plan de negocio de cafÉ para santa fe - catie

PLAN DE NEGOCIO DE CAFÉ

Ing. Agr. Alexis Miranda Araúz, OPS Proyecto MIDA ProRural, Certificación No 030-04-08 Pág. 1

“ALIANZA DE CAFICULTORES DE CHITRA Y CAFÉ DIAMANTE”

A. ANALISIS DE LA ORGANIZACIÓN PROPONENTE.

1. Antecedentes:

En el corregimiento de Chitra, distrito de Calobre, los agricultores han ensayado varios modelos de

organización campesina desde la década del 70, cuando en el mismo; al igual que en los distritos de

Santa Fe, La Pintada, Boquete y Renacimiento; el MIDA ejecutó un Plan de Renovación de Cafetales

con crédito individual dentro del Préstamo 1672 PAN con el Banco Mundial, negociado con el Banco

Nacional de Panamá y ejecutado por el Banco de Desarrollo Agropecuario (BDA).

Con la finalidad de procesar las cerezas maduras de café de asociados o no asociados, en 1984, unos 25

pequeños cafetaleros fundaron la “Cooperativa de Servicios Múltiples Renacer Chitrano, R. L.” (Figura

1), la cual funcionó por 4 años, hasta cuando la misma se disolvió, producto principalmente a

deficiencias administrativas y a la caída internacional del precio del café.

Figura 1. Inauguración de sede de la Cooperativa Renacer Chitrano, R. L. Junio, 1985

Posteriormente en la década del 90, los productores ensayaron varios modelos de organización

(Asociaciones, Junta de Producción), hasta que el 6 de abril del 2000, alcanzaron llenar todos los

requisitos para lograr la inscripción en el Tomo 2, Folio 316, Asiento 03 la “Asociación Chitrana de

Productores-Exportadores y Comercializadores de Café y Otros Rogelio Rodríguez” la cual para fines

de reunión, utiliza la denominada Casa del Productor (Figura 2), en los terrenos de la Feria de Chitra.

Figura 2. Miembros de la Asociación Chitrana en reunión ordinaria. Marzo, 2009

2. Aspectos Generales:

2.1. Denominación, ubicación y naturaleza de la organización: La APPR se denomina

“Asociación Chitrana de Productores, Exportadores y Comercializadores de Café y Otros

Rogelio Rodríguez” y está ubicada en la comunidad de Pueblo Nuevo, corregimiento de Chitra,

distrito de Calobre, provincia de Veraguas.



2.2. Fecha de constitución: la “Asociación Chitrana de Productores, Exportadores y

Comercializadores de Café y Otros Rogelio Rodríguez” fue constituida el 6 de abril del 2000.

2.3. Número de Registro de Personería Jurídica: a la APPR el MIDA le otorgó Personería

Jurídica sustentada mediante el Resuelto No. ALP 039-PJ-2000, Panamá 19 de julio de 2000

(Figura 3).

Figura 3. Resuelto No. ALP 039-PJ-2000 para Personería Jurídica de la APPR

2.4. Representante legal: el actual presidente y representante legal de la APPR es el señor

Anastasio Flores Ortega (Figura 4).

Figura 4. Cedula de Identidad del Representante Legal de la APPR.

2.5. Número de asociados activos: la APPR está conformada por 49 miembros activos (42

hombres y 7 mujeres).

2.6. Estructura organizativa: la APPR cuenta con una Junta Directiva elegida en Asamblea

General, con las personas y los cargos que aparecen en la Tabla 1.



Tabla 1. Estructura Organizativa de la Asociación Chitrana de Productores de Café

CARGO NOMBRE APELLIDO

Presidente Anastasio Flores O.

Vicepresidente Olmedo L. Ellis

Secretaria Actas/Archivos Mirian D. Santana

Secretario Finanzas Julio Urriola G.

Secretario Producción Julián Guevara T.

Vocal Rosalía Díaz C.

Vocal Yovanis A. Vazquez

ESTRUCTURA ORGANIZATIVA

2.7. Integración: desde su fundación en el año 2000 la APPR ha tratado de mantener una

integración horizontal con sus asociados, a pesar del escaso acceso a recursos para desarrollar

proyectos productivos.

2.8. Relaciones institucionales: La Asociación Chitrana de Productores de Café mantiene una

estrecha relación institucional con el MIDA a través de la Sub Agencia en Chitra, a cargo del

Agr. Rubén Urriola (Figura 5).

Figura 5. Entrega de documento sobre la renovación de Junta Directiva de la APPR. Febrero 2009.

3. Situación Administrativa-Organizativa:

3.1. Manuales y reglamentos administrativos La “Asociación Chitrana de Productores,

Exportadores y Comercializadores de Café y Otros Rogelio Rodríguez”, adolece de Manuales

y Reglamentos, ya que la misma desde su constitución ha tenido escaso apoyo orientador para

la elaboración de esos. Solo cuanta con Estatutos. Requiere de apoyo administrativo. Situación

que será abordad con este Plan de Negocio.

3.2. Presupuesto y programa de trabajo La APPR “Asociación Chitrana de Productores,

Exportadores y Comercializadores de Café y Otros Rogelio Rodríguez”, no ha trabajado con

un Presupuesto. Sus ingresos hasta la fecha, corresponden a una cuota gremial, sin acceso a

apoyos financieros externos. El programa de trabajo de todas las directivas desde el año 2000

hasta el presente ha estado orientado a la consecución de un Proyecto con recursos financieros,

para ejecutar labores de renovación de cafetales. Requieren de apoyo gerencial.

3.3. Sistema contable y su uso La APPR “Asociación Chitrana de Productores, Exportadores y

Comercializadores de Café y Otros Rogelio Rodríguez”, no tiene y desconoce el uso de un

sistema contable, debido a que con anterioridad no han podido tener acceso a Proyectos con

recursos financieros, sin embargo cuentan con registros de actividades y cuotas gremiales.

Requieren de apoyo gerencial.



3.4. Funciones de los órganos administrativos: En la “Asociación Chitrana de Productores,

Exportadores y Comercializadores de Café y Otros Rogelio Rodríguez”, el único órgano

funcional es su Junta Directiva, el cual se reúne cada mes, para conocer temas relativos a la

vigencia de la organización, producción y comercialización de café. Por razones ya expuestas

en el punto 3.3. la APPR no cuenta con un administrador. Requieren apoyo gerencial.

3.5. Efectividad de la gestión administrativa: Dado la escasa ejecución de actividades

productivas, por parte de la Asociación, es limitado poder medir y expresar la efectividad de la

gestión administrativa de la misma.

3.6. Calidad de los recursos humanos: Dentro de la membresía de la “Asociación Chitrana de

Productores, Exportadores y Comercializadores de Café y Otros Rogelio Rodríguez” existen

agricultores que cultivan sus parcelas como único ingreso familiar, la mayoría con estudios

primarios completos, muy activos en su organización, con muchos deseos de mejorar sus

cosechas de café, mediante una actividad que les permita renovar sus cafetales viejos ya

agotados (Figura 6).

Figura 6. Piedad Ortega (izq.) y Pascual Rodríguez (der.) en sus cafetales a ser renovados

3.7. Programa de capacitación existente; La Asociación Chitrana de Productores de Café no tiene

un Programa de Capacitación dirigido a sus asociados, Tampoco cuentan con Extensionistas

propios que las brinden. Solo las reciben de parte del MIDA. Ellos requieren de la misma.

4. Análisis de bienes y servicios:

4.1. Descripción de actividades/servicios que se ofrecen: La APPR “Asociación Chitrana de

Productores, Exportadores y Comercializadores de Café y Otros Rogelio Rodríguez”, al no

haber tenido con anterioridad acceso a Planes y Proyectos, no cuenta con bienes propios

(piladoras, beneficios ecológicos, otros), salvo una despulpadora de café maduro donada por el

MIDA, por intermedio del Programa Nacional de Café, la cual es utilizada para fines

demostrativos. Y está recibiendo del Programa de Agricultura Orgánica del MIDA materiales

para la construcción de una caseta de 5 m. de ancho por 8 m. de largo, para la elaboración de

abonos orgánicos (compost, bocachi), además de algunas herramientas (pala, carretilla, otros)

4.2. Forma que se ofrecen los bienes y servicios: Por las razones expresadas en el punto 4.1. la

Asociación Chitrana de Productores no ofrece bienes y servicios.

4.3. Resultados de la previsión de los bienes y servicios: Por las razones expresadas en el punto

4.1., la Asociación no tiene resultados de previsión de bienes y servicios.



4.4. Identificación de los problemas: A pesar de que los miembros de la APPR “Asociación

Chitrana de Productores, Exportadores y Comercializadores de Café y Otros Rogelio”

Rodríguez requieren de bienes y servicios para desarrollar una caficultura moderna y rentable,

derivado de un Plan de Renovación de Cafetales, no existe ni en Chitra ni en el corregimiento

cabecera del distrito de Calobre, alguna iniciativa comercial que brinde bienes y servicios

ligados a la caficultura. Escasos bienes y servicios (compra de café en pergamino o pilado) son

brindados por la Cooperativa S/M La Esperanza de los Campesinos, R. L. de Santa Fe. Al

aprobarse este Plan de Negocio de café la Asociación Chitrana de Productores de Café está

llamada a jugar un importante papel como agente suplidor de bienes y servicios (viveros de

café, producción de abonos orgánicos líquidos y sólidos, producción de repelentes y fungicidas

orgánicos, algunas herramientas, servicio de fotocopiado, otros) para lo cual requieren de

apoyo administrativo, contable y gerencial.

5. Evaluación Financiera

5.1. Análisis e interpretación de los Estados Financieros: En los 8 años de existencia de la

Asociación Chitrana de Productores de Café, al no haber desarrollado ninguna actividad

comercial tipo grupal no han tenido la necesidad o justificación de elaborar Estados

Financieros y mucho menos derivar razones financieras, balance comparativo de cuentas,

análisis de cartera o de análisis de cuentas por pagar y cobrar por antigüedad.

5.2. Historial de la situación crediticia de la organización/acreedores: Por las mismas razones

expresadas en el punto 5.1. en la Asociación Chitrana de Productores de Café, no existe

información sobre créditos anteriores o créditos vigentes o de garantía de saldos, tanto como de

la propia organización, como de sus asociados.

B. EL PLAN DE NEGOCIO

1. DESCRIPCIÓN

1.1 Antecedentes: En la producción de café molido para el consumo nacional, algunas

torrefactoras nacionales, con sede en la provincia de Veraguas (Café Diamante y Café

Tute), utilizan como materia prima una mezcla de granos de café Arábico, producido en las

tierras altas de los distritos de Santa Fe y Calobre, los cuales son mas aromáticos, con

mayor acidez y sabor más pleno. Los pequeños caficultores pertenecientes a la “Asociación

de Chitrana de Productores, Exportadores y Comercializadores de Café y Otros Rogelio

Rodríguez”, corregimiento de Chitra, distrito de Calobre, por décadas les han vendido a

alguna de esas Torrefactoras sus producciones de café, estableciéndose una relación de

compra venta informal del grano café, entre la Empresa Café Diamante S. A., con sede en

el corregimiento de Canto del Llano, distrito de Santiago, que elabora el Café Molido

Diamante y los miembros de dicha Asociación Chitrana de Productores de Café.

1.2 Justificación: Según cifras del Ministerio de Economía y Finanzas, derivadas de la

Encuesta de Niveles de Vida para el año 2003, cuatro provincias incluyendo a Veraguas



mostraron tasas de pobreza general mayores al 50 % de sus habitantes y pobreza extrema que

oscilaron entre el 19.6 % y el 37.8 % de su población, situación que en el contexto nacional

evidencia una condición social extremadamente vulnerable, lo cual tiende a agudizarse. En la

provincia de Veraguas el 19.6 % de sus pobladores en pobreza extrema tienen un consumo

mínimo alimenticio por un valor de B/. 534.00 por persona por año, en su mayoría campesinos

que enfrentan grandes limitaciones para satisfacer sus necesidades básicas (Figura 7). Su fuente

de vida se sustenta en la práctica de una agricultura de subsistencia, asociada con la producción

de algunos rubros, como las artesanías, pequeñas hortalizas y naranjas, que producen con el

propósito de colocarlos en el mercado provincial y así obtener ingresos en efectivo.

El cultivo del Café Arábico es de primera importancia para la economía de los pequeños

cafetaleros del corregimiento de Chitra, distrito de Calobre, en la vertiente pacífica de la

provincia de Veraguas, ya que es el principal generador de empleo en toda la cadena, desde la

producción en campo, pasando por el manejo pos cosecha y la industrialización que hacen

Empresas locales, como Café Diamante, S. A. en Santiago, Veraguas, que procesa y empaca las

marca de café molido Café Molido Diamante.

