GOIÂNIA / MAIO / 2009

ALCIDES RODRIGUES FILHOGovernador do Estado

JORCELINO JOSÉ BRAGASecretário da Fazenda

SINOMIL SOARES DA ROCHASuperintendente de Controle Interno

ANDRÉ DA SILVA GOESGerente de Ação Preventiva

LEONARDO LOPES DA SILVAGestor de Finanças e Controle

JEAN MARCK BARBOSAGestor de Finanças e Controle

GRÁFICO I – COMPOSIÇÃO DA RECEITA

TRIBUTÁRIA;

QUADRO I – METAS FISCAIS

QUADRO VIII – DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA

QUADRO VII – DESEMBOLSOS COM JUROS E AMORTIZAÇÃO DA

DÍVIDA

QUADRO VI – RESULTADO NOMINAL

GRÁFICO III – DÍVIDA CONSOLI DADA LÍQUIDA /

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA.

QUADRO III – EVOLUÇÃO DA RECEITA TRIBUTÁRIA

QUADRO IV – COMPARATIVO DA RECEITA TRIBUTÁRIA

GRÁFICO II – COMPARATIVO DA RECEITA

2007/2008;QUADRO II – RESULTADO PRIMÁRIO

GRÁFICOS

QUADROS

QUADRO V – EVOLUÇÃO DAS RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS

SUMÁRIO DA APRESENTAÇÃO

GRÁFICO II-A - COMPARATIVO DA RECEITA 2007/2008

AÇÕES VOLTADAS PARA O CUMPRIMENTO DAS METAS FISCAIS

OBJETIVO DA AUDIÊNCIA PÚBLICA

Demonstrar e avaliar o cumprimento das metas fiscais no I Quadrimestre de 2009, conforme disposto no § 4° do artigo 9° da Lei de Responsabilidade Fiscal, assim redigido:

“Até o final dos meses de maio, setembro e fevereiro, o Poder Executivo demonstrará e avaliará o cumprimento das metas fiscais de cada quadrimestre, em audiência pública na comissão referida no § 1º do art. 166 da Constituição ou equivalente nas Casas Legislativas estaduais e municipais”.

“Art. 4º A lei de diretrizes orçamentárias atenderá o disposto no § 2º do art. 165 da Constituição e:…….§ 1º Integrará o projeto de lei de diretrizes orçamentárias Anexo de Metas Fiscais, em que serão estabelecidas metas anuais, em valores correntes e constantes, relativas a receitas, despesas, resultados nominal e primário e montante da dívida pública, para o exercício a que se referirem e para os dois seguintes.”

PRINCIPAIS AÇÕES REALIZADAS PELO PODER EXECUTIVO OBJETIVANDO O CUMPRIMENTO DAS METAS FISCAIS PREVISTAS NA LDO.

Voltar

1. Centralização das licitações, contratos e convênios. Instituição do Sistema de Gestão de Aquisições e Contratações Governamentais no âmbito da administração direta do Poder Executivo e dáoutras providências (Decreto n° 6.759/08 com as alterações do Decreto n° 6.785/08).

2. Instituição do documento denominado Previsão de Desembolso Financeiro (PDF), Decreto n° 6.865/09-Decreto de Execução Orçamentária, com estabelecimento do fluxo de caixa do Tesouro Estadual.

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PRINCIPAIS AÇÕES REALIZADAS PELO PODER EXECUTIVO OBJETIVANDO O CUMPRIMENTO DAS METAS FISCAIS PREVISTAS NA LDO.

3. Definição de normas de controle para concessão de adiantamento a servidor público estadual ( Lei n° 16.434/08) e de aplicação de fundo rotativo (Lei Complementar n° 64/2008) e as respectivas regulamentações.

