plano de negócio empresa la patate_2015

La Patate

São Paulo - Brasil

02/2015

Steve Devos & Rosângela Borges Devos Revisado em 02/2015

CONFIDENCIAL - Plano de Negócios : La Patate

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1 – Sumário Executivo 1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negócio 1.2 – Dados dos empreendedores, experiência profissional e atribuições 1.3 – Dados do empreendimento 1.4 – Missão da empresa 1.5 – Setores de atividades 1.6 – Forma Jurídica 1.7 – Enquadramento tributário 1.8 – Fonte de recursos 2 – Análises de mercado 2.1 – Estudo dos clientes 2.2 – Estudo dos concorrentes 2.3 – Estudo dos fornecedores

3 – Plano de Marketing 3.1 – Descrição dos principais produtos e serviços 3.2 – Preço 3.3 – Estratégias promocionais 3.4 – Estrutura de comercialização 3.5 – Localização do negócio 3.6 – Logomarca La Patate 3.7 - Cartões de visita 3.8 - Cardápio 3.9 – Site: LaPatate.com.br 3.10 - Divulgação 3.11 – Uniforme 3.12 – Truck 3.13 - Parcerias

4 – Planos Operacional 4.1 – Layout ou arranjo físico 4.2 – Capacidade produtiva, comercial e de prestação de serviços 4.3 – Processos operacionais 4.4 – Necessidade de pessoal


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5 – Plano Financeiro Investimento total 5.1 – Fluxo de Caixa Projetado para 12 meses 5.2 – Investimento total 5.3 – Estimativa dos investimentos fixos 5.4 – Capital de giro 5.5 – Investimentos pré-operacionais 5.6 – Estimativa do faturamento para o 1º. mês 5.6.1 - Projeção de faturamento para o 1º. Ano 5.7 – Estimativa do custo unitário de matéria prima, materiais diretos e terceirizações 5.8 – Estimativa mensal dos custos de comercialização 5.9 – Apuração do custo dos materiais diretos e/ou mercadoria vendidas 5.10 – Estimativa dos custos com mão de obra 5.11 – Estimativa do custo com depreciação

5.12 – Estimativa dos custos fixos operacionais mensais 5.13 – Demonstrativo de resultados 5.14 – Indicadores de viabilidade 5.14.1 – Ponto de equilíbrio 5.14.2 – Lucratividade 5.14.3 – Rentabilidade 5.14.4 – Prazo de retorno do investimento 6 - Análise FOFA


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SUMÁRIO EXECUTIVO

1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negócio

Esse Plano de Negócio tem como objetivo principal a implementação de um Food Truck, ou seja, um restaurante sobre rodas com gastronomia Belga. O Food

Truck ficará em pontos estratégicos na cidade de São Paulo*. Pontos estratégicos, onde se encontram um grande número de empresas, parada de metro, eventos,

área de balada, universidades, teatros, casas de shows etc.

Com um investimento total aproximado de R$ 307.200,00 para estruturação, implementação e capital de giro inicial. O Food Truck com capacidade de 40 – 60

refeições por hora. Optamos em servir uma média de 200 clientes diariamente, e chegamos a uma proposta de lucratividade anual media de 24,73%, recuperando

o valor investido em aproximadamente um ano. Altamente rentável, o investimento tem baixíssimo grau de risco; por se tratar de um Food Truck com foco na

qualidade dos produtos e serviços, pontos privilegiados, atentos à legislação da vigilância sanitária, direito trabalhista e do consumidor e com um ponto de grande

diferencial, o Food Truck estará onde estiverem os clientes.

* A cidade de São Paulo tem legislação específica para o funcionamento dos Food Trucks – Diário Oficial Cidade de São Paulo, Ano 58 número 244 – Fernando

Haddad Prefeito. LEI 15.947 de 26 de Dezembro de 2013.

O estudo a seguir tem por finalidade, demonstrar a viabilidade do Food Truck denominado “La Patate” que irá atender a demanda diária da população paulistana

em determinados pontos.

O plano apresentado foi desenvolvido através de levantamentos e informações técnicas, estudo do mercado, tais como investimentos iniciais, público alvo, análise

da concorrência, custos com mão de obra, pesquisas com consumidores, etc.

Indicadores

Vide projeções para 12 meses do Fluxo de Caixa completo na página: 41

Vide projeções do Ponto de Equilíbrio Contábil e Financeiro completos nas páginas: 52 e 53

1º. Mês 2º. Mês 3º. Mês 4º. Mês 5º. Mês 6º. Mês 7º. Mês 8º. Mês 9º. Mês 10º. Mês 11º. Mês 12º. Mês Total Média

abr/15 mai/15 jun/15 jul/15 ago/15 set/15 out/15 nov/15 dez/15 jan/16 fev/16 mar/16

Lucatividade 20,31% 23,31% 23,31% 24,31% 24,31% 25,31% 25,31% 25,31% 26,31% 26,31% 26,31% 26,31% 296,72% 24,73%

Rentabilidade 6,55% 7,58% 7,64% 8,03% 8,10% 8,50% 8,57% 8,65% 9,06% 9,14% 9,21% 9,29% 100,32% 8,36%

Retorno do Invest.

Indicadores

O retorno do investimento se dará em 12 meses, ou seja, um ano


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1.2 – Dados da empreendedora, experiência

Rosângela Borges Devos, brasileira, 44 anos, casada. Formada em Ciências Contábeis e diversos

cursos de atualizações nas áreas financeiras e Rh.

Trabalha há mais de duas décadas nas áreas administrativa, financeira e recursos humanos, em

empresas de médio e grande porte, inclusive multinacional europeia.