Tomando en cuenta que el Corregimiento de Chitra con sus pequeños productores está dentro

del área de Pobreza, que se quiere mejorar, mediante el apoyo del desarrollo potencial de los

mismos, este Plan de Negocio busca elevar el nivel de vida de los pequeños asociados, basado

en los principios del ProRural.

Figura 7. Incidencia de la Pobreza general, por provincia

1.3. Objetivos: El Objetivo General del Plan de Negocio es aumentar y mejorar la

productividad de unos 43 cafetaleros del corregimiento de Chitra, distrito de Calobre

mediante la Renovación de 43 hectáreas de parcelas viejas sembradas con de Café “Typica”

(criollo) de porte alto; con la siembra de cafetos de porte bajo como “Caturra Rojo” (Figura

8), cultivados con normas de Agricultura Orgánica cuya producción como café maduro será

adquirida por la Empresa Café Diamante, S. A., mediante la modalidad de Alianza

productiva.

Figura 8. Cultivar Café “Typica” (porte alto) y Cultivar “Caturra Rojo” (de porte bajo).



Los Objetivos específicos son:

A- Renovar 43 hectáreas de cafetales viejos de baja producción, con la participación de 43

pequeños cafetaleros, localizados en el corregimiento de Chitra.

B- Producción de una calidad de Café de Especialidad con prácticas de cultivo orgánico,

preservando el ambiente

1.4. Metas:

A- Renovación de 43 hectáreas de Café, con 43 caficultores (Figura 9), para alcanzar

rendimientos entre 40 y 440 latas de café maduro por hectárea, en los 3 primeros años

Figura 9. Cafetal renovado en producción

B- Obtener una producción total entre 1,720 y 18,920 latas de café maduro (Figura 10), a ser

adquirido por la Empresa Café Diamante, S. A. de Santiago.

Figura 10. Producción de Café durante la cosecha

1.5. Resultados e Indicadores:

A- Que 43 hectáreas de cafetales viejos, con escasa producción, se transformen en 43

plantaciones renovadas con mayor capacidad productiva, elevando su productividad desde

40 latas/ha actualmente hasta 440 latas/ha en las parcelas renovadas en plena producción.

B- Que 43 plantaciones renovadas sean manejadas con normas de Agricultura Orgánica,

pasando de una producción convencional a una producción orgánica preparada para entrar

en el proceso de certificación que les permita competir con ventaja en el mercado de

especialidades de café.

C- Que 43 pequeños cafetaleros obtengan acceso a los apoyos financieros derivados de este

Plan de Negocio, para desarrollar la renovación de sus cafetales viejos, generando una

fuente importante de mano de obra rural (unos 147 jornales/ha en primer año; unos 72

jornales/ha en segundo año; unos 39 jornales/ha del tercer año en adelante). No incluye

mano de obra para cosecha por ser una labor a destajo.



D- Que 43 hectáreas de cafetal sean manejadas con normas de Agricultura Orgánica, en donde

aplicando medidas de mitigación (construcción de acequias de ladera, uso de arboles de

sombra, uso de malezas nobles) se reduzca la pérdida de suelo (erosión).

1.6. Contexto en que se desarrolla el Plan de Negocio: Este Plan de Negocio se ha elaborado

después que el ProRural aprobara el Perfil de Negocio “Alianza de Caficultores de Chitra y

Café Diamante” (Figura 11), identificado mediante el código P-107-02-09-V y la aprobación

del OPS por parte de la Asociación Chitrana (Figura 12).

Figura 11. Aprobación del Perfil de Negocio del ProRural a la Asociación Chitrana.

Figura 12. Aprobación del OPS por parte de la Asociación Chitrana.

Se ha tomado en cuenta que para el acceso a la ayuda financiera por parte del Proyecto de

Productividad Rural (ProRural), la “Asociación Chitrana de Productores, Exportadores y

Comercializadores de Café y Otros Rogelio Rodríguez”, ha formulado este Plan de Negocio

sobre una alianza comercial con Café Diamante, S. A., como una propuesta conjunta de

producción y comercialización entre dicha APPR y la Empresa agroindustrial, para el

financiamiento de las inversiones productivas.



Este Plan de Negocio se ajusta al objetivo del MIDA-ProRural que busca “contribuir a aumentar

la productividad de los pequeños productores rurales organizados, mediante su participación en

alianzas, asegurando el uso sostenible de los recursos naturales y la conservación de la

biodiversidad”. La contribución total al Proyecto por el ProRural será de B/. 216,152.02, de los

cuales B/.189,163.02 son para préstamos de renovación de cafetales a productores (Tabla 2).

Tabla 2. Aportes proyectados de ProRural al Plan de Negocio

1 2 3

TOTAL 216,152.02 86,738.52 62,912.00 66,501.50

Recursos para préstamos 189,163.02 74,374.52 54,137.00 60,651.50

Compra de maquina de escribir 120.00 120.00

Archivador 84.00 84.00

Pupitre mueble 50.40 50.40

Silla para secretaria 23.20 23.20

Sillas de tijera 30.40 30.40

Sumadora 36.00 36.00

Compra de un caballo y aperos 320.00 320.00

Pago de Administrador/Contador 11,700.00 5,200.00 3,900.00 2,600.00

Pago de Tecnico de campo 14,625.00 6,500.00 4,875.00 3,250.00

AÑOSCONCEPTO TOTAL

PLAN DE NEGOCIO DE CHITRA

RECURSOS FINANCIEROS APORTADOS POR PRORURAL A LA ASOCIACCIÓN

2. ANALISIS DE MERCADO

2.1. Producto: El Plan de Negocio está orientado a que cada miembro de la APPR participante

de forma individual, cultive con Normas de Agricultura Orgánica su cafetal renovado, para

alcanzar el estado café en cereza madura (Figura 13), el cual le será comprado en base a

volumen (lata) por la empresa Café Diamante, S.A.

Figura 13. Cerezas maduras de café

El café maduro comprado por Café Diamante, S.A. a los pequeños caficultores en campo,

derivado del acuerdo de compra y venta de café que fundamente la Alianza con la APPR, será

sometido a un procesamiento por la vía húmeda que incluye despulpado del café maduro,

fermentación del café despulpado, lavado del café fermentado, secado y ensacado del café en

pergamino seco y finalmente el pilado del café en pergamino (Anexo 1) hasta obtener el estado

de café pilado (Figura 14), con tamaño de granos con diámetros mayores a 17/64 de pulgada

(granos grandes), cuyo destino será para la elaboración del café molido Café Diamante y

potencial sería la exportación, por parte del Aliado Comercial como Café de Especialidad.

Posterior, la empresa agroindustrial Café Diamante, S. A. como aliado comercial realizará el

proceso de elaboración del café para consumo interno, sometiendo a un proceso de torrefacción

(tostado) los granos del café pilado, para posteriormente molerlos y empacar en bolsas el café

molido bajo la marca de Café Diamante, destinado al mercado de consumo nacional (Figura

15).



Figura 14. Etapas del procesamiento de las cerezas maduras de café

Figura 15. Granos de Café Pilado y Café Tostado para obtener el Café molido Diamante.

2.2. Consumidores:

Actuales: es el consumidor nacional que desee adquirir el Café Diamante molido en

Casas Comerciales donde la Empresa Café Diamante S. A., mantiene acuerdos de venta,

entre ellos: Supermercado de la Cadena de El Machetazo, Super 99, Super Extra y El

Fuerte en la ciudad de Panamá; Super Carnes y el Super Juan XXIII en Veraguas, y con la

Empresa Hermanos Pinzón en David.

Potenciales: es el mercado internacional, principalmente los países de Comunidad

Europea (Alemania, Italia, Holanda), donde algunos grupos del Comercio Justo,

demandan café orgánico certificado pilado, para su venta en cadenas de tiendas

identificadas con el movimiento del Mercado Solidario.



2.3. Comercialización:

Volumen físico de venta estimada por los productores: como resultado de renovar

cafetales viejos los miembros de la Asociación Chitrana de Productores se han

comprometido a producir y a vender toda la producción de café en cerezas maduras a la

empresa Café Diamante, S. A. de acuerdo a las siguientes estimaciones: un promedio

equivalente a ochenta y seis (86) quintales de café pilado en el primer año; de trescientos

cuarenta y cuatro (344) quintales en el segundo año y de novecientos cuarenta y seis (946)

quintales del tercer año en adelante (ver Anexo 5).

Precio de venta por unidad: derivado del Acuerdo de Compra Venta (Anexo 5) entre la

APPR y la empresa agroindustrial Café Diamante S.A. el precio de referencia para la

compra será de B/.6.00 por lata de cerezas maduras de café, de las cuales B/. 5.30/lata de

cerezas maduras le corresponden a cada productor y B/.0.70 a la APPR.

Costo de producción por unidad: es necesario tomar en cuenta que al efectuarse una

renovación de cafetal, los costos de las inversiones fijas es alta y la producción se irá

incrementando desde 40 latas por hectárea en el primer año, pasando a 160 latas en el

segundo año, alcanzado 440 latas por hectárea del tercer año en adelante, cuando la

plantación entra a plena producción. El costo de producción a partir del tercer año será

unos B/.4.01 por lata de cerezas maduras de café.

Modalidades y condiciones de comercialización: el pequeño cafetalero cosechará las

cerezas de café que alcancen su completa madurez (color rojo), para entregarlas

diariamente durante la época de cosecha (de octubre a diciembre), a la empresa Café

Diamante, S. A., en su centro de acopio de en Chitra y/o en las rutas de recolección que se

establezcan con productores en aéreas lejanas (Figura 16). La empresa y la APPR llevarán

a cada productor un registro diario acumulativo de las compras de latas de café maduro,

para fines de cancelación de cosecha y la misma se compromete a cubrir los costos de

transporte del producto hasta su planta de procesamiento ubicada en Santiago (Anexo5).

Figura 16. Puesto de medición y compra de café maduro

La forma de pago: Café Diamante, S. A. se compromete a pagar directamente y mediante

cheques girados a nombre de la Asociación Chitrana de Productores, Exportadores y

Comercializadores de Café y Otros Rogelio Rodríguez el café en cerezas madura

recibidas a satisfacción, según los volúmenes, calidad y precio estipulados, en un período

no mayor a 30 días, cuya práctica usual es pagarlo al final de la semana. A su vez dicha

Asociación se compromete a pagar a cada asociado participante la producción adquirida

de café en cerezas maduras, en la medida que el aliado Comercial vaya cancelando la

compra (Anexo 5).



Volumen exigido: la empresa comprará al pequeño caficultor todo el café maduro

procedentes de las parcelas renovadas, medido por unidad de volumen (lata), cuando las

mismas alcancen su completo estado de madurez, cuyos volumen oscilan entre 40 latas

por hectárea en el primer año; 160 latas por hectárea en el segundo año y 440 latas por

hectárea del tercer año en adelante.

Normas de calidad. en los cafetales renovados los productores cosecharán solo los

granos de café maduro (color rojo), evitando el desprendimiento de granos verdes, granos

secos, hojas y palos. Los granos de café maduro cosechados, se depositarán en sacos

limpios hasta su transportación al Puesto de Compra, en la tarde del mismo día de

cosecha.

Naturaleza y grado de intervención: con la finalidad de cumplir con las normas de

calidad establecidas en el contrato de compra y venta de café maduro con la empresa Café

Diamante, S. A., la Junta Directiva de la Asociación Chitrana de Productores,

Exportadores y Comercializadores de Café y Otros Rogelio Rodríguez estará vigilante de

que cada miembro cumpla con las mismas, al igual que la aplicación de las normas

técnicas de la agricultura orgánica, el acatamiento de las medidas sanitarias así como

también, que la empresa cumpla con los precios de compra acordado por lata de cereza

madura café.

2.4. Identificación del Aliado Comercial:

Datos generales de la empresa comercializadora: Para este Plan de Negocio la

empresa comercializadora de café es Café Diamante S. A., fundada el 7 de agosto de

1996, con Registro Industrial No. 0153 y el RUC 50398-0002-318114-DV 73. Esa

Empresa Torrefactora de Café, única existente en el distrito de Santiago, con una buena

trayectoria de trabajo en la provincia de Veraguas, jugará un papel determinante en la

Alianza, dado que para la elaboración del Café Diamante molido, se requiere de café

pilado producido en tierras altas de la provincia, teniendo varios años de experiencia

como compradora y comercializadora de café en el área, con buena capacidad de

compra y de procesamiento.

