audiência pública de prestação de contas 2º quadrimestre ... · audiência pública de...
TRANSCRIPT
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
Audiência Pública dePrestação de Contas
2º QUADRIMESTRE 200928/09/09
Secretaria Municipal da Fazenda Prefeitura Municipal de Ribeirão Preto
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
METODOLOGIA
Esta metodologia de apresentação foi desenvolvida pelo
em 2001 sem custos para a PMRP.Autoriza-se a sua reprodução desde
que citada a fonte.www.isp.org.br
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
Audiência Pública – Base legal
Art. 9º da Lei Complementar nº 101 de 04/05/2000 (LRF):
Se verificado , ao final de um bimestre, que a realização da receita poderá não comportar o cumprimento das metas de resultado primário ou nominal estabelecidas no Anexo de Metas Fiscais,os Poderes e o Ministério Público promoverão, por ato próprio e nos montantes necessários, nos trinta dias subseqüentes, limitação de empenho e movimentação financeira, segundo os critérios fixados pela lei de diretrizes orçamentárias.
§ 1º…
§ 2º…
§ 3º…
§ 4º Até o final dos meses de maio, setembro, e fevereiro, o Poder Executivo demonstrará e avaliará o cumprimento das metas fiscais de cada quadrimestre, em audiência pública na comissão referida no § 1º do art. 166 da Constituição ou equivalente nas Casas Legislativas estaduais e municipais.
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
RESULTADO NOMINALMétodo de apuração do Resultado Nominal:Receita Total Arrecadada ( - ) Despesa Total( =) RESULTADO NOMINAL
Neste resultado entram os juros pagos e recebidos, ou seja, entram todas as receitas e despesas orçamentárias.
RESULTADO PRIMÁRIOMétodo de apuração do Resultado Primário:Receitas Orçamentárias Arrecadadas(-) Operações de Crédito(-) Receitas Escriturais ( anulação de Restos a Pagar )(-) Receitas obtidas com Aplicações Financeiras(-) Despesas Empenhadas Liquidadas(+) Despesas com Juros e Principal da Dívida e Aquis.Títulos(=) RESULTADO PRIMÁRIO
RESULTADO PRIMÁRIOMede o comportamento fiscal do Governo. Em síntese, avalia se o Governo está ou não dentro dos seus limites orçamentários, ou seja, contribuindo para a redução ou elevação do endividamento do setor público.
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
88.890.928-11.687.800Resultado PrimárioIV
92.579.6867.455.000Resultado Nominal ( I - II)III
680.311.8291.134.747.280Despesa TotalII
772.891.5151.142.202.280Receita TotalI
Realizado até2º Quadrimestre
Estimativa Anual
A c u m u l a d oDiscriminação
Demonstrativo de Metas e Resultados Fiscais - 2009
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
Demonstrativo de Metas e Resultados Fiscais - 2009
-14.712.272-26.769.270Resultado PrimárioIV
-15.110.831-20.215.370Resultado Nominal ( I - II )III
376.660.792377.865.380Despesa TotalII
361.549.961357.650.010 Receita TotalI
RealizadoEstimativa2° Quadrimestre 2009Discriminação
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
Memória de Cálculo
-15.110.831,32-20.215.370,00Resultado Nominal (I - III)VI
-14.712.271,93-26.769.270,00 Resultado Primário (II - IV)V367.316.588,46 374.689.280,00Despesa PrimáriaIV
2.000.000,00 600.000,00 - Aquisição de Títulos Cap. já Integralizados6.936.959,162.126.100,00 - Amortização da Dívida
407.244,60450.000,00 - Juros e Encargos da Dívida9.344.203,763.176.100,00( - ) Deduções
376.660.792,22 377.865.380,00Despesa TotalIII352.604.316,53347.920.010,00Receita PrimáriaII
1.409.866,65 3.230.000,00- Receitas de Alienação de Ativos7.535.777,726.500.000,00- Rendimentos de Aplicação Financeira
0,000,00 - Receitas de Operações de Crédito8.945.644,3710.550.000,00 ( - ) Deduções
361.549.960,90357.650.010,00 Receita TotalIRealizadoEstimativaMetas Fiscais do 2º Quadrimestre 2009
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
0
200.000.000
400.000.000
600.000.000
800.000.000
1.000.000.000
1.200.000.000
CONSOLIDADOMetas da Administração Pública Municipal
(Direta, Indireta, Fundacional)
Receitas 411.585.000 357.650.010 372.967.270 1.142.202.280
Despesas 323.500.000 377.865.380 433.381.900 1.134.747.280
1° Quadr. 2° Quadr. 3° Quadr. Exercício
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
0
100.000.000
200.000.000
300.000.000
400.000.000
500.000.000
600.000.000
700.000.000
800.000.000
900.000.000
Metas da Administração Pública Direta
Receitas 297.629.000 259.375.440 278.855.400 835.859.840
Despesas 220.609.152 267.124.434 277.177.234 764.910.820
1° Quadr. 2° Quadr. 3° Quadr. Exercício
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
0
200.000.000
400.000.000
600.000.000
800.000.000
1.000.000.000
1.200.000.000
CONSOLIDADOComparativo da Receita
(Direta, Indireta, Fundacional)
Meta 411.585.000 357.650.010 372.967.270 1.142.202.280
Realiz. 411.341.554 361.549.961 0 772.891.515
1° Quadr. 2° Quadr. 3° Quadr. Acumul.