Nos últimos 11anos na multinacional Thyssenkrupp Bilstein Brasil coordenou e implementou

diversos projetos nos departamentos de controladoria, recursos humanos, coordenação e

implementação de sistema de gestão integrada, sendo que o último grande desafio foi a

reestruturação de um restaurante industrial que serve mais de mil refeições diárias.

Proprietária dos sites soulandnumbers.com e almaenumeros.com, presta consultoria para pessoas

físicas e jurídicas através de análises e aconselhamentos usando a ferramenta de autoconhecimento

que a numerologia oferece para a tomada de decisão na vida pessoal e profissional.

A grande bagagem adquirida, inevitavelmente conduz para que hoje eu administre a minha própria

empresa em um ambiente formalizado e plenamente profissional, que é a empresa La Patate.


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Rosângela Borges Devos

Rua Bureva 120

Eldorado/Diadema

CEP 09971-330

Perfil: Atuou nas áreas de contabilidade, recursos humanos, eventos corporativos, administração de

restaurante corporativo.

Atribuições: Responsável pela gestão administrativa, contabilidade, finanças, compras, RH, SAC,

parte comercial e marketing, eventos, parcerias etc.

1.3– Dados do empreendimento

La Patate

CNPJ: 20.493.153/0001-25

NIRE: 35-8-1160120-9

CNAE: 56.11-2/01

Rua Bureva 120

Eldorado/Diadema - CEP 09971-330


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1.4 – Missão, Visão e Valores da empresa


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1.5 – Setores de atividades

5611-2/01 A KILO; ALIMENTAÇÃO, COMIDA, REFEIÇÃO 5611-2/01 A PESO; ALIMENTAÇÃO, COMIDA, REFEIÇÃO 5611-2/01 A QUILO; SERVIÇO DE ALIMENTAÇÃO 5611-2/01 ALIMENTAÇÃO COM SERVIÇO COMPLETO; SERVIÇOS DE 5611-2/01 CHURRASCARIA; SERVIÇO DE ALIMENTAÇÃO 5611-2/01 EXPLORAÇÃO DE VAGÕES- RESTAURANTES, POR TERCEIROS; SERVIÇO DE ALIMENTAÇÃO 5611-2/01 GELATERIA; SERVIÇO DE ALIMENTAÇÃO 5611-2/01 PENSÃO ALIMENTÍCIA

5611-2/01 PENSÃO; SERVIÇO DE ALIMENTAÇÃO 5611-2/01 PIZZARIA COM SERVIÇO COMPLETO; SERVIÇO DE ALIMENTAÇÃO 5611-2/01 RESTAURANTE COM SERVIÇO COMPLETO 5611-2/01 RESTAURANTES E SIMILARES 5611-2/01 ROTISSERIA; SERVIÇO DE ALIMENTAÇÃO 5611-2/01 SELF-SERVICE; SERVIÇO DE ALIMENTAÇÃO 5611-2/01 TRATTORIA; SERVIÇO DE ALIMENTAÇÃO


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1.6 – Forma Jurídica: Empresa de Pequeno Porte (EPP)

1.7 – Enquadramento tributário: Simples Nacional com tributação mensal de 8,36% do faturamento Bruto.

1.8 – Fonte de recursos

Veículo: Desenvolve SP/Leasing /Instituição Financeira/Fabricante - PROGER

Máquinas e Equipamentos: PROGER/FINAME/BNDES

Capital de Giro – PROGER / BNDES/Instituição Financeira


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ANÁLISES DE MERCADO - 2.1 – Estudo dos clientes


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Público-alvo (perfil dos clientes): Nosso público alvo é formado basicamente por pessoas de médio e alto poder aquisitivo, aquelas que possam desfrutar do

conforto e qualidade oferecidos. O nosso consumidor tem um perfil bem específico. É aquele que aprecia diversos tipos de culturas e gosta de apreciar comidas

típicas. Quanto à faixa etária, entre 20 e 45 anos de idade (em torno de 4.000.000 de moradores da cidade de São Paulo - Fonte: IBGE, censo 2010).

Expediente de La Patate

1º. Turno: pretendemos atingir um público mais específico, ou seja, executivos, trabalhadores, empresários e estudantes na hora do almoço.

2º. Turno: atendimento para quem volta para casa no final do dia, estudantes de universidades do período noturno, cinemas, teatros.

3º. Turno: Casas de shows e baladas

Comportamento dos clientes (interesse e que os levam a comprar)

O consumidor de Food Truck costuma planejar sua refeição momentos antes, no escritório, dentro do metro, na balada, quando sente a necessidade ou desejo de

ter refeições em outro ambiente. O cliente busca um lugar agradável, com alto padrão de atendimento, higiene e que seja aconchegante. Quando se trata de um

profissional que trabalha nas imediações e necessita fazer suas refeições ele vai para o lugar mais próximo e ou com qualidade mais elevada. Geralmente

procuram o lugar com melhor qualidade sem a preocupação com valores dos pratos e vão ao mesmo com frequência. O consumo em geral é moderado, sendo

uma porção por pessoa, contudo, com a variedade no cardápio de La Patate, entrada, prato principal e sobremesa, muitos clientes certamente vão saborear mais

que uma porção da nossa gastronomia.

2.2 – Estudo dos concorrentes

Estudos sobre concorrentes mostram que “La Patate” não tem concorrente direto, ou seja, não existe nenhum Food Truck na cidade de São Paulo ou no Brasil

que tenha a mesma proposta que “La Patate”. Mesmo os concorrentes indiretos não poderão interferir no desempenho de “La Patate”, pois, os outros Food

Trucks oferecem batatas fritas que são congeladas, totalmente diferente de “La Patate” que trabalha com batatas frescas, para “La Patate”, a batata frita

deixou de ser acompanhamento para ser o prato principal comum cardápio diversificado com entradas, pratos principais e sobremesas e tudo harmonizando com

as saborosas cervejas belgas. Em contra partida é muito importante que tenhamos vários Food Trucks espalhados pela cidade de São Paulo, pois o conceito é a

diversidade de comidas encontradas.