Capacidad instalada de compra: Como ya se mencionó Café Diamante, S. A. como

Empresa Torrefactora, anualmente necesita y tiene que comprar entre 500 hasta 1,000

quintales de café Arábico pilado, procedente del norte de la provincia de Veraguas, para

suplir sus necesidades de materia prima y utilizar con eficiencia su capacidad instalada

(Figura 17). Para su compra la Empresa agroindustrial ya ha establecido condiciones

con las APPR de Chitra.

Figura 17. Tostadora Industrial de Café Diamante, en Santiago.



Experiencia y referencia en la comercialización del rubro: Por más de 10 años Café

Diamante, S.A. ha mantenido una relación armoniosa de compra venta de café pilado

de forma individual, con pequeños cafetaleros del corregimiento de Chitra. La Empresa

Café Diamante, S. A. tiene unos 12 años de experiencia en la elaboración (Figura 18),

distribución y comercialización del Café Diamante molido, para lo cual mantiene

acuerdos de venta con los Supermercado de la Cadena de El Machetazo, Super 99,

Super Extra y El Fuerte en la ciudad de Panamá; con Super Carnes y el Super Juan

XXIII en Veraguas, y con la Empresa Hermanos Pinzón en David. Además, en

mercados institucionales y gubernamentales.

Figura 18. Línea de Empaque del Café Diamante, en Santiago

Posibilidades de ampliación y alcance del proyecto: Café Diamante como aliado

comercializador tiene programado ampliar sus instalaciones mediante la reubicación de

las misma, en la cual instalaría nuevas maquinarias con tecnología de punta para

procesar café, tanto para consumo nacional, como Café Diamante, como para la

exportación, cuya materia procederá de las cafetales renovados con el Plan de Negocio.

3. PROPUESTA TÉCNICA

3.1. Análisis técnico, tamaño, volumen y localización: Con este Plan, 43 pequeños

cafetaleros miembros de la APPR (ver detalles en Tabla 5), continuarán cultivando de forma

individual su cafetal renovado de una hectárea mediante la siembra de unos 2,500 cafetos

nuevos de café Caturra Rojo, pasando de ser un cultivador de café “convencional” a un

caficultor moderno que aplica Normas Orgánicas, entre ellas: el uso de abono orgánico,

prácticas de conservación de suelo mediante el uso de barreras vivas con la gramínea Valeriana

y la construcción de acequias de ladera; uso diversificado de sombra dentro del cafetal, tres

control de maleza por año, uso de repelentes orgánicos contra plagas, uso de extractos

vegetales con características fungicidas para el control de enfermedades y cosecha de solo

partidas de café maduro, como requisito indispensable para recibir la Certificación Orgánica.

Con el Plan se renovaran 43 hectáreas de cafetales viejos, que producen 40 latas de cerezas

maduras (equivalente a 2 qq/ha de café pilado), para alcanzar un volumen máximo de

producción de 440 latas/ha de cerezas maduras (equivalente a 22 qq/ha de café pilado), como

una proyección competitiva para el cultivar Caturra Rojo, con precocidad y alta capacidad de

producción. El Aliado Comercial Café Diamante, S. A. procesará las cerezas maduras por la

vía húmeda, para primero eliminarle la pulpa y el mucilago de las cerezas antes de someterla a

fermentación, para entonces lavarlas y proceder a su secado en secadores solares rurales, para

alcanzar el café pergamino seco, de mejor calidad de grano.



Con este Plan las actividades de producción en campo del Café Orgánico estarán localizadas

en 12 comunidades pertenecientes al corregimiento de Chitra (Figura 19), distrito de Calobre,

provincia de Veraguas, donde los pequeños caficultores miembros de la APPR tienen sus

cafetales que requieren ser renovados.

Figura 19. Foto aérea de lugares donde están localizados cafetaleros incluidos en el Plan.

3.2. Materia prima/suministro de insumos: como resultado de la renovación de las 43

hectáreas de cafetales el corregimiento de Chitra incrementará la oferta de unos 18,920 latas de

café maduro (equivalente a 946 quintales de café pilado) cuando se alcance la máxima

producción de los mismos, lo cual además de generar más empleo y mejorar la economía rural,

suplirá la demanda que existe por ese café de las partes altas del distrito de Calobre, por parte

de torrefactoras de Veraguas (Café Diamante en Santiago o Café Tute en Santa Fe).

El suministro de insumos de naturaleza orgánica que demanda la ejecución de las labores de

producción, incluidas en este Plan (abonos, bioles, fungicidas, repelentes vegetales),

representará un reto para la Asociación Chitrana de Productores, Exportadores y

Comercializadores de Café y Otros Rogelio Rodríguez, en donde la misma ya está recibiendo

del Programa de Agricultura Orgánica del MIDA algunos apoyos de materiales y de

capacitación a sus miembros, ya que dichos insumos orgánicos que demanda la actividad de

renovación de cafetales, deben elaborarse en la propias comunidades para evitar costos de

transporte.

3.3. Factores de producción.

Insumos: Como se mencionó arriba serán utilizados insumos de naturaleza orgánica, a

saber: abono sólido compost a partir de la descomposición de residuos vegetales y

animales mas una fuente de material mineral (cal agrícola, ceniza vegetal) bajo condiciones

aeróbicas y temperaturas controladas; abono líquido como el caldo Super Magro,

elaborado con sales minerales que aporta básicamente elementos menores necesarios para

el fortalecimiento y nutrición equilibrada del cafeto; fungicida orgánico elaborado con

sales minerales (caso del caldo sulfocálcico o el caldo bordelés) para el control de

enfermedades o de la elaboración de un caldo a base de hojas fermentadas de plantas

(papaya, higuerilla); preparados o purines de plantas protectoras de cultivos que tienen

propiedades insecticidas y nematicidas (extracto de ortiga, ají, ajo). Con la ejecución del

Plan de Negocio se busca en primer lugar que dichos insumos sean producidos por los



propios pequeños cafetaleros en sus comunidades o por la APPR como una actividad de

servicio rentable (producción y venta al asociado). Detalles en la Carta Agrologica.

Mano de Obra Técnica y Administrativa: por su lejanía y relativo aislamiento regional

del corregimiento de Chitra es escasa la disponibilidad de mano de obra técnica

(agrónomos) y administrativa (administradores/contador) para participar en la ejecución del

Plan de Negocio, por lo que será necesario que con el apoyo del ProRural se contrate ese

personal los cuales se ubicaran en el nivel 3 del organigrama que aparece en la Figura 20.

Figura 20. Ubicación personal Técnico y Administrativo en Organigrama de la APPR.

Balance de personal: como se mencionó arriba para una eficiente y oportuna ejecución del

Plan de Negocio se recomienda con el apoyo del ProRural, la contratación de dos (2)

personas: Administrador/Contador y un Agrónomo, con los salarios mensuales que

aparecen en la Tabla 3. Ver detalles de sus responsabilidades en el Manual de Funciones.

Tabla 3. Balance de Personal

CARGO SALARIO MENSUAL SALARIO ANUAL

Adminstrador/Contador 400.00 4,800.00

Agrónomo 500.00 6,000.00

BALANCE DE PERSONAL PARA PLAN DE NEGOCIO DE CHITRA

Transporte: los moradores del corregimiento de Chitra mantiene una comunicación

terrestre diaria y permanente con Santiago de Veraguas, por medio de cuatro (4)

prestadores de servicios (con vehículos pick up de doble tracción) para carga y pasajeros,

los cuales también prestan el servicio para carga entre las propias comunidades donde

existan caminos rurales en el corregimiento de Chitra. El transporte del café pilado a la

planta ubicada en Santiago de Veraguas será asumido por el aliado comercial Café

Diamante, S. A.

Balance de materiales e insumos: para la ejecución de renovar cafetales cada caficultor

incluido en el Plan de Negocio requiere de la cantidad de materiales (plantones, bomba para

fumigar, herramientas) y de insumos cuyo balance aparece en la Tabla 4.



Tabla 4. Balance de materiales e insumos

TIPO UNIDAD DE MEDIDA AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 TOTAL

Planton de café Planton 2,500 - - 2,500

Planton de sombra Planton 156 - - 156

Bomba Mochila Unidad 1 - - 1

Machete Unidad 1 - - 1

Pala Coa Unidad 1 - - 1

Azadon Unidad 1 - - 1

Guantes Par 1 - - 1

Botas Par 1 - - 1

Gafa Unidad 1 - - 1

Enmienda (cal) Quintal 10 10 10 30

Abono Completo Quintal 6 - - 6

Urea Quintal 3 - - 3

Abono Organico Quintal - 150 150 300

Caldo Super Magro Galon 5 5 5 15

Repelente Orgánico Galon 3 3 3 9

Insecticida Litro 1 1 1 3

BALANCE DE MATERIALES E INSUMOS POR CAFICULTOR

3.4. Tecnología.

Servicios y descripción: en la renovación de cafetales se implementara la tecnología de

Agricultura Orgánica, donde todos los insumos (abonos sólidos y líquidos, fungicida,

insecticida) serán de naturaleza orgánica, con el uso de prácticas de cultivo tales: baja

densidad de siembra (2,500 cafetos/ha), construcción de acequias de ladera para

disminución de escorrentía y la erosión del suelo (Figura 21) y el uso de la gramínea

Valeriana para reforzar dichas acequias y control de erosión del suelo, control oportuno de

malezas (uso de machete) y mediante el establecimiento adecuado de niveles de sombra

con plantas leguminosas (Guabo, Poró), y uso de plantas de cobertura (Siempre viva) y para

abono verde (frijol Canavalia y frijol Mucuna).

Figura 21: Diagrama sobre construcción de acequia de ladera en un cafetal

Proceso de aplicación: la aplicación de la tecnología para la producción de café orgánico

obedece a Normas de Agricultura Orgánica, que se inicia con la selección de plantas

madres o la compra de semillas certificadas de café Caturra Rojo para la elaboración de

semilleros y viveros de café, preparación del terreno, siembra y posterior mantenimiento de

los cafetos utilizando como insumos los de origen orgánico, implementado medidas y

prácticas de cultivo que contribuyan a mitigar la pérdida de suelo. Para ello se debe contar

con la guía y acompañamiento de un agrónomo con experiencia y convencido de las

ventajas que tiene la Agricultura Orgánica en la producción de café.

Integración: las prácticas de Agricultura Orgánica en el cultivo y producción de café

Orgánico obedecen a una integración de actividades ligada al ciclo vegetativo y productivo

del cafeto (fenología del cultivo,) las cuales aparecen calendarizadas para tres años en la

Figura 22, 23 y 24.

Capacidad de producción la mayoría de los cafetales que serán renovados en el presente

son atendidos sin el uso de insumos, alcanzándose la producción de “café natural” los



cuales en el pasado fueron establecidos con cafetos más jóvenes que bien atendidos

alcanzaron abundantes cosechas. Es por ello que se espera que ahora utilizando los mismos

sitios, con una nueva plantación y disponibilidad de insumos y guía técnica, esos cafetales

aporten mayores niveles de cosecha.

Balance de instalaciones y equipo: para la producción de café maduro no se requiere de

instalaciones ni equipos ya que apenas se utilizaran algunas herramientas sencillas (bomba

asperjadora, pala coa, machete, azadón), que requieren poca destrezas de sus operarios.

3.5. Programa de producción.

Listado de participantes: En la Tabla 5 aparece los nombres, número de cédula y

localización de los cafetales de los 43 caficultores participantes en este Plan de Negocio.

Financiamiento para cada productor: El costo total de renovación cafetalera, durante 3

primero años de vida del cafetal es de B/.5,467.14/ha/productor, de los cuales B/.4,399.14

corresponden al financiamiento del ProRural y B/.1,068.00 serán de aporte propios en

mano de obra. Detalles en la Tabla 6.

3.6. Calendario de Actividades: el calendario de las actividades que demanda la renovación de

cafetales aparecen en las Figuras 22, 23 y 24.

ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

Poda de Cafetos Viejos y Deshije

Toma de Muestra de Suelo

Compra de Herramientas

Primer Control de Malezas

Trazado del Nuevo Cafetal

Apertura de Huecos

Compra Plantones Café y Sombra

Trasplante de Cafetos

Compra y Aplicación del Sistemin

Construcción de Acequia

Compra y Aplicación de Cal

Compra y Primera Abonamiento

Compra y Aplicación Super Magro

Transporte Insumos

Segundo Control de Malezas

Compra y Aplicación Repelente Orgánico

Compra y Segundo Abonamiento

Tercer Control de Malezas

Compra y Tercer Abonamiento Urea

Cosecha cafeto recepados

Transporte cosecha

CRONOLOGIA DE ACTIVIDADES EN RENOVACION DE CAFETALES

ACTIVIDADAÑO 2010

Figura 22. Calendario de actividades para renovación de cafetales. Año 1.

MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC




Compra y Primera Abonamiento Organico


Transporte Insumos



Compra y Segundo Abonamiento Organico


Compra y Tercer Abonamiento Organico

Cosecha café

Transporte cosecha


ACTIVIDADAÑO 2011




MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC




Compra y Primera Abonamiento Organico


Transporte Insumos



Compra y Segundo Abonamiento Organico

Regulacion de Sombra


Compra y Tercer Abonamiento Organico

Cosecha café


ACTIVIDADAÑO 2012


3.7. Organización para la producción: la Asociación Chitrana de Productores, Exportadores y

Comercializadores de Café y Otros Rogelio Rodríguez en su cuerpo directivo cuenta con una

Secretaría de Producción, a cargo del señor Julián Guevara, la cual jugará un papel muy

importante, conjuntamente con el agrónomo que se contraten para brindar la asistencia a los

productores incluidos en el Plan de Negocio



Tabla 5. Caficultores y ubicación de los cafetales incluidos en el Plan de Negocio

# Nombre Apellido Cedula Sexo Comunidad Latitud Longitud Altura (msnm)

1 Anastacio Flores 9-80-2150 M Loma Chata 510902 943011 670

2 Graudencio Rodriguez 9-80-823 M Loma Chata 510974 942724 620

3 Arquimedes Rodriguez 9-91-728 M Loma Chata 510997 942864 650

4 Pascaul Rodriguez 9-103-417 M Loma Chata 511284 942679 722

5 Lilia de Rodriguez 9-178-849 F Palenque 512231 943015 770

6 Amado Ortega 9-80-97 M Loma Chata 510702 943052 670

7 Gabriel A. Gonzalez 9-127-634 M Piedras Gordas 510191 942830 650

8 Isauro Ortega 9-103-364 M Loma Chata 510678 942940 647

9 Euribiades Tenorio 9-220-474 M Piedras Gordas 510004 943063 663

10 Julian Guevara 9-103-1980 M Guarapal 509588 944049 738

11 Saturnino Guevara 9-158-459 M Guarapal 509693 943730 694

12 Arquimedes Valencia 9-80-726 M Piedras Gordas 510004 943063 663

13 Sebastian Fernandez 9-75-294 M El Chitra 509513 943045 594

14 Piedad Ortega S. 9-704-229 F Media Luna 512536 941042 655

15 Amada Saldaña O. 9-103-1747 F Media Luna 512899 941037 664

16 Oscar Lopez R. 9-137-79 M Naranjal 510407 941539 533

17 Rosalia Díaz C. 9-91-684 F Espino Amarillo 509281 942148 577

18 Lorenzo Gonzalez 9-79-2732 M Mielar 510308 943578 747

19 Enrique Rodriguez 9-91-698 M Papelillo 508045 942426 806

20 Caselio Rodriguez 9-91-717 M Papelillo 508375 942458 703

21 Virgilio Gonzalez 9-80-246 M Hondura 505382 942323 516

22 Genarina Ortega 9-704-2945 F Hondura 505342 942227 501

23 Rosa Ortega O. 9-116-29 F Hondura 505690 942149 567

24 Pantaleon Ortega 9-80-771 M Hondura 505659 942087 542

25 Jose de la C. Ortega 9-75-345 M Hondura 505434 942068 504

26 Joaquin Ortega 9-704-2345 M Hondura 505598 941860 511

27 Pedro Ortega 9-104-2473 M Hondura 505972 942756 600

28 Francisco Ortega 9-80-651 M Hondura 505903 942856 586

29 Marcos Ortega 9-156-205 M Hondura 505687 943008 586

30 Amadeo Toribio 9-80-1149 M El Copé 507123 942319 776

31 Artemio Gonzalez 9-84-1185 M El Copé 507076 942492 750

32 Milciades Gonzalez 9-80-483 M El Copé 507016 942764 718

33 Bolivar A. Gonzalez 9-220-443 M El Copé 506934 942811 698

34 Roberto Jimenez O. 9-116-1250 M Platanal 506609 942933 635

35 Julio Urriola G. 9-114-295 M Loma Llana 510314 940307 645

36 Yovani Vazquez 9-200-438 M Loma Llana 509415 939614 533

37 Celestino Urriola V. 9-91-699 M Loma Llana 510774 941066 578

38 Karina Ballesteros 9-700-2137 F El Bajo 509110 941890 512

39 Mirian Santana 9-183-5 F Alto La Palma 509572 943438 538

40 Nicolás Gonzalez 9-711-5 M Hondura 505780 942230 570

41 Reynaldo Ortega G. 9-80-85 M Loma Chata 510735 943269 666

42 Bartolomé Saturno 9-103-1863 M Bajo Chitra 509707 942130 529

43 Leonardo Vázquez 9-708-1299 M Pueblo Nuevo 5110089 942907 643

ASOCIACIÓN CHITRANA DE PRODUCTORES Y COMERCIALIZADORES DE CAFÉ

LISTADO DE CAFICULTORES INCLUIDOS EN EL PLAN DE NEGOCIO DE CAFÉ



Tabla 6. Costo detallado para renovación de una hectárea de cafetal. Financiamiento de ProRural

ProRural Productor Total ProRural Productor Total ProRural Productor Total ProRural Productor Total

Total de Inversiones 4,399.14 1,068.00 5,467.14 1,729.64 487.50 2,217.14 1,259.00 228.50 1,487.50 1,410.50 352.00 1,762.50

1- Inversión Fija 889.89 0.00 889.89 889.89 0.00 889.89 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1.1- Plantones 789.00 0.00 789.00 789.00 0.00 789.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Compra de Plantones Café 750.00 0.00 750.00 750.00 0.00 750.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Compra Plantones Sombra 39.00 0.00 39.00 39.00 0.00 39.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1.2- Materiales y Herramientas 100.89 0.00 100.89 100.89 0.00 100.89 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Bomba Mochila 60.00 0.00 60.00 60.00 0.00 60.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Machetes 2.60 0.00 2.60 2.60 0.00 2.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Pala Coa 21.00 0.00 21.00 21.00 0.00 21.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Azadón 4.90 0.00 4.90 4.90 0.00 4.90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Guantes 1.25 0.00 1.25 1.25 0.00 1.25

Botas 9.99 0.00 9.99 9.99 0.00 9.99

Mascarilla 1.15 0.00 1.15 1.15 0.00 1.15

2- Inversión Variable 3,509.25 1,068.00 4,577.25 839.75 487.50 1,327.25 1,259.00 228.50 1,487.50 1,410.50 352.00 1,762.50

2.1- Insumos 2,458.75 0.00 2,458.75 426.75 0.00 426.75 1,016.00 0.00 1,016.00 1,016.00 0.00 1,016.00

Analisis Laboratorio 20.00 0.00 20.00 20.00 0.00 20.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Enmienda (Cal) 180.00 0.00 180.00 60.00 0.00 60.00 60.00 0.00 60.00 60.00 0.00 60.00

Abono Orgánico 1,800.00 0.00 1,800.00 0.00 0.00 0.00 900.00 0.00 900.00 900.00 0.00 900.00

Abono Quimico Completo 218.75 0.00 218.75 218.75 0.00 218.75 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Urea 72.00 0.00 72.00 72.00 0.00 72.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Super Macro 90.00 0.00 90.00 30.00 0.00 30.00 30.00 0.00 30.00 30.00 0.00 30.00

Repelente Orgánico 54.00 0.00 54.00 18.00 0.00 18.00 18.00 0.00 18.00 18.00 0.00 18.00

Insecticida (Arribo) 24.00 0.00 24.00 8.00 0.00 8.00 8.00 0.00 8.00 8.00 0.00 8.00

2.2- Mano de Obra 842.50 1,068.00 1,910.50 361.00 487.50 848.50 179.00 228.50 407.50 302.50 352.00 654.50

Poda de cafetos viejos 11.00 11.00 22.00 11.00 11.00 22.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Arranque de cafetos viejos 16.50 27.50 44.00 0.00 0.00 0.00 16.50 27.50 44.00 0.00 0.00 0.00

Limpieza Terreno 22.00 33.00 55.00 22.00 33.00 55.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Lineamiento y trazado 22.00 33.00 55.00 22.00 33.00 55.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Apertura hueco 44.00 66.00 110.00 44.00 66.00 110.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Siembra del café 44.00 66.00 110.00 44.00 66.00 110.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Siembra de la sombra 16.50 16.50 33.00 16.50 16.50 33.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Aplicación Abono 82.50 82.50 165.00 27.50 27.50 55.00 27.50 27.50 55.00 27.50 27.50 55.00

Limpieza del cultivo (3) 165.00 231.00 396.00 55.00 77.00 132.00 55.00 77.00 132.00 55.00 77.00 132.00

Regulacion de Sombra 0.00 11.00 11.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11.00 11.00

Costrucción Acequia 99.00 121.00 220.00 99.00 121.00 220.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Fumigación 0.00 49.50 49.50 0.00 16.50 16.50 0.00 16.50 16.50 0.00 16.50 16.50

Cosecha 320.00 320.00 640.00 20.00 20.00 40.00 80.00 80.00 160.00 220.00 220.00 440.00

2.3- Otras inversiones variables 208.00 0.00 208.00 52.00 0.00 52.00 64.00 0.00 64.00 92.00 0.00 92.00

Transporte Insumos 144.00 0.00 144.00 48.00 0.00 48.00 48.00 0.00 48.00 48.00 0.00 48.00

Transporte cosecha 64.00 0.00 64.00 4.00 0.00 4.00 16.00 0.00 16.00 44.00 0.00 44.00

PLAN DE NEGOCIO PARA CHITRA

COSTO DE RENOVACION DE UNA HECTAREA DE CAFÉ POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y TIPO DE INVERSIÓN

Año 1 Año 2 Año 3Tipo de Inversión

Total


________________________________________________________________________________ Ing. Agr. Alexis Miranda Araúz, OPS Proyecto MIDA ProRural, Certificación N

o. 030-04-08 Pág. 21

4. ANALISIS DE LA ORGANIZACIÓN Y ASPECTOS JURÍDICOS

4.1. Aspectos organizativos.

Estructura organizativa: como se mencionó anteriormente la Asociación Chitrana de

Productores, Exportadores y Comercializadores de Café y Otros Rogelio Rodríguez,

ubicada en la comunidad de Pueblo Nuevo, corregimiento de Chitra, distrito de Calobre,

provincia de Veraguas, constituida el 6 de abril del 2000, con la Personería Jurídica

sustentada mediante el Resuelto N0. ALP 039-PJ-2000, Panamá 19 de julio de 2000, tiene

una estructura organizativa, con la Asamblea General como su máxima autoridad, una Junta

Directiva, con un Presidente, como su representante legal, un Vicepresidente, un Secretario

de Actas y Archivos, un Secretario de Finanzas, un Secretario de Producción y dos (2)

Vocales (ver Tabla 1). Para administrar el Plan de Negocio la Asociación requiere :

Ubicar un local para la Oficina donde se administrará el Plan. Una posibilidad es que se

alcance acuerdo con el Patronato de la Feria de Chitra, en cuyos terrenos está ubicada Casa

del Productor (ver Figura 2) o la localización céntrica y segura de un local privado. Y la

compra de equipo de oficina (maquina escribir, sumadora, sillas, archivador, pupitre).

Apoyo de ProRural para la contratación de un (a) Administrador/Contador (a), ya que no

cuentan con dicho personal técnico, que con sede en Chitra que responderá directamente al

Presidente de la Asociación, con una estrecha comunicación con el ProRural, para lo cual

se ha elaborado aparte un Manual de Funciones.

Apertura de una Cuenta Corriente en un Banco, donde depositar las transferencia

derivadas del financiamiento de este Plan y la confección de chequera para los pagos de

servicios y partidas a los pequeños cafetaleros que ejecuten actividades de renovación de

cafetales. Confección de libretas de recibo para registrar los pagos realizados.

Conformación de un Comité de Crédito, que incluya al Presidente, al Secretario de

Finanzas y al Secretario de Producción, además de un asociado escogido por la Asamblea y

el Agrónomo, la cual debe analizar la documentación que presente el miembro de la

Asociación que solicite financiamiento para ejecutar bores de renovación de cafetales para

lo cual se ha elaborado aparte una propuesta de Reglamento de Crédito.

Apoyo del ProRural para la contratación de un (a) agrónomo (a), ya que no cuentan con

dicho personal técnico, con sede en Chitra, que responderá directamente ante el (la)

Administrador/Contador (a), para lo cual se ha elaborado aparte un Manual de Funciones.

Manual de funciones y cargo: la Asociación Chitrana de Productores, Exportadores y

Comercializadores de Café y Otros Rogelio Rodríguez no cuenta con Manuales de



o. 030-04-08 Pág. 22

funciones y cargo, lo cual es una debilidad que tiene dicha organización. Por lo tanto para

la administración del Plan de Negocio aparte el OPS elaboró el Manual de Funciones.

