cumprimento de aproximadamente 84% das ações pré-estabelecidas. O projeto de reforma do auditório do CRF/MS foi iniciado em 2014, no entanto, não houve tempo

hábil de consolidá-lo de forma integral durante o exercício, justificados pelas amarras dos processoslicitatórios existentes, falta de interesse de empresas idoneas participantes, além de imprevistosrelativo as constantes chuvas que ocasionaram atraso nos prazos de entrega.

Ademais, embora não tenhamos realizado a contratação de uma empresa de publicidade epropaganda para divulgação das atividades do CRF/MS, promovemos vasta divulgação das respectivasatividades nos meios de comunicação existentes nesta autarquia, como por exemplo, e-mail marketing,fanpage, sítio eletrônico, entre outros.

Outrossim, investimos na veiculação de rádio para promover orientação e conscientização docidadão consumidor em geral em exigir a presença e atendimento de profissional farmacêutico dentrodas farmácias e drogarias, além da elaboração de vídeos institucional divulgados na mídia eletrônica.

Como projeto complementar, criamos comissões temporárias das principais áreas de atuação dacategoria farmacêutica, caracterizada como órgãos consultivos do CRF/MS, formados porprofissionais habilitados e capacitados para emitir pareceres sobre assuntos pertinentes às áreas deatuação farmacêutica, bem como subsidiar a Diretoria e Plenário com informações técnicas sobre aárea.

Os membros possuem conhecimento específico para promover estudo e educação continuada paraos farmacêuticos inscritos no CRF/MS.

Houve ainda, a nomeação de delegados honorários, representantes do CRF/MS em 11 (Onze)regiões do Estado, no intuito de garantir maior aproximação dos profissionais farmacêuticos residentesno interior do Estado de Mato Grosso do Sul frente às ações promovidas pelo CRF/MS, bem como,

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atender com maior agilidade as demandas advindas de cada região. Tal projeto foi desenvolvido, considerando a inexistência de seccionais no Estado de Mato Grosso

do Sul, em decorrência da inviabilidade administrativa e financeira, bem como, o contínuoinvestimento em tecnologia de informática para que o profissional farmacêutico e empresasfarmacêuticas possam ter acesso a todos os trabalhos exercidos pelo órgão por meio da rede mundialde computadores (internet).

Representatividade: profissionais farmacêuticos, proprietários e co-proprietários deestabelecimentos farmacêuticos, demais interessados nos serviços da autarquia e equipe adminsitrativado CRF/MS.

Tempestividade: Exercício 2014 Disfunção estrutural: processo burocratizado da administração pública, ocasionando falta de

interesse dos fornecedores e/ou custo elevado; Fatores contributivos: comprometimento dos gestores, busca pela modernização gerencial e

inovação tecnológica.

2.4 Indicadores - Indicadores utilizados pela entidade para monitorar eavaliar a gestão, acompanhar o alcance das metas, identificar os avanços eas melhorias na qualidade dos serviços prestados, identificar necessidadede correções e de mudanças de rumos, etc.

São apontados abaixo os indicadores utilizados pelas áreas administrativa para monitorar e avaliara gestão, no intuito de melhorar os processos:

Indicadores relativos a eficácia da fiscalização – Referem-se ao monitoramento do número defiscalização exercida. O plano de fiscalização do exercício de 2014 foi cumprido integralmente, eainda, nos propiciou contar com fiscalizações extraordinárias não incluídas.

Atingimos um número considerável de inspeções, 11.710, muito próximo da meta traçada para2014 (12.000), no entanto, é válido ressaltar que houve aumento entre a eficácia 2013 frente à eficácia2014, a qual chegou a aproximadamente 1,9%.

Outrossim, consideramos extremamente satisfatória a eficácia exercida durante 2014, uma vez que,a diferença apresentada é plenamente considerável e justificada pela reformulação das açõesfiscalizatórias que se deu a partir de 01/06/2014, a qual passou a ser direcionada para a elaboração doperfil de assistência farmacêutica, buscando a qualidade e o aperfeiçoamento dos profissionais.

Indicadores relativos a presença do profissional farmacêutico nos estabelecimentos –Referem-se ao monitoramento do número de presença versus ausência do profissional, medianteeficácia da fiscalização. Observou-se que, quanto maior a eficácia da fiscalização menor foi aconstatação de ausencia profissional. Isso foi possível avaliar mediante a proporção de ausência em2013, aproximadamente 7,5%, considerando um total de 11.494 (onze mil quatrocentos e noventa equatro) fiscalizações para aproximadamente 4%, em 2014, considerando 11.710 (onze mil setecentos edez) fiscalizações.

Esses indicadores demonstram que todo o investimento em fiscalização dá resultados diretos,imediatos e a curto prazo, além de beneficiar toda a sociedade pelo aumento da assistencia profissionalfarmaceutica.

Ademais, a significante redução de autuações por ausência entre 2013 (871) e 2014 (463),correspondente a aproximadamente 46%, justifica-se pela elaboração de perfil de assistênciafarmacêutica, implantado no exercício de 2014, garantindo maior qualidade nas ações fiscalizatórias,

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pois garantiu maior orientação aos profissionais. Indicadores relativo a contratação de profissional farmacêutico – Tratam-se da análise do

número de profissionais farmacêuticos empregados frente ao número de estabelecimentos existentes(farmácias publicas/privadas e drogarias) com vínculo de responsabilidade técnica ativa. O ano de2014 fechou com um percentual maior de aproximadamente 38% de profissionais farmacêuticoscontratados a mais para o número de estabelecimentos existentes, considerando as exigências doCRF/MS em fazer cumprir a legislação vigente, garantindo assistência técnica de profissionalfarmacêutico devidamente habilitado por todo o horário de funcionamento do exercício. Assim sendo,o exercício fechou com um total de 1200 (hum mil e duzentos) estabelecimentos, os quais apresentamum total de 1659 (hum mil, seiscentos e cinquenta e nove) profissionais farmacêuticos comresponsabilidade técnica ativa.

A efetividade da fiscalização exercida pelo CRF/MS, garantiu aumento da demanda porFarmacêuticos no mercado de trabalho.

Indicadores relativos à sociedade – Tratam-se de indicadores que demonstram a participação dapopulação quanto a exigência da prestação de serviço farmacêutico nas farmácias e drogarias paradispensação de medicamentos. Tal fator foi medido pelo número de denúncias recebidas na autarquia.

Tivemos um total de 88 (oitenta e oito) denúncias recebidas em 2014, sendo que 64 (sessenta equatro) foram correspondente as atividades do CRF/MS, 6 (seis) relativa as atribuições de outrosórgãos, como Vigilância Sanitária, Ministério Público, entre outros e, 18 (dezoito) relacionadas nãoapenas ao CRF/MS, mas também de atribuições conjuntas de outros órgãos, as quais, trazem em seuteor, fatos a serem apurados não apenas pelo Regional. Todas as denúncias recebidas que traziaminformações pertinentes ao CRF/MS foram atendidas com a fiscalização de rotina ou direcionadoconforme o caso, FVEP foram aplicadas para melhor elucidar os fatos e dúvidas foram respondidasatravés do canal de comunicação online e/ou contato telefonico pela ouvidoria, implantada em 2014.

Mediante análise comparativa entre os exercícios de 2013 e 2014, observamos uma quedapercentual de 9% de participação da população para registro de denúncias, o qual passou de 96 em2013 para 88 em 2014, contudo, consideramos extremamente satisfatório, uma vez que, nesse períodofoi possível consolidar a participação da população quanto a exigência de profissional farmacêuticonos estabelecimentos de saúde, bem como, demonstrou que o trabalho orientativo e preventivodesenvolvido pela fiscalização, mediante implantação da elaboração do perfil, vem garantindo maiorconscientização do profissional farmacêutico quanto a sua responsabilidade e real necessidade demanter-se efetivamente presente nos estabelecimentos farmacêuticos por todo o horário defuncionamento.

Outrossim, foi realizado encaminhamento de representação em desfavor de estabelecimentosirregulares de aproximadamente 31% dos municípios do estado, tanto para o Ministério Público comopara as Vigilâncias Sanitárias, bem como, atendimento de 100% dos encaminhamentos recebidos paradiligências.

Indicadores relativos a satisfação dos profissionais e empresários – Referem-se aomonitoramento da qualidade dos serviços prestados e a agilidade do atendimento aos serviços.

Tivemos redução de aproximadamente 3% nas emissões de Certidões de Regularidade aosestabelecimentos farmacêuticos, mediante comparativo 2013 versus 2014, entretanto, consideramosextremamente significante, uma vez que obtivemos liminar deferida pela Primeira Instância da SeçãoJudiciária do Distrito Federal em desfavor dos Conselhos Federal e Regionais de Farmácia, quedesobriga as empresas filiadas da ABCFARMA e do SINPROFAR da exigência de emissão deCertidão de Regularidade.

Tivemos um considerável número de estabelecimentos que encerraram atividades, os quaistotalizaram um percentual aproximado de 5%.

Ademais, garantimos o cumprimento da meta estabelecida de 5 (cinco) dias úteis de prazo paraliberação dos processos que não apresentaram pendência documental, fato este que gerou maior grau

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de satisfação dos interessados aos serviços prestados pelo CRF/MS. Segue abaixo detalhamento de dados dos processos administrativos fiscais e controle de dívida

ativa, no intuito de esclarecer as efetividades das ações do CRF/MS. Detalhamento de dados: 1. Quantidade de inscritos no Conselho Regional de Farmácia do Estado de Mato Grosso do Sul,

no fechamento do exercício de 2014: - Pessoa Física – 3.065 (três mil e sessenta e cinco) profissionais farmacêuticos inscritos em

dezembro/2014; - Pessoa Jurídica – 1.792 (hum mil, setecentos e noventa e dois) estabelecimentos inscritos em

dezembro/2014; 2. Quantidade de Autos de Infração formalizados no exercício 2014: 1.257 (hum mil, duzentos e

cinquenta e sete); 3. Quantidade de Autos de Infração Desconstituídos/Arquivados/Cancelados em 2014: 272

(duzentos e setenta e dois); 4. Quantidade de Autos de Infração convertidos em Auto de Multa: 985 (novecentos e oitenta e

cinco); 5. Quantidade de Autos de Multa recebidos :163 (cento e sessenta e três); 6. Quantidade de Autos de Multa convertidos em CDA: As multas fiscais homologadas no exercício de 2014 ainda não foram convertidas em CDA’s,

considerando que o CRF/MS vem promovendo as inscrições em dívida ativa de forma gradativa,desde as negociações que culminaram na assinatura do Termo de Ajustamento de Conduta em 2008que garantiu a assistência farmacêutica plena a partir do seu vencimento em 25 de novembro de2010, além do total adimplemento das anuidades após assinatura firmada, com o expressoreconhecimento de sua exigibilidade, ao qual a maior parte dos estabelecimentos inscritos vem semantendo adaptado às cláusulas que nele foram estabelecidas.

Todas as multas fiscais homologadas no exercício de 2012 e 2013, foram efetivamente inscritas no

exercício de 2014 e as multas fiscais homologadas no exercício de 2014 serão inscritas em 2015,ressaltando que não haverá prejuízo para a Autarquia, considerando o prazo prescricional de 5(cinco) anos para o ajuizamento das respectivas Execuções Fiscais.

Outrossim, cabe-nos esclarecer que grande parte da dívida ativa contabilizada neste Conselho

Regional de Farmácia é, em sua grande maioria, representada por inscrições antigas, referentes aestabelecimentos que não mais estão em atividade e cujos sócios não podem ser localizados, muito

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menos bens que possam garantir o recebimento do crédito. 7. Quantidade de CDA’s convertidas em Cobrança Judicial ajuizadas Durante o exercício de 2014 foram ajuizadas 31 Execuções Fiscais visando o recebimento da

dívida ativa do CRF/MS, as quais totalizam um montante a receber no importe de R$ 537.367,87. 8. Quantidade de Autos de Infração pendentes de conversão em CDA relativos aos últimos 5

(cinco) anos: 2010 >> 23 autos 2011 >> 80 autos 2012 >> 42 autos 2013 >> 13 autos 2014 >> 822 autos As multas fiscais homologadas no exercício de 2014 ainda não foram convertidas em CDA’s,

conforme justificativas elencadas no item 6. 9. Quantidade de Autos de Infração convertidos em CDA pendentes de ajuizamento relativos aos

últimos 5 (cinco) anos: 2010 >> 567 autos 2011 >> 557 autos 2012 >> 805 autos 2013 >> 675 autos 2014 >> As multas fiscais homologadas no exercício de 2014 ainda não foram convertidas em

CDA’s, conforme justificativas elencadas no item 6. Controle dos débitos em abertos – ANUIDADES 1. Quantidade de débitos em aberto (pendentes de pagamento) relativos a anuidades dos últimos 5

(cinco) anos: Pessoa Física 2010 >> R$ 32.065,83 2011 >> R$ 30.753,76 2012 >> R$ 57.591,50 2013 >> R$ 76.318,30 2014 >> R$105.507,64 Total: R$ 302.237,03 Pessoa Jurídica, considerando empresas fechadas e extintas, não baixadas no CRF/MS: 2010 >> R$ 146.838,13

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2011 >> R$ 108.895,98 2012 >> R$ 188.678,88 2013 >> R$ 186.293,05 2014 >> R$ 152.306,40 Total: R$ 783.012,44 Pessoa Jurídica, considerando apenas empresas em funcionamento ativo: 2010 >> R$ 26.028,51 2011 >> R$ 33.409,94 2012 >> R$ 53.340,83 2013 >> R$ 67.622,31 2014 >> R$ 86.985,60 Total: R$ 267.387,19 2. Quantidade de débitos relativos a Processos Administrativo Fiscal dos últimos 5 (anos)

pendentes de ajuizamento da Cobrança Judicial 2010 >> R$ 805.625,52 2011 >> R$ 625.074,57 2012 >> R$ 753.216,36 2013 >> R$ 631.477,55 2014 >> As multas fiscais homologadas no exercício de 2014 ainda não foram convertidas em

CDA’s, conforme justificativas elencadas no item 6. 3. Quantidade de débitos pendentes de inscrição no – CADIN, relativos aos últimos 5 (cinco) anos; Não houve. Controle da Dívida Ativa – PROCESSOS JUDICIAIS 1. Quantidade de Processos relativos à Cobrança Judicial da Dívida Ativa do CRF/MS: Somando-se as 31 execuções ajuizadas no exercício de 2014 às já pré-existentes, e considerando

os processos findos e já baixados, temos atualmente um total de 183 Execuções Fiscais em trâmite na6ª Vara da Justiça Federal de Campo Grande, Seção Judiciária de Mato Grosso do Sul.

2. Valor total correspondente à Dívida Ativa ajuizada: A totalização do montante a receber nas Execuções Fiscais em trâmite é superior a R$

1.229.582,18, porém, não se pode precisar o valor exato em decorrência de um número significativode processos antigos, muitos datados dos anos da década de 1990, ocasião em que não se tinha umcontrole apurado dos valores ajuizados.