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
0
100.000.000200.000.000
300.000.000
400.000.000500.000.000
600.000.000
700.000.000800.000.000
900.000.000
Comparativo da ReceitaAdministração Direta
Meta 297.629.000 259.375.440 278.855.400 835.859.840
Realiz. 298.607.254 256.342.241 0 554.949.495
1° Quadr. 2° Quadr. 3° Quadr. Acumul.
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
Descrição 1º 2º Total %ICMS 78.919.959,91 83.482.808,28 162.402.768,19 29,26
IPTU 47.482.440,01 17.443.703,37 64.926.143,38 11,70
IPVA 60.848.668,16 17.798.378,39 78.647.046,55 14,17
SUS 25.697.279,00 27.500.400,99 53.197.679,99 9,59
ISSQN 28.955.785,32 32.144.220,71 61.100.006,03 11,01
FPM 9.968.620,20 11.699.561,59 21.668.181,79 3,90
Outras Trasnf. Corre. 5.352.532,35 10.832.321,32 16.184.853,67 2,92
IRRF 9.959.961,89 10.797.645,99 20.757.607,88 3,74
Outras .Correntes 6.811.329,79 6.021.121,89 12.832.451,68 2,31
ITBI 7.463.592,81 9.282.386,12 16.745.978,93 3,02
Receitas Patrimoniais 3.737.056,43 4.330.029,12 8.067.085,55 1,45
Divida Ativa 7.880.137,12 10.703.473,62 18.583.610,74 3,35
Rec.Capital 1.389.337,90 12.518.316,29 13.907.654,19 2,51
TAXAS 3.497.437,53 1.178.042,63 4.675.480,16 0,84IPI+ITR 643.115,36 609.830,76 1.252.946,12 0,23
TOTAL GERAL 298.607.253,78 256.342.241,07 554.949.494,85 100,00
RECEITA ARRECADADA1º e 2º QUADRIMESTRE 2009
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
-
20.000
40.000
60.000
80.000
100.000
120.000
140.000
160.000
180.000
ICMS
IPTUIPVASUS
ISSQNFPM
Outras T
rasnf. C
orre.
IRRF
Outras .
Corrente
s ITBI
Receita
s Patrim
oniais
Divida A
tiva
Rec.C
apital
Taxas
IPI + IT
RComposição dos Valores da Receita - 2009 - Administração Direta
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
Composição da Receita Atual (Exercício 2009) (%)Administração Direta
Taxas0,8 %
Receitas de Capital2,5 %
Dívida Ativa3,4 %
Patrimoniais1,5 %
ITBI3,0 %
Outras Correntes
2,3 %
IPI+ITR 0,2 %
17,4%
IRRF3,7 %
Outras Transf.Corre. 2,9 %
FPM3,9 %
ISSQN11,0 %
SUS9,6 %
IPVA14,2 %
IPTU11,7 %
ICMS29,3 %
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
0
10.000
20.000
30.000
40.000
50.000
60.000
70.000
80.000
90.000
Comparativo da Receita de IPTU - 2009
Meta 47.600 18.600 17.400 83.600
Realiz. 47.482 17.443 0 64.925
1° Quadr. 2° Quadr. 3° Quadr. Acumul.
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
0
5.000
10.000
15.000
20.000
25.000
30.000
35.000
Comparativo da Receita de ITBI - 2009
Meta 9.500 12.000 11.500 33.000
Realiz. 7.464 9.282 0 16.746
1° Quadr. 2° Quadr. 3° Quadr. Acumul.