Reglamentaciones internas: la Asociación Chitrana de Productores, Exportadores y

Comercializadores de Café y Otros Rogelio Rodríguez cuenta con las reglamentaciones

establecidas en sus Estatutos. Durante la implementación del Plan de Negocio el

Administrador/Contador propondrá la ampliación de las cláusulas contenidas en los

estatutos, de ser necesario, ya que dada la naturaleza del Proyecto con un enfoque en el

aspecto productivo, los lineamientos del reglamento de Crédito son lo suficientemente

amplios para complementar las normas de los estatutos.

Requerimiento de personal: para la ejecución de este Plan de Negocio como apoyo a la

APPR se requiere la contratación de un /a) Administrador/Contador (a) y de un (a)

agrónomo arriba señalado, con reforzamientos en capacitación por parte del ProRural en

Asuntos Administrativos y en Manejo de Fincas, para reforzar la asistencia técnica que

debe brindar el agrónomo contratado a los productores de café en la ejecución de

actividades en campo.

Plan de Trabajo y cronograma de actividades: el agrónomo contratado para brindar la

asistencia técnica a los caficultores, con el apoyo del Presidente y el Secretario de

Producción de la APPR, elaborará el Plan de Trabajo Anual y Semanal, derivado del

cronograma general de actividades que aparecen en las Figuras 22, 23 y 24.

Preparación de las condiciones previas: la Asociación Chitrana de Productores de Café

celebra reuniones generales mensuales para dar a conocer a los asociados el avance en la

elaboración del Plan de Negocio por parte del Prestador de Servicios OPS. Algunos

Directivos participaron el 14 y 15 de septiembre de 2009 en una pasantía (Figura 25) en

Santiago y Santa Fe para visitar las instalaciones del Aliado Comercial Café Diamante y a

la sede de la Asociación de Productores Orgánicos de Santa Fe (APOSF), la cual está

ejecutando un Plan de Negocio de Café Orgánico. El OPS les ha facilitado copia de

documentos elaborados, a fin de que ellos le expliquen a los miembros de la Asociación los

avances alcanzados. Para completar la documentación que debe acompañar el Plan se

cuenta con la protocolización de la Personería Jurídica Notariada y la Escritura registrada

en el Registro Público, Ficha No. 31451, Documento Redi No. 1684468.

Figura 25. Junta Directiva en pasantía con el Aliado Comercial y la APOSF en Santa Fe



o. 030-04-08 Pág. 23

4.2. Aspectos jurídicos.

Marco jurídico: la Asociación Chitrana de Productores, Exportadores y

Comercializadores de Café y Otros Rogelio Rodríguez, como organización con Personería

Jurídica sustentada mediante el Resuelto No. ALP 039-PJ-2000, Panamá 19 de julio de

2000 (Figura 3) otorgada por el Ministerio de Desarrollo Agropecuario, llena los requisitos

establecidos por el ProRural para presentar el presente Plan de Negocio. Tiene registrada en

el Registro Público de Panamá la documentación de la Asamblea Constitutiva del 2000

conjuntamente con los Estatutos, con la Ficha No. 31451, Documento Redi No. 1684468.

5. ANALISIS FINANCIERO

5.1. Plan de Inversión: el Plan de Inversión para la actividad de renovar una hectárea de cafetal,

incluyendo los 3 primeros años de vida de la nueva plantación, tiene un costo total de

B/.5,467.14. Ver detalles en la Tabla 6.

Por tipo de activo: del costo total de B/.5,467.14 por hectárea B/.889.89 corresponden a

activos fijos y B/.4,577.25 a activos variables. Detalles por hectárea en Tabla 7 y para

las 43 hectáreas del Plan en Tabla 8.

Por tipo de financiamiento: del costo total de B/.5,467.14 por hectárea B/.4,399.14

corresponden a financiamiento del ProRural y B/.1,068.00 a aportes de los productores.

Detalles por hectárea en Tabla 7 y para las 43 hectáreas del Plan en Tabla 8.

Tabla 7. Costos de renovación para una hectárea de cafetal renovado

Financ.

ProRuralAporte Product. Gran Total

Financ.

ProRural

Aporte

Product.Gran Total

Financ.

ProRural

Aporte

Product.Gran Total

Financ.

ProRural

Aporte

Product.Gran Total


1- Inversión Fija 889.89 0.00 889.89 889.89 0.00 889.89 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00



COSTO DE RENOVACION PARA UNA HECTAREA DE CAFÉ POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y TIPO DE INVERSIÓN

Tipo de Inversión

Total Año 1 Año 2 Año 3

Tabla 8. Costos totales de renovación para las 43 hectáreas de cafetales renovados

Financ.

ProRural

Aporte

Product.Gran Total

Financ.

ProRural

Aporte

Product.Gran Total

Financ.

ProRural

Aporte

Product.Gran Total

Financ.

ProRural

Aporte

Product.Gran Total

Total de Inversiones 189,163.02 45,924.00 235,087.02 74,374.52 20,962.50 95,337.02 54,137.00 9,825.50 63,962.50 60,651.50 15,136.00 75,787.50

1- Inversión Fija 38,265.27 0.00 38,265.27 38,265.27 0.00 38,265.27 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2- Inversión Variable 150,897.75 45,924.00 196,821.75 36,109.25 20,962.50 57,071.75 54,137.00 9,825.50 63,962.50 60,651.50 15,136.00 75,787.50


COSTO DE RENOVACION PARA 43 HECTAREA DE CAFÉ POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y TIPO DE INVERSIÓN

Tipo de Inversión




o. 030-04-08 Pág. 24

Justificación: los pequeños cafetaleros de las “Asociación Chitrana de Productores,

Comercializadores y Exportadores de Café y Otros Rogelio Rodríguez” han expresado

el interés de renovar sus cafetales viejos y de baja capacidad productiva, pero les falta el

apoyo financiero para cubrir costos de inversión fija y de inversión variable, ya que su

aporte será en parte de la mano de obra, estimada en unos B/.1,068.00 por hectárea

durante 3 años, que representa el 19.5 % del inversión total. Se ha estimado que el

financiamiento por el ProRural sea de unos B/.4,399.14 por hectárea durante 3 años, que

representa el 80.5 % de la inversión total.

5.2. Calendario de las inversiones y reinversiones: en la Tabla 9 aparecen las inversiones para

producción en un período de 10 años al igual que las reinversiones que corresponden a la

reposición de las herramientas incluidas en el costo de producción. La mayor inversión

corresponde al año 1, por B/.95,337.02 para las 43 hectáreas, que incluye las inversiones fijas y

las inversiones variables.

Tabla 9. Calendario de las inversiones y reinversiones en 10 años

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Inversiones Totales para Producción 95,337.02 63,962.50 78,367.50 78,367.50 78,367.50 78,367.50 78,367.50 78,367.50 78,367.50 78,367.50

Reinversiones en Herramientas 4,338.27 4,338.27

Total 95,337.02 63,962.50 78,367.50 78,367.50 82,705.77 78,367.50 78,367.50 78,367.50 82,705.77 78,367.50


CALENDARIO DE INVERSIONES Y REINVERSIONES

CONCEPTOAÑOS

5.3. Beneficios y Costos: en la Tabla 10 aparecen los beneficios y los costos anuales para la

Asociación Chitrana de Productores, Exportadores y Comercializadores de Café, proyectado en

10 años, cuando se desarrollen las 43 hectáreas de café renovado con 43 asociados.

Beneficios: para la APPR se han incluidos el cobro de los intereses por los préstamos

que serán otorgados a los asociados, la venta de plantones de café y por la venta de

cerezas maduras al aliado comercial.

Costos: para la APPR se han incluidos los pagos al personal contratado

(administrador/contador y el agrónomo), los servicios de agua y luz, alquiler de local,

máquina de escribir y comprar de caballo con sus aperos.



o. 030-04-08 Pág. 25

Tabla 10. Beneficios y Costos para la APPR

43

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

BENEFICIOS

Venta de café en cereza 1,032.00 4,128.00 12,900.00 12,900.00 12,900.00 12,900.00 12,900.00 12,900.00 12,900.00 12,900.00

Venta de plantones de café 5,375.00

Cobro de interes de los primeros prestamos 1,859.36 3,212.79 4,729.08 4,392.58 3,794.32 2,891.74 1,944.03 948.93 333.55

Cobro de interes de prestamos siguientes 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00 2,500.00

TOTAL DE BENEFICIOS 8,266.36 7,340.79 17,629.08 19,792.58 19,194.32 18,291.74 17,344.03 16,348.93 15,733.55 15,400.00

COSTOS

Alquiler de local 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00

Administrador contador 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00 5,200.00

Tecnico de campo 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00

Maquina de escribir 150.00

Archivador 105.00

Pupitre mueble 63.00

Silla para secretaria 29.00

Sillas de tijera 38.00

Sumadora 45.00

Prestaciones laborales 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00 1,300.00

Compra de caballo y aperos 400.00

Costos varios de oficina 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00

Agua y luz 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00

TOTAL DE COSTOS 14,190.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00

UTILIDADES NETAS -5,923.64 -6,019.21 4,269.08 6,432.58 5,834.32 4,931.74 3,984.03 2,988.93 2,373.55 2,040.00

CONCEPTOAÑOS


BENEFICIOS Y COSTOS DE LA ASOCIACION CHITRANA

NÚMERO DE HECTAREAS EN PRODUCCIÓN

Costos de producción: los costos detallados por tres años para la renovación de una

hectárea de cafetal aparecen en el Anexo 2. Para el primer año el costo total es por

B/.2,217.14/hectárea, de las cuales B/.487.50 son aporte del asociados (mano de obra)

y B/.1,729.64 son de financiamiento del ProRural. Para el segundo año el costo total es

por B/.1,487.50/hectárea, de los cuales B/.228.50 son aporte del asociados (mano de

obra) y B/.1,259.00 son de financiamiento del ProRural. Para el tercer año el costo

total es por B/.1,762.50/hectárea, de los cuales B/.352.00/hectárea son aportes del

asociado (mano de obra) y B/.1,410.50 son de financiamiento del ProRural.

Gastos de administración: en la Tabla 11 aparecen en detalles los gastos de

administración para la APPR, la cual es mayor en primer año cuando se adquieren

algunos bienes (máquina de escribir, sumadora, pupitre, sillas, archivador) y el caballo

con sus aperos), siendo constante a partir del segundo año.

Tabla 11. Gastos de Administración.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

GASTOS DE ADMINSTRACION



Tecnico de campo 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00


Archivador 105.00




Sumadora 45.00




Agua y luz 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00

TOTAL DE GASTOS 14,190.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00

CONCEPTOAÑOS


GASTOS DE ADMINISTRACION DE LA ASOCIACION



o. 030-04-08 Pág. 26

Clasificación de los costos. Se detallan entre costos fijos y costos variables. Los costos

fijos totales por hectárea son de B/.889.89 mientras que los variables son de

B/.4,577.25. Detalles en la Tabla 12.

Tabla 12. Clasificación de Costos

Financ.

ProRuralAporte Product. Gran Total

Financ.

ProRural

Aporte

Product.Gran Total

Financ.

ProRural

Aporte

Product.Gran Total

Financ.

ProRural

Aporte

Product.Gran Total


1- Inversión Fija 889.89 0.00 889.89 889.89 0.00 889.89 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00



COSTO DE RENOVACION PARA UNA HECTAREA DE CAFÉ POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO Y TIPO DE INVERSIÓN

Tipo de Inversión


5.4. Estados financieros: a continuación aparecen algunas informaciones relacionadas con los

estados financieros del Plan de Negocio:

Estados de resultado: en la Tabla 13 aparecen las informaciones de los estados de

resultado proyectados en 10 años para la “Asociación Chitrana de Productores,

Exportadores y Comercializadores de Café Rogelio Rodríguez” donde se puede

observar que durante el primero y segundo año los beneficios son menores que los

costos, mejorando los mismos a partir del tercer año, cuando las utilidades netas son

positivas.