Vale ainda lembrar que o baixo número de ajuizamentos se deve à observância aos valores

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mínimos estipulados no art. 8º da Lei 12.514/2011, bem como à assinatura de um Termo deAjustamento de Conduta que garantiu a arrecadação das anuidades do CRF/MS durante os últimosanos.

Apenas a título de exemplo da eficácia da política adotada pelo CRF/MS em ajuizar poucas

execuções fiscais e primar pela regularização dos estabelecimentos mediante ação contínuaorientativa, baseada no Termo de Ajustamento de conduta firmado com os sindicatos da categoria,cita-se o baixo índice de inadimplência nos últimos exercícios, sendo 7,54% das anuidades pessoafísica e 21,36% das anuidades de pessoa jurídica orçadas em 2013; 9,07% das anuidades pessoafísica e 14,23% das anuidades de pessoa jurídica orçadas em 2014.

Logo abaixo, segue quadros demonstrativos de processos administrativo fiscal, os quais

demonstram a totalização de autos emitidos, desconstituídos, multas geradas e convertidas em CDA’s. As multas fiscais homologadas no exercício de 2014 ainda não foram convertidas em CDA’s,

conforme justificativas elencadas no item 6 do demonstrativo de dados.

Há de ressaltar que a quantidade de processos descritos no quadro acima, correspondem a

quantidade de CDA’s ajuizadas no exercício de 2014, sem ano de referência, pois tratam-se deestabelecimentos com débitos relativos a exercícios de anos anteriores a 2014, já inscritos em DA.

Outrossim, grande parte das multas pendentes de conversão em CDA's entre os exercícios de 2010a 2013, correspondem a débitos de empresas já encerradas (extintas ou fechadas), sem efetivação debaixa no CRF/MS, cujos sócios não podem ser localizados, muito menos bens que possam garantir orecebimento do crédito.

As demais, correspondem a débitos de empresas que formalizaram parcelamento por meio determo de confissão de dívida não cumpridos, os quais serão futuramente transformados em CDA’s.

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3 - Estrutura de governança e de autocontrole dagestão

3.1 Estrutura de governança da entidade

A estrutura de governança do CRF/MS é composta da seguinte forma: Plenário – autoridade deliberativa, em conformidade com o regimento interno em vigência; Diretoria – autoridade executiva do CRF/MS, responsável pelos atos administrativos de gestão; Gerência Executiva – gerencia e coordena a equipe de colaboradores de todos os departamentos do

órgão, bem como, desenvolve atividades inerentes à administração executiva; Assessoria Jurídica – nível de staff – apoio técnico à diretoria para tomada de decisão; Chefia contábil – nível de staff – apoio técnico do departamento contábil que coordena de forma

imediata os departamentos correlacionados à área.

3.2 Auditoria

Os serviços de Auditoria Interna são promovidos anualmente pela equipe de auditores do CFF. Entretanto, no Regional, a auditoria é realizada trimestralmente pela Comissão de Tomada de Contasdo CRF/MS.

26

A CTC é constituída de 3 (três) membros efetivos e 01 (um) membro suplente, todos ConselheirosEfetivos sem cargo na Diretoria, eleitos pelo Plenário com mandato para o biênio 2014/2015 einvestidura partir do dia 01 de janeiro de 2014, conforme deliberação CRF/MS nº. 5003/13 de06/12/2013.

Consitiuíram a Comissão de Tomada de Contas – biênio 2014/2015, os seguintes farmacêuticos: Membro Efetivo – Luiz Gonçalves Mendes Júnior – CRF/MS 2691 Membro Efetivo – Roberta Barbosa Lopes Francisco – CRF/MS 1948 Membro Efetivo – Wilson Hiroshi de Oliveira Uehara – CRF/MS 2079 Membro Suplente – Flávia Buainain Thomazi – CRF/MS 2128 A CTC tem por objetivo fiscalizar, examinar e emitir parecer sobre as contas do exercício para o

qual foram eleitos, em consonância com suas atribuições regimentais, bem como, procedimentosadministrativos normatizados pelo Conselho Federal de Farmácia e demais legislação em vigência.

A avaliação dos controles internos são realizados pela própria comissão de Tomada de Contas

mediante análise das contas trimestrais, assim como, pela auditoria do Conselho Federal de Farmácia,em conformidade com as atribuições regimentais e legislação vigente. 3.3 Informações sobre a estrutura e as atividades do sistema de correição

Descrição da execução das atividades de correição, principais eventos apurados e asprovidências adotadas:

De forma administrativa, entendemos que o CRF/MS não dispõe, de unidade especializada desistema de correição (Corregedoria).

No entanto, há uma Comissão Processante de Sindicâncias e Processos AdministrativosDisciplinares nomeada por meio de ato normativo interno (portaria), que tem por finalidade apurarinfrações disciplinares por meio de processo administrativo, em conformidade com a Lei 9.784/99,cometidas pelos empregados vinculados a esta autarquia.

Outrossim, aos profissionais farmacêuticos inscritos, aplica-se a instauração de Processo ÉticoDisciplinar, conduzido pela Comissão de Ética da autarquia, em conformidade com a Resolução CFFnº 596/14 que dispõe sobre o Código de Ética Farmacêutica, o Código de Processo Ético e estabeleceas infrações e as regras de aplicação das sanções disciplinares. 3.4 Dirigentes e membros de conselhos

Ronaldo Abrão

CPF 199.983.841-68

Registro profissional 756

Data inicial do mandato 02/05/2014

Data final do mandato 31/12/2015

Data do ato de designação 25/04/2014

Ato de designação Ata de Posse de Diretoria

27

Entidade que representa CRF/MS

Cargo Presidente

Osnei Okumoto

CPF 449.108.949-34







Cargo Vice Presidente

Kelle de Cássia Luz Slavec

CPF 810.482.541-00







Cargo Tesoureiro

Adam Macedo Adami

CPF 876.275.231-68







Cargo Secretário Geral

Flávia Buainain Thomazi

28

CPF 931.223.811-68





Ato de designação Ata de Posse de Conselheiros


Cargo Conselheiro Efetivo

Kalil Nabhan de Barros

CPF 181.517.281-91








Luiz Gonçalves Mendes Júnior

CPF 103.900.538-13








Maria Tereza Ferreira Duenhas Monreal

CPF 322.390.501-44




29





Racib Panage Harb

CPF 480.709.391-68







Informações adicionais Conselheiro Suplente ocupando cargo de Efetivo desde 01/01/2014


Roberta Barbosa Lopes Francisco

CPF 704.734.981-20








Wilson Hiroshi de Oliveira Uehara

CPF 900.420.261-72







30


Everton Brandão da Silva

CPF 495.176.861-53







Cargo Conselheiro Suplente

Adam Macedo Adami

CPF 876.275.231-68








Kelle de Cássia Luz Slavec

CPF 810.482.541-00








Osnei Okumoto

CPF 449.108.949-34

31








Ronaldo Abrão

CPF 199.983.841-68








Thiago de Freitas Santos

CPF 704.532.841-91








Paula Nassar

CPF 572.668.591-15





32



Cargo Conselheiro Suplente

Kalil Nabhan de Barros

CPF 181.517.281-91





Ato de designação Portaria CFF nº 42/2013


Informações adicionais Junta Diretiva nomeada pelo CFF

Cargo Presidente

Maria Tereza Ferreira Duenhas Monreal

CPF 322.390.501-44







Informações adicionais Junta Diretiva

Cargo Vice Presidente

Marillin de Castro Cunha

CPF 014.529.051-42







33

3.5 Remuneração paga aos administradores, membros da diretoria eConselho

Não houve pagamento de remuneração aos diretores e conselheiros, considerando queos cargos são de caráter honorífico, em conformidade com o art. 12 da Lei 3.820/60.

Informações adicionaisJunta DiretivaApresentou renúncia ao cargo ocupado em 05/04/2014

Cargo Tesoureiro

Renaudt Fernando Tedesco de Carvalho

CPF 023.402.611-12







Informações adicionais

Junta DiretivaOcupou o cargo de Secretário e Tesoureiro no período de 06/04/2014 a 01/05/2014, medianterenúncia apresentada pela tesoureira.

Cargo Secretário Geral

34

4 - Informações sobre a gestão 4.1 Demonstração da receita

Descrição dos repasses de receita (método e percentuais) As transferências automáticas dos recursos realizados no exercício 2014 são os repasses de 25% da receita arrecadada por este Conselho e refere-se

à cota parte do Conselho Federal de Farmácia, firmado através de convênio bancário específico de cobrança compartilhada com o Banco do Brasil, emconformidade com a Lei nº 3.820/60, art. 26, regulamentada pela Resolução CFF nº 531/10, art. 14. Análise crítica

Analisando a receita arrecadada no referido exercício, a arrecadação encontra-se em conformidade com o previsto, mas, observa-se deficiência nasreceitas relativas das execuções fiscais em decorrência da morosidade dos trâmites dos processos judiciais.

Conta contábil

Orçado (dotações+ reformulações+ transposiçõesaté 31/12)

Receita Bruta(total das receitasefetivas)

RepassesDiferença(Orçado -Arrecadado)

6.2.1.2 - 6.2.1.2 - RECEITA REALIZADA 3.804.225,00 2.811.162,90Conselho Federal de Farmácia 647.159,71

Total: 647.159,71993.062,10

6.2.1.2.1 - 6.2.1.2.1 - RECEITASCORRENTES 3.756.225,00 2.795.262,90

Conselho Federal de Farmácia 647.159,71

Total: 647.159,71960.962,10

6.2.1.2.1.01 - 6.2.1.2.1.01 - RECEITATRIBUTÁRIA 2.232.650,00 2.026.367,05


Total: 507.075,40206.282,95

6.2.1.2.1.01.01 - 6.2.1.2.1.01.01 - 2.232.650,00 2.026.367,05 206.282,95

35

RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕESConselho Federal de Farmácia 507.075,40

Total: 507.075,40

6.2.1.2.1.01.01.01 - 6.2.1.2.1.01.01.01 -ANUIDADES 2.232.650,00 2.026.367,05


Total: 507.075,40206.282,95

6.2.1.2.1.01.01.01.001 -6.2.1.2.1.01.01.01.001 - Anuidades Pessoas Físicas 1.162.650,00 1.098.115,23


Total: 274.915,8164.534,77

6.2.1.2.1.01.01.01.002 -6.2.1.2.1.01.01.01.002 - Anuidades PessoasJurídicas

1.070.000,00 928.251,82Conselho Federal de Farmácia 232.159,59

Total: 232.159,59141.748,18

6.2.1.2.1.04 - 6.2.1.2.1.04 - RECEITAPATRIMONIAL 153.500,00 205.936,72

Conselho Federal de Farmácia 0,00

Total: 0,00-52.436,72

6.2.1.2.1.04.01 - 6.2.1.2.1.04.01 -RECEITAS DE VALORES IMOBILIÁRIOS 12.000,00 1.000,00


Total: 0,0011.000,00

6.2.1.2.1.04.01.01 - 6.2.1.2.1.04.01.01 -Locação de Anfiteatro 12.000,00 1.000,00


Total: 0,0011.000,00

6.2.1.2.1.04.02 - 6.2.1.2.1.04.02 -RECEITAS DE VALORES MOBILIÁRIOS 141.500,00 204.936,72


Total: 0,00-63.436,72

6.2.1.2.1.04.02.01 - 6.2.1.2.1.04.02.01 -Correção Monetária Cader. de Poupança 5.500,00 0,00

0,00

Total: 0,005.500,00

6.2.1.2.1.04.02.02 - 6.2.1.2.1.04.02.02 -Juros Caderneta de Poupança 2.000,00 0,00

0,00

Total: 0,002.000,00

36

6.2.1.2.1.04.02.03 - 6.2.1.2.1.04.02.03 -Correção Monetária Aplic. em CDB e RDB 9.000,00 0,00

0,00

Total: 0,009.000,00

6.2.1.2.1.04.02.04 - 6.2.1.2.1.04.02.04 -Juros Aplicações em CDB e RDB 125.000,00 204.936,72


Total: 0,00-79.936,72

6.2.1.2.1.05 - 6.2.1.2.1.05 - RECEITAS DESERVIÇOS 526.800,00 292.890,30


Total: 72.566,25233.909,70

6.2.1.2.1.05.01 - 6.2.1.2.1.05.01 -EMOLUMENTOS COM A INSCRIÇÃO 90.000,00 57.653,75


Total: 14.529,5032.346,25

6.2.1.2.1.05.01.01 - 6.2.1.2.1.05.01.01 -Inscrição de Pessoa Física 40.000,00 25.866,00


Total: 6.526,5014.134,00

6.2.1.2.1.05.01.02 - 6.2.1.2.1.05.01.02 -Inscrição de Pessoa Jurídica 50.000,00 31.787,75


Total: 8.003,0018.212,25

6.2.1.2.1.05.02 - 6.2.1.2.1.05.02 -EMOLUMENTOS COM A EXPEDIÇÃO DECARTEIRAS

28.100,00 11.222,49Conselho Federal de Farmácia 2.805,62

Total: 2.805,6216.877,51

6.2.1.2.1.05.02.01 - 6.2.1.2.1.05.02.01 -Expedição da Carteira de Identidade Profissional 23.000,00 11.222,49


Total: 2.805,6211.777,51

6.2.1.2.1.05.02.02 - 6.2.1.2.1.05.02.02 - 2ªVia Expedição de Carteira Identidade Profissional 5.000,00 0,00

0,00

Total: 0,005.000,00

6.2.1.2.1.05.02.03 - 6.2.1.2.1.05.02.03 -Expedição da Cart. de Ident. Prof. - NãoFarmacêutico

100,00 0,000,00

Total: 0,00100,00

37

6.2.1.2.1.05.03 - 6.2.1.2.1.05.03 -EMOLUMENTOS COM EXPEDIÇÃO DECERTIDÕES


Total: 26.634,7578.526,00

6.2.1.2.1.05.03.01 - 6.2.1.2.1.05.03.01 -Expedição Cert. Pes. Fisica (transf.e outrascertidões)


Total: 1.189,255.243,00

6.2.1.2.1.05.03.02 - 6.2.1.2.1.05.03.02 -Certidão de Regularidade - Pessoa Jurídica 175.000,00 101.717,00


Total: 25.445,5073.283,00

6.2.1.2.1.05.04 - 6.2.1.2.1.05.04 -EMOLUMENTOS COM EXPEDIÇÃO CÉDULA 76.650,00 34.605,51


Total: 8.651,3842.044,49

6.2.1.2.1.05.04.01 - 6.2.1.2.1.05.04.01 -Expedição da Cédula de Identidade Profissional 76.000,00 34.605,51


Total: 8.651,3841.394,49

6.2.1.2.1.05.04.02 - 6.2.1.2.1.05.04.02 -Expedição da Céd.de Ident. Prof. - NãoFarmacêutico