4. Edição de lei específica para definição de procedimentos para o apoio da administração em eventos, congressos, conferências e afins (Lei n° 16.529/09)

(375,54)(964.501.404)(761.680.404)202.821.000IV – Resultado Nominal

(1.147.268.207)

277.044.888

(268.835.469)

8.209.419

DIFERENÇA

( B -A )

11.816.447.793

635.894.221

2.833.259.198

3.469.153.419

REALIZADA

( B )

91,1512.963.716.000V – Dívida Consolidada Líquida 4

177,20358.849.333III – Resultado Primário (I – II) 3

91,333.102.094.667II – Despesas não Financeiras ²

100,243.460.944.000I – Receitas não Financeiras

%

(B / A)

PREVISÃO ATÉ O I QUADRIMESTRE 1

( A )DISCRIMINAÇÃO

QUADRO IMETAS FISCAIS – 2009

DEMONSTRATIVO DAS METAS ANUAIS(Artigo 4° da LC n° 101/2000 - Lei de Diretrizes Orçamentárias n° 16.310/08)

JANEIRO A ABRIL DE 2009 – RECURSOS DE TODAS AS FONTES

Fonte: SCP-NET / SIOFI-NET / SEFAZ-GO

Nota: ¹ Previsão extraída e atualizada conforme as Metas e Projeções Fiscais do Anexo de Metas Fiscais – Lei n° 16.310/08 (LDO)-

Valores Correntes.

² Despesa Liquidada.3 Meta de 13,66% da Receita Corrente Líquida para o exercício. 4 Valor Apurado até o I Quadrimestre de 2009, acrescido da meta de Resultado Nominal.

R$ 1,00

Voltar

QUADRO II - RESULTADO PRIMÁRIO – RECURSOS DE TODAS AS FONTES

34.366.029II - RECEITAS FISCAIS DE CAPITAL

402.405.343III - DEDUÇÕES DA RECEITA (Contribuição do FUNDEB)

635.624.221IV – VII RESULTADO PRIMÁRIO

2.833.529.198VII = V + VI TOTAL – DESPESAS NÃO FINANCEIRAS

64.000D - Inversões Financeiras

22.456.703C - Investimentos

22.520.703VI = C + D DESPESAS DE CAPITAL LÍQUIDAS

1.049.157.718B - Outras Despesas Correntes (Transferências Constitucionais / Programas

Sociais/ Apoio Administrativo)

1.761.850.777A - Pessoal e Encargos Sociais

2.811.008.495V = A + B DESPESAS CORRENTES LÍQUIDAS

Jan a Abr. 2009

DESPESAS LIQUIDADASDESPESAS FISCAIS

3.469.153.419IV = I + II – III TOTAL – RECEITAS NÃO FINANCEIRAS

175.313.639Demais Receitas Correntes

899.215.423Transferências Correntes ( FPE / IPI / LC 87-96 )

12.170.610Receita Patrimonial Líquida

278.607.762Receita de Contribuição

2.471.885.300Receita Tributária (ICMS / IPVA / ITCD / Outras)

3.837.192.733I - RECEITAS FISCAIS CORRENTES

Jan a Abr. 2009

RECEITAS REALIZADASRECEITAS FISCAIS

R$ 1,00

Voltar

Fonte:Sistema de Contabilidade Pública Estadual.

Fonte: Sistema de Contabilidade Pública Estadual / SEFAZ-GO

Nota: Inflação no período (Janeiro a abril-2009) INPC (IBGE) = 1,71%; IGPM (FGV) = (1,07) %.

OBS.: Crescimento Nominal da Receita Tributária no período foi de 9,69%, deduzindo o IGPM (FGV), que até o período

foi de (1,07)%, chegamos a um Crescimento Real de 11,57%.

91,64(10.916.630)119.682.892130.599.522IRRF

CRESCIMENTO

% ( B / A )

VARIAÇÃO

( B – A )Jan a Abr 2009

(B)Jan a Abr 2008

( A )

64.875.776

(759.771)

13.654.125

151.480.041

218.333.541

108,102.022.063.3581.870.583.317ICMS

115,26103.140.50389.486.378IPVA

95,4615.987.64716.747.418ITCD

144,39211.010.900146.135.124Taxas

2.471.885.300 109,692.253.551.759RECEITAS TRIBUTÁRIAS

RECEITAS REALIZADAS

DISCRIMINAÇÃO

QUADRO III – EVOLUÇÃO DA RECEITA TRIBUTÁRIAJANEIRO A ABRIL DE 2009

RECURSOS DE TODAS AS FONTESR$ 1,00

Voltar

JAN A ABR 2009

8,54

4,84

0,65

4,17

81,80

100,00

%

Total

61.435.900

(21.048.775)