Flujo de efectivo: en la Tabla 14 se puede observar el flujo de efectivo proyectado en

diez años para la APPR, y en la Tabla 15 aparece el flujo de efectivo proyectado en 10

años para los productores, en ambos casos es negativo en el año 1 y año 2 siendo

positivos a partir del año 3. Estos flujos fueron utilizados para calcular los indicadores

financieros del Proyectos: el VAN , la TIR y la R-B/.C

Márgenes de operación: en la Tabla 14 también se pueden observar los márgenes de

operación netos en porcentaje proyectados en 10 años para la APPR y en la Tabla 15

para los productores. Estos muestran pérdidas en el primero y segundo año y utilidades

a partir del tercer año.



o. 030-04-08 Pág. 27

Tabla 13. Estados de Resultado del Proyecto para la APPR

43

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

INGRESOS





TOTAL DE INGRESOS 8,266.36 7,340.79 16,081.08 18,244.58 17,646.32 16,743.74 15,796.03 14,800.93 14,185.55 13,852.00

GASTOS



Tecnico de campo 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00


Archivador 105.00




Sumadora 45.00




Agua y luz 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00

TOTAL DE GASTOS 14,190.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00

UTILIDADES NETAS -5,923.64 -6,019.21 2,721.08 4,884.58 4,286.32 3,383.74 2,436.03 1,440.93 825.55 492.00


ESTADO DE RESULTADO DEL PROYECTO PARA LA ASOCIACIÓN


CONCEPTOAÑOS

Tabla 14. Flujo de Efectivo proyectado para la APPR

43

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

INGRESOS






GASTOS



Tecnico de campo 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00


Archivador 105.00




Sumadora 45.00




Agua y luz 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00

TOTAL DE GASTOS 14,190.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00

FLUJO DE EFECTIVO -5,751.64 -5,331.21 4,613.08 6,776.58 6,178.32 5,275.74 4,328.03 3,332.93 2,717.55 2,384.00

MARGENES DE UTILIDAD -68.16 -66.40 25.67 33.65 31.62 28.31 24.47 19.97 16.90 15.14

TASA DE DESCUENTO 5%

VAN B/. 16,571.48

TIR 36%

R - B/C B/. 1.15

AÑOSCONCEPTO



INGRESOS PRODUCIDOS POR LA VENTA DE CAFÉ Y LOS PRESTAMOS REALIZADOS POR LA ASOCIACIÓN



o. 030-04-08 Pág. 28

Tabla 15.Flujo de Efectivo proyectado para los productores

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

INGRESOS

Venta de Café 9,116.00 36,464.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00

Valor recidual de Plantaciones y herramientas 55,426.79


COSTOS

Costos Totales de producción 95,337.02 63,962.50 75,787.50 75,787.50 75,787.50 75,787.50 75,787.50 75,787.50 75,787.50 75,787.50

Costo de Intereses 1,859.36 3,212.79 4,729.08 4,392.58 3,794.32 2,891.74 1,944.03 948.93 333.55

Costo de depreciación 1,084.57 1,084.57 1,084.57 1,084.57 1,084.57 1,084.57 1,084.57 1,084.57 1,084.57 1,084.57

Reinversiones en herramientas 4,338.27 4,338.27

TOTAL DE COSTOS 98,280.95 68,259.86 81,601.14 81,264.65 85,004.66 79,763.81 78,816.09 77,821.00 81,543.88 76,872.07



FLUJO NETO -88,080.38 -30,711.29 19,759.42 20,095.92 16,355.91 21,596.76 22,544.47 23,539.57 19,816.68 79,915.29


VAN B/. 44,580.40

TIR 11%

R- B/C B/. 1.06

AÑOSCONCEPTO


FLUJO NETO PARA EVALUACIÓN FINANCIERA DEL PROYECTO PARA LOS PRODUCTORES

Punto de equilibrio: para las actividades de la APPR se determinó el punto de

equilibrio que es el nivel de ingreso necesario para cubrir los costos fijos y variables

sin generar utilidades el mismo resultó ser por el orden de B/.13,903.86 (Tabla 16).

Tabla 16. Derivación del punto de Equilibrio en los niveles de ingresos de la APPR

Variables Montos

Costos Fijos 13,805.00

Costos Variables 60.00

Ingresos 8,438.36

Punto de Equilibrio 13,903.86

Punto de Equilibrio

en el Nivel de Ingresos

Estados financieros proyectados: la Tabla 17 muestra el estado de ganancia y pérdida

para las actividades de la APPR proyectados en un horizonte de 10 años. En el mismo

se observa utilidades negativas (perdidas) durante los dos primeros años y a partir del

tercer año se observan utilidades positivas o ganancias en las operaciones de la

Asociación Chitrana de Productores de Café.

En el caso de los productores en la Tabla 18 se muestra los niveles de pérdidas y

ganancias proyectadas que lograran los 43 productores de café. En el mismo se observa

que hay utilidades negativas (pérdidas) los dos primeros años y a partir del tercer año

obtendrán ganancias sostenidas en la actividad.



o. 030-04-08 Pág. 29

Tabla 17. Estado de Ganancia y Pérdida proyectados para la APPR.

43

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

INGRESOS






GASTOS



Tecnico de campo 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00


Archivador 105.00




Sumadora 45.00




Agua y luz 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00

TOTAL DE GASTOS 14,190.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00



ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS PROYECTADOS DE PARA LA ASOCIACIÓN


CONCEPTOAÑOS

Tabla 18. Estado de Ganancia y Pérdida proyectados para los productores.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

INGRESOS

Venta de Café 9,116.00 36,464.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00

Valor de rescate de Plantaciones y herramientas 55,426.79


COSTOS





TOTAL DE COSTOS 98,280.95 68,259.86 81,601.14 81,264.65 85,004.66 79,763.81 78,816.09 77,821.00 81,543.88 76,872.07



ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS PARA LOS PRODUCTORES DE CAFÉ

CONCEPTOAÑOS

5.5. Precios y márgenes de contribución. como se mencionó arriba la lata de cerezas maduras

alcanzará el precio de B/. 6.00, de los cuales B/.5.30 lo recibirá el productor, mientras que

B/.0.70 será una contribución para la APPR para apoyar su gestión administrativa.

5.6. Evaluación financiera: la misma comprende la construcción del flujo de caja del proyecto y la

derivación de indicadores financieros.

Construcción del Flujo de Caja del Proyecto: en las Tablas 14 y 15 se pueden

observar los flujos de caja tanto para la APPR como para los productores, en donde



o. 030-04-08 Pág. 30

para ambos durante los dos primeros años son negativos, mientras que a partir del

tercer año son positivos. Estos flujos permitieron calcular el Valor Actual Neto (VAN),

la Tasa Interna de Retorno (TIR) y la Relación Beneficio Costo (R-BC) para las

actividades económicas de la APPR y para la producción de café en los productores.

Indicadores Financieros: para el caso de la APPR el VAN fue de B/.16,571.48; la TIR

de 36 % y la R-BC de 1.15. Para los productores el VAN fue de B/.44,580.40; la TIR

de 11 % y la R-BC de 1.06.

5.7. Punto de equilibrio operacional: como se mencionó anteriormente el mismo fue calculado

con los datos que aparecen en la Tabla 16, que fue de B/.13,903.86 que representa el nivel de

ingreso necesario para cubrir los costos fijos y variables sin generar utilidades.

5.8. Riesgos: en el Plan de Negocio se analizó aspectos que implican riesgos para el proyecto o sea

que se sensibilizó el mismo asumiendo cambios en las variables ingresos y costos.

Análisis de sensibilidad: el mismo se ha incluido tanto para la APPR cuyos detalles

aparecen en la Tabla 19, como para los productores con detalles en las Tablas 20 y 21.

Estudios de variables: disminución de los ingresos y/o aumento de los costos.

Caso de la APPR: disminuir ingresos y aumentar los costos: en el análisis de

sensibilidad se seleccionó una disminución del 5 % en los ingresos y un aumento del 5

% en los costos, dando los resultados cuyos detalles aparecen en la Tabla 19, donde se

puede observarse que el VAN es de B/.15,405.61, la TIR de 30 % y la R-BC de

B/.1.13, lo cual significa que el Proyecto sigue siendo un buen negocio para la APPR,

aun cuando se registre la disminución de ingresos y el aumento de costo arriba

mencionado.

Caso de los productores: disminuir ingresos: en el análisis de sensibilidad se

seleccionó una disminución del 4 % en los ingresos dando los resultados cuyos detalles

aparecen en la Tabla 20, donde se puede observarse que el VAN es B/.18,035.06, la

TIR de 8 % y la R-BC de B/.1.02, lo cual significa que el Proyecto sigue siendo un

buen negocio para la Productores, aun cuando se registre la disminución de ingresos

arriba señalado.

Caso de los productores: aumentar costos: en el análisis de sensibilidad se seleccionó

un aumento de costos del 4 % dando los resultados cuyos detalles aparecen en la Tabla

21, donde se puede observarse que el VAN es B/.19,483.29, la TIR de 8 % y la R-BC

de B/.1.02, lo cual significa que el Proyecto sigue siendo un buen negocio para la

Productores, aun cuando se registre el aumento de costos arriba señalado.



o. 030-04-08 Pág. 31

Tabla 19. Resultado del análisis de sensibilidad para la APPR.

Análisis de Sensibilidad

Variables Porcentaje

Disminución de los Ingresos 5%

Aumento de los Costos 5%

43

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

INGRESOS






GASTOS



Tecnico de campo 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00


Archivador 105.00




Sumadora 45.00




Agua y luz 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00

TOTAL DE GASTOS 14,899.50 14,028.00 14,028.00 14,028.00 14,028.00 14,028.00 14,028.00 14,028.00 14,028.00 14,028.00




VAN B/. 15,405.61

TIR 30%

R - B/C B/. 1.13

CONCEPTOAÑOS


FLUJO DE EFECTIVO PARA EL ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD DE LAS ACTIVIDADES DE LA ASOCIACIÓN


Tabla 20. Análisis de sensibilidad para los productores. Disminución de ingresos



Disminución de los Ingresos 4%

Aumento de los Costos

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

INGRESOS

Venta de Café 9,116.00 36,464.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00



COSTOS





TOTAL DE COSTOS 98,280.95 68,259.86 81,601.14 81,264.65 85,004.66 79,763.81 78,816.09 77,821.00 81,543.88 76,872.07


MARGENES DE UTILIDAD -1,023.04 -95.00 15.23 15.58 11.70 17.14 18.13 19.16 15.29 48.57

FLUJO NETO -88,445.02 -32,169.85 15,748.38 16,084.88 12,344.87 17,585.72 18,533.43 19,528.53 15,805.64 73,687.17


VAN B/. 18,035.06

TIR 8%

R- B/C B/. 1.02


FLUJO NETO PARA ANALISIS DE SENSIBILIDAD DEL PROYECTO PARA LOS PRODUCTORES

CONCEPTOAÑOS



o. 030-04-08 Pág. 32

Tabla 21. Análisis de sensibilidad para los productores. Aumento de costos.



Disminución de los Ingresos

Aumento de los Costos 4%

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

INGRESOS

Venta de Café 9,116.00 36,464.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00 100,276.00



COSTOS





TOTAL DE COSTOS 102,212.19 70,990.25 84,865.19 84,515.23 88,404.84 82,954.36 81,968.74 80,933.84 84,805.64 79,946.95


MARGENES DE UTILIDAD -1,021.24 -94.69 15.37 15.72 11.84 17.27 18.26 19.29 15.43 48.65

FLUJO NETO -92,011.62 -33,441.68 16,495.38 16,845.34 12,955.72 18,406.21 19,391.83 20,426.73 16,554.93 76,840.40


VAN B/. 19,483.29

TIR 8%

R- B/C B/. 1.02


FLUJO NETO PARA ANALISIS DE SENSIBILIDAD DEL PROYECTO PARA LOS PRODUCTORES

CONCEPTOAÑOS

5.9. Seguros y planes para utilizarlos: a corto plazo no se vislumbra que el sistema de seguro

agropecuario (ISA) brinde cobertura a actividades en cultivos permanentes como es el caso de

café, por lo que no es viable el uso de dicho seguro.

6. ASPECTOS AMBIENTALES:

6.1. Problemas identificados: mediante la aplicación de la ficha ambiental para cada uno de los 43

productores que van a realizar la renovación de cafetales se identificó como principal impacto,

durante la ejecución del Plan, el relativo a la erosión del suelo, las que fueron analizadas por la

Unidad Ambiental del MIDA cuyos resultados y recomendaciones aparecen en el Anexo 3.

Impacto directo positivo: mediante la renovación de cafetales se colocará una nueva

masa vegetal sobre el suelo, constituidas por el follaje de unos 2,500 cafetos mas 167 árboles

de sombra (Figura 26), la cual contribuirá a amortigua el golpe de las gotas de lluvia,

disminuyendo la capacidad erosiva de las lluvias sobre el suelo.

Figura 26. Cobertura del suelo con masa vegetal de cafetos y arboles de sombra



o. 030-04-08 Pág. 33

Impacto directo negativo: tomando en cuenta la topografía ondulada en las zonas

cafetaleras, cualquier actividad agrícola en el corregimiento de Chitra tiene un impacto directo

negativo sobre el suelo, para lo cual como medida de mitigación se hace una propuesta y

prácticas ambientales. Además, el manejo de insumos orgánicos y sus envases pueden afectar

el ambiente y la salud de los trabajadores, por lo cual se recomiendan medidas de mitigación.