650,00 0,000,00

Total: 0,00650,00

6.2.1.2.1.05.05 - 6.2.1.2.1.05.05 -RECEITAS DE RENDAS DE SERVIÇOS 91.550,00 77.361,75


Total: 19.913,0014.188,25

6.2.1.2.1.05.05.01 - 6.2.1.2.1.05.05.01 -Anotação de Responsabilidade Técnica 71.000,00 63.530,75


Total: 15.895,257.469,25

6.2.1.2.1.05.05.02 - 6.2.1.2.1.05.05.02 -Baixa de Firma 4.500,00 5.092,00


Total: 1.273,00-592,00

6.2.1.2.1.05.05.03 - 6.2.1.2.1.05.05.03 -Cancelamento de Inscrição Pessoa Física 4.500,00 6.499,00


Total: 1.624,75-1.999,00

38

6.2.1.2.1.05.05.04 - 6.2.1.2.1.05.05.04 -Reativação de Inscrição 2.850,00 0,00

0,00

Total: 0,002.850,00

6.2.1.2.1.05.05.05 - 6.2.1.2.1.05.05.05 -Etiquetas Auto adesiva Pessoa Física e Jurídica 3.700,00 0,00

0,00

Total: 0,003.700,00

6.2.1.2.1.05.05.06 - 6.2.1.2.1.05.05.06 -Porte de Remessa e Retorno dos Autos 5.000,00 2.240,00


Total: 1.120,002.760,00

6.2.1.2.1.05.06 - 6.2.1.2.1.05.06 -RECEITAS DIVERSAS 55.500,00 5.572,80


Total: 32,0049.927,20

6.2.1.2.1.05.06.01 - 6.2.1.2.1.05.06.01 -Inscrições para concursos 2.000,00 0,00

0,00

Total: 0,002.000,00

6.2.1.2.1.05.06.02 - 6.2.1.2.1.05.06.02 -Inscrições (Congressos, Convenções, EventosSimilares)

9.000,00 0,000,00

Total: 0,009.000,00

6.2.1.2.1.05.06.03 - 6.2.1.2.1.05.06.03 -Receitas Eventuais 12.000,00 5.572,80


Total: 32,006.427,20

6.2.1.2.1.05.06.04 - 6.2.1.2.1.05.06.04 -Receitas de Cursos 8.500,00 0,00

0,00

Total: 0,008.500,00

6.2.1.2.1.05.06.05 - 6.2.1.2.1.05.06.05 -Patrocìnios 16.000,00 0,00

0,00

Total: 0,0016.000,00

6.2.1.2.1.05.06.06 - 6.2.1.2.1.05.06.06 -Convênios 8.000,00 0,00

0,00

Total: 0,008.000,00

39

6.2.1.2.1.06 - 6.2.1.2.1.06 - FINANCEIRAS 148.175,00 58.051,84Conselho Federal de Farmácia 14.513,51

Total: 14.513,5190.123,16

6.2.1.2.1.06.03 - 6.2.1.2.1.06.03 - JUROSDE MORA SOBRE ANUIDADES 47.000,00 12.209,41


Total: 3.052,5934.790,59

6.2.1.2.1.06.03.01 - 6.2.1.2.1.06.03.01 -Juros de Mora s/ Anuidades 47.000,00 12.209,41


Total: 3.052,5934.790,59

6.2.1.2.1.06.06 - 6.2.1.2.1.06.06 -ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBREMULTAS DE INFRAÇÕES


Total: 1.798,8331.479,79

6.2.1.2.1.06.06.02 - 6.2.1.2.1.06.06.02 -Correção Monetária - PJ 38.675,00 7.195,21


Total: 1.798,8331.479,79

6.2.1.2.1.06.07 - 6.2.1.2.1.06.07 -MULTAS SOBRE ANUIDADES 62.500,00 38.647,22


Total: 9.662,0923.852,78

6.2.1.2.1.06.07.01 - 6.2.1.2.1.06.07.01 -Multas s/ Anuidades 62.500,00 38.647,22


Total: 9.662,0923.852,78

6.2.1.2.1.08 - 6.2.1.2.1.08 - OUTRASRECEITAS CORRENTES 695.100,00 212.016,99


Total: 53.004,55483.083,01

6.2.1.2.1.08.01 - 6.2.1.2.1.08.01 -MULTAS DE INFRAÇÕES 296.000,00 184.365,34


Total: 46.605,90111.634,66

6.2.1.2.1.08.01.01 - 6.2.1.2.1.08.01.01 -Multa Pelo Exercício Ilegal da Profissão 249.000,00 152.962,51


Total: 38.754,9196.037,49

40

6.2.1.2.1.08.01.02 - 6.2.1.2.1.08.01.02 -Multas de Processos Éticos 12.000,00 7.261,37


Total: 1.815,404.738,63

6.2.1.2.1.08.01.03 - 6.2.1.2.1.08.01.03 -Multas Eleitorais 35.000,00 24.141,46


Total: 6.035,5910.858,54

6.2.1.2.1.08.02 - 6.2.1.2.1.08.02 -INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES 4.600,00 0,00

0,00

Total: 0,004.600,00

6.2.1.2.1.08.02.01 - 6.2.1.2.1.08.02.01 -Indenizações 2.300,00 0,00

0,00

Total: 0,002.300,00

6.2.1.2.1.08.02.02 - 6.2.1.2.1.08.02.02 -Restituições 2.300,00 0,00

0,00

Total: 0,002.300,00

6.2.1.2.1.08.03 - 6.2.1.2.1.08.03 -RECEITA DE DÍVIDA ATIVA EM FASEADMINISTRATIVA


Total: 6.398,65312.348,35

6.2.1.2.1.08.03.01 - 6.2.1.2.1.08.03.01 -Anuidades de Exercícios Anteriores 165.000,00 8.714,46


Total: 2.178,65156.285,54

6.2.1.2.1.08.03.02 - 6.2.1.2.1.08.03.02 -Multa pelo Exercício Ilegal da Profissão 175.000,00 18.937,19


Total: 4.220,00156.062,81

6.2.1.2.1.08.04 - 6.2.1.2.1.08.04 -RECEITAS DE DIVIDA ATIVA EM FASEEXECUTIVA

52.000,00 0,000,00

Total: 0,0052.000,00

6.2.1.2.1.08.04.01 - 6.2.1.2.1.08.04.01 -Anuidades de Exercícios Anteriores 20.000,00 0,00

0,00

Total: 0,0020.000,00

41

4.2.1 Programação de Despesas Correntes e de Capital

6.2.1.2.1.08.04.02 - 6.2.1.2.1.08.04.02 -Multa pelo Exercício Ilegal da Profissão 32.000,00 0,00

0,00

Total: 0,0032.000,00

6.2.1.2.1.08.05 - 6.2.1.2.1.08.05 -RECEITAS NÃO IDENTIFICADAS 2.500,00 0,00

0,00

Total: 0,002.500,00

6.2.1.2.1.08.05.01 - 6.2.1.2.1.08.05.01 -Receitas não identificadas 2.500,00 0,00

0,00

Total: 0,002.500,00

6.2.1.2.2 - 6.2.1.2.2 - RECEITA DECAPITAL 48.000,00 15.900,00


Total: 0,0032.100,00

6.2.1.2.2.02 - 6.2.1.2.2.02 - ALIENACAODE BENS 48.000,00 15.900,00


Total: 0,0032.100,00

6.2.1.2.2.02.01 - 6.2.1.2.2.02.01 -ALIENAÇÕES DE BENS MÓVEIS 48.000,00 15.900,00


Total: 0,0032.100,00

6.2.1.2.2.02.01.01 - 6.2.1.2.2.02.01.01 -Veículos 40.000,00 15.900,00


Total: 0,0024.100,00

6.2.1.2.2.02.01.02 - 6.2.1.2.2.02.01.02 -Máquinas e Aparelhos de Escritório 6.000,00 0,00

0,00

Total: 0,006.000,00

6.2.1.2.2.02.01.03 - 6.2.1.2.2.02.01.03 -Mobiliário em Geral e Utensílios de Escritório 2.000,00 0,00

0,00

Total: 0,002.000,00

42

Conta contábil Dotação Inicial Suplementação Redução Orçado Final

ExercícioAnterior Exercício Atual Exercício

AnteriorExercícioAtual

ExercícioAnterior

ExercícioAtual

ExercícioAnterior Exercício Atual

6.2.2.1.1 - CRÉDITO DISPONÍVELDA DESPESA 3.212.922,00 3.804.225,00 229.305,01 374.309,15 229.305,01 374.309,15 3.212.922,00 3.804.225,00

6.2.2.1.1.01 - CRÉDITODISPONÍVEL DESPESAS CORRENTES 2.929.032,00 3.271.525,00 91.705,01 205.109,15 166.705,01 205.109,15 2.854.032,00 3.271.525,00

6.2.2.1.1.01.01 - PESSOAL EENCARGOS SOCIAIS 995.500,00 1.138.250,00 49.705,01 85.036,02 59.705,01 86.312,00 985.500,00 1.136.974,02

6.2.2.1.1.01.01.01 -REMUNERAÇÃO PESSOAL 694.000,00 806.000,00 49.705,01 68.743,90 49.705,01 55.241,00 694.000,00 819.502,90

6.2.2.1.1.01.01.02 - DESPESASCOM PESSOAL VARIÁVEL 71.000,00 81.750,00 0,00 8.100,00 10.000,00 16.000,00 61.000,00 73.850,00

6.2.2.1.1.01.01.03 - ENCARGOSPATRONAIS 230.500,00 250.500,00 0,00 8.192,12 0,00 15.071,00 230.500,00 243.621,12

6.2.2.1.1.01.04 - OUTRASDESPESAS CORRENTES 1.201.532,00 1.288.275,00 42.000,00 120.073,13 47.000,00 118.797,15 1.196.532,00 1.289.550,98

6.2.2.1.1.01.04.01 -BENEFICIOS A PESSOAL 72.700,00 111.200,00 0,00 43.000,00 0,00 20.624,02 72.700,00 133.575,98

6.2.2.1.1.01.04.02 -BENEFÍCIOS ASSISTENCIAIS – RGPS 22.000,00 18.500,00 0,00 0,00 0,00 10.100,00 22.000,00 8.400,00

6.2.2.1.1.01.04.03 -INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕESTRABALHISTAS

20.000,00 8.000,00 0,00 0,00 0,00 7.000,00 20.000,00 1.000,00

6.2.2.1.1.01.04.04 - USO DEBENS E SERVIÇOS 1.086.832,00 1.150.575,00 42.000,00 77.073,13 47.000,00 81.073,13 1.081.832,00 1.146.575,00

6.2.2.1.1.01.04.04.001 -CONSUMO DE MATERIAL 184.000,00 217.650,00 5.000,00 0,00 5.000,00 10.000,00 184.000,00 207.650,00

6.2.2.1.1.01.04.04.002 -DIARIAS 41.000,00 57.175,00 13.000,00 20.000,00 3.000,00 0,00 51.000,00 77.175,00

6.2.2.1.1.01.04.04.003 - 150.000,00 169.000,00 0,00 0,00 0,00 14.000,00 150.000,00 155.000,00

43

SERVIÇOS PRESTADOS POR PESSOAFÍSICA

6.2.2.1.1.01.04.04.004 -VERBAS DE PARTICIPAÇÃO EMREUNIÕES

74.500,00 81.300,00 0,00 0,00 0,00 0,00 74.500,00 81.300,00

6.2.2.1.1.01.04.04.005 -SERVIÇOS PRESTADOS POR PESSOAJURÍDICA

575.332,00 555.450,00 24.000,00 57.073,13 24.000,00 12.500,00 575.332,00 600.023,13

6.2.2.1.1.01.04.04.006 -CONTRATO PRESTAÇÃO SERVIÇOSTERCEIRIZADOS

62.000,00 70.000,00 0,00 0,00 15.000,00 44.573,13 47.000,00 25.426,87

6.2.2.1.1.01.05 - TRIBUTÁRIASE CONTRIBUTIVAS 683.000,00 804.000,00 0,00 0,00 30.000,00 0,00 653.000,00 804.000,00

6.2.2.1.1.01.05.01 - TRIBUTOS 3.000,00 6.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.000,00 6.000,00

6.2.2.1.1.01.05.02 -CONTRIBUIÇÕES 680.000,00 798.000,00 0,00 0,00 30.000,00 0,00 650.000,00 798.000,00

6.2.2.1.1.01.06 - DIVERSASDESPESAS DE CUSTEIO 49.000,00 41.000,00 0,00 0,00 30.000,00 0,00 19.000,00 41.000,00

6.2.2.1.1.01.06.01 - DESPESASDE EXERCÍCIOS ANTERIORES 10.000,00 15.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.000,00 15.000,00

6.2.2.1.1.01.06.02 -SENTENÇAS JUDICIAIS 39.000,00 26.000,00 0,00 0,00 30.000,00 0,00 9.000,00 26.000,00

6.2.2.1.1.02 - CRÉDITODISPONÍVEL DESPESA CAPITAL 283.890,00 532.700,00 137.600,00 169.200,00 62.600,00 169.200,00 358.890,00 532.700,00

6.2.2.1.1.02.01 -INVESTIMENTOS 283.890,00 532.700,00 137.600,00 169.200,00 62.600,00 169.200,00 358.890,00 532.700,00

6.2.2.1.1.02.01.01 - OBRAS,INSTALAÇÕES E REFORMAS 120.000,00 310.000,00 125.000,00 120.000,00 50.000,00 120.000,00 195.000,00 310.000,00

6.2.2.1.1.02.01.03 - BENSMOVEIS 163.890,00 220.200,00 12.600,00 49.200,00 12.600,00 49.200,00 163.890,00 220.200,00

6.2.2.1.1.02.01.05 -INTANGÍVEL 0,00 2.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.500,00

TOTAIS: 3.212.922,00 3.804.225,00 229.305,01 374.309,15 229.305,01 374.309,15 3.212.922,00 3.804.225,00

44

4.2.2 Execução das despesas por modalidade de Contratação

Introdução à execução das despesas por modalidade de Licitação No exercício de 2014 foram efetivados 14 (quatorze) processos nas modalidades de licitações, em conformidade com a Lei no 8.666/93 e suas

alterações, dos quais foram instaurados 13 (treze) processos na modalidade carta convite e 01 (um) processo de contratação direta de inexigibilidade. Dentre os processos instaurados na modalidade carta convite, 05 (cinco) processos foram desertos e 03 (três) processos fracassados. Houve instauração de 05 (cinco) processos administrativos de dispensa licitatória aos moldes do que dispõe alínea “a” do Inciso II do artigo 23 da Lei

nº 8.666/93 e suas alterações, bem como, 01 (uma) adesão a ata de registro de preços. Os valores registrados na planilha abaixo descrita correspondem aos valores efetivamente contratados e não aos valores previamente estimados nos

processos licitatórios. Os valores descritos no pagamento em folha encontram-se inclusos os valores correspondentes aos encargos sociais do exercício. Análise critica

Percebe-se claramente o desinteresse de empresas na participação dos processos licitatórios para contratação de serviços de obras e engenharia e/oucompras e serviços em decorrência das amarras sofridas pela administração pública quanto aos valores, retenção de encargos previstos e a qualidade dosserviços exigidos.

Os valores contratados pelo CRF/MS correspondem às demandas administrativas efetivamente necessárias, das quais não trazem interesse às grandesempresas para participação. Até então, por se tratar de demanda relativamente pequena, considerou-se inviável a adesão da modalidade pregão.

Contudo, mediante o cenário apresentado ao longo desse período, bem como, o aumento de aproximadamente 55% de processos instaurados nestaautarquia entre 2013 e 2014, foi previsto para o exercício de 2015, qualificação da comissão de licitação para posterior implantação do processolicitatório na modalidade pregão.

Analisando o quadro comparativo do exercício 2013 versus 2014, percebe-se o acréscimo de custos com a folha de pagamento e encargos, justificadospelas novas contratações, rescições contratuais e reajustes salariais, assim como, contratações de serviços de reforma, devidamente previsto no plano detrabalho e orçamento programa do respectivo exercício.

Quanto ao aumento relativo às diárias, justificam-se pelas estratégias de viagens fiscalizatórias, as quais apresentaram ajustes de rotas, maior númerode direcionamento comandos para apuração de denúncias, bem como, participação ativa da diretoria nos eventos e mobilizações às causas farmacêuticadurante o exercício.

45

4.2.3 Execução Orçamentária das Despesas Correntes e de Capital

Modalidade de Contratação 2013 2014

1. Modalidade de Licitação (a+b+c+d+e+f) - TOTALIZADOR 322.906,88 220.489,52

a) Convite 233.331,16 220.489,52

b) Tomada de Preços 89.575,72 0,00

c) Concorrência 0,00 0,00

d) Pregão 0,00 0,00

e) Concurso 0,00 0,00

f) Consulta 0,00 0,00

2. Contratações Diretas (g+h) - TOTALIZADOR 105.162,67 88.983,26

g) Dispensa 49.662,67 28.221,11

h) Inexigibilidade 55.500,00 60.762,15

3. Regime de Execução Especial - TOTALIZADOR 5.836,17 6.746,45

i) Suprimento de Fundos 5.836,17 6.746,45

4. Pagamento de Pessoal (j+k) - TOTALIZADOR 913.608,40 1.167.406,19

j) Pagamento em Folha 855.598,40 1.032.141,19

k) Diárias 58.010,00 135.265,00

5. Outros 0,00 0,00

l) Outros 0,00 0,00

6. Total (1+2+3+4+5) 1.347.514,12 1.483.625,42

46

Conta contábil Orçado Empenhado Liquidado Restos a pagar Pago

ExercícioAnterior

ExercícioAtual

ExercícioAnterior

ExercícioAtual

ExercícioAnterior

ExercícioAtual

ExercícioAnterior

ExercícioAtual

ExercícioAnterior

ExercícioAtual

6.2.2.1.1.01 -CRÉDITODISPONÍVELDESPESASCORRENTES

2.854.032,00 3.271.525,00 2.186.643,21 2.480.662,34 2.162.155,47 2.478.029,01 4.851,74 15.362,66 2.157.303,73 2.462.666,35

6.2.2.1.1.01.01 -PESSOAL EENCARGOSSOCIAIS

985.500,00 1.136.974,02 914.830,14 1.103.661,19 914.830,14 1.103.661,19 4.851,74 4.488,01 909.978,40 1.099.173,18

6.2.2.1.1.01.01.01 -REMUNERAÇÃOPESSOAL

694.000,00 819.502,90 663.003,80 794.720,09 663.003,80 794.720,09 0,00 0,00 663.003,80 794.720,09

6.2.2.1.1.01.01.01.001 - Vencimentos eVantagens

549.705,01 563.259,00 549.631,58 562.151,92 549.631,58 562.151,92 0,00 0,00 549.631,58 562.151,92

6.2.2.1.1.01.01.01.002 - Adicional deRepresentação

5.294,99 104.000,00 0,00 90.546,70 0,00 90.546,70 0,00 0,00 0,00 90.546,70

6.2.2.1.1.01.01.01.003 - Férias 65.000,00 76.743,90 64.247,71 73.253,58 64.247,71 73.253,58 0,00 0,00 64.247,71 73.253,58

6.2.2.1.1.01.01.01.004 - 13º Salário 50.000,00 60.000,00 49.124,51 57.788,02 49.124,51 57.788,02 0,00 0,00 49.124,51 57.788,02

6.2.2.1.1.01.01.01.005 - Adicional porTitulação

12.000,00 15.000,00 0,00 10.979,87 0,00 10.979,87 0,00 0,00 0,00 10.979,87

6.2.2.1.1.01.01.01.006 - Outras Desp.Pessoal - ProgFuncional - PCCR

12.000,00 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6.2.2.1.1.01.01.02 -DESPESAS COMPESSOALVARIÁVEL

61.000,00 73.850,00 54.380,00 71.520,00 54.380,00 71.520,00 0,00 0,00 54.380,00 71.520,00

47

6.2.2.1.1.01.01.02.001 - Abono Pecuniáriode Férias

5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6.2.2.1.1.01.01.02.002 - ServiçosExtraordinários

1.000,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6.2.2.1.1.01.01.02.003 - Diárias deEmpregado

55.000,00 72.850,00 54.380,00 71.520,00 54.380,00 71.520,00 0,00 0,00 54.380,00 71.520,00

6.2.2.1.1.01.01.03 -ENCARGOSPATRONAIS

230.500,00 243.621,12 197.446,34 237.421,10 197.446,34 237.421,10 4.851,74 4.488,01 192.594,60 232.933,09

6.2.2.1.1.01.01.03.001 - I.N.S.S Entidade 162.000,00 166.195,02 139.244,89 166.195,02 139.244,89 166.195,02 4.851,74 4.488,01 134.393,15 161.707,01

6.2.2.1.1.01.01.03.002 - F.G.T.S 58.000,00 66.997,10 51.804,43 63.287,38 51.804,43 63.287,38 0,00 0,00 51.804,43 63.287,38

6.2.2.1.1.01.01.03.003 - Pis/Pasep S/ Folhade Pagto

10.500,00 10.429,00 6.397,02 7.938,70 6.397,02 7.938,70 0,00 0,00 6.397,02 7.938,70

6.2.2.1.1.01.04 -OUTRASDESPESASCORRENTES

1.196.532,00 1.289.550,98 641.349,79 729.867,54 616.862,05 727.234,21 0,00 10.874,65 616.862,05 716.359,56

6.2.2.1.1.01.04.01 -BENEFICIOS APESSOAL

72.700,00 133.575,98 50.103,14 115.219,31 50.103,14 115.219,31 0,00 1.246,39 50.103,14 113.972,92

6.2.2.1.1.01.04.01.001 - Auxílio Transporte 12.700,00 47.575,98 4.464,10 39.520,53 4.464,10 39.520,53 0,00 0,00 4.464,10 39.520,53

6.2.2.1.1.01.04.01.002 - AuxilioAlimentação eRefeição

50.000,00 77.500,00 45.639,04 71.067,43 45.639,04 71.067,43 0,00 0,00 45.639,04 71.067,43

6.2.2.1.1.01.04.01.003 - Plano de Saúde,Serviços Hospitalares

7.000,00 6.500,00 0,00 2.631,35 0,00 2.631,35 0,00 574,39 0,00 2.056,96

48

6.2.2.1.1.01.04.01.004 - PlanoOdontológico

3.000,00 2.000,00 0,00 2.000,00 0,00 2.000,00 0,00 672,00 0,00 1.328,00

6.2.2.1.1.01.04.02 -BENEFÍCIOSASSISTENCIAIS –RGPS

22.000,00 8.400,00 9.600,00 1.000,00 9.600,00 1.000,00 0,00 0,00 9.600,00 1.000,00

6.2.2.1.1.01.04.02.003 -Reciclagem,Treinamento e Capacitação deColaboradores

10.000,00 2.500,00 1.600,00 1.000,00 1.600,00 1.000,00 0,00 0,00 1.600,00 1.000,00

6.2.2.1.1.01.04.02.004 - Outros Benefícios(Ginástica Laboral -Qualidade de Vida)

12.000,00 5.900,00 8.000,00 0,00 8.000,00 0,00 0,00 0,00 8.000,00 0,00

6.2.2.1.1.01.04.03 -INDENIZAÇÕES ERESTITUIÇÕESTRABALHISTAS

20.000,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6.2.2.1.1.01.04.03.001 - IndenizaçõesTrabalhistas

20.000,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6.2.2.1.1.01.04.04 -USO DE BENS ESERVIÇOS

1.081.832,00 1.146.575,00 581.646,65 613.648,23 557.158,91 611.014,90 0,00 9.628,26 557.158,91 601.386,64

6.2.2.1.1.01.04.04.001 - CONSUMO DEMATERIAL

184.000,00 207.650,00 84.705,62 99.697,23 83.771,42 99.697,23 0,00 1.325,05 83.771,42 98.372,18

6.2.2.1.1.01.04.04.001.001 - Artigos deExpediente

15.000,00 17.250,00 7.929,50 10.792,75 7.929,50 10.792,75 0,00 0,00 7.929,50 10.792,75

6.2.2.1.1.01.04.04.001.002 - Impressos,Formulários e Papéis

2.000,00 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6.2.2.1.1.01.04.04.001.003 - Material de 8.000,00 9.000,00 2.981,20 2.431,70 2.981,20 2.431,70 0,00 0,00 2.981,20 2.431,70

49

Higiene Limp., Cons.e utensíliosDométicos

6.2.2.1.1.01.04.04.001.004 - Material eAcessório para BensMoveis e Imóveis

8.000,00 9.000,00 0,00 168,00 0,00 168,00 0,00 0,00 0,00 168,00

6.2.2.1.1.01.04.04.001.005 - Gênero deAlimentação

8.000,00 10.000,00 2.192,59 5.631,22 2.192,59 5.631,22 0,00 0,00 2.192,59 5.631,22

6.2.2.1.1.01.04.04.001.006 - Vestuários,Uniformes, Calçados

8.000,00 10.000,00 3.118,00 4.248,00 3.118,00 4.248,00 0,00 0,00 3.118,00 4.248,00

6.2.2.1.1.01.04.04.001.007 - Peças eAcessórios paraInformática

8.000,00 10.000,00 2.308,50 0,00 2.308,50 0,00 0,00 0,00 2.308,50 0,00

6.2.2.1.1.01.04.04.001.008 - Insignias,Bandeiras, Flâmulas ePlacas

5.000,00 6.000,00 0,00 2.196,00 0,00 2.196,00 0,00 0,00 0,00 2.196,00

6.2.2.1.1.01.04.04.001.009 - Combustíveise Lubrificantes

55.000,00 65.400,00 51.649,72 60.762,15 50.715,52 60.762,15 0,00 1.192,08 50.715,52 59.570,07

6.2.2.1.1.01.04.04.001.010 - Peças,Acessórios eMateriais paraManutenção deVeículos

13.000,00 15.000,00 12.016,13 9.203,02 12.016,13 9.203,02 0,00 132,97 12.016,13 9.070,05

6.2.2.1.1.01.04.04.001.011 - Bens MóveisNão Ativáveis

1.000,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6.2.2.1.1.01.04.04.001.012 - OutrosMateriais deConsumo

53.000,00 52.000,00 2.509,98 4.264,39 2.509,98 4.264,39 0,00 0,00 2.509,98 4.264,39

50

6.2.2.1.1.01.04.04.002 - DIARIAS 51.000,00 77.175,00 45.260,00 63.745,00 45.260,00 63.745,00 0,00 0,00 45.260,00 63.745,00

6.2.2.1.1.01.04.04.002.001 - Diárias -Diretoria

31.000,00 45.000,00 29.085,00 43.705,00 29.085,00 43.705,00 0,00 0,00 29.085,00 43.705,00

6.2.2.1.1.01.04.04.002.002 - Diárias -Conselheiros

12.000,00 18.900,00 10.795,00 12.635,00 10.795,00 12.635,00 0,00 0,00 10.795,00 12.635,00

6.2.2.1.1.01.04.04.002.003 - Diárias -Assessores

6.500,00 7.475,00 5.080,00 5.935,00 5.080,00 5.935,00 0,00 0,00 5.080,00 5.935,00

6.2.2.1.1.01.04.04.002.004 - Diárias -Comissões

1.500,00 3.000,00 300,00 1.470,00 300,00 1.470,00 0,00 0,00 300,00 1.470,00

6.2.2.1.1.01.04.04.002.005 - Outros Tiposde Diárias

0,00 2.800,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6.2.2.1.1.01.04.04.003 - SERVIÇOSPRESTADOS PORPESSOA FÍSICA

150.000,00 155.000,00 58.035,67 58.616,67 57.862,04 58.616,67 0,00 0,00 57.862,04 58.616,67

6.2.2.1.1.01.04.04.003.001 - Remuneraçãode Estagiários

40.000,00 40.000,00 25.515,97 21.190,37 25.342,34 21.190,37 0,00 0,00 25.342,34 21.190,37

6.2.2.1.1.01.04.04.003.003 - Remuneraçãode Serviços Pessoaissem VínculoEmpregatício

85.000,00 78.000,00 26.906,70 29.194,46 26.906,70 29.194,46 0,00 0,00 26.906,70 29.194,46

6.2.2.1.1.01.04.04.003.004 - INSS sobreRemuneração deServiços Prestados

22.000,00 20.000,00 5.613,00 6.382,88 5.613,00 6.382,88 0,00 0,00 5.613,00 6.382,88

6.2.2.1.1.01.04.04.003.005 - Locação deBens Móveis eImóveis

1.500,00 5.000,00 0,00 1.848,96 0,00 1.848,96 0,00 0,00 0,00 1.848,96

51

6.2.2.1.1.01.04.04.003.006 - Indenizações,Restituições eReposições

1.500,00 12.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6.2.2.1.1.01.04.04.004 - VERBAS DEPARTICIPAÇÃOEM REUNIÕES

74.500,00 81.300,00 53.168,10 55.908,62 53.168,10 55.908,62 0,00 0,00 53.168,10 55.908,62

6.2.2.1.1.01.04.04.004.001 - Verba deRepresentação

12.500,00 10.000,00 2.268,10 1.708,62 2.268,10 1.708,62 0,00 0,00 2.268,10 1.708,62

6.2.2.1.1.01.04.04.004.002 - Jeton 62.000,00 70.300,00 50.900,00 54.200,00 50.900,00 54.200,00 0,00 0,00 50.900,00 54.200,00

6.2.2.1.1.01.04.04.004.003 - Outra Verbade Participação

0,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6.2.2.1.1.01.04.04.005 - SERVIÇOSPRESTADOS PORPESSOA JURÍDICA

575.332,00 600.023,13 319.729,46 328.479,20 297.594,83 325.845,87 0,00 8.303,21 297.594,83 317.542,66

6.2.2.1.1.01.04.04.005.001 - Assinaturas dePeriódicos

2.332,00 2.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6.2.2.1.1.01.04.04.005.002 - Serviços deSegurança e Suportep/ Alarme