(2.813.686)

(14.701.164)

(170.764.309)

(147.892.033)

DIFERENÇA

( B – A )

85,04119.682.892140.731.667 IRRF

92,212.022.063.3582.192.827.667 ICMS

87,52103.140.503117.841.667 IPVA

85,0315.987.64718.801.333 ITCD

141,07211.010.900149.575.000 TAXAS

2.471.885.300

REALIZADO

( B )

94,352.619.777.333 RECEITAS TRIBUTÁRIAS

Meta AlcançadaPREVISÃO (1)

( A )

DISCRIMINAÇÃO

QUADRO IVCOMPARATIVO DA RECEITA TRIBUTÁRIA PREVISTA COM A REALIZADA

PERÍODO: JANEIRO A ABRIL / 2009 RECURSOS DE TODAS AS FONTES

Fonte: Sistema de Contabilidade Pública Estadual / SEFAZ-GO

Nota: (1) Previsão Anual da Receita ÷ 3

R$ 1,00

Voltar

GRÁFICO ICOMPOSIÇÃO DA RECEITA TRIBUTÁRIA

( Período: Janeiro a Abril de 2009 )

Voltar

C o m p o s i ç ã o d a R e c e i t a T r i b u t á r i a- 1° Q U A D R I M E S T R E 2 0 0 9 -

ICMS81,8%

IPVA4,2%

ITCD0,7%

IRRF4,8% Taxas

8,5%

GRÁFICO IICOMPARATIVO DA RECEITA TRIBUTÁRIA

JANEIRO A ABRIL DE 2009

Voltar

0

500.000.000

1.000.000.000

1.500.000.000

2.000.000.000

2.500.000.000

2008 1.870.583.317 89.486.378 16.747.418 130.599.522 146.135.124

2009 2.022.063.358 103.140.503 15.987.647 119.682.892 211.010.900

ICMS IPVA ITCD IRRF TAXAS

QUADRO V - EVOLUÇÃO DAS RECEITAS DE TRANSFERÊNCIASJANEIRO A ABRIL DE 2009

RECURSOS DE TODAS AS FONTES

117,2447.784.229324.927.558277.143.329FUNDEB (1)

32,29(23.138.789)11.036.72834.175.517CIDE

103,651.598.13545.366.74043.768.605Convênios

VARIAÇÃO

%

VARIAÇÃO

R$

( B – A )

Jan a Abr2009

( B )

Jan a Abr

2008

( A )

6.589.804

-

(916.845)

(26.251.794)

5.664.740

94,21426.826.898453.078.692FPE

91,9110.415.66311.332.508IPI

100,006.506.7606.506.760LC 87/96 (Lei Kandir)

106,47108.501.105101.911.301Outras (FUNASA/Salário

Educação/demais)

933.581.452 100,61927.916.712

RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS

(Corrente e de Capital)

RECEITAS REALIZADAS

DISCRIMINAÇÃO

Fonte: Sistema de Contabilidade Pública Estadual / SEFAZ-GO

(1) O Estado contribuiu com o FUNDEB no montante de R$ 375.639.787,50 e recebeu R$ 324.927.558, perfazendo uma diferença de R$ 50.712.229,50.

R$ 1,00Voltar

GRÁFICO II-ACOMPARATIVO DA RECEITA 2008 /2009

RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS DE TODAS AS FONTESVoltar

0

100.000.000

200.000.000

300.000.000

400.000.000

500.000.000

2008 453.078.692 11.332.508 6.506.760 34.175.517 43.768.605 277.143.329 101.910.186

2009 426.826.898 10.415.663 6.506.760 110.367.286 45.366.740 324.927.558 9.170.547,00

FPE IPI LC 87/96 (Lei

Kandir) CIDE Convênios FUNDEB

Outras FUNASA/Salári

o

Fonte: SIOFI-NET / SEFAZ-GO.

