Audiência PúblicaAudiência Pública

1º Quadrimestre 20091º Quadrimestre 2009

Os Planos, a LDO e os OrçamentosOs Planos, a LDO e os Orçamentos

PPA – Plano Plurianual

LDO – Lei de Diretrizes Orçamentárias

LOA – Lei Orçamentária Anual

COMPARATIVO DAS METAS BIMESTRAIS COMPARATIVO DAS METAS BIMESTRAIS DE ARRECADAÇÃODE ARRECADAÇÃO

AA finalidade deste comparativo é a de finalidade deste comparativo é a de estabelecer uma comparação entre as estabelecer uma comparação entre as metas fixadas e o resultado obtido da metas fixadas e o resultado obtido da

receita no exercício orçamentário.receita no exercício orçamentário.

COMPARATIVO DAS METAS BIMESTRAIS COMPARATIVO DAS METAS BIMESTRAIS DE ARRECADAÇÃODE ARRECADAÇÃO

RESULTADO PRIMÁRIORESULTADO PRIMÁRIO

Resultado primário é a diferença entre as Resultado primário é a diferença entre as receitas e despesas não financeiras. receitas e despesas não financeiras.

No primeiro quadrimestre foi representado No primeiro quadrimestre foi representado pelo valor de pelo valor de R$ 1.536.554,68.R$ 1.536.554,68.

RESULTADO NOMINALRESULTADO NOMINAL

O demonstrativo do resultado nominal O demonstrativo do resultado nominal representa a diferença entre o saldo da representa a diferença entre o saldo da dívida fiscal líquida ao final do bimestre de dívida fiscal líquida ao final do bimestre de referência e ao final do bimestre anterior. referência e ao final do bimestre anterior.

O valor do resultado nominal referente ao 1° O valor do resultado nominal referente ao 1° quadrimestre quadrimestre (R$ 142.753,87).(R$ 142.753,87).

BALANÇO ORÇAMENTÁRIOBALANÇO ORÇAMENTÁRIO

O Balanço Orçamentário demonstrará as O Balanço Orçamentário demonstrará as receitas e despesas previstas em confronto receitas e despesas previstas em confronto com as realizadas. com as realizadas.

Referente ao 3º Quadrimestre de 2008 Referente ao 3º Quadrimestre de 2008 obtivemos um superávit no valor de obtivemos um superávit no valor de

R$ 2.422.913,04.R$ 2.422.913,04.

DESPESA POR FUNÇÃO/SUB-FUNÇÃODESPESA POR FUNÇÃO/SUB-FUNÇÃO

O demonstrativo da Execução das Despesas por O demonstrativo da Execução das Despesas por Função/ Sub-função apresenta a execução das Função/ Sub-função apresenta a execução das Despesas.Despesas.

A Função expressa o maior nível de agregação das A Função expressa o maior nível de agregação das ações públicas, nas diversas áreas de despesa que ações públicas, nas diversas áreas de despesa que competem ao setor público. competem ao setor público.

A Sub-função representa uma partição da Função A Sub-função representa uma partição da Função visando a agregar determinado subconjunto de visando a agregar determinado subconjunto de despesa do setor público.despesa do setor público.

DESPESA COM PESSOALDESPESA COM PESSOAL

O somatório dos gastos do ente da federação O somatório dos gastos do ente da federação com ativos, inativos e os pensionistas, com com ativos, inativos e os pensionistas, com quaisquer espécies remuneratórias, tais como quaisquer espécies remuneratórias, tais como vencimentos e vantagens fixas e variáveis, vencimentos e vantagens fixas e variáveis, subsídios, proventos da aposentadoria, subsídios, proventos da aposentadoria, reformas e pensões, inclusive adicionais, reformas e pensões, inclusive adicionais, gratificações, horas extras e vantagens gratificações, horas extras e vantagens pessoais de quaisquer naturezas, bem como pessoais de quaisquer naturezas, bem como

encargos sociais.encargos sociais.

No 3° quadrimestre a Prefeitura atingiu No 3° quadrimestre a Prefeitura atingiu 48,59%.48,59%.

Já a Câmara Municipal atingiu Já a Câmara Municipal atingiu 2,97%.2,97%.

Totalizando o percentual de despesa com Totalizando o percentual de despesa com pessoal do município pessoal do município 51,56%.51,56%.

Despesa com Pessoal Receita Corrente Líquida R$35.175.380,37

Legislativo 2,97% ;

1.044.805,52

Executivo 48,59% ;

17.090.258,62

48,44% ; 17.040.316,23

DESPESA COM MANUTENÇÃO E DESPESA COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDEDESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE

O município atingiu no 1° quadrimestre de O município atingiu no 1° quadrimestre de 2009 com Manutenção e Desenvolvimento de 2009 com Manutenção e Desenvolvimento de Ensino o valor de Ensino o valor de R$ 1.757.049,65R$ 1.757.049,65, dando um , dando um percentual de percentual de 22,07%.22,07%.