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
0
10.000
20.000
30.000
40.000
50.000
60.000
70.000
80.000
90.000
100.000
Comparativo da Receita de ISSQN - 2009
Meta 29.000 35.000 29.000 93.000
Realiz. 28.956 32.144 0 61.100
1° Quadr. 2° Quadr. 3° Quadr. Acumul.
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
0
50.000
100.000
150.000
200.000
250.000
300.000
Comparativo da Receita de ICMS - 2009
Meta 80.000 85.000 95.000 260.000
Realiz. 78.919 83.482 162.402
1° Quadr. 2° Quadr. 3° Quadr. Acumul.
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
0
10.000
20.000
30.000
40.000
50.000
60.000
70.000
80.000
90.000
100.000
Comparativo da Receita de IPVA - 2009
Meta 70.000 15.000 12.000 97.000
Realiz. 60.849 17.798 0 78.647
1° Quadr. 2° Quadr. 3° Quadr. Acumul.
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
0
5.000
10.000
15.000
20.000
25.000
30.000
35.000
40.000
Comparativo da Receita do FPM - 2009
Meta 12.000 12.000 12.600 36.600
Realiz. 9.968 11.699 0 21.668
1° Quadr. 2° Quadr. 3° Quadr. Acumul.
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
0
10.000
20.000
30.000
40.000
50.000
60.000
70.000
80.000
Comparativo da Receita do SUS - 2009
Meta 26.000 26.000 24.319 76.319
Realiz. 25.697 27.500 0 53.197
1° Quadr. 2° Quadr. 3° Quadr. Acumul.
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
0
10.000
20.000
30.000
40.000
50.000
60.000
70.000
80.000
Comparativo da Receita do Fundeb - 2009
Meta 29.000 26.000 22.432 77.432
Realiz. 28.959 25.508 0 54.467
1° Quadr. 2° Quadr. 3° Quadr. Acumul.
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
0
200.000.000
400.000.000
600.000.000
800.000.000
1.000.000.000
1.200.000.000
CONSOLIDADOComparativo da Despesa
(Direta, Indireta, Fundacional)
Meta 323.500.000 377.865.380 433.381.900 1.134.747.280
Realiz. 303.651.037 376.660.792 0 680.311.829
1° Quadr. 2° Quadr. 3° Quadr. Acumul.
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
-
50.000.000
100.000.000
150.000.000
200.000.000
250.000.000
300.000.000
350.000.000
Resumo Geral da DespesaConsolidado - 1º e 2º Quadrimestre/2009
Valores Estimativ os 248.794.498 319.414.053 41.200.729 6.126.100 0 830.000 2.000.000
Valores Realizados 253.661.270 315.392.106 18.597.851 11.075.713 0 854.225 2.000.000
Pessoal / Encargos
Outras Despesas
Inv estimentosAmortização da
Dív idaOutras
Despesas de Juros /
Encargos da Inv ersões
Financeiras
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
CONSOLIDADODespesa Atual - 1º e 2º Quadrimestre/2009
(Direta, Indireta, Fundacional)
Invest imentos3,09 %
Juros / Encargos da Dívida Interna0,14 %
Inversões Financeiras0,33 %
Amort ização da Dívida1,84 %
Outras Despesas Correntes52,43 %
Pessoal / Encargos Sociais42,17 %
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
0
50.000
100.000
150.000
200.000
250.000
300.000
350.000
400.000
ConsolidadoComparativo da Despesa com Pessoal e Encargos Sociais
(Direta, Indireta, Fundacional)
Estimativa 123.770 125.024 145.000 393.794
Realizada 115.445 138.216 - 253.661
1° Quadrim. 2° Quadrim. 3° Quadrim. Acumulado
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
0
2.000
4.000
6.000
8.000
10.000
12.000
ConsolidadoComparativo da Despesa, Amortização e Juros
(Direta, Indireta, Fundacional)
Estimativa 4.380 2.576 2.656 9.612
Realizada 4.586 7.344 - 11.930
1° Quadrim. 2° Quadrim. 3° Quadrim. Acumulado
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
0
100.000
200.000
300.000
400.000
500.000
600.000
ConsolidadoComparativo de Outras Despesas Correntes
(Direta, Indireta, Fundacional)
Estimativa 136.150 183.264 212.610 532.024
Realizada 135.957 179.435 - 315.392
1° Quadrim. 2° Quadrim. 3° Quadrim. Acumulado
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
0
10.000
20.000
30.000
40.000
50.000
60.000
70.000
80.000
ConsolidadoComparativo dos Gastos com Investimentos
(Direta, Indireta, Fundacional)
Estimativa 17.200 24.001 30.645 71.846
Realizada 10.402 8.196 - 18.598
1° Quadrim. 2° Quadrim. 3° Quadrim. Acumulado
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
0
100.000.000
200.000.000
300.000.000
400.000.000
500.000.000
600.000.000
700.000.000
800.000.000
Comparativo da DespesaAdministração Direta
Meta 220.609.152 267.124.434 277.177.234 764.910.820
Realiz. 206.961.989 254.901.915 0 461.863.904
1° Quadr. 2° Quadr. 3° Quadr. Acumul.