Nosso principal objetivo é servir almoço, jantar e na madrugada refeições leves, assim, todos os fornecedores de alimentos na área de São Paulo são concorrentes

indiretos, muito embora, não existam Food Trucks que estão focados na venda de Gastronomia Belga ou as famosas Batatas Fritas Belgas, há alguns concorrentes

de Food Trucks que vendem batatas fritas básicas, no entanto, nenhum dos concorrentes de Food Trucks fornecem opção de batatas frescas, La Patate não usa

batatas congeladas, La Patate corta suas batatas diariamente.

Entre os muitos Food Trucks que atualmente operam na cidade de São Paulo (em torno de 47), escolheram estacionar seus Trucks em um mesmo lugar, uma

praça de alimentação composta por Food Trucks.


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Após o levantamento do local, estes Food Trucks estavam determinados a ser: Oba Temaki, Temaki Navan, BoraLa, EATinerate e Buzina. A maioria dos Food

Trucks vendem um único e específico estilo de alimentos.

Rolando Massinha: Massas, Cachorro Quente e Churros, sendo o pioneiro dos Food Trucks, há mais de 4 anos no mercado.

Fischips: Filé de Peixe empanado e Batatas Fritas, há 1 ano no mercado.

Oba Temakaria: Temakis e sanduíches naturais, há 1 ano no mercado.

Navan Temakaria: Temakis com 30 variações, há 3 anos no mercado.

Buzina: Sanduíches e há 1 ano no mercado.


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EATinerante: Hambúrguer, há 1 ano no mercado.

BurgerLab: Hambúrguer, há 6 meses no mercado.

Escondido na Kombi: Especializados em escondidinho, há 6 meses no mercado.

La Buena Station: Comida mexicana, há 1 ano no mercado.

Holy Pasta:Comida italiana, há 6 meses no mercado.

Thata: Hambúrguer, há mais de 2 anos no mercado.


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Jameson: Hambúrguer e Whisky, 6 meses no mercado.


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2.3 – Estudo dos fornecedores

Fornecedor Ramo AtividadeTempo de

mercadoCidade Estado

Ciclo de

entregaProdutos Clientes

All Food

Importadora e

Distribuidora de

Alimentos e

Bebidas

18 anos São Paulo São Paulo1 vez por

mêsFrios, Mercearia, Queijos e Vinhos

Hotéis, Restaurantes e

Catering

PMG

Atacadista de

Alimentos e

Bebidas


semana

Bebidas, Aves, Bovinos, Suínos,

Leite, Vegetal, Doces, Frtas,

Enlatados, Conservas,

Equipamentos e Acessórios,

Farináceos, Higiene e Descartáveis

Pizzarias, Panificadoras,

Churrascarias, Esfiharias,

Restaurantes,

Supermercados e

Cozinhas industriais

Museu da Gula

Distribuidora de

Alimentos e

Bebidas

16 anos Campinas São Paulo1 vez por

semanaFrios, Mercearia, Queijos e Vinhos


Catering

Pris Embalagens Embalagens 23 anos São Paulo São Paulo1 vez por

mês

Embalagens para Food Service em

geral

Hotéis, Catering, Pizzarias,

Panificadoras,


Restaurantes,

Supermercados e


Buena Beer

Importadora de

Cervejas

especiais


semanaBebidas


Catering

Barry Callebaut

Distribuidora

Chocolates

Belgas


semanaChocolates Belgas


Catering

AmbevDistribuidora de

bebidas

Mais de 100

anosSão Paulo São Paulo

1 vez por

semanaBebidas

Hotéis, Catering, Pizzarias,

Panificadoras,


Restaurantes,

Supermercados e


Liv

Fabricante e

Distribuidora

suco


semanaBebidas

Baladas, Hotéis,

Restaurantes e Catering

Estudo dos Fornecedores


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PLANO DE MARKETING

3.1 – Descrição dos principais produtos e serviços

A oferta de um Food Truck com gastronomia Belga exige a seguinte composição do cardápio:

a. Batatas fritas belgas

b. Pratos típicos belgas para todo tipo de preferência (salada, carne bovina, suína, peixe e ave)

c. Suco, água, refrigerante e cerveja belga

d. Sobremesas: waffle, chocomousse, chocolate belga e tortas

Gastronomia na rua

Pontos Culturais, Baladas, Universidades e nos pontos onde estão localizados prédios com escritórios

comerciais.

Eventos

Eventos Privados: Aniversários, Despedida de Solteiro, Casamentos e Confraternizações em geral.

Eventos Corporativos: Confraternização de final de ano, Amigo Secreto, Dia especial com almoço

diferente

Team Building

Workshop de Liderança, Pesquisa de Clima Organizacional, Vencendo a resistência na implementação de

planos.


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3.2 – Preço

Estratégia: bom, melhor, superior. La Patate caracteriza uma estratégia de preços "bom, melhor,

superior", onde os três estilos do mesmo prato são oferecidos no menu. O item "bom" (mais barato)

pode ser apenas uma porção de batatas fritas. O "melhor" item (preço médio) poderia ser uma porção

de batatas fritas com uma carne. O "superior" item (mais caro) poderia ser a porção de batatas fritas

com uma carne, salada e sobremesa. A maioria das pessoas vai comprar a opção de preço médio. Sem a

opção mais cara, porém, podemos estar perdendo dinheiro que um cliente pode ter gasto, porque que o

cliente sempre favorece a melhor opção. Embora poucas pessoas pedirão pela opção mais barata, sem

ele, as outras opções não parecem tão atraentes.

Com o especial da semana a estratégia será de precificação de penetração. Precificação de penetração é

o ato de definir o preço de venda inicial bem menor do que o que seria o preço de venda normal para se

infiltrar no mercado. O objetivo por trás de precificação de penetração é apelar para um público mais

amplo e aumentar a quota de mercado. Restaurantes de fast-food utilizam frequentemente penetração

preços quando da introdução de um novo item de menu. Por exemplo, podemos definir o preço de

venda inicial de novo item a R$ 9,99. Após o período introdutório, o preço de vendas irá aumentar

significativamente.

Outra estratégia seria os pacotes. Pacotes e a comercialização de duas o mais produtos com o intuito de

economizar o dinheiro do cliente. Um cliente pode adquirir batatas fritas, Vol au Vent, salada e uma


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bebida como uma refeição de valor para muito menos do que o preço de compra de cada item

separadamente.

3.3 – Estratégias promocionais/fidelidade

Cartão Fidelidade Digital. Comodidade para o cliente e muito mais para La Patate.

Fideliza todos os clientes cadastrados com ou sem smartphone.

· Monitora a quantidade e frequência dos clientes cadastrado, aniversários.

· Da maior segurança na distribuição dos benefícios.

· Simples na utilização e gerenciamento.

· Sem contrato de permanência mínima.

· Informa aos clientes cadastrados sobre promoções e outras informações, tudo

personalizado com a sua marca e total segurança.

· Tem o melhor custo beneficio do mercado.


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O Display Fun oferece interatividade e promove à inclusão de La Patate a as redes sociais, de maneira

divertida e espontânea, com resultados imediatos, divulgação de conteúdo, crescimento do número de

“curtidores” da página e criação de ações que podem gerar benefícios na comunicação com os clientes.

Além da interação notória por meio das publicações de fotos, o Display Fun, permite através das Redes

Sociais, divulgação imediata e expansiva com geração de conteúdo em uma das mídias que mais cresce e

ganha destaque no Brasil, tendo em foco em um público antenado que adora novidades.

3.4 – Estrutura de comercialização

O Food Truck é um restaurante móvel, ou seja, um restaurante sobre rodas. A estrutura é um baú

acoplado ao Chassi de uma Sprinter 311.

As dimensões do baú onde está instalada a cozinha profissional são as seguintes: 3900mm de

comprimento, 2400mm de altura e 2200mm de profundidade. Dentro dessas dimensões serão instalados

refrigeradores, fogão, chapa, banho maria, máquina de café, fritadeiras, micro-ondas, forno, lavatório

com duas cubas, armários, frente de caixa (balcão de atendimento), reservatório água limpa,

reservatório água usada (em acordo com a legislação), vide abaixo a estrutura:


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3.5 – Localização do negócio

Área de abrangência (onde estão os clientes): Mercados Locais, Estações de Metrô, Universidades,

Centros de Compras, Festivais de Música, Salas de Exposições, Festivais Gastronômicos, Festas das

Nações, Festivais de Vinhos e Cervejas, Campeonatos Esportivos, Eventos Culturais, Espaço de

estacionamento privado e Áreas de Vida Noturna em geral.

Butantã Food Park, ponto de encontro para quem aprecia boa gastronomia com muitas opções, e

já faz parte dos pontos turísticos da cidade de São Paulo;

Ruas da badalada Vila Madalena: Girassol, Harmonia, Rodésia, João Moura, Aspicuelta, Morato

Coelho e Fradique Coutinho, nessas ruas estão os Hostels internacionais Santa Maloca e Alice;

Ateliês; a rua Rodésia abriga o festival de artes da Vila Madalena e as baladas mais famosas da

cidade de São Paulo estão na Vila Madalena;

Bairro Campo Belo, este bairro localiza-se próximo ao aeroporto de Congonhas, pontos

movimentados como o FPG Golf Center, Passatempo, o Shopping Campo Belo e o famoso comércio

de rua da Avenida Vieira de Moraes;


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A famosa Pracinha da Oscar Freire, ponto de encontro para quem foge da massacrante rotina da

congestionada capital, muito procurada por pessoas que gostam de gastronomia diversificada, os

seguidores dos Food Trucks se encontram por lá;

Pátio Gastronômico Casa Verde, bairro pouco distante da região central paulistana, oferece mais

comodidade e diversidade para quem mora mais longe, nesse espaço o que mais atrai os visitantes

é a diversidade de Food Trucks encontrados.

Além dos pontos acima citados, ainda existe uma lista da prefeitura da cidade de São Paulo, com

mais 700 pontos disponíveis para o estacionamento dos Food Trucks.


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3.6 – Logomarca La Patate


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3.7 – Cartões de visita

Frente


26

Verso


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3.8 – Cardápio

Frente


28

Verso


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3.9 - Site: www.lapatate.com.br

http://www.lapatate.com.br/



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3.10 – Divulgação


31

3.11 – Uniforme


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3.12 - Truck


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3.13 – Parcerias

Parceria com a empresa Kookeiland (produtora de programas de culinária para emissoras de TVs na Bélgica e na Holanda). A Kookeiland usará o Food Truck La Patate para produzir um programa em que o tema será: “A gastronomia belga no Brasil”. Este programa será veiculado nos países acima citados e no Brasil o programa poderá ser visto no YouTube e no site de La Patate (www.lapatate.com.br)

Parceria com a empresa Importadora da cerveja belga Deuce Beer. Esta empresa patrocinará os uniformes, a Chopeira com a instalação, o material promocional da Deuce, 600 litros de chope e o todo material promocional de La Patate & Deuce.