Remuneração dos Magistérios com Remuneração dos Magistérios com Educação Infantil e Ensino Fundamental o Educação Infantil e Ensino Fundamental o valor de valor de R$ 868.570,59R$ 868.570,59, dando um percentual , dando um percentual de de 51,88%.51,88%.

|______________________________________________________________________________________________|| QUADRO DEMONSTRATIVO DA APLICACAO NA MANUTENCAO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO || (ARTIGO.212 DA C.F. - EMENDA CONSTITUCIONAL N§ 14/96 E 53/06 - LEI N§ 9.394/96 - MP 339/06) ||______________________________________________________________________________________________|| REALIZADO DE JANEIRO A ABRIL/09 ANEXO I ||_____________________________________________________________________________|________________|| 01 - Receitas (Contabilizadas e demonstradas pelo valor bruto) | || A - Impostos | || Imposto sobre Propri.Predial e Territorial Urbana | 13.770,70 || IRRF Pessoas Fisicas | 1.334,93 || IRRF sobre Rendimentos do Trabalho | 74.079,27 || IRRF sobre Outros Rendimentos | 92,53 || Imp.sob.Trans.Inter Vivos Bens Imoveis e Direitos | 37.155,74 || Impostos sobre Servicos de Qualquer Natureza | 401.584,82 || SUBTOTAL | 528.017,99 || | || B - Transferencias Correntes | || Cota-Parte Fundo Participacao dos Municipios - FPM | 4.665.980,74 || Cota-Parte Imposto sobre Propr. Territ.Rural - ITR | 7.915,52 || Transferencia Financeira ICMS-Desoneracao LC 87/96 | 4.167,44 || Cota-Parte do ICMS | 1.277.830,92 || Cota-Parte do IPVA | 1.349.693,43 || Cota-Parte do IPI sobre Exportacao | 22.488,01 || SUBTOTAL | 7.328.076,06 || | |

| C - Outras Receitas Decorrentes de Impostos | || Multa Juros Mora Imp. Prop. Territ. Urbana - IPTU | 3.014,64 || Multa Juros Mora Imposto sobre Servicos - ISS | 3.210,70 || Multas Juros Mora Div Ativa Imp Prop Territ Urbana | 30.381,01 || Multas Juros Mora Div Ativa Imp sobre Servicos | 4.013,89 || Receita Div.Ativ.Impost.Propri.Territ.Pred.Urbana | 54.952,73 || Receita Div.Ativ. Impost.sobre Serv.Qualq.Natureza | 8.510,72 || SUBTOTAL | 104.083,69 || | || D - Transferencias de Capital | || | ||_____________________________________________________________________________|________________|| 02 - Total das Receitas (A+B+C+D) | 7.960.177,74 ||_____________________________________________________________________________|________________|| 03 - Valor Legal Minimo (art. 212 da CF) | 25,00% | 1.990.044,43 ||_______________________________________________________________|_____________|________________|| 04 - Aplicacao na Manutencao e Desenvolvimento do Ensino | 22,07% | 1.757.049,65 ||_______________________________|_______________________________|_____________Á________________|| Contador/CRC | Responsavel Controle Interno | Prefeito Municipal || | | || | | || ______________________________| ______________________________| _____________________________|| AGELSON DOS ANJOS GOMES | SHEILA MARILIA DOS SANTOS | GERALDO DA SILVA MACEDO || CONTADOR CRCMG 33.132 | | ||_______________________________|_______________________________|______________________________|