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
Recurso Despesa SaldoContabilizado Paga Financeiro %
13.779.423,78
FONTE
FEDERAL 26.083.360,59 22.781.604,19
41,77%
49.036.539,08 49.036.500,55 2.748,65 100,00%
PREFEITURA MUNICIPAL DE RIBEIRÃO PRETORELATÓRIO DE APLICAÇÃO NA SAÚDE
1º QUADRIMESTRE - 2.009
87,34%
PRÓPRIO MUNICIPAL
ESTADO 544.918,46 227.636,20 539.691,97
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
FONTE Recurso Despesa SaldoContabilizado Paga Financeiro %
FEDERAL 27.875.666,99 27.476.280,37 14.411.857,54 98,57%
ESTADO 308.823,57 366.985,40 478.855,07 118,83%
PRÓPRIO MUNICIPAL 62.386.704,81 62.386.436,73 - 100,00%
TOTAL 90.571.195,37 90.229.702,50 14.890.712,61 16,44%
RELATÓRIO DE RECURSOS CONTABILIZADODE APLICAÇÃO NA SAÚDE
2º QUADRIMESTRE - 2.009
Secretaria Municipal da FazendaGabinete do Secretário
RECEITAS DE IMPOSTOS R$ DESPESAS LIQUIDADAS R$
IMPOSTOS 163.529.736,22 Manutenção e Desenvolvimento do Ensino Geral Imposto Predial Territorial Urbano - IPTU 64.926.143,38 Imposto sobre Transmissão de Bens Intervivos - ITBI 16.745.978,93 Retido - FUNDEB 53.178.591,78 Imposto Sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISSQN 61.100.006,03 Imposto de Renda Retido na Fonte 20.757.607,88 Administração Geral 4.787.287,81
Ensino Fundamental 30.516.168,03 TRANSFERÊNCIAS 265.323.511,61 Educação Infantil 15.913.378,73 Fundo de Participação dos Municípios - FPM 21.668.181,79 Educação Jovens e Adultos 268.373,95 Imposto sobre Propriedade Territorial Rural - ITR 38.426,98 Educação Especial 1.306.087,53 Imposto sobre Produtos Industrializados - IPI 1.214.519,14 Inativos e Pensionistas 4.724.088,96 Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços - ICMS 162.402.768,19 Imposto sobre Propriedades de Veiculos Automotores - IPVA 78.647.046,55 TOTAL APLICAÇÃO OBRIGATORIA 110.693.976,79 Desoneração Exportação - Lei Kandir 87/96 1.352.568,96 Valor Aplicado em % 24,81
MULTAS, JUROS,CORREÇÃO MONET.DE IMPOSTOS 414.822,02 Ensino Médio 1.479.134,80 DIVIDA ATIVA DE IMPOSTOS 16.972.879,59 Alimentação Escolar 1.135.927,47
TOTAL 2.615.062,27
TOTAL 446.240.949,44 TOTAL GERAL 113.309.039,06
Valor Obrigatório (25 %) 111.560.237,36 Valor Aplicado em % 25,39 Fundo de Manutenção e Desenvimento da Educação Fundo de Manutenção e Desenvimento da Educação FUNDEB FUNDEB
Fundo de Manutenção e Desenvimento da Educação - Fundeb 54.467.129,92 Pessoal Civil - Magistério 35.038.872,17 Aplicação Financeira 639.301,74 Pessoal Civil - Outros 7.533.968,74
TOTAL 55.106.431,66 TOTAL GERAL 42.572.840,91
RECEITAS E DESPESAS DO ENSINO
1º e 2º Quadrimestre de 2009