5.000,00 6.500,00 1.794,60 2.993,47 1.794,60 2.993,47 0,00 0,00 1.794,60 2.993,47

6.2.2.1.1.01.04.04.005.003 - Seguros emGeral

21.000,00 15.000,00 9.665,54 9.417,56 9.665,54 9.417,56 0,00 0,00 9.665,54 9.417,56

6.2.2.1.1.01.04.04.005.004 - ServiçosEnergia Elétrica,Água, Esgoto e Gás

33.000,00 40.000,00 17.856,28 20.449,04 16.137,58 20.449,04 0,00 128,20 16.137,58 20.320,84

6.2.2.1.1.01.04.04.005.005 - ServiçosTelefonia Fixa e

17.000,00 18.058,17 16.130,79 17.337,93 14.975,59 17.337,93 0,00 495,46 14.975,59 16.842,47

52

Celular

6.2.2.1.1.01.04.04.005.006 - PassagensAéreas, Terrestres eMarítima

30.000,00 37.859,96 18.190,66 37.859,96 18.190,66 37.859,96 0,00 0,00 18.190,66 37.859,96

6.2.2.1.1.01.04.04.005.007 - Serv. de Man.Adaptação, eConserv.de BensMóveis e Imóveis

18.000,00 21.000,00 15.702,99 5.413,76 15.702,99 5.413,76 0,00 0,00 15.702,99 5.413,76

6.2.2.1.1.01.04.04.005.008 - Serviço deManut. Implant.reestrut. e Atualizaçãode Software

41.000,00 85.405,00 37.919,33 69.917,90 37.706,56 67.284,57 0,00 0,00 37.706,56 67.284,57

6.2.2.1.1.01.04.04.005.009 - Serviço deDivulgação ePublicidade

14.000,00 40.000,00 6.403,66 18.175,70 6.403,66 18.175,70 0,00 0,00 6.403,66 18.175,70

6.2.2.1.1.01.04.04.005.010 - Serviço deImpressão eEncadernação

42.000,00 40.000,00 12.281,80 15.424,98 12.281,80 15.424,98 0,00 0,00 12.281,80 15.424,98

6.2.2.1.1.01.04.04.005.011 - Serviço deSeleção, Treinamentoe OrientaçãoProfissional

10.000,00 12.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6.2.2.1.1.01.04.04.005.012 - Serviço deMedicina do Trabalho- PPRA e PCMSO

6.500,00 6.500,00 320,00 1.695,00 320,00 1.695,00 0,00 0,00 320,00 1.695,00

6.2.2.1.1.01.04.04.005.013 - Suprimento deFundos

20.000,00 15.000,00 5.836,17 6.746,45 5.836,17 6.746,45 0,00 0,00 5.836,17 6.746,45

6.2.2.1.1.01.04.04.005.014 - Serviçosbancários, cobrança

50.000,00 60.200,00 43.991,98 20.219,39 43.991,98 20.219,39 0,00 0,00 43.991,98 20.219,39

53

6.2.2.1.1.01.04.04.005.015 - Festividades,Recepções,Hospedagem eHomenagens

9.000,00 18.000,00 295,08 2.600,30 295,08 2.600,30 0,00 0,00 295,08 2.600,30

6.2.2.1.1.01.04.04.005.016 - Congressos,Conferências eEventos Similares

40.000,00 12.000,00 40.000,00 0,00 40.000,00 0,00 0,00 0,00 40.000,00 0,00

6.2.2.1.1.01.04.04.005.017 - Impostos,Taxas, Multas ePedágios

12.000,00 5.000,00 851,53 776,43 851,53 776,43 0,00 0,00 851,53 776,43

6.2.2.1.1.01.04.04.005.018 - ValeTransporte

8.500,00 12.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6.2.2.1.1.01.04.04.005.019 - CustasProcessuais

18.000,00 15.000,00 4.417,06 5.373,55 4.417,06 5.373,55 0,00 0,00 4.417,06 5.373,55

6.2.2.1.1.01.04.04.005.020 - ServiçosPostais

40.000,00 48.000,00 36.276,06 34.300,08 32.250,98 34.300,08 0,00 5.988,38 32.250,98 28.311,70

6.2.2.1.1.01.04.04.005.021 - INSS SobreRemuneração deServiços PessoaJurídica

30.000,00 22.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6.2.2.1.1.01.04.04.005.022 - OutrosServiços Prestadospor Pessoa Jurídica

108.000,00 67.500,00 51.795,93 59.777,70 36.773,05 59.777,70 0,00 1.691,17 36.773,05 58.086,53

6.2.2.1.1.01.04.04.006 - CONTRATOPRESTAÇÃOSERVIÇOSTERCEIRIZADOS

47.000,00 25.426,87 20.747,80 7.201,51 19.502,52 7.201,51 0,00 0,00 19.502,52 7.201,51

6.2.2.1.1.01.04.04.006.001 - Prestação de 47.000,00 25.426,87 20.747,80 7.201,51 19.502,52 7.201,51 0,00 0,00 19.502,52 7.201,51

54

ServiçosTerceirizados

6.2.2.1.1.01.05 -TRIBUTÁRIAS ECONTRIBUTIVAS

653.000,00 804.000,00 630.122,29 647.133,61 630.122,29 647.133,61 0,00 0,00 630.122,29 647.133,61

6.2.2.1.1.01.05.01 -TRIBUTOS 3.000,00 6.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6.2.2.1.1.01.05.01.003 - Despesas Judiciais 3.000,00 6.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6.2.2.1.1.01.05.02 -CONTRIBUIÇÕES 650.000,00 798.000,00 630.122,29 647.133,61 630.122,29 647.133,61 0,00 0,00 630.122,29 647.133,61

6.2.2.1.1.01.05.02.001 - Conselho Federalde Farmácia - cotaParte 25%

650.000,00 798.000,00 630.122,29 647.133,61 630.122,29 647.133,61 0,00 0,00 630.122,29 647.133,61

6.2.2.1.1.01.06 -DIVERSASDESPESAS DECUSTEIO

19.000,00 41.000,00 340,99 0,00 340,99 0,00 0,00 0,00 340,99 0,00

6.2.2.1.1.01.06.01 -DESPESAS DEEXERCÍCIOSANTERIORES

10.000,00 15.000,00 340,99 0,00 340,99 0,00 0,00 0,00 340,99 0,00

6.2.2.1.1.01.06.01.001 - Despesas deExercícios Anteriores

10.000,00 15.000,00 340,99 0,00 340,99 0,00 0,00 0,00 340,99 0,00

6.2.2.1.1.01.06.02 -SENTENÇASJUDICIAIS

9.000,00 26.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6.2.2.1.1.01.06.02.001 - SentençasJudiciais

5.000,00 18.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6.2.2.1.1.01.06.02.002 - Indenizações,Restituições eReposições

4.000,00 8.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

55

6.2.2.1.1.02 -CRÉDITODISPONÍVELDESPESA CAPITAL

358.890,00 532.700,00 313.770,50 378.104,13 104.420,14 239.221,22 0,00 0,00 104.420,14 239.221,22

6.2.2.1.1.02.01 -INVESTIMENTOS 358.890,00 532.700,00 313.770,50 378.104,13 104.420,14 239.221,22 0,00 0,00 104.420,14 239.221,22

6.2.2.1.1.02.01.01 -OBRAS,INSTALAÇÕES EREFORMAS

195.000,00 310.000,00 186.938,76 219.377,88 0,00 80.494,97 0,00 0,00 0,00 80.494,97

6.2.2.1.1.02.01.01.001 - Obras eInstalações

0,00 50.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6.2.2.1.1.02.01.01.002 - Reformas 195.000,00 260.000,00 186.938,76 219.377,88 0,00 80.494,97 0,00 0,00 0,00 80.494,97

6.2.2.1.1.02.01.03 -BENS MOVEIS 163.890,00 220.200,00 126.831,74 158.726,25 104.420,14 158.726,25 0,00 0,00 104.420,14 158.726,25

6.2.2.1.1.02.01.03.001 - Veículos 92.600,00 50.000,00 92.590,00 44.980,00 92.590,00 44.980,00 0,00 0,00 92.590,00 44.980,00

6.2.2.1.1.02.01.03.002 - Máquinas eAparelhos deEscritório

12.000,00 17.800,00 8.640,50 13.771,00 105,50 13.771,00 0,00 0,00 105,50 13.771,00

6.2.2.1.1.02.01.03.004 - Biblioteca eVideoteca

1.200,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6.2.2.1.1.02.01.03.005 - Obras de Arte eDecoração

1.500,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6.2.2.1.1.02.01.03.006 - Mobiliário emGeral e Utensílios deEscritório

15.000,00 94.200,00 5.308,00 86.585,77 5.308,00 86.585,77 0,00 0,00 5.308,00 86.585,77

6.2.2.1.1.02.01.03.007 - Aparelhos eUtensílios de Copa e

3.190,00 1.200,00 0,00 300,00 0,00 300,00 0,00 0,00 0,00 300,00

56

4.2.4 Indicadores institucionais para medir o desempenho orçamentário

Os indicadores institucionais estabelecidos para medição do desempenho orçamentário da Entidade, efetua o monitoramento orçamentário e aexecução do plano de trabalho proposto, propiciando o equilibrio financeiro satisfatório com eficiência e eficácia na aplicação dos recursos, conformeanálise demonstrada abaixo:

ANÁLISE ECONÔMICA FINANCEIRA:

Cozinha

6.2.2.1.1.02.01.03.008 - Equipamentos deInformática ePeriféricos

25.000,00 18.000,00 20.293,24 13.089,48 6.416,64 13.089,48 0,00 0,00 6.416,64 13.089,48

6.2.2.1.1.02.01.03.009 - Desenvolvimentode Software

9.400,00 30.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6.2.2.1.1.02.01.03.010 - Equipamentos deÁudio, Foto e Vídeo.

2.000,00 6.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6.2.2.1.1.02.01.03.011 - Equipamentos,Ferramentas eUtensílios paraOficina.

2.000,00 1.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6.2.2.1.1.02.01.05 -INTANGÍVEL 0,00 2.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6.2.2.1.1.02.01.05.001 - Marcas e Patentes 0,00 2.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Total - 3.212.922,00 3.804.225,00 2.500.413,71 2.858.766,47 2.266.575,61 2.717.250,23 4.851,74 15.362,66 2.261.723,87 2.701.887,57

57

1 – Quociente de Execução da Receita: 1,35% Na análise das receitas verificou-se que fora arrecadado um percentual de 73% do valor orçado e a estimativa da receita não comprometeu o superávit. 2 – Quociente da Execução da Despesa: 1,03% Ao analisar as despesas constatou-se que foi gasto um percentual correspondente a 71% do total orçado, apresentando equilíbrio financeiro,

demonstrado pela diferença positiva entre as receitas arrecadadas e as despesas realizadas. 3 – Quociente do Resultado Orçamentário: 1,03% No exame da despesa, constatamos um equilíbrio financeiro apresentado no confronto com a Receita Arrecadada, mantendo assim um controle

orçamentário satisfatório. 4 – Quociente da Execução Orçamentária Corrente: 1,12% Resultado alcançado maior que um, demonstrando que o total de receitas arrecadadas no período foi maior que as despesas realizadas, não havendo

necessidade de aporte financeiro de terceiros para financiar as despesas correntes. 5 – Quociente do Resultado Patrimonial: 74,23% Neste resultado indica que a soma dos bens, créditos e valores realizáveis foram superior a soma dos compromissos exigíveis e a divida fundada,

apresentado superávit patrimonial no valor de R$ 2.001.247,74 (dois milhões, mil reais e duzentos e quarenta e sete reais e setenta e quatro centavos). 6 – Quociente da Situação Permanente: 66,63% Neste caso o resultado obtido, demonstra que os valores dos bens, créditos valores permanente são superiores ao valor das obrigações a longo prazo,

demonstrando então o superávit no grupo permanente.

58

4.3 Transferências

Não houveram transferências no período.

59

❍

❍

5. Gestão de pessoas, terceirização de mão de obra ecustos

5.1.1 Força de trabalho

Introdução Durante o exercício de 2014, foram contratados 02 (dois) profissionais de nívelsuperior, 02 (dois) assistente administrativos, dos quais 02(dois) foram substituídospor rescisão contratual e/ou contrato sem efeitos por solicitação dos convocados,para fins de complementar o número de vagas previstas no concurso público sobvigência.Outrossim, houve a contratação de 01 (um) cargo comissionado, conforme previstono PCFS/CRF/MS.

Analise Crítica Observamos grande dificuldade na contratação de pessoal por meio de concurso público,

considerando o período de treinamento necessário para desenvolvimento das atribuições versus asrescisões contratuais existentes. Grande parte dos candidatos são considerados concurseiros, os quaisnão possuem interesse de permanência no quadro de colaboradores do órgão, ocasionando atraso dademanda administrativa. Informações adicionais

Os cargos descritos em comissão correspondem a 01 cargo de assistente da presidência, 01 cargode assistente da secretaria geral, 01 cargo de gerência, 01 cargo de assessoria jurídica, 01 cargo deOuvidora, 02 cargos de chefia e 01 cargo de subchefia, conforme PCFS/CRF/MS.

Há de observar que um dos cargos de chefia foi ocupado somente durante o período quecompreende 01/05 à 10/11/2014, cujo cargo foi destituído a requerimento da parte.

Os demais cargos de chefia são ocupados por colaboradores do quadro efetivo do Regional.

Tipologia do cargo Lotaçãoautorizada

Lotaçãoefetiva

Ingresso noexercicio

Egresso noexercicio

1. Provimento de Cargo Efetivo 14 14 3 3

1.1. Membros de Poder e AgentesPolíticos 0 0 0 0

1.2. Servidores de Carreira 14 14 3 3

1.3. Servidores com ContratosTemporários 0 0 0 0

2. Provimento de Cargo em Comissão 8 8 1 0

2.1. Cargos de Natureza Especial 3 3 1 0

2.2. Grupo Direção e AssessoramentoSuperior 2 2 0 0

2.3. Funções Gratificadas 3 3 0 0

60

5.1.2 Processo de ingresso de funcionários na entidade no exercício

Introdução Todas contratações descritas no quadro abaixo, encontram-se em conformidade com as

vagas previstas no concurso público vigente de Cargos, Funções e Salários do CRF/MS.

Informações adicionais

Ingresso de 02 (dois) profissionais de nivel superior e 02 (dois) profissionais de nivelmédio. 5.1.3 - Qualificação da força de trabalho de acordo com a estrutura decargos em Comissão e das Funções Gratificadas

Introdução A descrição do quadro abaixo não enquadra-se efetivamente nos registros de contratação do

CRF/MS, uma vez que, os empregados públicos não são enquadrados como servidores públicos regidopela Lei 8.112/90, mas sim, regidos pela Consolidação das Leis Trabalhistas, pois trata-se de umaautarquia federal especial.