Parceria com a empresa Universal Carrocerias (montadora de baús automotivos). A Universal Carrocerias nos ofereceu o melhor preço, qualidade e garantia para terem em seu nome o primeiro Food Truck nas ruas das cidades do Brasil, ou seja, obtenção de know-how para construírem Food Trucks em todo o território nacional.

Parceria com a Callebaut (fabricante e distribuidora dos chocolates belgas), fornecerá chocolate belga para as sobremesas de La Patate e receberá de volta publicidade onde estiver La Patate. O intuito da Callebaut é expandir seu mercado no território nacional.



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Consulado Geral da Bélgica em São Paulo trabalhará com La Patate para todos os seus eventos, reuniões e serviço de catering. Não existem outras empresas no mercado que posssam pretsar esse tipo serviço para o consulado.

Flanders Investiment & Trade (FIT) em São Paulo usará nossos serviços para todos os seus eventos, caterings e encontros. FIT é uma instituição de investimento do governo belga.

The Ale House é um restaurante com duas unidades, na cidade de São Paulo e do Rio de Janeiro. O restaurante está sendo reestruturado para se tornar bistrô com gastronomia belga. La Patate será a fornecedora de toda a comida que será servida nos restaurantes em ambas as unidades.


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Planos Operacional - 4.1 – Layout ou arranjo físico


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4.2 – Capacidade produtiva, comercial e de prestação de serviços

Capacidade produtiva total diária de 450 porções conforme distribuição abaixo:


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4.3 – Processos operacionais Plano de Operações semanais

A eficiência operacional será crucial para o sucesso de La Patate. As batatas serão fornecidas uma vez por semana por empresas que estão baseadas na

Companhia de Entrepostos e Armazéns Gerais de São Paulo (CEAGESP). As marcas das batatas que utilizaremos serão Bintje ou Asterix dependendo do preço e

disponibilidade. A carne e o frango serão fornecidos por distribuidores locais. Com exceção à maionese, tudo será produzido por La Patate. As batatas serão

cortadas diariamente. Os pratos que são à base de carne e frango serão preparados a cada dois dias. Os molhos e cremes serão feitos uma vez por semana.

A equipe de La Patate começará a preparar o almoço às 09:00 e o jantar às 16:00. Ao final de cada turno será realizada a limpeza e manutenção geral do piso, da

cozinha e seus utensílios.

Horários de expediente de La Patate:

Almoço: das 11:00 às 14:30

Jantar: das 18:00 às 23:00

Para as noites de quinta-feira, sexta-feira e sábado, e em eventos especiais: das 22:30 às 03:30

Os locais estratégicos de venda incluem: Mercados Locais, Estações de Metrô, Universidades, Centros de Compras, Festivais de Música, Salas de Exposições,

Festivais Gastronômicos, Festas das Nações, Festivais de Vinhos e Cervejas, Campeonatos Esportivos, Eventos Culturais, Espaço de estacionamento privado e

Áreas de Vida Noturna em geral.

4.4 – Necessidade de pessoal

Um cozinheiro especialista em Gastronomia Belga – Estimativa de custo mensal (salário+férias+13º. salário+vale transporte): 4.777,00.


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PLANO FINANCEIRO

5.1 - Fluxo de Caixa Projetado para 12 meses

abr/15 mai/15 jun/15 jul/15 ago/15 set/15 out/15 nov/15 dez/15 jan/16 fev/16 mar/16 Total média %

Faturamento Bruto 99.000 99.822 100.650 101.486 102.328 103.177 104.034 104.897 105.768 106.646 107.531 108.423 1.243.761 103.647 100%

Custos Variáveis 47.975 45.379 45.756 45.121 45.495 44.841 45.213 45.588 44.909 45.282 45.658 46.037 547.252 45.604 44,0%

Pagto Mercadorias 37.620 34.938 35.228 34.505 34.792 34.048 34.331 34.616 33.846 34.127 34.410 34.695 417.155 34.763 33,5%

Impostos 8.276 8.345 8.414 8.484 8.555 8.626 8.697 8.769 8.842 8.916 8.990 9.064 103.978 8.665 8,4%

Comissões Cartão 2.079 2.096 2.114 2.131 2.149 2.167 2.185 2.203 2.221 2.240 2.258 2.277 26.119 2.177 2,1%

Ajustes (Est.+Fin.) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,0%

Margem Contrib. 51.025 54.443 54.895 56.365 56.833 58.336 58.821 59.309 60.859 61.364 61.873 62.387 696.509 58.042 56,0%

Custos Fixos 30.918 31.174 31.433 31.694 31.957 32.222 32.490 32.759 33.031 33.305 33.582 33.861 388.427 32.369 31,2%

Pessoal 4.778 4.817 4.857 4.898 4.938 4.979 5.021 5.062 5.104 5.147 5.189 5.233 60.024 5.002 4,8%

Ocupação 3.650 3.680 3.711 3.742 3.773 3.804 3.836 3.867 3.900 3.932 3.965 3.997 45.856 3.821 3,7%

Desp Administ. 2.500 2.521 2.542 2.563 2.584 2.605 2.627 2.649 2.671 2.693 2.715 2.738 31.408 2.617 2,5%

Pró-Labore 8.000 8.066 8.133 8.201 8.269 8.338 8.407 8.477 8.547 8.618 8.689 8.761 100.506 8.375 8,1%

Financiamentos 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.066 96.066 8.006 7,7%

P&D 1.500 1.512 1.525 1.538 1.550 1.563 1.576 1.589 1.603 1.616 1.629 1.643 18.845 1.570 1,5%

Projeto Franquia 1.500 1.512 1.525 1.538 1.550 1.563 1.576 1.589 1.603 1.616 1.629 1.643 18.845 1.570 1,5%

