Nota Fiscal Eletrônica

NF-e - Considerações

3,6 bilhões de notas fiscais armazenadas só em SP 26000 campos de futebol

27 voltas ao redor do mundo

Podem representar um custo de até 5% no

faturamento das empresas.

O que é a NF-e?

Substitui as notas fiscais em papel, modelo 1 e 1a,

incluindo as notas de entrada e avulsa.

Existência apenas digital.

Validade jurídica garantida pela assinatura digital

do emitente.

Autorização da utilização pela Secretaria da

Fazenda antes mesmo da circulação

Instituída em set/2005 pelo ajuste SINIEF 7/2005.

NF-e – Benefícios para o emitente

Redução de custos com: Papel

Impressão

Envio e armazenamento

Simplificação de obrigações acessórias como a AIDF

Menor tempo de parada de caminhões em fronteiras

Incentivo ao comércio eletrônico

Economia de aproximadamente R$ 0,50 por nota

emitida.

NF-e – Benefícios para o destinatário

Eliminação de digitação na recepção de

mercadorias.

Ganhos em logística com a recepção antecipada de

informações.

NF-e – Benefícios para o Fisco

Controle em tempo real das operações.

Integração entre os Fiscos.

Diminui a sonegação e aumenta a arrecadação.

Suporte para a escrituração eletrônica contábil e

fiscal (parte integrante do SPED).

NF-e – Benefícios para a sociedade

Redução do consumo de papel.

Incentivo ao comércio eletrônico e novas

tecnologias.

NF-e – Como funciona?

Utiliza tecnologias modernas que são padrões

mundias: Web Services

Arquivos XML

Certificação digital

A empresa gera um arquivo eletrônico (XML)

contendo as informações da operação comercial.

O arquivo é assinado digitalmente para garantir a

integridade dos dados e a autoria do emissor.

NF-e – Como funciona?

O arquivo é enviado para a Secretaria da Fazenda

pela internet antes mesmo da saída da mercadoria.

A Secretaria recebe o arquivo, valida as suas

informações essenciais e devolve a autorização de

uso da nota e em seguida transmite as informações

para a Receita Federal, e em caso de operações

interestaduais para a Secretaria de destino.

NF-e – Como funciona?

Em alguns casos a nota pode ser rejeitada ou

mesmo ter o seu uso denegado pela Secretaria.

O processo é muito rápido, normalmente cerca de

1 segundo. A garantia é de menos de 1 minuto

para aprovação de uma nota.

Só após a autorização a mercadoria é liberada para

transporte acompanhada do DANFE.

Modelo operacional da NF-e

Faturamento

Gera XML

Importação Chave de acesso

Assinatura digital

NF-e completa

SEFAZ Origem

Receita Federal

SEFAZ Destino

NF-e autorizada

DANFE

ERP SEFAZ DragonWeb - NFE

SEFAZ de origem valida a nota, autoriza o uso e

transmite para a Receita Federal e SEFAZ destino

A função de pegar autorização atualiza os dados da nota,

atualiza o ERP com a chave de acesso e dados do protocolo e libera a impressão da DANFE

O sistema de faturamento do ERP do cliente deve gerar um

arquivo texto com todos os dados da nota

A função de enviar notas

gera o arquivo XML, assina o documento e envia para a

SEFAZ

NF-e - Funcionalidades do sistema

Importação de arquivos texto padrões e

personalizados.

Manutenção de dados da nota Antes do envio, após não é permitido.

Gerenciamento de NF-e Ambientes de homologação e produção

Transmissão

Autorização

Impressão da DANFE

Cancelamento

NF-e - Funcionalidades do sistema

Inutilização de numeração

Distribuição dos arquivos XML Dispara e-mail automaticamente para os clientes

Reenvio dos XML a qualquer momento

Mantém os arquivos XML no banco de dados Segurança

Facilidade de backup

Geração dos XML a qualquer momento

NF-e - Funcionalidades do sistema

Importação de XML de entrada Empresas emitentes são obrigadas a consultar a

validade e armazenar os arquivos de todas as NF-e

recebidas pelo prazo decadencial.

Emissão de DANFE em formulário de segurança.

Tela do gerenciamento de NF-e

DANFE

Representação gráfica e simplificada da nota.

Pode ser impresso em qualquer tipo de papel A4,

exceto papel jornal.

Informações básicas, emitente da nota,

destinatário, mercadoria, valores, etc.

Chave de acesso para a consulta de regularidade da

nota na internet no site da Secretaria da Fazenda

ou da Receita Federal.

DANFE

Código de barras com a chave de acesso para

evitar a digitação.

Pode conter informações adicionais de interesse do

emitente / destinatário.

Pode ser utilizado para escrituração fiscal por

empresas não emitentes de NF-e.

Modelo de DANFE

NF-e - Contingência

A transmissão e autorização envolve diversos

recursos de infra-estrutura, hardware e software.

A contingência foi criada para minimizar os riscos

e consequências de uma eventual impossibilidade

de transmissão e autorização da NF-e.

Tipos : Contingência com uso de formulário de segurança

(mais simples e independente)

Contingência SCAN

Contingência eletrônica

Contingência com uso de formulário de segurança

Necessário adquirir formulário de segurança

(papel moeda).

Gerar novo arquivo com tipo de emissão alterado.

Impressão em 2 vias.

Lavrar termo circunstanciado no livro Registro de

Documentos Fiscais e Termos de Ocorrência.

Transmitir as NF-e imediatamente após a cessação

dos problemas técnicos.

NF-e – Problemas para implantação

Acertos em informações no ERP Código IBGE para as cidades

Separar número do endereço

Inscrição estadual e CNPJ

Classificação fiscal (NCM) para todos os produtos

Códigos de situação tributária para ICMS/IPI/

PIS/COFINS de todos os produtos.

Comprar o certificado digital tipo A1 ou A3

contendo o CNPJ.

Comprar o formulário de segurança