6.2. Propuesta ambiental: en la ejecución del Plan de Negocio se propone la implementación de

una serie de prácticas en el cafetal, las cuales contribuyan a disminuir el impacto de la

renovación de cafetales sobre la conservación del suelo, las cuales se ajustan a las

recomendaciones de la Unidad Ambiental del MIDA.

6.3. Prácticas ambientales: Para mitigar el impacto de la renovación de cafetales sobre la

conservación del suelo se implementarán prácticas ambientales tales como: construcción de

acequias de ladera (Figura 27), reforzamiento de las acequias usando la gramínea Valeriana o

Vetiver (Figura 28). Además, que los envases de los insumos orgánicos sean recogidos para

depositarlos en un sitio dentro del cafetal, y que los trabajadores usen equipo protector (botas,

guantes, mascarilla) para evitar un contacto directo con los mismos.

Figura 27. Acequia de ladera en un cafetal

Figura 28. Uso de Barrera Viva de Valeriana en el cafetal

7. ASPECTOS ECONOMICOS Y SOCIALES:

7.1. Análisis del valor agregado: la implementación de este Plan de Negocio tendrá un efecto

significativo tanto en la generación de empleo como en la generación de divisas para el

corregimiento de Chitra y para el distrito de Calobre.

Efectos en la generación de empleos: tomando en cuenta que el cultivo de café en

nuestro medio no se puede mecanizar el mismo demanda mucha mano de obra, tanto durante el

primer año cuando se preparará el viejo cafetal para dar paso al establecimiento de la nueva

plantación como durante el mantenimiento de la misma. En la Tabla 22 aparecen las cantidades

de jornales requeridos por hectárea: 147 en el primer año, 72 en el segundo año y 39 en el tercer

año. Para ejecutar las 43 hectáreas de renovación de cafetales viejos se requerirán un total de



o. 030-04-08 Pág. 34

11,094 jornales, lo cual demuestra el efecto significativo del Proyecto en la generación de

empleos No se incluye la mano de obra de cosecha porque la misma es una labor a destajo.

Tabla 22. Demanda de mano de obra por hectárea renovada de cafetal

Financ. Aporte GRAN TOTAL

1 62 85 147

2 45 27 72

3 15 24 39

TOTAL 122 136 258

JORNALES

RENOVACION DE CAFETALES

GENERACION DE MANO DE OBRA

AÑO

Efectos en la generación de divisas: como el Proyecto contempla que el miembro de la

APPR producirá materia prima (café maduro) que será adquirido por el Aliado Comercial, el

efecto monetario se puede observar en la Tabla 23, donde en el primer año la producción

generará para los 43 productores unos B/.9,116.00; en el segundo año unos B/.36,464.00 y del

tercer año en adelante unos B/.100,276.00 lo cual demuestra otra ventaja del Proyecto.

Tabla 23. Ingresos a todos los productores por venta de café maduro

Cantidad

ProducidaIngresos

Cantidad

ProducidaIngresos

Cantidad

ProducidaIngresos

Café en cereza madura 5.30 Lata 1,720 9,116.00 6,880 36,464.00 18,920 100,276.00

Primer Año Segundo Año Tercer Año

Venta Precio Unidad

7.2. Impacto en los ingresos y productividad del asociado: En la Tabla 24 se puede observar que

los ingresos anuales por productor durante 3 años, lo cual demuestra otra ventaja del Proyecto.

Además, se observa cómo se mejora la productividad del asociado, que pasando por obtener

160 latas de café maduro (equivalente a unos 8 quintales de café pilado/hectárea), llegará a 440

latas (equivalente a unos 22 quintales de café pilado/hectárea) del tercer año en adelante.

Tabla 24. Ingreso por productor por la venta de café maduro 1

Cantidad

ProducidaIngresos

Cantidad

ProducidaIngresos

Cantidad

ProducidaIngresos

Café en cereza madura 5.30 Lata 40 212.00 160 848.00 440 2,332.00

Primer Año Segundo Año Tercer Año

NÚMERO DE HECTAREAS

Venta Precio Unidad

7.3. Efecto del proyecto en la organización: dicho efecto es muy significativo, ya que dicha

APPR pasará de ser una organización de escasa participación en la generación de proyectos

productivos a una empresa ejecutora autosostenible a partir del tercer año (detalles en Tabla

25), con respuestas de servicios a sus asociados. La autosostenibidad está basada en los ingreso



o. 030-04-08 Pág. 35

como una contribución aportarán los asociados que participan en el proyecto de B/.0.70 por

lata de cerezas maduras a la APPR, mas el cobro de los interés por el capital prestado a

asociados (ver Anexo 4). El proyecto estaría generando utilidades netas a partir del cuarto año,

las cuales por vez primera le correspondería a la asamblea general definir su destino.

Tabla 25. Ingresos y gastos proyectados para la APPR

43

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

INGRESOS






GASTOS



Tecnico de campo 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00 6,500.00


Archivador 105.00




Sumadora 45.00




Agua y luz 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00

TOTAL DE GASTOS 14,190.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00 13,360.00



ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS PROYECTADOS DE PARA LA ASOCIACIÓN


CONCEPTOAÑOS

7.4. Impacto en el desarrollo del área del proyecto: la ejecución del Proyecto tendrá un profundo

impacto económico y social en el corregimiento de Chitra, ya que sería el primero que sea

ejecutado de forma directa en el área, con la finalidad de aumentar la producción de café con

normas orgánicas amigables con el ambiente, para incrementar el aporte de producción que

justifique la llegada de respuestas estatales para problemas de vías de producción, vivienda,

salud y educación. Tomar en cuenta el efecto de generación de mano de obra señalado arriba,

el cual aumentará la demanda de jornales en ese medio rural-

7.5. Análisis socio económico: al ejecutarse en tiempo y espacio el Proyecto, se vislumbra la

generación en el corregimiento de Chitra de una fuente significativa de ingresos vía préstamos

a asociados, la cual demanda mano de obra local para ejecutar las labores de campo, la cual

será cubierta por trabajadores, que con sus ingresos mejoraran la atención familiar de

alimentación, salud y educación. El asociado, al incrementarse la producción de café, mejorará

sus ingresos para poder atender las necesidades de mejoramiento de vivienda, preservación de

la buena salud, educación de sus hijos.

8. CONCLUCIONES Y RECOMENDACIONES FINALES DEL PROYECTO



o. 030-04-08 Pág. 36

La ejecución del Proyecto de Renovación de Cafetales, además de mostrar relaciones

financieras positivas que muestra su viabilidad, tendrá un significativo impacto social y

económico tanto para los pequeños productores, como para la “Asociación Chitrana de

Productores, Exportadores y Comercializadores de Café y Otros Rogelio Rodríguez” y para el

corregimiento de Chitra, distrito de Calobre.

El incremento en la producción de café maduro en Chitra, el cual será procesado por el Aliado

Comercial Café Diamante, demandará algún tipo de mano de obra especializada para el

procesamiento en sitio de dicha materia prima hasta alcanzar el estado de café pergamino, el

cual será transportado hasta Santiago, lo cual le da justificación social y económica para la

construcción de una carretera de asfalto desde la Yeguada a Chitra.

El cultivo de café con Normas de Agricultura Orgánica contribuirá a minimizar las

contaminaciones del ambiente y en los jornaleros que trabajen en las parcelas de café,

preservando su salud y contribuyendo a la conservación del suelo en el corregimiento de Chitra,

distrito de Calobre. Para ello los caficultores deben de adoptar las medidas de mitigación, entre

ellas la disposición adecuada de los envases de insumos y el uso de botas, mascara y guantes.

Con este Proyecto de Renovación de Cafetales se logrará una producción que reúna los

requisitos para ser certificada como “Café Orgánico”.

Por las razones arriba señaladas se recomienda:

a) Que el MIDA PRORURAL en cumplimiento a los criterios y normas establecidos, acepte y

apruebe este Plan de Negocio.

b) Que el MIDA PRORURAL, además de aportar los recursos financieros a la APPR para

préstamos a productores que vayan a ejecutar actividades de renovación de cafetales,

brinden su apoyo oportuno para el fortalecimiento técnico y administrativo de la misma.

c) Que el MIDA PRORURAL incluya con prioridad el apoyo oportuno en capacitaciones para

el fortalecimiento institucional, administrativo, financiero y organizacional de la

Asociación Chitrana de Productores de Café, que permita una administración correcta y

transparente de los fondos.

9. ANEXOS



o. 030-04-08 Pág. 37

Anexo 1.

DEFINICIONES CAFETALERAS

Beneficiado por vía húmeda o beneficio húmedo: Método de elaboración de las cerezas del café en pergamino seco o café

pergamino. Tradicionalmente, este método supone, i) extraer la pulpa de la cereza con despulpadoras que utilizan corrientes

de agua, ii) fermentar los granos para degradar el material mucilaginoso adherido (mesocarpio), iii) lavar los granos en agua

limpia, y iv) secar los granos por medios mecánicos o bajo el sol para producir el café en pergamino. El método húmedo se

aplica generalmente a los cafés tipo arábica, con excepción de los producidos en el Brasil y en los países productores de

arábica que aplican el método en seco. Los cafés tipo robusta no se suelen beneficiar en húmedo.

Beneficiado por vía seca o beneficio seco: Tratamiento que consiste en secar las cerezas enteras o partidas, después de lo

cual el pericarpio se retira por medios mecánicos para obtener la cereza, natural o sin lavar. Se conoce también como café

beneficiado natural. El método seco se emplea mucho en el café arábica producido en el Brasil, Ecuador, Etiopía, Haití y el

Paraguay. La mayoría del café robusta se beneficia con este método, salvo en la India. No resulta práctico en regiones muy

lluviosas, donde la humedad de la atmósfera es demasiada o donde llueve frecuentemente durante la cosecha.

Beneficiado: Procedimiento posterior al secado que pueden consistir en el descascarado, el pulido, la separación y

clasificación del café.

Café oro: Término con que designa al café limpio cuando se han extraído el "pergamino" y la "envoltura sedosa", esto es,

"café verde".

Café en pergamino: Granos de café beneficiados por vía húmeda antes de descerezarlos, secados hasta alcanzar un

contenido de humedad de alrededor de 12%, antes de que se haya retirado su cubierta exterior dura (el endocarpio /

pergamino) al descascararlos.

Café verde: Término genérico para el grano seco sin cáscara exclusivamente. Puede hallarse en cualquiera de los distintos

momentos de la elaboración, desde la cosecha hasta la eliminación de todos los granos defectuosos. El café se exporta en

este estado, listo para la torrefacción.

Caracolillo: Un solo grano oblongo redondeado a consecuencia de haberse desarrollado únicamente un grano dentro de la

cereza en vez de los dos habituales de lados planos.

Cereza: Término para designar el fruto maduro e intacto del cafeto que tiene, de afuera hacia adentro, piel, pulpa, mucílago,

pergamino y grano.

Fermentación: Tratamiento que consiste en permitir que las enzimas naturales desintegren la estructura de cualquier

mucílago (mesocarpio) que quede después del despulpe, antes del lavado. A menos que la fermentación se vigile con

atención, el café puede adquirir un gusto indeseable a cebolla o agrio. La eliminación del mucílago requiere para casi todos

los cafés entre 24 y 36 horas, de acuerdo a la temperatura. El café tipo robusta tiene un mesocarpio más delgado pero más

resistente y necesita de 24 a 36 horas más. El final de la fermentación se evalúa al tacto, dado que el pergamino que rodea a

los granos pierde su textura lamosa y deja una sensación más áspera como de "guijarro".

Grano: Una de las dos semillas que contiene (por lo común) la cereza del café. El caracolillo es una excepción porque el

fruto contiene una sola semilla.

Granos negros: Aparecen por recolectar granos inmaduros o recogerlos del suelo después de haberse caído. Suelen

aparecer también como resultado del contacto de los granos con el agua y el calor. A menudo sirven de rasero para clasificar

el recuento de defectos. Otras causas de su aparición son el daño causado por los insectos o la contaminación por metales.



o. 030-04-08 Pág. 38

Granos vanos: Granos huecos mal desarrollados: el fruto flotará en el agua durante el beneficiado húmedo, se "extrae por

flotación". En el café lavado es un indicio de clasificación inadecuada durante el proceso por vía húmeda. En relación con

las cerezas suele comprender cerezas pasadas casi secas; cerezas con un grano sano y uno abortado; y cerezas con dos

granos abortados.