Outros 990 998 1.007 1.015 1.023 1.032 1.040 1.049 1.058 1.066 1.075 1.084 12.438 1.036 1,0%

Lucro Líquido 20.107 23.268 23.462 24.671 24.876 26.114 26.331 26.549 27.827 28.058 28.291 28.526 308.081 25.673 24,8%

Investimento Inicial (307.105) (286.998) (263.729) (240.268) (215.597) (190.721) (164.607) (138.276) (111.727) (83.899) (55.841) (27.550)

Investimento Total (286.998) (263.729) (240.268) (215.597) (190.721) (164.607) (138.276) (111.727) (83.899) (55.841) (27.550) 977

1º. Mês 2º. Mês 3º. Mês 4º. Mês 5º. Mês 6º. Mês 7º. Mês 8º. Mês 9º. Mês 10º. Mês 11º. Mês 12º. Mês Total Média

abr/15 mai/15 jun/15 jul/15 ago/15 set/15 out/15 nov/15 dez/15 jan/16 fev/16 mar/16

Lucatividade 20,31% 23,31% 23,31% 24,31% 24,31% 25,31% 25,31% 25,31% 26,31% 26,31% 26,31% 26,31% 296,72% 24,73%

Rentabilidade 6,55% 7,58% 7,64% 8,03% 8,10% 8,50% 8,57% 8,65% 9,06% 9,14% 9,21% 9,29% 100,32% 8,36%

Retorno do Invest.

Fluxo de Caixa Projetado

Média

Indicadores

O retorno do investimento se dará em 12 meses, ou seja, um ano


40

5.2 - Investimento total: 307.104,70, sendo:

Origem do recurso

Máquinas e Equipamentos BNDES 95.211,70

Automóvel LEASING/BNDES PSI 92.000,00

Capital de Giro BNDES/INST.FINANCEIRA 78.893,00

Despesas Pré Operacionais RECURSOS PRÓPRIOS 41.000,00

Total dos Investimentos 307.104,70

Quadro do Investimento Total


41

5.3 – Estimativa dos investimentos fixos

Descrição Classific. Contábil RecursoValor do

bem

Despesa

depreciação

no mês

1 Chopeira Máquinas e Equiptos BNDES 6.000,00 50,00

2 Descascador de batatas Máquinas e Equiptos BNDES 6.000,00 50,00

3 Máquina de café Máquinas e Equiptos BNDES 500,00 4,17

4 Máquina gauffre Máquinas e Equiptos BNDES 1.600,00 13,33

6 Processador de alimentos Máquinas e Equiptos BNDES 5.000,00 41,67

7 Triturador Máquinas e Equiptos BNDES 2.000,00 16,67

8 Balcão frigorífico Móveis e Utensílios BNDES 4.788,00 39,90

9 Banho maria Móveis e Utensílios BNDES 1.540,00 12,83

11 Chapa Móveis e Utensílios BNDES 2.313,00 19,28

12 Coifa Móveis e Utensílios BNDES 8.580,00 71,50

14 Fogão 2 bocas Móveis e Utensílios BNDES 1.992,00 16,60

15 Fogão 4 bocas Móveis e Utensílios BNDES 4.114,70 34,29

16 Forno Móveis e Utensílios BNDES 4.698,00 39,15

17 Freezer Móveis e Utensílios BNDES 2.000,00 16,67

18 Fritadeira Móveis e Utensílios BNDES 17.786,00 148,22

19 Lavatório Móveis e Utensílios BNDES 1.000,00 8,33

20 Microondas Móveis e Utensílios BNDES 300,00 2,50

21 Prateleiras Móveis e Utensílios BNDES 3.000,00 25,00

22 Refrigeradores Móveis e Utensílios BNDES 20.000,00 166,67

23 Computador Computdores BNDES 2.000,00 33,33

24 Veículo Sprinter 311 - Street LEASING 92.000,00 1.533,33

Total 187.211,70 2.343,43

Ativo Imobilizado


42

5.4 – Capital de giro

Média

abr/15 mai/15 jun/15 jul/15 ago/15 set/15 out/15 nov/15 dez/15 jan/16 fev/16 mar/16 Total média

Recebimento 99.000 99.822 100.650 101.486 102.328 103.177 104.034 104.897 105.768 106.646 107.531 108.423 1.243.761 103.647

Custos Variáveis 47.975 45.379 45.756 45.121 45.495 44.841 45.213 45.588 44.909 45.282 45.658 46.037 547.252 45.604

Pagto Mercadorias 37.620 34.938 35.228 34.505 34.792 34.048 34.331 34.616 33.846 34.127 34.410 34.695 417.155 34.763

Impostos 8.276 8.345 8.414 8.484 8.555 8.626 8.697 8.769 8.842 8.916 8.990 9.064 103.978 8.665

Comissões Cartão 2.079 2.096 2.114 2.131 2.149 2.167 2.185 2.203 2.221 2.240 2.258 2.277 26.119 2.177

Ajustes (Est.+Fin.) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Custos Fixos 30.918 31.174 31.433 31.694 31.957 32.222 32.490 32.759 33.031 33.305 33.582 33.861 388.427 32.369

Pessoal 4.778 4.817 4.857 4.898 4.938 4.979 5.021 5.062 5.104 5.147 5.189 5.233 60.024 5.002

Ocupação 3.650 3.680 3.711 3.742 3.773 3.804 3.836 3.867 3.900 3.932 3.965 3.997 45.856 3.821