Educação 22,07%

1.757.049,65

77,93%

6.203.128,09

0,00

2.000.000,00

4.000.000,00

6.000.000,00

8.000.000,00

Educação 25,44% Restante 74,56%

S1

Despesa com Educação Receita Orçamentária R$7.960.177,74

Mínimo Legal: 25%

Valor Aplicado 51,81%

868.570,59Restante 48,19%

807.848,17

760.000,00

780.000,00

800.000,00

820.000,00

840.000,00

860.000,00

880.000,00

Valor Aplicado 51,81% Restante 48,15%

S1

FUNDEBReceita total do Fundo: 1.676.418,76

|___________________________________________________________________________________________________________________________________|| FUNDO DE MANUT.E DESENV.DA EDUCACAO BASICA E DE VALORIZACAO DOS PROFISSIONAIS DA EDUCACAO || QUADRO DEMONSTRATIVO DOS RECURSOS RECEBIDOS E SUA APLICACAO ||___________________________________________________________________________________________________________________________________|| REALIZADO DE JANEIRO A ABRIL/09 ANEXO III ||__________________________________________________________________________________________________________________|________________|| 01 - RECURSOS | || | || A - Transferencias Correntes | || Transf.Rec.Fundo Manut.Des.Ens.Fundamental-FUNDEB | 1.665.738,87 || SUBTOTAL....................................................................................................| 1.665.738,87 || | || B - Rentabilidade Aplic. Financeiras | || Receita Remun. Dep. Banco Vinculados - FUNDEB | 10.679,89 || SUBTOTAL....................................................................................................| 10.679,89 ||__________________________________________________________________________________________________________________|________________|| TOTAL DO ITEM 01 | 1.676.418,76 ||_________________________________________________________________________________________________|________________|________________|| 02 - APLICACAO NO ENSINO COM RECURSOS DO FUNDEB | D E S P E S A ||________|____________|___________|_______________________________________________________________|________________|________________|| Funcao | Subfuncoes | Programas | Especificacao | PARCIAL | TOTAL ||________|____________|___________|_______________________________________________________________|________________|________________|| 12 | | | EDUCACAO | | || | 122 | | ADMINISTRACAO GERAL | | 0,00 || | 361 | | ENSINO FUNDAMENTAL | | 1.213.340,41 || | | 0006 | MANUTENCAO E REVITALIZACAO DO ENSINO | 1.203.587,67 | || | | 0030 | MANUTENCAO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO FUNDAMENTAL | 9.752,74 | || | 365 | | EDUCACAO INFANTIL | | 0,00 || | 366 | | EDUCACAO DE JOVENS E ADULTOS | | 0,00 ||________|____________|___________|_______________________________________________________________|________________|________________|| REPASSE PATRONAL AO RPPS (EXTRAORCAMENTARIO) | 0,00 ||__________________________________________________________________________________________________________________|________________|| TOTAL ITEM 02 | 1.213.340,41 ||__________________________________________________________________________________________________________________|________________|

|__________________________________________________________________________________________________________________|________________|

| 03 - GASTOS COM PESSOAL | |

| | |

| Receita Total do Fundo (ANEXO III item 01) | 1.676.418,76 |

| Valor Legal Minimo 60,00% | 1.005.851,25 |

| ____________________________________________________________________________________________________________|________________|

| Valor Aplicado com Pessoal Docente 51,81% | 868.570,59 |

| (composto pelas despesas com profissionais do ensino em | |

| efetivo exercicio de suas atividades) | |

|___________________________________________|___________________________________________|__________________________|________________|

| Contador/CRC | Responsavel Controle Interno | Prefeito Municipal |

| | | |

| | | |

| _________________________________________ | _________________________________________ | _________________________________________ |

| AGELSON DOS ANJOS GOMES | SHEILA MARILIA DOS SANTOS | GERALDO DA SILVA MACEDO |

| CONTADOR CRCMG 33.132 | | |

|___________________________________________|___________________________________________|___________________________________________|

DESPESAS COM AÇÕES E SERVIÇOS DESPESAS COM AÇÕES E SERVIÇOS PÚBLICOS DE SAÚDEPÚBLICOS DE SAÚDE

O município no 1° quadrimestre o valor com O município no 1° quadrimestre o valor com despesas próprias com Ações e Serviços despesas próprias com Ações e Serviços Públicos de Saúde Públicos de Saúde R$ 1.426.556,69R$ 1.426.556,69, dando , dando um percentual de um percentual de 17,92%.17,92%.

==================================================================================================A P L I C A C A O D E R E C U R S O S N A S A U D E A B R I L / 0 9 REALIZADO==================================================================================================| RECEITA ORCAMENTARIA | NO MES | ACUMULADO ||------------------------------------------------------------------------------------------------|| RECEITA TRIBUTARIA | | || 11120200 Imposto sobre Propri.Predial e Territorial Urbana | 2.705,70 | 13.770,70 || 11120410 IRRF Pessoas Fisicas | 45,57 | 1.334,93 || 11120431 IRRF sobre Rendimentos do Trabalho | 16.441,15 | 74.079,27 || 11120434 IRRF sobre Outros Rendimentos | 0,00 | 92,53 || 11120800 Imp.sob.Trans.Inter Vivos Bens Imoveis e Direitos | 9.733,74 | 37.155,74 || 11130500 Impostos sobre Servicos de Qualquer Natureza | 120.873,89 | 401.584,82 || ---------------------------------------------------------------------------------------------|| * S U B - T O T A L | 149.800,05 | 528.017,99 || | | || TRANSFERENCIAS CORRENTES | | || 17210102 Cota-Parte Fundo Participacao dos Municipios - FP | 1.163.162,13 | 4.665.980,74 || 17210105 Cota-Parte Imposto sobre Propr. Territ.Rural - IT | 2.186,83 | 7.915,52 || 17213600 Transferencia Financeira ICMS-Desoneracao LC 87/9 | 0,00 | 4.167,44 || 17220101 Cota-Parte do ICMS | 328.896,37 | 1.277.830,92 || 17220102 Cota-Parte do IPVA | 224.290,15 | 1.349.693,43 || 17220104 Cota-Parte do IPI sobre Exportacao | 4.965,49 | 22.488,01 || ---------------------------------------------------------------------------------------------|| * S U B - T O T A L | 1.723.500,97 | 7.328.076,06 |