Atualmente, há 02 (dosi) cargos comissionados, conforme Plano de Cargos, Funções e Salários,correspondentes aos cargos de comando, direção, gerência e assessoramento técnico ou especializado e03 (três) cargos de natureza especial, os quais correspondem aos cargos de assistente da presidência,assistente da secretaria geral e ouvidora , conforme previsto no regimento interno vigente ePCFS/CRF/MS.

Outrossim, há 03 (três) cargos de gratificação, para desempenho de atribuições e responsabilidadeprevista na estrutura administrativa operacional da autarquia.

Total: 22 22 4 3

Data da normaou expedienteautorizador

Título da norma ou expedienteautorizador do ingresso de

funcionários

Quantidadeautorizada Tipologia do cargo Cargo Lotação

prevista

06/03/2014 Edital nº 012/12 1 1. Provimento deCargo Efetivo

AssistenteAdministrativo

Financeiro


AssistenteAdministrativo

Secretaria


Farmacêutico Fiscal

Fiscalização

01/07/2014 Portaria nº 010/14 1 2.1. Cargos deNatureza Especial Ouvidora Ouvidoria

Tipologia do Cargo Lotação Lotacao Ingressos no Egressos no

61

5.1.4 Qualificação da força de trabalho por faixa etária

Introdução Segue abaixo a composição da estrutura administrativa do CRF/MS no término do

exercício de 2014, os quais correspondem a 06 farmacêuticos fiscais, 01 contador, 01administradora, 01 assessor jurídico, 08 assistente administrativos, 02 auxiliaresadministrativos, 01 assistente da presidência, 01 assistente da secretaria geral, 01 ouvidora,01 jornanista e 02 estagiárias.

autorizada efetiva exercicio exercício

1. Cargos em Comissão 0 5 1 0

1.1. Cargos Natureza Especial 0 3 1 0

1.1.1 Cargos Natureza Especial 0 3 1 0

1.2. Grupo Direção e Assessoramento Superior 0 2 0 0

1.2.1. Servidores de Carreira Vinculada aoÓrgão 0 2 0 0

1.2.2. Servidores de Carreira em ExercícioDescentralizado 0 0 0 0

1.2.3. Servidores de Outros Órgãos e Esferas 0 0 0 0

1.2.4. Sem Vínculo 0 0 0 0

1.2.5. Aposentados 0 0 0 0

2. Funções Gratificadas 0 3 1 0

2.1. Servidores de Carreira Vinculada ao Órgão 0 3 1 0

2.2. Servidores de Carreira em ExercícioDescentralizado 0 0 0 0

2.3. Servidores de Outros órgãos e Esferas 0 0 0 0

Total: 0 8 2 0

Nome Até 30anos

De 31 à 40anos

De 41 à 50anos

De 51 à 60anos

Acima de 60anos

1. Provimento de Cargo Efetivo 3 5 3 3 0

1.1. Membros de Poder e AgentesPolíticos 0 0 0 0 0

1.2. Servidores de Carreira 3 5 3 3 0

1.3. Servidores com ContratosTemporários 0 0 0 0 0

2. Provimento de Cargo em Comissão 4 1 3 0 0

2.1. Cargos de Natureza Especial 2 0 1 0 0

2.2. Grupo Direção e AssessoramentoSuperior 0 1 1 0 0

2.3. Funções Gratificadas 2 0 1 0 0

62

Total: 7 6 6 3 0

63

5.1.5 Qualificação da força de trabalho por Nível de Escolaridade

Introdução O corpo administrativo do CRF/MS ao término do exercicio de 2014, compõe-se da seguinte forma: 9 profissionais de nível superior, dos quais 01 possui mestrado e 05 possuem pós graduação comprovada junto ao órgão. 11 profissionais de nível médio, dos quais 02 possuem graduação comprovada junto ao órgão.

Tipologia docargo Analfabeto

Alfabetizadosem cursosregulares

Primeirograu

incompleto

Primeirograu

Segundograu outécnico

SuperiorAperfeiçoamento /

Especialização /Pós-Graduação

MestradoDoutorado/Pós

Doutorado/PhD/LivreDocência

NãoClassificada

1. Provimento deCargo Efetivo 0 0 0 0 9 4 0 1 0 0

1.1. Membrosde Poder eAgentes Políticos

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1.2. Servidoresde Carreira 0 0 0 0 9 4 0 1 0 0

1.3. Servidorescom ContratosTemporários

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2. Provimento deCargo emComissão

0 0 0 0 3 3 2 0 0 0

2.1. Cargos deNatureza Especial 0 0 0 0 2 1 0 0 0 0

2.2. GrupoDireção eAssessoramentoSuperior

0 0 0 0 0 2 0 0 0 0

2.3. FunçõesGratificadas 0 0 0 0 1 0 2 0 0 0

Total: 0 0 0 0 12 7 2 1 0 0

64

❍

5.2 Desoneração da folha de pagamento

Não fomos contemplados com a desoneração da folha no exercício 2014. 6 - Recomendações

6.1 Recomendações TCU

O CRF/MS sempre pautou pelo cumprimento dos dispositivos legais aplicáveis à esta autarquiafederal especial fiscalizadora, principalmente as determinações e recomendações desse órgão.

Todas as recomendações advindas do TCU estão sendo devidamente atendidas, em cumprimento aDecisão Normativa nº 127/2013.

Acolhimento imediato das recomendações e observação dos acórdãos do TCU.

6.2 Recomendações Internas

Cronograma CFF Todas as manifestações e sugestões apresentadas pela auditoria do CFF dos exercícios anteriores,

foram prontamente atendidas e justificadas. O exercício de 2014 encontra-se com previsão de auditoria no exercício de 2015.

Providências - Setor responsável:

O exercício de 2014 encontra-se com previsão de auditoria no exercício de 2015. - Sintese providência adotada:

Não auditado 2014 - Fatores negativos:

Não auditado 2014 - Fatores positivos:

Não auditado 2014

Recomendações cumpridas

65

- Sintese resultados: Não auditado 2014

66

6.3 Danos Erários

Não houve 7 - Informações Contábeis

7.1 Adoção NCASP

Conselho adotou as normas NCASP no exercício? Parcialmente Justificativa

O objetivo deste tópico é levantar informações quanto à elaboração e à fidedignidade dasinformações contidas nas demonstrações contábeis elaboradas pelo órgão, bem como acompanhar aimplementação dos novos critérios e procedimentos estabelecidos pelas Normas Brasileiras deContabilidades Aplicadas ao Setor Público.

As demonstrações contábeis deste CRF/MS, desde 2012 estão sendo elaboradas em conformidadecom as novas Normas Brasileiras de Contabilidade Aplicada ao Setor Público, obedecendo osPrincipios Fundamentais de Contabilidade.

Em 2013 implantou-se o Sistema Patrimonial - SISPAT, onde foi adotado para iniciar a aplicaçãodas rotinas de reavaliação do ativo imobilizado, afim de estimar a vida útil econômica dos ativos, deacordo com os critérios estabelecidos no Projeto e Manual de aplicação e regulmentação dosprocedimentos para registro contábil da Reavaliação, depreciação e amortização de bens do CRF/MSem atendimento as novas normas contábeis.

Para conclusão do processo de reavaliação dos bens imóveis, constou-se no início de 2014 o valorcorrespondente a desvalorização e perda do ativo, a fim de complementar o valor baixado dareavaliação anterior.

A partir de 2014, foi constatado os valores apurados através dos cálculos da depreciação dos bensmóveis e imóveis do Regional, conforme exigida da NBC T nº 16.09 - Depreciação, Amortização eExaustão e NBC 16.10 - Avaliação e Mensuração de Ativos em Entidade do Setor Público, emobservância as normas contábeis.

Metodologia adotada para estimar a vida útil econômica de um ativo:

Os cálculo da depreciação, amortização e exaustão, foram obtidos de acordo com os criériosestabelecidos no Manual de procedimentos de implantação da reavaliação e depreciação, aprovadopelo Plenário do CRF/MS em consonância às normas contábeis vigentes.

A vida útil e taxa de depreciação dos bens, foram aplicados de acordo com as normativas daReceita Federal. Metodologia de cálculo da depreciação, amortização e exaustão:

O valor da depreciação contemplou os bens adquiridos até o ano de 2012, utilizando oscritérios estabelecidos no Projeto e Manual de aplicação e regulamentação dosprocedimentos para registro contábil da Reavaliação, depreciação do CRFMS, em

67

conformidade aos critérios aplicados nas normativas da Receita Federal. Taxas utilizadas para os cálculos:

O fator - vida útil (anos) está assim representado: Aparelhos e Utens. de Copa eCozinha, Máquinas e Aparelhos. Escritório,Mobiliários em Geral e Utensílios Escritório,Equipamentos de Áudio e Foto - (10 anos), Veículos e Equipamentos de Inf. Periféricos (5anos) e Edifícios (4 anos). Metodologia adotada para realizar a avaliação e mensuração das disponibilidades, doscréditos e dívidas, dos estoques, dos investimentos, do imobilizado, do intangível e dodiferido:

Para apuração dos cálculos da depreciação foram considerados os bens adquiridos até 2012 osquais foram reavaliados conforme os métodos constante nos critérios definidos no Projeto e manual deprocedimento para registro contábil em observância as normativas da Receita Federal.

Devido à convergência às Normas Internacionais de Contabilidade Aplicada ao Setor Públicoainda neste exercício, cabe ressaltar que na conta Estoque não há o lançamento, devido osdemonstrativos e valores dos almoxarifados serem utilizados de consumo imediato aos itens quedeveriam compor o almoxarifado. Impacto da utilização dos critérios contidos nas NBC T 16.9 e NBC T 16.10 sobre oresultado apurado no exercício:

No exercício em questão, houve o registro da depreciação dos bens, como percebe-se tais impactosque não foram relevante conforme os valores demonstrados da depreciação acumulada abaixo,justificados pelo controle patrimonial dos bens desta Autarquia.

No ativo imobilizado de bens imóveis obtve impacto relevante na reavaliação, justificado pelovalor de aquisição e a depreciação menos relevante.

Veículos: 7.041,88; Aparelhos e Utens. de Copa e Cozinha: 22,05: Máquinas e Aparelhosp/ Escritório: 546,01; Mobiliários em Geral e Utensílios Escritório:546,01; Veículos: 7.041,88 eEquipamentos de Inf. Periféricos:1.206,40.

Informações adicionais:

O CRF/MS apresentava anualmente processo de baixa dos bens móveis inservíveis e/ouantieconômicos , mantendo um controle patrimonial de seus bens, não obtendo impacto tão elevado.

7.2 Demonstrações Contábeis

Anexo I - Balanço Financeiro.pdf - Balanço Financeiro Anexo II - Balanço Orçamentário.pdf - Balanço Orçamentário

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❍

❍

❍

❍

Anexo III - Balanço Patrimonial.pdf - Balanço Patrimonial Anexo IV - Demonstrativo do Fluxo de Caixa.pdf - Demonstrativo do Fluxo de Caixa Anexo V - Demonstrativo das Variações Patrimoniais.pdf - Demonstrativo das Variações Patrimoniais

7.3 Relatório da auditoria independente sobre as demonstrações contábeis

Não utilizamos o controle interno, fica a cargo do Conselho Federal de Farmácia. 8 - Relações com a Sociedade

8.1 Relações com a Sociedade

A acessibilidade está garantida no Conselho Regional de Farmácia do Estado de Mato Grosso doSul.

Construída na década de 80, a sede do CRF/MS vinha apresentando uma série de problemas comoinfiltrações, falhas no sistema da rede elétrica em geral, incluindo telefonia e informática, bem como,inexistência de projeto de rede e falta de estrutura interna para acomodação da equipe administrativa.

Por conseguinte, todos os projetos de reformas planejados e desenvolvidos por esta autarquiafederal especial, tiveram como objetivo principal, assegurar a perfeita adequação em todas asinstalações da sede das normas de acessibilidade para pessoas portadoras de necessidades especiais oucom mobilidade reduzida, além da melhoria do ambiente de trabalho dos colaboradores para garantir aqualidade de vida dos mesmos e, consequentemente, melhoria do atendimento dos serviços prestadospelo órgão à população em geral, profissionais farmacêuticos inscritos, proprietários e co-proprietáriosdo comércio farmacêutico.

9 - Outras informações

9.1 Outras informações consideradas relevantes pela entidade parademonstrar a conformidade e o desempenho da gestão no exercício

Divulgação Institucional O CRF/MS busca facilitar o acesso a informações referentes às suas atividades e demais

informativos de interesse público e da categoria profissional. Nesse sentido, os principais meios de divulgação utilizados para concretização desse propósito

são: Portal CRF/MS: www.crfms.org.brPágina de Notícias: http://crfms.org.br/noticiasCRF Transparente: http://crfms.org.br/crf-transparenteBanco de Empregos: http://crfms.org.br/classificados

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❍

❍

❍

❍

❍

Denúncias: http://crfms.org.br/denunciaConsulta estabelecimentos regulares: http://crfms.org.br/consulta-de-estabelecimentoConsulta profissionais inscritos: http://crfms.org.br/consulta-de-farmaceuticoInformes diversos: http://crfms.org.br/informativoDemais publicações: Informativo online semanal, Informativo impresso bimestral,redes sociais, distribuição de folder orientativo à população e profissionais,campanhas de valorização da profissão farmacêutica junto às rádios locais;

Orientação aos profissionais farmacêuticos Promovemos a elaboração de material relativo às legislações em vigência e serviços do CRF/MS

para distribuição aos profissionais inscritos, manutenção de instruções e orientações por meio daequipe de fiscais durante fiscalização in loco, desenvolvemos a realização da Pré-ética em nível deprevenção de possíveis punições por descumprimento ao Código de Ética da Profissão Farmacêutica;

Orientação à população em geral Promovemos a elaboração de material relativo ao uso racional e descarte correto de medicamentos,

além dos serviços do CRF/MS para distribuição à população em geral; Como forma complementar, realizamos ação social com diversas atividades em prol da

comunidade, no intuito de prestar orientações, maior aproximação da população ao profissionalfarmacêutico, bem como, reforçar a necessidade do atendimento nos estabelecimentos por meio de umprofissional habilitado para prestar assistência técnica com ética e segurança à sociedade.

Investimento em tecnologia Realizamos constantes investimentos em tecnologia da informação, no sentido de viabilizar acesso

fácil e ágil dos serviços prestados, através do Portal do CRF/MS. Qualificação da equipe O pesado investimento estrutural das dependências do CRF/MS assegurou a melhor qualidade de

vida da equipe de colaboradores vinculados a esta autarquia federal especial. Dentre os projetos complementares para o exercício de 2015, foi previsto investimento em

treinamento e qualificação para maior aprimoramento e melhoria da qualidade do atendimento dosserviços prestados.

Convênios institucionais O CRF/MS buscou diversas parcerias para firmar convênio institucional com empresas idôneas no

mercado, no intuito beneficiar a categoria farmacêutica e viabilizar valores diferenciados paracontratação de produtos e/ou serviços de interesse profissional.

Apoio administrativo O CRF/MS foi criado com a tarefa de zelar pelos princípios da ética, a fiscalização do exercício

profissional e garantir à população o direito à assistência feita por um profissional capacitado ehabilitado. Trabalhando diariamente a aproximação entre órgão e farmacêuticos e dando subsídiospara atender a todas as áreas da profissão, foram criadas as comissões técnicas de Saúde Pública,Farmácia Hospitalar, Manipulação e Homeopatia, Farmácia Clínica e Comunitária, Ensino e EducaçãoContinuada e Análises Clínicas, constituídas por farmacêuticos voluntários que junto da Diretoria,veem traçando diretrizes e pontos a serem melhorados dentro de cada área.

70

Outrossim, para administrar todas as regiões do estado com maior eficácia, foram nomeadosdelegados honorários para atender as regiões das cidades de Cassilândia, Corumbá, Coxim, Dourados,Jardim, Iguatemi, Maracaju, Ponta Porã e Três Lagoas, no intuito de aproximar o CRF/MS dosprofissionais residentes no interior do Estado e intermediar as demandas de cada região em busca deatendimento dos anseios dos profissionais.

71

Conclusões Resultados da atuação frente aos objetivos traçados para o exercício

Todos os procedimentos de normatização vêm sendo mantidos pela atual gestão. O CRF/MScumpriu suas atribuições outorgadas pela União Federal, nos moldes da Lei nº. 3.820/60 e demaislegislação pertinente.

Manteve-se a ação fiscalizatória, não só punindo, mas principalmente adotando procedimentos de

orientação, instrução e conscientização, o que acarretou em maior valorização da profissãofarmacêutica e no reconhecimento da importância do farmacêutico como agente de saúde dapopulação.

Por fim, considera-se que os objetivos e metas traçados pela Diretoria do CRF/MS para o exercício

de 2014 foram alcançados de maneira plenamente satisfatória. Ademais, mediante análise das demonstrações financeiras e contábeis, é perceptível a manutenção

do equilíbrio financeiro da autarquia, garantindo o custeio de todos os projetos programados comrecursos próprios.

Por fim, considera-se que os objetivos e metas traçados para o exercício de 2014 foram alcançados

de maneira plenamente satisfatória. Tais objetivos somente foram possíveis por meio da efetiva participação de toda a Diretoria do

CRF/MS, do trabalho em equipe de todo corpo funcional e efetivo atendimento das responsabilidadesestabelecidas aos conselhos para fiscalizar, orientar, displinar o profissional e garantir a prestação deserviço de profissional habilitado em prol da sociedade.

Principais ações a serem desenvolvidas no exercício seguinte

Cumprimento do Plano de Trabalho elaborado para o exercício de 2015, bem como, açõescomplementares já idealizadas.

72

Anexos Anexo I - Balanço Financeiro.pdf❍

Anexo II - Balanço Orçamentário.pdf❍

Anexo III - Balanço Patrimonial.pdf❍

Anexo IV - Demonstrativo do Fluxo de Caixa.pdf❍

Anexo V - Demonstrativo das Variações Patrimoniais.pdf❍

73

DISPÊNDIOSINGRESSOS

Exercício AnteriorExercício AtualESPECIFICAÇÃOExercício AnteriorExercício AtualESPECIFICAÇÃO

Balanço Financeiro

CRF/MSCONSELHO REGIONAL DE FARMÁCIA DO ESTADO DE MS

Período: 01/01/2014 à 31/12/2014

CNPJ: 03.026.580/0001-84

2.276.125,402.945.670,33Despesa Orçamentária2.741.999,692.811.162,90Receita Orçamentária

2.266.575,612.717.250,23CRÉDITO EMPENHADO LIQUIDADO2.741.999,692.811.162,90RECEITA REALIZADA

2.162.155,472.478.029,01DESPESAS CORRENTES2.713.999,692.795.262,90RECEITAS CORRENTES

914.830,141.103.661,19PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS1.897.290,642.026.367,05RECEITA TRIBUTÁRIA

616.862,05727.234,21OUTRAS DESPESAS CORRENTES1.897.290,642.026.367,05RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES

630.122,29647.133,61TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTIVAS1.897.290,642.026.367,05ANUIDADES

340,99DIVERSAS DESPESAS DE CUSTEIO146.414,29205.936,72RECEITA PATRIMONIAL

104.420,14239.221,22DESPESA CAPITAL1.000,00RECEITAS DE VALORES IMOBILIÁRIOS

104.420,14239.221,22INVESTIMENTOS146.414,29204.936,72RECEITAS DE VALORES MOBILIÁRIOS

9.549,79228.420,10RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOSLIQUIDADOS A PAGAR

404.544,49292.890,30RECEITAS DE SERVIÇOS

71.053,8657.653,75EMOLUMENTOS COM A INSCRIÇÃO

17.858,0811.222,49EMOLUMENTOS COM A EXPEDIÇÃO DECARTEIRAS

135.514,78106.474,00EMOLUMENTOS COM EXPEDIÇÃO DECERTIDÕES

49.313,0834.605,51EMOLUMENTOS COM EXPEDIÇÃO CÉDULA

81.688,7077.361,75RECEITAS DE RENDAS DE SERVIÇOS

49.115,995.572,80RECEITAS DIVERSAS

61.928,8558.051,84FINANCEIRAS

12.415,4112.209,41JUROS DE MORA SOBRE ANUIDADES

Página:1/2

CRF/MSPeríodo: 01/01/2014 à 31/12/2014

DISPÊNDIOSINGRESSOS

Exercício AnteriorExercício AtualESPECIFICAÇÃOExercício AnteriorExercício AtualESPECIFICAÇÃO

1.856,847.195,21ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE MULTAS DEINFRAÇÕES

47.656,6038.647,22MULTAS SOBRE ANUIDADES

203.821,42212.016,99OUTRAS RECEITAS CORRENTES

191.876,76184.365,34MULTAS DE INFRAÇÕES

11.944,6627.651,65RECEITA DE DÍVIDA ATIVA EM FASEADMINISTRATIVA

28.000,0015.900,00RECEITA DE CAPITAL

28.000,0015.900,00ALIENACAO DE BENS

28.000,0015.900,00ALIENAÇÕES DE BENS MÓVEIS

Transferências Financeiras ConcedidasTransferências Financeiras Recebidas

5.623.482,306.386.660,36Pagamentos Extraorçamentários5.613.796,966.397.085,65Recebimentos Extraorçamentários

1.873.049,011.748.966,87Saldo em espécie do Exercício Seguinte1.416.860,061.873.049,01Saldo em espécie do Exercício Anterior

9.772.656,7111.081.297,569.772.656,7111.081.297,56Total:

KELLE DE CÁSSIA LUZ SLAVEC

TESOUREIRA

810.482.541-00

1445/96-CRF/MS

FÁTIMA MARIA LUCAS

CONTADORA

322.475.671-34

8124/0-7/CRC/MS

RONALDO ABRÃO

PRESIDENTE

199.983.841-68

756/86-CRF/MS

Campo Grande-MS, 31 de dezembro de 2014

Página:2/2

Balanço Orçamentário


Período: 01/01/2014 à 31/12/2014

CNPJ: 03.026.580/0001-84

SALDORECEITAS

REALIZADASPREVISÃO

ATUALIZADAPREVISÃO

INICIALRECEITAS ORÇAMENTÁRIAS

960.962,102.795.262,903.756.225,003.756.225,00 RECEITAS CORRENTES

206.282,952.026.367,052.232.650,002.232.650,00 RECEITA TRIBUTÁRIA

206.282,952.026.367,052.232.650,002.232.650,00 RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES

206.282,952.026.367,052.232.650,002.232.650,00 ANUIDADES

-52.436,72205.936,72153.500,00153.500,00 RECEITA PATRIMONIAL

11.000,001.000,0012.000,0012.000,00 RECEITAS DE VALORES IMOBILIÁRIOS

-63.436,72204.936,72141.500,00141.500,00 RECEITAS DE VALORES MOBILIÁRIOS

233.909,70292.890,30526.800,00526.800,00 RECEITAS DE SERVIÇOS

32.346,2557.653,7590.000,0090.000,00 EMOLUMENTOS COM A INSCRIÇÃO

16.877,5111.222,4928.100,0028.100,00 EMOLUMENTOS COM A EXPEDIÇÃO DE CARTEIRAS

78.526,00106.474,00185.000,00185.000,00 EMOLUMENTOS COM EXPEDIÇÃO DE CERTIDÕES

42.044,4934.605,5176.650,0076.650,00 EMOLUMENTOS COM EXPEDIÇÃO CÉDULA

14.188,2577.361,7591.550,0091.550,00 RECEITAS DE RENDAS DE SERVIÇOS

49.927,205.572,8055.500,0055.500,00 RECEITAS DIVERSAS

90.123,1658.051,84148.175,00148.175,00 FINANCEIRAS

34.790,5912.209,4147.000,0047.000,00 JUROS DE MORA SOBRE ANUIDADES

31.479,797.195,2138.675,0038.675,00 ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE MULTAS DE INFRAÇÕES

23.852,7838.647,2262.500,0062.500,00 MULTAS SOBRE ANUIDADES

483.083,01212.016,99695.100,00695.100,00 OUTRAS RECEITAS CORRENTES

111.634,66184.365,34296.000,00296.000,00 MULTAS DE INFRAÇÕES

Página:1/5

CRF/MSPeríodo: 01/01/2014 à 31/12/2014

SALDORECEITAS

REALIZADASPREVISÃO

ATUALIZADAPREVISÃO

INICIALRECEITAS ORÇAMENTÁRIAS

4.600,000,004.600,004.600,00 INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES

312.348,3527.651,65340.000,00340.000,00 RECEITA DE DÍVIDA ATIVA EM FASE ADMINISTRATIVA

52.000,000,0052.000,0052.000,00 RECEITAS DE DIVIDA ATIVA EM FASE EXECUTIVA

2.500,000,002.500,002.500,00 RECEITAS NÃO IDENTIFICADAS

32.100,0015.900,0048.000,0048.000,00 RECEITA DE CAPITAL

32.100,0015.900,0048.000,0048.000,00 ALIENACAO DE BENS

32.100,0015.900,0048.000,0048.000,00 ALIENAÇÕES DE BENS MÓVEIS

993.062,102.811.162,903.804.225,003.804.225,00 SUB-TOTAL DAS RECEITAS

0,0047.603,570,000,00 DÉFICIT

945.458,532.858.766,473.804.225,003.804.225,00 TOTAL

SALDODOTAÇÃO

DESPESASPAGAS

DESPESASLIQUIDADAS

DESPESASEMPENHADAS

DOTAÇÃOATUALIZADA

DOTAÇÃOINICIAL

DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS

790.862,662.462.666,352.478.029,012.480.662,343.271.525,003.271.525,00 CRÉDITO DISPONÍVEL DESPESAS CORRENTES

33.312,831.099.173,181.103.661,191.103.661,191.136.974,021.138.250,00 PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS

24.782,81794.720,09794.720,09794.720,09819.502,90806.000,00 REMUNERAÇÃO PESSOAL

2.330,0071.520,0071.520,0071.520,0073.850,0081.750,00 DESPESAS COM PESSOAL VARIÁVEL

6.200,02232.933,09237.421,10237.421,10243.621,12250.500,00 ENCARGOS PATRONAIS

559.683,44716.359,56727.234,21729.867,541.289.550,981.288.275,00 OUTRAS DESPESAS CORRENTES

18.356,67113.972,92115.219,31115.219,31133.575,98111.200,00 BENEFICIOS A PESSOAL

7.400,001.000,001.000,001.000,008.400,0018.500,00 BENEFÍCIOS ASSISTENCIAIS – RGPS

1.000,000,000,000,001.000,008.000,00 INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES TRABALHISTAS

532.926,77601.386,64611.014,90613.648,231.146.575,001.150.575,00 USO DE BENS E SERVIÇOS

156.866,39647.133,61647.133,61647.133,61804.000,00804.000,00 TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTIVAS

6.000,000,000,000,006.000,006.000,00 TRIBUTOS

150.866,39647.133,61647.133,61647.133,61798.000,00798.000,00 CONTRIBUIÇÕES

41.000,000,000,000,0041.000,0041.000,00 DIVERSAS DESPESAS DE CUSTEIO

Página:2/5

CRF/MSPeríodo: 01/01/2014 à 31/12/2014

SALDODOTAÇÃO

DESPESASPAGAS

DESPESASLIQUIDADAS

DESPESASEMPENHADAS

DOTAÇÃOATUALIZADA

DOTAÇÃOINICIAL

DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS

15.000,000,000,000,0015.000,0015.000,00 DESPESAS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES

26.000,000,000,000,0026.000,0026.000,00 SENTENÇAS JUDICIAIS

154.595,87239.221,22239.221,22378.104,13532.700,00532.700,00 CRÉDITO DISPONÍVEL DESPESA CAPITAL

154.595,87239.221,22239.221,22378.104,13532.700,00532.700,00 INVESTIMENTOS

90.622,1280.494,9780.494,97219.377,88310.000,00310.000,00 OBRAS, INSTALAÇÕES E REFORMAS

61.473,75158.726,25158.726,25158.726,25220.200,00220.200,00 BENS MOVEIS

2.500,000,000,000,002.500,002.500,00 INTANGÍVEL

945.458,532.701.887,572.717.250,232.858.766,473.804.225,003.804.225,00 SUB-TOTAL DAS DESPESAS

0,000,000,000,000,000,00 SUPERÁVIT

945.458,532.701.887,572.717.250,232.858.766,473.804.225,003.804.225,00 TOTAL

945.458,532.701.887,572.717.250,232.858.766,473.804.225,003.804.225,00 TOTAL


TESOUREIRA

810.482.541-00

1445/96-CRF/MS

FÁTIMA MARIA LUCAS

CONTADORA

322.475.671-34

8124/0-7/CRC/MS

RONALDO ABRÃO

PRESIDENTE

199.983.841-68

756/86-CRF/MS


Página:3/5

CRF/MSPeríodo: 01/01/2014 à 31/12/2014

SALDOCANCELADOSPAGOSLIQUIDADOSEM 31 DE

DEZEMBRO DOEXERCÍCIOANTERIOR

EM EXERCÍCIOSANTERIORES

INSCRITOS

RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS

DEMONSTRATIVO DE EXECUÇÃO DOS RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS

0,005.418,0019.069,7419.069,7424.487,740,00CRÉDITO DISPONÍVEL DESPESAS CORRENTES

0,005.418,0019.069,7419.069,7424.487,740,00 OUTRAS DESPESAS CORRENTES

0,000,00209.350,36209.350,36209.350,360,00CRÉDITO DISPONÍVEL DESPESA CAPITAL

0,000,00209.350,36209.350,36209.350,360,00 INVESTIMENTOS

0,005.418,00228.420,10228.420,10233.838,100,00TOTAL:

Página:4/5

CRF/MSPeríodo: 01/01/2014 à 31/12/2014

SALDOCANCELADOSPAGOSEM 31 DE

DEZEMBRO DOEXERCÍCIOANTERIOR

EM EXERCÍCIOSANTERIORES

INSCRITOS

RESTOS A PAGAR PROCESSADOS E NÃOPROCESSADOS LIQUIDADOS

DEMONSTRATIVO DE EXECUÇÃO DOS RESTOS A PAGAR PROCESSADOS E NÃO PROCESSADOS LIQUIDADOS

0,000,004.851,744.851,740,00CRÉDITO DISPONÍVEL DESPESAS CORRENTES

0,000,004.851,744.851,740,00 PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS

0,000,004.851,744.851,740,00TOTAL:

Página:5/5


CNPJ: 03.026.580/0001-84

Balanço Patrimonial

Período: 01/01/2014 à 31/12/2014

Período Anterior: 01/01/2013 à 31/12/2013

ExercícioAnterior

Exercício AtualEspecificaçãoExercícioAnterior

ExercícioAtual

Especificação

PASSIVOATIVO

8.134,5818.559,87PASSIVO CIRCULANTE1.873.049,011.748.966,87ATIVO CIRCULANTE

8.134,587.685,22OBRIGACOES TRABALHISTAS, PREVIDENCIARIAS E ASSISTENCIAIS APAGAR A CURTO PRAZO

1.873.049,011.748.966,87CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA

0,000,00EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS A CURTO PRAZO0,000,00CREDITOS A CURTO PRAZO

0,0010.874,65FORNECEDORES E CONTAS A PAGAR A CURTO PRAZO0,000,00DEMAIS CREDITOS E VALORES A CURTO PRAZO

0,000,00OBRIGACOES FISCAIS A CURTO PRAZO0,000,00INVESTIMENTOS E APLICACOES TEMPORARIAS A CURTO PRAZO

0,000,00OBRIGACOES DE REPARTICAO A OUTROS ENTES0,000,00ESTOQUES

0,000,00DESPESAS DIVERSAS0,000,00VARIACOES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS PAGASANTECIPADAMENTE

0,000,00PROVISOES A CURTO PRAZO11.112.037,3213.247.792,49ATIVO NAO-CIRCULANTE

0,000,00DEMAIS OBRIGACOES A CURTO PRAZO9.704.803,7211.852.097,83ATIVO REALIZAVEL A LONGO PRAZO

183.549,49183.549,49PASSIVO NAO-CIRCULANTE9.704.521,0911.851.815,20CREDITOS A LONGO PRAZO

0,000,00OBRIGACOES TRABALHISTAS, PREVIDENCIARIAS E ASSISTENCIAIS APAGAR A LONGO PRAZO

282,63282,63INVESTIMENTOS E APLICACOES TEMPORARIAS A LONGO PRAZO

183.549,49183.549,49EMPRESTIMOS E FINANCIAMENTOS A LONGO PRAZO0,000,00INVESTIMENTOS

0,000,00FORNECEDORES A LONGO PRAZO1.407.233,601.395.694,66IMOBILIZADO

0,000,00OBRIGACOES FISCAIS A LONGO PRAZO316.928,27476.445,12BENS MOVEIS

0,000,00PROVISOES A LONGO PRAZO1.090.305,33971.898,78BENS IMOVEIS

0,000,00DEMAIS OBRIGACOES A LONGO PRAZO0,0052.649,24C(-) DEPRECIACAO, EXAUSTAO E AMORTIZACAO ACUMULADAS

0,000,00RESULTADO DIFERIDO0,000,00INTANGIVEL

191.684,07202.109,36 TOTAL DO PASSIVO

Página:1/2

CRF/MSPeríodo: 01/01/2014 à 31/12/2014

ExercícioAnterior

Exercício AtualEspecificaçãoExercícioAnterior

ExercícioAtual

Especificação

PASSIVOATIVO

Período Anterior: 01/01/2013 à 31/12/2013

Compensações

0,000,00 TOTAL0,000,00 TOTAL

0,000,00 Execução de Outros Atos Potenciais do Passivo0,000,00 Execução de Outros Atos Potenciais do Ativo

0,000,00 Execução de Obrigações Contratuais0,000,00 Execução de Direitos Contratuais

0,000,00 Execução de Obrigações Conveniadas0,000,00 Execução de Direitos Conveniados

0,000,00 Execução de Garantias e Contragarantias Concedidas0,000,00 Execução de Garantias e Contragarantias Recebidas

AnteriorAtualSaldo do Atos Potenciais PassivosAnteriorAtualSaldo do Atos Potenciais Ativos

ExercícioExercícioESPECIFICAÇÃOExercícioExercícioESPECIFICAÇÃO

12.985.086,3314.996.759,36 TOTAL12.985.086,3314.996.759,36 TOTAL

12.793.402,2614.794.650,00 TOTAL DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO

7.781.743,459.782.991,19 Resultados Acumulados

5.011.658,815.011.658,81 Patrimônio Social e Capital Social

Exercício AnteriorExercício AtualEspecificação

PATRIMÔNIO LÍQUIDO

12.559.564,1614.653.133,76 SALDO PATRIMONIAL

183.549,49183.549,49 PASSIVO PERMANENTE10.594.772,3812.258.210,43 ATIVO PERMANENTE

241.972,68160.076,11 PASSIVO FINANCEIRO2.390.313,952.738.548,93 ATIVO FINANCEIRO


TESOUREIRA

810.482.541-00

1445/96-CRF/MS

FÁTIMA MARIA LUCAS

CONTADORA

322.475.671-34

8124/0-7/CRC/MS

RONALDO ABRÃO

PRESIDENTE

199.983.841-68

756/86-CRF/MS


Página:2/2


CRF/MS

Demonstração dos Fluxos de Caixa

Período: 01/01/2014 à 31/12/2014

Exercício AnteriorExercício Atual

CNPJ: 03.026.580/0001-84

FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DAS OPERAÇÕES

INGRESSOS

2.713.999,692.795.262,90 RECEITAS CORRENTES

1.897.290,642.026.367,05 RECEITA TRIBUTÁRIA

1.897.290,642.026.367,05 RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES

1.897.290,642.026.367,05 ANUIDADES

146.414,29205.936,72 RECEITA PATRIMONIAL

0,001.000,00 RECEITAS DE VALORES IMOBILIÁRIOS

146.414,29204.936,72 RECEITAS DE VALORES MOBILIÁRIOS

404.544,49292.890,30 RECEITAS DE SERVIÇOS

71.053,8657.653,75 EMOLUMENTOS COM A INSCRIÇÃO

17.858,0811.222,49 EMOLUMENTOS COM A EXPEDIÇÃO DE CARTEIRAS

135.514,78106.474,00 EMOLUMENTOS COM EXPEDIÇÃO DE CERTIDÕES

49.313,0834.605,51 EMOLUMENTOS COM EXPEDIÇÃO CÉDULA

81.688,7077.361,75 RECEITAS DE RENDAS DE SERVIÇOS

49.115,995.572,80 RECEITAS DIVERSAS

61.928,8558.051,84 FINANCEIRAS

12.415,4112.209,41 JUROS DE MORA SOBRE ANUIDADES

1.856,847.195,21 ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE MULTAS DE INFRAÇÕES

47.656,6038.647,22 MULTAS SOBRE ANUIDADES

203.821,42212.016,99 OUTRAS RECEITAS CORRENTES

191.876,76184.365,34 MULTAS DE INFRAÇÕES

11.944,6627.651,65 RECEITA DE DÍVIDA ATIVA EM FASE ADMINISTRATIVA

5.613.796,966.397.085,65 INGRESSOS EXTRAORÇAMENTÁRIOS

DESEMBOLSOS

104.420,14239.221,22 DESPESA CAPITAL

104.420,14239.221,22 INVESTIMENTOS

9.549,79228.420,10 RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS LIQUIDADOS A PAGAR

5.623.482,306.386.660,36 DESEMBOLSOS EXTRAORÇAMENTÁRIOS

2.694.764,562.577.268,09FLUXO DE CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES DAS OPERAÇÕES

FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO

INGRESSOS

DESEMBOLSOS

2.057.735,332.238.807,79 DESPESAS CORRENTES

914.830,141.103.661,19 PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS

616.862,05727.234,21 OUTRAS DESPESAS CORRENTES

630.122,29647.133,61 TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTIVAS

340,990,00 DIVERSAS DESPESAS DE CUSTEIO

-2.057.735,33-2.238.807,79FLUXO DE CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO

FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO

INGRESSOS

28.000,0015.900,00 ALIENACAO DE BENS

28.000,0015.900,00 ALIENAÇÕES DE BENS MÓVEIS

DESEMBOLSOS

Página:1/2

CRF/MSPeríodo: 01/01/2014 à 31/12/2014

Exercício AnteriorExercício Atual

104.420,14239.221,22 DESPESAS CORRENTES

104.420,14239.221,22 DESPESA CAPITAL

104.420,14239.221,22 INVESTIMENTOS

-104.420,14-239.221,22FLUXO DE CAIXA LÍQUIDO DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO

APURAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA DO PERÍODO

532.609,0999.239,08GERAÇÃO LIQUIDA DE CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA

1.416.860,061.873.049,01CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA INICIAL

1.949.469,151.972.288,09CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA FINAL

FÁTIMA MARIA LUCAS

CONTADORA

322.475.671-34

8124/0-7/CRC/MS


TESOUREIRA

810.482.541-00

1445/96-CRF/MS

RONALDO ABRÃO

PRESIDENTE

199.983.841-68

756/86-CRF/MS


Página:2/2


CNPJ: 03.026.580/0001-84

Variações Patrimoniais

Período: Janeiro/2014 à Dezembro/2014

Exercício AnteriorExercício AtualExercício AnteriorExercício Atual

VARIAÇÕES PATRIMONIAIS QUANTITATIVAS

2.367.031,813.002.355,96VARIACAO PATRIMONIAL DIMINUTIVA5.242.982,895.003.603,70VARIACAO PATRIMONIAL AUMENTATIVA

974.533,281.219.880,50PESSOAL E ENCARGOS1.901.556,932.026.367,43CONTRIBUICOES

717.383,80866.240,09REMUNERACAO A PESSOAL1.901.556,932.026.367,43CONTRIBUICOES DE INTERESSE DAS CATEGORIAS PROFISSIONAIS

717.383,80866.240,09REMUNERACAO A PESSOAL - RGPS1.901.556,932.026.367,43CONTRIBUICOES

197.446,34237.421,10ENCARGOS PATRONAIS574.493,78498.826,64EXPLORACAO E VENDA DE BENS, SERVICOS E DIREITOS

197.446,34237.421,10ENCARGOS PATRONAIS - RGPS574.493,78498.826,64EXPLORACAO DE BENS E DIREITOS E PRESTACAO DE SERVICOS

59.703,14116.219,31BENEFICIOS A PESSOAL574.493,78498.826,64VALOR BRUTO DE EXPLORACAO DE BENS E DIREITOS E PRESTACAODE SERVICOS

59.703,14116.219,31BENEFICIOS A PESSOAL - RGPS60.462,5355.008,53VARIACOES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS FINANCEIRAS

1.197.171,981.351.489,49USO DE BENS, SERVICOS E CONSUMO DE CAPITAL FIXO12.130,7512.209,41JUROS E ENCARGOS DE MORA

86.152,62100.631,43USO DE MATERIAL DE CONSUMO12.130,7512.209,41JUROS E ENCARGOS DE MORA SOBRE FORNECIMENTOS DE BENS ESERVICOS

86.152,62100.631,43CONSUMO DE MATERIAL1.856,297.195,21VARIACOES MONETARIAS E CAMBIAIS

1.111.019,361.176.586,82SERVICOS1.856,297.195,21OUTRAS VARIACOES MONETARIAS E CAMBIAIS

45.260,0063.745,00DIARIAS46.475,4935.603,91OUTRAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS - FINANCEIRAS

111.030,14114.698,92SERVICOS TERCEIROS - PESSOA FÍSICA46.475,4935.603,91MULTAS SOBRE ANUIDADES

304.763,42342.562,50SERVICOS TERCEIROS - PESSOA JURÍDICA0,001,00TRANSFERENCIAS RECEBIDAS

19.502,528.446,79CONTRATO DE TERCEIRIZACAO POR SUBSTITUICAO DE MAO DE OBRA– ART. 18 § 1, LC 101/00

0,001,00TRANSFERENCIAS DAS INSTITUICOES MULTIGOVERNAMENTAIS

630.463,28647.133,61DIVERSAS DESPESAS DE CUSTEIO0,001,00TRANSFERÊNCIAS DE OUTRAS ENTIDADES PÚBLICAS

0,0074.271,24DEPRECIACAO, AMORTIZACAO E EXAUSTAO704.465,0515.900,00VALORIZACAO E GANHOS COM ATIVOS

0,0074.271,24DEPRECIACAO704.465,050,00REAVALIACAO DE ATIVOS

195.326,55430.985,97DESVALORIZACAO E PERDA DE ATIVOS704.465,050,00REAVALIACAO DE IMOBILIZADO

136.326,55430.985,97REDUCAO A VALOR RECUPERAVEL E PROVISAO PARA PERDAS0,0015.900,00GANHOS COM ALIENACAO

103.889,28385.840,28REDUCAO A VALOR RECUPERAVEL DE IMOBILIZADO0,0015.900,00GANHOS COM ALIENACAO DE IMOBILIZADO

32.437,2745.145,69VARIACAO PATRIMONIAL DIMINUTIVA COM PROVISAO PARA PERDASDE CREDITOS

2.002.004,602.407.500,10OUTRAS VARIACOES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS

59.000,000,00PERDAS COM ALIENACAO2.002.004,602.407.500,10 DIVERSAS VARIACOES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS

59.000,000,00PERDAS COM ALIENACAO DE IMOBILIZADO616.569,88670.900,00MULTAS ADMINISTRATIVAS

1.385.434,721.736.600,10DÍVIDA ATIVA

Página:1/2

CRF/MSPeríodo: Janeiro/2014 à Dezembro/2014

Exercício AnteriorExercício AtualExercício AnteriorExercício Atual

2.367.031,813.002.355,96Total das Variações Passivas :5.242.982,895.003.603,70Total das Variações Ativas :

2.875.951,082.001.247,74Superávit do ExercícioDéficit do Exercício

RESULTADO PATRIMONIAL

Total 5.003.603,70 5.242.982,89 5.003.603,70 5.242.982,89Total


TESOUREIRA

810.482.541-00

1445/96-CRF/MS

FÁTIMA MARIA LUCAS

CONTADORA

322.475.671-34

8124/0-7/CRC/MS

RONALDO ABRÃO

PRESIDENTE

199.983.841-68

756/86-CRF/MS


Variações Patrimoniais Qualitativas(decorrentes da execução orçamentária)

Exercício AnteriorExercício AtualVARIAÇÕES PASSIVASExercício AnteriorExercício AtualVARIAÇÕES ATIVAS

0,0015.900,00DESINCORPORAÇÃO DE ATIVO0,000,00DESINCORPORAÇÃO DE PASSIVO

0,000,00INCORPORAÇÃO DE PASSIVO0,00448.571,58INCORPORAÇÃO DE ATIVOS

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relatório de gestão do exercício 2014 · anhanguera - uniderp – universidade anhanguera ... da...

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