Desp Administ. 2.500 2.521 2.542 2.563 2.584 2.605 2.627 2.649 2.671 2.693 2.715 2.738 31.408 2.617

Pró-Labore 8.000 8.066 8.133 8.201 8.269 8.338 8.407 8.477 8.547 8.618 8.689 8.761 100.506 8.375

Financiamentos 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 96.000 8.000

P&D 1.500 1.512 1.525 1.538 1.550 1.563 1.576 1.589 1.603 1.616 1.629 1.643 18.845 1.570

Projeto Franquia 1.500 1.512 1.525 1.538 1.550 1.563 1.576 1.589 1.603 1.616 1.629 1.643 18.845 1.570

Outros 990 990 990 990 990 990 990 990 990 990 990 990 11.880 990

Total Capital Giro 78.893 76.479 77.039 76.589 77.150 76.684 77.246 77.812 77.326 77.893 78.465 79.041 930.616 77.551

Capital de Giro Projetado


43

5.5 – Investimentos pré-operacionais

DESENVOLVIMENTO E IMPEMENTAÇÃO DO SITE 4.500,00

INCLUSÃO REDES SOCIAIS 1.500,00

CRIAÇÃO DO LOGOTIPO 5.000,00

ESTRUTURAÇÃO DE MARKETING (UNIFORME, BAÚ, CARTÃO DE

VISITA, CARTÃO FIDELIDADE) 5.500,00

PESQUISA DE MERCADO 7.000,00

FEIRAS/ CONGRESSOS 2.000,00

PESQUISAS / VIAGEM NA BÉGICA 9.000,00

DESENVOLVIMENTO EQUIPAMENTO (EXAUSTOR) 6.500,00

TOTAL 41.000,00

DESPESAS PRÉ OPERCIONAIS


44

5.6 – Estimativa do faturamento para o 1º. mês

5.6.1 - Projeção de faturamento para o 1º. Ano



Média


45

5.7 – Estimativa do custo unitário de matéria prima, materiais diretos e terceirizações

Acompanhamento Sub Total Embalagem Total Geral

1 GLB

0,64 0,90 1,54 0,80 2,34

2 GLFV

0,64 1,10 1,74 0,80 2,54

3 GLA

0,64 1,30 1,94 0,80 2,74

4 GLC

0,64 1,50 2,14 0,80 2,94


5 GFC

0,55 1,77 2,32 0,80 3,12

6 VAV

0,55 1,98 2,53 0,80 3,33

7 AMT

0,55 1,24 1,79 0,80 2,59

8 ST

0,55 1,63 2,18 0,80 2,98

9 BF

0,08 0,08 0,80 0,88


13 CQ

2,55 2,55 0,80 3,35

14 CB

5,17 5,17 0,80 5,97

15 CFM

1,39 1,39 0,80 2,19

16 CCQ

2,49 2,49 0,80 3,29

17 B

1,20 1,20 0,80 2,00

18 C

1,60 1,60 0,80 2,40

19 LG

1,70 1,70 0,80 2,50

Estimativa Custo Unitário Matéria Prima

GL

PP

S


46

5.8 – Estimativa mensal dos custos de comercialização


47

5.9 – Apuração do custo dos materiais diretos e/ou mercadoria vendidas

5.10 – Estimativa dos custos com mão de obra



Custos Variáveis 47.975 45.379 45.756 45.121 45.495 44.841 45.213 45.588 44.909 45.282 45.658 46.037 547.252 45.604 44%

Pagto Mercadorias 37.620 34.938 35.228 34.505 34.792 34.048 34.331 34.616 33.846 34.127 34.410 34.695 417.155 34.763 34%

Impostos 8.276 8.345 8.414 8.484 8.555 8.626 8.697 8.769 8.842 8.916 8.990 9.064 103.978 8.665 8%

Comissões Cartão 2.079 2.096 2.114 2.131 2.149 2.167 2.185 2.203 2.221 2.240 2.258 2.277 26.119 2.177 2%

Ajustes (Est.+Fin.) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0%

Projeção Custo com Mercadoria Vendida - CMV para 12 meses

Média


48

5.11 – Estimativa do custo com depreciação

Valor total do Ativo Imobilizado: 187.211,70 (vide abaixo abertura da depreciação)

5.12 – Estimativa dos custos fixos operacionais mensais

Pessoal, Ocupação, Pro Labore, Financiamentos: 24.428,00


49

5.13 – Demonstrativo de resultados

PROJEÇÃO DO DEMONSTRATIVO DO

RESULTADO DO EXERCÍCIO - 1º. ANO DE

OPERAÇÃO DE LA PATATE

abr /15 mai/15 jun/15 jul/15 ago/15 set/15 out/15 nov /15 dez /15 jan/16 fev /16 mar /16 Total

RECEITA OPERACIONAL BRUTA 99.000 99.822 100.650 101.486 102.328 103.177 104.034 104.897 105.768 106.646 107.531 108.423 1.243.761

Vendas de Produtos 99.000 99.822 100.650 101.486 102.328 103.177 104.034 104.897 105.768 106.646 107.531 108.423 1.243.761

Vendas de Mercadorias - - - - - - - - - - - - -

Prestação de Serviços - - - - - - - - - - - - -

( - ) DEDUÇÕES DA RECEITA BRUTA (8.276) (8.345) (8.414) (8.484) (8.555) (8.626) (8.697) (8.769) (8.842) (8.916) (8.990) (9.064) (103.978)

Devoluções de Vendas - - - - - - - - - - - - -

Abatimentos - - - - - - - - - - - - -

Impostos e Contribuições Incidentes sobre Vendas (8.276) (8.345) (8.414) (8.484) (8.555) (8.626) (8.697) (8.769) (8.842) (8.916) (8.990) (9.064) (103.978)

=RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA 90.724 91.477 92.236 93.001 93.773 94.552 95.336 96.128 96.926 97.730 98.541 99.359 1.139.783

( - ) CUSTOS DAS VENDAS (37.620) (34.938) (35.228) (34.505) (34.792) (34.048) (34.331) (34.616) (33.846) (34.127) (34.410) (34.695) (417.155)

Custo dos Produtos Vendidos (37.620) (34.938) (35.228) (34.505) (34.792) (34.048) (34.331) (34.616) (33.846) (34.127) (34.410) (34.695) (417.155)

Custo das Mercadorias - - - - - - - - - - - - -

Custo dos Serviços Prestados - - - - - - - - - - - - -

=RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 53.104 56.539 57.008 58.496 58.982 60.503 61.005 61.512 63.080 63.603 64.131 64.664 722.628

( - ) DESPESAS OPERACIONAIS (24.997) (25.204) (25.413) (25.624) (25.837) (26.051) (26.268) (26.486) (26.706) (26.927) (27.151) (27.376) (314.040)

Despesas Com Vendas (2.079) (2.096) (2.114) (2.131) (2.149) (2.167) (2.185) (2.203) (2.221) (2.240) (2.258) (2.277) (26.119)

Despesas Administrativas (22.918) (23.108) (23.300) (23.493) (23.688) (23.885) (24.083) (24.283) (24.484) (24.688) (24.893) (25.099) (287.921)

( - ) DESPESAS FINANCEIRAS LÍQUIDAS (8.000) (8.000) (8.000) (8.000) (8.000) (8.000) (8.000) (8.000) (8.000) (8.000) (8.000) (8.000) (96.000)

Despesas Financeiras (8.000) (8.000) (8.000) (8.000) (8.000) (8.000) (8.000) (8.000) (8.000) (8.000) (8.000) (8.000) (96.000)

(-) Receitas Financeiras - - - - - - - - - - - - -

Variações Monetárias e Cambiais Passivas - - - - - - - - - - - - -

(-) Variações Monetárias e Cambiais Ativas - - - - - - - - - - - - -

OUTRAS RECEITAS E DESPESAS - - - - - - - - - - - - -

Resultado da Equivalência Patrimonial - - - - - - - - - - - - -

Venda de Bens e Direitos do Ativo Não Circulante - - - - - - - - - - - - -

(-) Custo da Venda de Bens e Direitos do Ativo Não - - - - - - - - - - - - -

=RESULTADO OPERACIONAL ANTES DO IR E 20.107 23.335 23.595 24.872 25.145 26.452 26.738 27.026 28.374 28.676 28.981 29.288 312.587

(-) Provisão para Imposto de Renda e Contribuição Social - - - - - - - - - - - - -

=LUCRO LÍQUIDO ANTES DAS PARTICIPAÇÕES 20.107 23.335 23.595 24.872 25.145 26.452 26.738 27.026 28.374 28.676 28.981 29.288 312.587

(-) Debêntures, Empregados, Participações de - - - - - - - - - - - - -

(=) RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO 20.107 23.335 23.595 24.872 25.145 26.452 26.738 27.026 28.374 28.676 28.981 29.288 312.587


50

5.14 – Indicadores de viabilidade

5.14.1 – Ponto de equilíbrio

Volume de venda necessário para cobrir os custos variáveis (Custos + despesas) e custos fixos (Custos + despesas), isto é, receita total é igual ao custo total.


51

Volume de venda suficiente para cobrir os custos variáveis (Custos + despesas) e custos fixos (Custos + despesas) que representem desembolso, ou seja, daqui são

excluídas as depreciações que são custos não desembolsáveis.


52

5.14.2 – Lucratividade

5.14.3 – Rentabilidade

5.14.4 – Prazo de retorno do investimento: 12 meses, ou seja, um ano.

+ Lucro Líquido 25.673,00

/ Faturamento Bruto 103.647,00

= Lucratividade 24,77%

Média Anual - Lucratividade

+ Lucro Líquido 25.673,00

/ Investimento 307.104,70

= Rentabilidade 8,36%

Média Anual - Rentabilidade

+ Investimento 307.104,70

/ Lucro Líquido 25.673,00

Prazo de Retorno 11,96

Prazo de Retorno do Investimento


53

6 - Análise FOFA

Forças (Interno/Ajuda) Oportunidades (Externo/Ajuda) - Boa Gestão financeira - Boa Gestão Clientela - Competências em áreas chave - Competências em inovação de produtos - Gerência com Know How - A mobilidade - Vamos ao encontro do cliente - Possibilidade de integração com outras culturas - Presença extremamente forte nas redes Sociais - Site da empresa já está no ar

- Diversificação do mercado - Mudanças dos hábitos do consumidor - Expansão do mercado - Mudanças na regulamentação - + 700 pontos para estacionar - Surgimento de novos mercados - Franquia - Previsão de crescimento de 30% do setor - Novos fornecedores no mercado - Maior aceitabilidade do produto - Aumento nacional no consumo de batatas fritas - Investimento de empresas no setor - Constituição de uma associação para os Food Trucks

Fraqueza (Interno/Atrapalha) Ameaças (Externo/Atrapalha) - Limitação de vendas - Regulamento de vendas de bebidas alcoólicas - Limitação de energia elétrica - Limitação de espaço físico - Limitação de estocagem - Falta de recursos humanos (Mão de obra)

- Problemas climáticos - Mudanças legais ou regulatórias. - Custo alto em participar de eventos - Novos concorrentes internacionais - Grandes redes (Mc Donalds, Habibs etc) - Falta de uma associação direcionada ao mercado Food Trucks

plano de negócio empresa la patate_2015

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