| | | || OUTRAS RECEITAS CORRENTES | | || 19113800 Multa Juros Mora Imp. Prop. Territ. Urbana - IPTU | 73,19 | 3.014,64 || 19114000 Multa Juros Mora Imposto sobre Servicos - ISS | 1.283,05 | 3.210,70 || 19131100 Multas Juros Mora Div Ativa Imp Prop Territ Urban | 9.059,51 | 30.381,01 || 19131300 Multas Juros Mora Div Ativa Imp sobre Servicos | 1.942,64 | 4.013,89 || 19311100 Receita Div.Ativ.Impost.Propri.Territ.Pred.Urbana | 15.967,75 | 54.952,73 || 19311300 Receita Div.Ativ. Impost.sobre Serv.Qualq.Naturez | 3.538,52 | 8.510,72 || ---------------------------------------------------------------------------------------------|| * S U B - T O T A L | 31.864,66 | 104.083,69 || | | ||===============================================================|===============|================|| TOTAL DA RECEITA ORCAMENTARIA | 1.905.165,68 | 7.960.177,74 || MINIMO A APLICAR NA SAUDE (15,00%)| 285.774,85 | 1.194.026,66 |==================================================================================================| APLICACAO NA SAUDE | NO MES | ACUMULADO ||------------------------------------------------------------------------------------------------|| 10 SAUDE | | || 122 ADMINISTRACAO GERAL | | || 0071 GESTAO DO SISTEMA DE SAUDE | 478.986,58 | 1.402.216,05 || 301 ATENCAO BASICA | | || 0182 PROGRAMA DE ATENDIMENTO BASICO DA SAUDE | 0,00 | 24.340,64 || -----------------------------------------------------------------------------------------------|| 10 SAUDE | 478.986,58 | 1.426.556,69 ||===============================================================|===============|================|| REPASSE PATRONAL AO RPPS | 0,00 | 0,00 ||===============================================================|===============|================|| APLICACAO - VALOR APLICADO............................| 478.986,58 | 1.426.556,69 || NA - PORCENTAGEM APLICADA......................| 25,14%| 17,92%|| SAUDE - VALOR LEGAL MINIMO........................| 285.774,85 | 1.194.026,66 || - DIFERENCA.................................| 193.211,73 | 232.530,03 |==================================================================================================

______________________________ ______________________________ GERALDO DA SILVA MACEDO AGELSON DOS ANJOS GOMES PREFEITO MUNICIPAL CONTADOR CRCMG 33.132 ______________________________ ______________________________ MARINA LUCIA SOARES SHEILA MARILIA DOS SANTOS

SECRETARIA DE FINANCAS CONTROLADORA INTERNA

Despesa com SaúdeReceita Orçamentária 7.960.177,74

Mínimo Legal 15%

17,92% 1.426.556,69

82,08% 6.533.621,05

RECEITA PREVIDENCIÁRIA E RECEITA PREVIDENCIÁRIA E DESPESA PREVIDENCIÁRIADESPESA PREVIDENCIÁRIA

Com relação a receita previdenciária foi Com relação a receita previdenciária foi arrecadada no primeiro quadrimestre o valor arrecadada no primeiro quadrimestre o valor de de R$ 1.475.013,92R$ 1.475.013,92, já a despesa , já a despesa previdenciária foi de previdenciária foi de R$ 372.977,44R$ 372.977,44, obtendo , obtendo assim o RESULTADO PRIMÁRIO assim o RESULTADO PRIMÁRIO

no valor de no valor de R$ 1.102.036,48R$ 1.102.036,48.

COMENTÁRIOCOMENTÁRIO FINALFINAL

Como a meta fixada de Resultado Primário Como a meta fixada de Resultado Primário foi cumprida, as Despesas com Pessoal e a foi cumprida, as Despesas com Pessoal e a Dívida como proporção da RCL, ficou Dívida como proporção da RCL, ficou demonstrado que todos os requisitos da LRF demonstrado que todos os requisitos da LRF foram amplamente atendidos.foram amplamente atendidos.

A análise do Relatório de Gestão Fiscal, A análise do Relatório de Gestão Fiscal, relativo ao 1° Quadrimestre de 2009, relativo ao 1° Quadrimestre de 2009, revelou com clareza o compromisso do atual revelou com clareza o compromisso do atual governo com a disciplina fiscal e a governo com a disciplina fiscal e a seriedade na gestão dos recursos públicos.seriedade na gestão dos recursos públicos.