Defecto: Cualesquiera de las muchas fallas observables de una muestra de café que se toman como contraindicaciones de

calidad. Los defectos del café pueden ser, entre otros términos empleados: fragmentos de cáscara, pedazos de pergamino,

granos malformados, granos dañados por insectos, cereza en la cáscara, grano en pergamino, granos negros, granos

parcialmente negros, granos inmaduros, granos esponjosos, granos blancos, granos fétidos, granos agrios, granos

manchados, granos pasados o rojizos, granos marrones, granos marchitos, granos mohosos y granos dañados por la

despulpadora.

Descascarado: Paso siguiente, después de alcanzado el grado de secado, en el que se quita al grano todos los tejidos

restantes del fruto. Es sinónimo “pilado del café”.

Mucílago: Término común empleado para describir la capa viscosa hallada junto a la pulpa y que se adhiere al pergamino

dentro de una cereza de café, pero no se elimina al despulparla. No está presente en el café inmaduro y desaparece en el café

pasado.

Pergamino: Término común para describir el endocarpio del fruto del café. Se encuentra entre la parte carnosa (o pulpa) de

la cereza y la envoltura sedosa. Se refiere también a la delgada y quebradiza cubierta con textura de papel que queda en los

granos de café beneficiados en húmedo.

Pulpa: La capa media carnosa del mesocarpio, que se halla inmediatamente debajo de la piel, se retira con una máquina

despulpadora.

Tomado de: Glosario de términos relacionados con el café. FAO, 2005



o. 030-04-08 Pág. 39

Anexo 2.

COSTOS DE PRODUCCIÓN

CANTIDAD DE HECTAREAS 1 2,217.14

Finan. Aporte Finan. Aporte Total

Total de Inversiones 1,729.64 487.50 2,217.14

1- Inversión Fija 889.89 0.00 889.89

1.1- Plantones 789.00 0.00 789.00

Compra de Plantones Café Planton 0.30 2,500 750.00 0.00 750.00

Compra Plantones Sombra Planton 0.25 156 39.00 0.00 39.00

1.2- Materiales y Herramientas 100.89 0.00 100.89

Bomba Mochila Unidad 60.00 1 60.00 0.00 60.00

Machetes Unidad 2.60 1 2.60 0.00 2.60

Pala Coa Unidad 21.00 1 21.00 0.00 21.00

Azadón Unidad 4.90 1 4.90 0.00 4.90

Guantes Par 1.25 1 1.25 0.00 1.25

Botas de caucho Par 9.99 1 9.99 0.00 9.99

Mascarilla Unidad 1.15 1 1.15 0.00 1.15

2- Inversión Variable 839.75 487.50 1,327.25

2.1- Insumos 426.75 0.00 426.75

Analisis Laboratorio Analisis 10.00 2 20.00 0.00 20.00

Enmienda (Cal) Quintal 6.00 10 60.00 0.00 60.00

Abono Orgánico Quintal 6.00 0.00 0.00 0.00

Abono Quimico Completo Quintal 35.00 6.25 218.75 0.00 218.75

Urea Quintal 24.00 3 72.00 0.00 72.00

Super Macro Galones 6.00 5 30.00 0.00 30.00

Repelente Orgánico Galones 6.00 3 18.00 0.00 18.00

Insecticida (Arribo) Litrro 8.00 1 8.00 0.00 8.00

2.2- Mano de Obra 361.00 487.50 848.50

Poda de cafetos viejos Jorrnal 5.50 2 2 11.00 11.00 22.00

Limpieza Terreno Jorrnal 5.50 4 6 22.00 33.00 55.00

Lineamiento y trazado Jorrnal 5.50 4 6 22.00 33.00 55.00

Apertura hueco Jorrnal 5.50 8 12 44.00 66.00 110.00

Siembra de cafetos nuevos Jorrnal 5.50 8 12 44.00 66.00 110.00

Siembra de la sombra Jorrnal 5.50 3 3 16.50 16.50 33.00

Aplicación Abono Jorrnal 5.50 5 5 27.50 27.50 55.00

Limpieza del cultivo (3) Jorrnal 5.50 10 14 55.00 77.00 132.00

Regulacion de Sombra Jorrnal 5.50 0.00 0.00 0.00

Costrucción Acequia Jorrnal 5.50 18 22 99.00 121.00 220.00

Fumigación Jorrnal 5.50 0 3 0.00 16.50 16.50

Cosecha Lata 1.00 20 20 20.00 20.00 40.00

2.3- Otras inversiones variables 52.00 0.00 52.00

Transporte Insumos Viajes 12.00 4 48.00 0.00 48.00

Transporte cosecha Lata 0.10 40 4.00 0.00 4.00

COSTO DE RENOVACION DE UNA HECTAREA DE CAFÉ POR FUENTE DE

FINANCIAMIENTO Y TIPO DE INVERSIÓN

PRIMER AÑO

Tipo de Inversión UnidadPrecio

Unitario

Cantidad Distribución de costos



o. 030-04-08 Pág. 40




1- Inversión Fija 0.00 0.00 0.00

1.1- Plantones 0.00 0.00 0.00

Compra de Plantones Café Planton 0.30 0.00 0.00 0.00

Compra Plantones Sombra Planton 0.25 0.00 0.00 0.00


Bomba Mochila Unidad 60.00 0.00 0.00 0.00

Machetes Unidad 2.60 0.00 0.00 0.00

Pala Unidad 5.90 0.00 0.00 0.00

Azadón Unidad 4.90 0.00 0.00 0.00

2- Inversión Variable 1,259.00 228.50 1,487.50

2.1- Insumos 1,016.00 0.00 1,016.00

Analisis Laboratorio Analisis 10.00 0.00 0.00 0.00


Abono Orgánico Quintal 6.00 150 900.00 0.00 900.00

Abono Quimico Completo Quintal 35.00 0.00 0.00 0.00

Urea Quintal 24.00 0.00 0.00 0.00




2.2- Mano de Obra 179.00 228.50 407.50

Arranque de cafetos viejos Jorrnal 5.50 3 5 16.50 27.50 44.00

Limpieza Terreno Jorrnal 5.50 0.00 0.00 0.00

Lineamiento y trazado Jorrnal 5.50 0.00 0.00 0.00

Apertura hueco Jorrnal 5.50 0.00 0.00 0.00

Siembra del café Jorrnal 5.50 0.00 0.00 0.00

Siembra de la sombra Jorrnal 5.50 0.00 0.00 0.00



Regulacion de Sombra Jorrnal 5.50 0.00 0.00 0.00

Costrucción Acequia Jorrnal 5.50 0.00 0.00 0.00


Cosecha Lata 1.00 80 80 80.00 80.00 160.00







Unitario


SEGUNDO AÑO



o. 030-04-08 Pág. 41




1- Inversión Fija 0.00 0.00 0.00

1.1- Plantones 0.00 0.00 0.00

Compra de Plantones Café Planton 0.30 0.00 0.00 0.00

Compra Plantones Sombra Planton 0.25 0.00 0.00 0.00


Bomba Mochila Unidad 60.00 0.00 0.00 0.00

Machetes Unidad 2.60 0.00 0.00 0.00

Pala Unidad 5.90 0.00 0.00 0.00

Azadón Unidad 4.90 0.00 0.00 0.00

2- Inversión Variable 1,410.50 352.00 1,762.50

2.1- Insumos 1,016.00 0.00 1,016.00

Analisis Laboratorio Analisis 10.00 0.00 0.00 0.00


Abono Orgánico Quintal 6.00 150 900.00 0.00 900.00

Abono Quimico Completo Quintal 35.00 0.00 0.00 0.00

Urea Quintal 24.00 0.00 0.00 0.00




2.2- Mano de Obra 302.50 352.00 654.50

Limpieza Terreno Jorrnal 5.50 0.00 0.00 0.00

Lineamiento y trazado Jorrnal 5.50 0.00 0.00 0.00

Apertura hueco Jorrnal 5.50 0.00 0.00 0.00

Siembra del café Jorrnal 5.50 0.00 0.00 0.00

Siembra de la sombra Jorrnal 5.50 0.00 0.00 0.00



Regulacion de Sombra Jorrnal 5.50 0 2 0.00 11.00 11.00

Costrucción Acequia Jorrnal 5.50 0.00 0.00 0.00

Poda de cafetos Jorrnal 5.50 0.00 0.00 0.00


Cosecha Lata 1.00 220 220 220.00 220.00 440.00







Unitario


TERCER AÑO



o. 030-04-08 Pág. 42

Anexo 3.

CARTA DE LA UNIDAD AMBIENTAL DEL MIDA



o. 030-04-08 Pág. 43



o. 030-04-08 Pág. 44



o. 030-04-08 Pág. 45



o. 030-04-08 Pág. 46

Anexo 4.

AMORTIZACIÓN DE LOS PRÉSTAMOS

MONTO A FINANCIAR 36,920.88 MONTO A FINANCIAR 95,089.13

PLAZO EN AÑOS 5 PLAZO EN AÑOS 5

TASA DE INTERÉS 5% TASA DE INTERÉS 5%

LETRA A PAGAR 8,527.79 LETRA A PAGAR Variada

Nª de PagosSaldo

Inicial

Letra a

PagosIntereses a pagar

Capital a

pagarSaldo Final

Nª de

Pagos

Saldo

Inicial

Letra a

Pagos

Intereses a

pagar

Capital a

pagarSaldo Final

1 36,920.88 1,846.04 36,920.88 1 36,920.88 0.00 1,846.04 0.00 36,920.88

2 36,920.88 1,846.04 36,920.88 2 63,989.38 0.00 3,199.47 0.00 63,989.38

3 36,920.88 8,527.79 1,846.04 6,681.75 30,239.13 3 95,089.13 8,527.79 4,754.46 6,681.75 88,407.38

4 30,239.13 8,527.79 1,511.96 7,015.84 23,223.29 4 88,407.38 14,779.93 4,420.37 11,914.55 76,492.83

5 23,223.29 8,527.79 1,161.16 7,366.63 15,856.66 5 76,492.83 21,963.19 3,824.64 18,138.55 58,354.28

6 15,856.66 8,527.79 792.83 7,734.96 8,121.71 6 58,354.28 21,963.19 2,917.71 19,045.48 39,308.80

7 8,121.71 8,527.79 406.09 8,121.71 0.00 7 39,308.80 21,963.19 1,965.44 19,997.75 19,311.05

8 8 19,311.05 13,435.40 965.55 12,469.85 6,841.20

9 9 6,841.20 7,183.26 342.06 6,841.20 0.00

10 10

42,638.96 9,410.17 36,920.88 109,815.96 24,235.74 95,089.13

MONTO A FINANCIAR 27,068.50

PLAZO EN AÑOS 5

TASA DE INTERÉS 5%

LETRA A PAGAR 6,252.14

Nª de PagosSaldo

Inicial

Letra a


Capital a

pagarSaldo Final

1

2 27,068.50 1,353.43 27,068.50

3 27,068.50 1,353.43 27,068.50

4 27,068.50 6,252.14 1,353.43 4,898.72 22,169.78

5 22,169.78 6,252.14 1,108.49 5,143.65 17,026.13

6 17,026.13 6,252.14 851.31 5,400.83 11,625.30

7 11,625.30 6,252.14 581.26 5,670.88 5,954.42

8 5,954.42 6,252.14 297.72 5,954.42 0.00

9

10

31,260.71 6,899.06 27,068.50

MONTO A FINANCIAR 31,099.75

PLAZO EN AÑOS 5

TASA DE INTERÉS 5%

LETRA A PAGAR 7,183.26

Nª de PagosSaldo

Inicial

Letra a


Capital a

pagarSaldo Final

1

2

3 31099.75 1554.99 31099.75

4 31099.75 1554.99 31099.75

5 31099.75 7183.26 1554.99 5628.27 25471.48

6 25471.48 7183.26 1273.57 5909.68 19561.79

7 19561.79 7183.26 978.09 6205.17 13356.63

8 13356.63 7183.26 667.83 6515.43 6841.20

9 6841.20 7183.26 342.06 6841.20 0.00

10

28,733.03 7,584.46 24,258.55

Total


AMORTIZACIÓN DEL PRÉSTAMO POR LOS PRODUCTORES (TERCER AÑO AÑO)

Total




AMORTIZACIÓN DEL PRÉSTAMO POR LOS PRODUCTORES (SEGUNDO AÑO)

AMORTIZACIÓN DEL PRÉSTAMO DE LOS PRODUCTORES (TOTAL)

TotalTotal

AMORTIZACIÓN DEL PRÉSTAMO POR LOS PRODUCTORES(PRIMER AÑO)



o. 030-04-08 Pág. 47

Anexo 5

CONTRATO COMPRA VENTA DE CAFÉ



o. 030-04-08 Pág. 48

plan de negocio de cafÉ para santa fe - catie

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