11.816.447.793

517.183.998

1.533.437.037

12.832.700.831

Em 30 Abr 2009 (b)

(761.680.404)

(262.530.109)

34.619.095

(464.531.202)

Diferença

(b-a)

779.714.107(+) Restos a Pagar Processados

12.578.128.197Dívida Consolidada Líquida

1.498.817.942(-) Haveres e Ativos Financeiros (1)

13.297.232.033Dívida Consolidada

Em 31 Dez 2008 (a)

ESPECIFICAÇÃO

(964.501.404)

Valor

Diferença(B-A)

(375,54)

%

Relação ( B / A )

(761.680.404)

Valor

Jan a Abr. 2009 ( B )

Meta Prevista (2)

( A )

202.821.000

Valor

RESULTADO NOMINAL

ESPECIFICAÇÃO

(1) Saldos Bancários, Aplicações e Cauções;

(2) Valores Correntes contidos no Anexo de Metas Fiscais da Lei n°16.310/08 – LDO para o exercício de 2009.

QUADRO VI

Resultado NominalRecursos de todas as fontes R$ 1,00

Voltar

QUADRO VII

DESEMBOLSOS COM JUROS, ENCARGOS E AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA CONSOLIDADA

379.480.762

172.214.153

207.266.609

2009(1)(B)

119.979.408

50.222.715

69.756.693

Diferença(B-A)

%(B/A)

2008(1)(A)

141,17121.991.438Amortização

150,73137.509.916Juros e Encargos

146,23259.501.354TOTAL

Período: Janeiro a AbrilDiscriminação

Fonte: Sistema de Contabilidade Pública Estadual / SEFAZ-GO.

R$ 1,00

Voltar

( 1 ) Valores Liquidados.

(2) O Estado desembolsou com o Serviço da Dívida R$ 379.480.762. Este valor representa cerca de 13,47% da Receita Corrente Líquida apurada de jan/2009 a abril/2009.

71,401,4093,112.526.651385,478.944.4592008

62,291,5784,4911.968.265313,507.618.5202007

53,521,8687,6712.174.441253,676.516.2132006 (3)

54,511,8374,011.289.040234,06.153.1472005

45,172,2181,011.744.077187,95.304.9782004

82,15

69,1

63,6

39,2

30,6

16,2

2,6

-

Variação / 1997

394,98

147,2

107,8

80,7

50,0

18,7

7,9

-

Variação / 1997

77,181,3011.816.4489.119.6752009

2,41

2,77

2,71

3,07

3,45

3,35

3,52

(B / A)

41,5210.967.2364.553.7422003

36,0810.611.5393.829.0742002

36,889.029.9033.330.1022001

32,608.476.4262.763.6112000

29,017.541.2602.187.7761999

29,876.656.6751.988.3391998

28,406.487.1251.842.4371997

%

(A / B)

Dívida Consolidada Líquida

( B )

Receita Corrente Líquida

( A )ANO

QUADRO VIII - DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA(Relação Dívida / Receita Corrente Líquida )

Recursos de Todas as Fontes

Fonte: Sistema de Contabilidade Pública Estadual / SEFAZ-GO

Notas: 1 ) Para o exercício de 2009, a RCL foi apurada segundo os critérios da LRF-STN.

2 ) Conforme dispõem os artigos 3° e 4° da Resolução n° 40/2001, do Senado Federal, os Estados devem, até 2016,

ajustar o limite de suas dívidas a duas vezes a receita corrente líquida.

3 ) A partir do 6º Bimestre de 2006 os valores referentes aos Restos a Pagar estão incluídos no montante da Dívida

Consolidada Líquida.

R$ 1.000Voltar

GRÁFICO IIIDÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA / RECEITA CORRENTE LÍQUIDA

Voltar

1,83

3,52

3,35 3,45

3,07

2,71 2,77

2,41

2,21

1,86

1,57

1,40

1,30

1

1,5

2

2,5

3

3,5

4

1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009Relação Dívida Consolidada Líquida/Receita Correntre Líquida

Limite estabelecido pela Resolução nº 40/2001,do Senado Federal

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Os RelatOs Relatóórios e Apresentarios e Apresentaççõesões:

� Relatório Resumido da Execução Orçamentária - RREO;� Relatório de Gestão Fiscal –RGF;� Audiências Públicas.

Estão disponíveis no Site: