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Diferenciação Funcional v7.0 SR3
Versão 1.7
Julho 2008
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 2
Índice
Índice ............................................................................................................................ 2
Introdução .................................................................................................................... 7
Mercado Global .............................................................................................................. 8
Instalação ..................................................................................................................... 8
Setup .......................................................................................................................... 8
Dependências ............................................................................................................ 9
Acções Correctivas .................................................................................................... 10
CTP – Company Templates PRIMAVERA .......................................................................... 10
Idioma Francês ........................................................................................................... 11
Criação de Empresas ................................................................................................... 12
Administrador ............................................................................................................. 12
Nova Empresa.......................................................................................................... 12
Funcionalidades comuns ............................................................................................ 13
Anexos às Demonstrações Financeiras ........................................................................ 14
Administrador ............................................................................................................. 14
Importação de Anexos às Demonstrações Financeiras .................................................... 14
Contabilidade .............................................................................................................. 16
Anexos às Demonstrações Financeiras ............................................................................ 16
Prefixos................................................................................................................... 17
Actualização do Plano de Contas (Moçambique) ............................................................ 17
Mapas Legais/Gestão ................................................................................................... 18
Reverse Charge .......................................................................................................... 19
Movimentos Contabilísticos ........................................................................................ 20
Explorações ................................................................................................................ 21
Extractos ................................................................................................................. 21
Extracto por moeda .................................................................................................. 22
Diagnósticos de IVA – Resumo ................................................................................... 23
Plano de IVA ............................................................................................................... 23
Utilitários ................................................................................................................... 24
Movimentos Diferidos ................................................................................................ 24
Activos ................................................................................................................. 24
Desreconhecimento (Abates, Alienações, Sinistros) ..................................................... 25
Depreciação .......................................................................................................... 25
Subsídios .............................................................................................................. 25
Imparidade ........................................................................................................... 25
Sincronização do Plano de IVA ...................................................................................... 26
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 3
Logística e Tesouraria ................................................................................................. 27
Cópia de Linhas .......................................................................................................... 27
Administrador ............................................................................................................. 27
Parâmetros da Empresa (Reverse Charge) ................................................................... 27
Ligação à Contabilidade ............................................................................................. 28
Cópia de Linhas .......................................................................................................... 29
Taxas de IVA .............................................................................................................. 29
Editor de Documentos .................................................................................................. 30
Editor Standard de IVA .............................................................................................. 30
Vendas ...................................................................................................................... 31
Compras .................................................................................................................... 32
Point of Sales (POS) .................................................................................................... 32
Documentos Internos................................................................................................... 32
Tecn.Transacções Electrónicas .................................................................................... 34
Contactos e Oportunidades ......................................................................................... 35
Oportunidades de Venda .............................................................................................. 35
Equipamentos e Activos .............................................................................................. 37
Administrador ............................................................................................................. 37
Parâmetros da Empresa............................................................................................. 37
Gerais .................................................................................................................. 37
Processamento ...................................................................................................... 40
Ligação à Contabilidade ............................................................................................. 41
Subsídios – Ligação à Contabilidade .......................................................................... 48
Imparidade – Ligação à Contabilidade ....................................................................... 50
Tabelas ...................................................................................................................... 54
Ficha Simples/Completa ............................................................................................ 54
Depreciação ............................................................................................................. 57
Planos .................................................................................................................. 57
Classes ................................................................................................................ 60
Classificações Fiscais .............................................................................................. 61
Classes / Critérios .................................................................................................. 62
Dados Fiscais ........................................................................................................... 64
Ajustes ................................................................................................................. 64
Subsídios .............................................................................................................. 65
Normas de Excepção .............................................................................................. 67
Motivos de Imparidade ........................................................................................... 68
Tipos de Investimento ............................................................................................ 69
Motivos de Reavaliação /Revalorização ...................................................................... 70
Processamentos e Documentos ..................................................................................... 73
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Depreciações ........................................................................................................... 73
Subsídios ................................................................................................................ 75
Rendimentos Diferidos ............................................................................................ 75
Dedução do Valor do Activo ..................................................................................... 75
Motivos de Reavaliação / Revalorização ....................................................................... 77
Revalorizações – Processamento ................................................................................. 77
Processamentos e Documentos – Revalorizações – Custo de Reposição Depreciado ......... 77
Documentos ............................................................................................................ 78
Aquisição .............................................................................................................. 78
Editores................................................................................................................ 79
Exploração ................................................................................................................. 80
Extracto .................................................................................................................. 80
Balancete Contabilístico ............................................................................................. 84
Balancete Centros de Custo ....................................................................................... 84
Balancete Funções .................................................................................................... 85
Estatísticas .............................................................................................................. 86
Análise de Gestão ..................................................................................................... 87
Análise Fiscal ........................................................................................................ 87
Apólices de Seguros ............................................................................................... 90
Acréscimos / Diferimentos de Juros .......................................................................... 90
Mais-Valias Reinvestidas ......................................................................................... 91
Depreciações......................................................................................................... 92
Património ............................................................................................................ 93
Reavaliações ......................................................................................................... 94
Revalorizações ...................................................................................................... 95
Utilitários ................................................................................................................... 96
Etiquetas ................................................................................................................. 96
Históricos ................................................................................................................ 97
Movimentos Diferidos | Activos ................................................................................... 97
Declarações Fiscais e Oficiais ...................................................................................... 99
Independência do módulo DFP do ERP ............................................................................ 99
Intrastat .................................................................................................................... 99
NIF .......................................................................................................................... 100
Produção .................................................................................................................. 101
Administrador ............................................................................................................ 101
Ordens de Fabrico ...................................................................................................... 103
Criação de ordens de fabrico ........................................................................................ 104
Conclusão de ordens de fabrico .................................................................................... 105
Diários de Trabalho .................................................................................................... 106
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Lote ......................................................................................................................... 108
Campos de Utilizador (Touchscreen) ............................................................................. 112
Código de Barras no Touchscreen ................................................................................. 113
PRIMAVERA APS IZARO ............................................................................................ 114
Inicialização .............................................................................................................. 114
Actualização de dados (da Produção para APS) ............................................................... 115
Actualização de dados (do APS para a Produção) ............................................................ 116
Gabinetes.................................................................................................................. 117
Operações em Lote .......................................................................................................... 117
Construção Civil (CCOP) ............................................................................................ 119
Obras – Dados/Informação da obra ............................................................................... 119
Orçamentos – Elaboração do orçamento ........................................................................ 119
Actualizar e Clonar Preços ......................................................................................... 119
Actualizar Fichas de Rendimento/Recursos .................................................................. 121
Concursos – Comparação por orçamento ....................................................................... 123
Importação / Exportação Orçamento no formato do dono da obra/concurso ........................ 126
Mobile Sales .............................................................................................................. 127
PRIMAVERA Windows Scheduler ............................................................................... 128
Formato Ficheiro Magnético ...................................................................................... 130
PORTUGAL ................................................................................................................. 131
Declarações Fiscais e Oficiais .................................................................................... 131
Declarações 2008 / Imposto 2007 ................................................................................ 131
Modelo 3 ................................................................................................................ 131
Anexo C .............................................................................................................. 131
Anexo B .............................................................................................................. 131
Modelo 22 .............................................................................................................. 132
Recursos Humanos .................................................................................................... 133
Caixa Geral de Aposentações ....................................................................................... 133
ESPANHA ................................................................................................................... 134
Administrador ........................................................................................................... 134
Assistente de Criação de Empresas ............................................................................... 134
Tabelas ..................................................................................................................... 136
Gerais ...................................................................................................................... 136
Tipos de Rendimento ............................................................................................... 136
Recursos Humanos .................................................................................................... 137
Certificado de Empresa ............................................................................................... 137
Mapa de Retenções de IRPF ......................................................................................... 139
Abonos por Dedução Fiscal .......................................................................................... 139
Actualização das taxas IRPF ......................................................................................... 142
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Declarações Fiscais e Oficiais .................................................................................... 145
Mapas Periódicos e Anuais ........................................................................................... 145
Livros Registo do IVA .................................................................................................. 145
Mapas IAS Add-In Financeiro ....................................................................................... 147
Contabilidade ............................................................................................................ 148
Plano de Contas ......................................................................................................... 148
ConvertConta 2008 .................................................................................................... 149
Mapas Legais/Gestão .................................................................................................. 152
Apuramentos ............................................................................................................. 153
Tipos de Conta ........................................................................................................... 154
Remessas Bancárias ................................................................................................... 155
Operações S/ Contas Correntes .................................................................................... 157
Logística e Tesouraria ............................................................................................... 159
Movimentos Bancários ................................................................................................ 159
Emissão de Cheques ................................................................................................... 159
Criação de Remessas Bancárias (A la vista) .................................................................... 161
Equipamentos e Activos ............................................................................................ 162
Método Balanço Reduzido ............................................................................................ 162
ANGOLA ..................................................................................................................... 163
Declarações Fiscais e Oficiais .................................................................................... 163
Declaração de Rendimentos ......................................................................................... 163
Equipamentos e Activos ............................................................................................ 165
Classificações Fiscais .................................................................................................. 165
MOÇAMBIQUE ............................................................................................................ 166
Declarações Fiscais e Oficiais .................................................................................... 166
Mapas Legais/Gestão .................................................................................................. 166
Professional vs Executive ........................................................................................... 167
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Introdução
Este documento descreve as principais diferenças, em termos de funcionalidades
introduzidas e/ou alteradas para o mercado na v7.0 SR3. Apenas são referidas
as mudanças registadas e a sua aplicação. Por esse motivo, a não alusão neste
documento a algumas funcionalidades significa que não apresentam
modificações na v7.0 SR3.
Os dados expostos estão divididos pelos mercados em que se verificam as
alterações (mercado Global, Portugal, Espanha, Angola, Moçambique, etc.).
A informação apresentada inclui uma descrição sucinta de cada funcionalidade e
das motivações para o seu desenvolvimento. Procura-se, pois, explicar quais as
alterações e quais as mudanças nas funcionalidades em questão.
De forma a completar as informações apresentadas neste documento, é
sugerida a leitura do documento das “Alterações aos Motores e Base de Dados –
v7.00 SR3”.
PKB
Alterações aos Motores e Base de Dados - v7.00 SR3
Manual de Extensibilidade - v7.00
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Mercado Global
Instalação
Setup
Até à v7.0 SR3 a instalação das aplicações PRIMAVERA era realizada iniciando-
se pela instalação da Plataforma, seguida das várias aplicações/módulos. A
partir desta versão a instalação passou a ser realizada obrigatoriamente em três
fases. Assim, antes da instalação da Plataforma deverá ser instalado o Data
Base Manager (DBM), seguido então da Plataforma (PLT) e depois do Company
Templates Primavera (CTP). Só depois se poderá proceder à instalação dos
vários módulos do ERP.
Ao nível das releases, no caso de uma actualização do CTP, este apenas exige
uma versão mínima da PLT e do DBM. Por sua vez, uma actualização do DBM
obriga à actualização do CTP, pois caso não seja actualizado o CTP será
despoletada uma mensagem de erro a informar que os scripts da base de dados
não estão na versão esperada (impossibilitando, por exemplo, a criação de
empresas).
Entre as vantagens da divisão da instalação da Plataforma em três
instalações/fases distintas estão: o DBM possibilita que se realize o upgrade
completo do ERP sem necessidade de alterar a PLT (precisa ter o setup&go) e é
um módulo mais pequeno. Por sua vez, o CTP permite realizar revisões aos
scripts sem obrigar a uma instalação da PLT. É igualmente um módulo muito
mais pequeno e orientado.
Deste modo, o DBM corresponde a Scripts de estrutura (que não
templates), acrescido do Setup&Go.
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Dependências
Quando um novo módulo é distribuído, valida a versão mínima do DBM instalada
(avisando o utilizador).
Quando o módulo da Plataforma é instalado no sistema, o processo de setup
valida se o módulo DBM foi previamente instalado. Se não tiver sido, o processo
de setup é abortado com a informação de necessidade dessa instalação.
A instalação do módulo CTP garante que, tal como uma versão mínima da
Plataforma, tem uma versão mínima do DBM.
Quando o DBM é instalado, é validado se a PLT está instalada e, se não for o
caso disso, informa que esta deve ser instalada. Efectua igualmente validação
da versão mínima da PLT e se esta é menor do que a versão esperada, o
utilizador é informado da necessidade de actualizar o módulo da Plataforma.
Uma actualização do DBM obriga à actualização do CTP, pois caso este não seja
actualizado, dará erro a informar que os scripts da base de dados não estão na
versão esperada (não permitindo, por exemplo, criar empresas).
O processo de setup do módulo CTP valida a versão actual da base de dados do
sistema (informação obtida no componente BaseDadosInfo instalado pelo DBM),
de acordo com a versão dos scripts a serem instalados pelos CTP.
Exemplos práticos:
Passo: Utilizador executa o setup da Plataforma.
Condições:
O módulo DBM está instalado, caso contrário o sistema informa que a
operação não pode continuar porque tem de estar previamente
instalado.
O módulo DBM tem a versão mínima instalada, caso contrário uma
mensagem indica que a operação não pode prosseguir e que a versão
mínima tem de ser previamente instalada.
Passo: Utilizador executa o setup do CTP.
Condições:
A Plataforma está instalada no sistema, caso contrário, uma mensagem
informa que a operação não pode prosseguir porque tem de ser
previamente instalada.
A Plataforma instalada tem a versão mínima instalada, caso contrário é
exibida uma mensagem a indicar que a operação não pode prosseguir
porque a versão mínima tem de ser instalada.
O módulo DBM está instalado, caso contrário é exibida uma mensagem a
informar que a operação não pode prosseguir enquanto não estiver
instalado.
O módulo DBM instalado tem a versão mínima, caso contrário é exibida
uma mensagem a informar que a versão mínima deve ser previamente
instalada.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Passo: Utilizador executa o SetUp&Go PRIMAVERA.
Condições:
O módulo da Plataforma está instalado, caso contrário o sistema
apresenta uma mensagem a indicar que o Administrador não pode ser
aberto (o módulo da Plataforma deve ser previamente instalado).
Acções Correctivas
O Setup and Go faz acções correctivas quando uma actualização da base de
dados remove algumas colunas ou tabelas, descontinuando a sua usabilidade. O
novo diagnóstico correctivo verifica a integridade das listas de utilizador.
Se o upgrade remove quaisquer campos da base de dados ou das tabelas, todas
as listas de utilizador afectadas são verificadas por diagnósticos correctivos do
Setup&Go, através de uma destas acções:
- São removidas as listas afectadas e avisados os utilizadores acerca da
correcção automática que foi realizada no relatório final da migração;
- Se não for possível remover as listas afectadas, são avisados os
utilizadores acerca da necessidade de manualmente reconfigurar as listas
no relatório final de migração após a actualização.
PKB
Como actualizar as versões das empresas?
Actualização de Empresas (7Up&Go)
Relatório de Migração.
CTP – Company Templates PRIMAVERA
O processo de setup foi reestruturado para permitir a distribuição de templates
(configurações base) de bases de dados isolados do setup da aplicação.
Assim, foram desenvolvidos dois novos setups (um para Executive e um para a
Professional) em que cada um inclui todos os templates disponíveis para todas
as localizações.
Estes setups foram criados como um novo módulo da aplicação ao qual se deu o
nome de CTP – Company Templates Primavera. Trata-se, pois, de um Módulo
independente que disponibiliza os scripts de criação de empresas e que possui
um setup independente (permite a instalação em rede e monoposto).
O CTP encontra-se no Setup Integrado e permite a identificação das scripts a
usar através do ficheiro xml (PRIDBTemplates.xml, na pasta DadosDef).
Os setups vão instalar todas as scripts e o ficheiro de configuração XML
associado. Cada configuração base da base de dados do módulo CTP deve
apenas incluir o XML e as scripts específicas para a localização a que é
orientado.
O sistema possui todas as scripts referenciadas no ficheiro de configuração (um
ficheiro zip para cada script da configuração base).
PKB
Alterações na criação de empresas a partir da v7 SR3
Quais as alterações introduzidas na v7 SR3 na instalação das aplicações
PRIMAVERA?
Actualização de Empresas (7Up&Go)
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Idioma Francês
Na v7.0 SR3 outra das novidades foi a implementação do idioma francês no
módulo da Plataforma (Executive e Professional).
Para além da possibilidade de escolha deste idioma na Inicialização da
Plataforma (em Administrador | Utilitários | Inicialização da Plataforma) é
igualmente possível a sua selecção como Idioma predefinido (em Administrador
| Configuração | Parâmetros da Instalação).
Contudo, o idioma francês é disponibilizado com restrições, tais como:
– Os módulos de Recursos Humanos (RHP), Enterprise Portals (PEP),
Contabilidade Não Organizada (CNO), Gestão de Filiais (FIL) e
Construção Civil (CCOP) não estão disponíveis em francês
– Também os setups não são disponibilizados em francês
– As ajudas da Primavera KnowledgeBase (PKB) são visualizadas no
idioma definido na ficha de utilizador.
PKB
Quais os idiomas disponibilizados pelos vários módulos?
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Criação de Empresas
Administrador
Nova Empresa
Foi inserido um novo passo no assistente de criação de empresas onde é
necessário definir/indicar a configuração base da base de dados. De acordo com
as definições realizadas ao nível do tipo de empresa, tipo de exercício e
localização da sede, são apresentadas as configurações base disponíveis para as
combinações realizadas. O nome das configurações base disponíveis com os
registos por defeito a ser adicionados à base de dados é obtido lendo o ficheiro
de configuração PRIDBTemplates.XML que se encontra na pasta “DadosDef”.
Se nenhuma configuração se adequar o utilizador é chamado a escolher as
configurações base por defeito que melhor se adequam ao exercício a criar.
De acordo com as definições realizadas, o utilizador pode ser chamado a
escolher uma entre as várias configurações base que se poderão adequar ao
exercício a criar. O exercício será inicializado com a script escolhida neste passo.
PKB
Como criar uma empresa?
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 13
Funcionalidades comuns
Passou a estar disponível, ao entrar na aplicação, para além da informação
sobre a versão, a informação sobre a versão do template (configuração base) da
Base de Dados.
É possível aceder a esta informação no Administrador em Ajuda | Acerca de...
PKB
Como consultar os módulos aplicacionais instalados?
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Anexos às Demonstrações Financeiras
Administrador
Importação de Anexos às Demonstrações Financeiras
Para auxiliar na importação de Anexos de Demonstrações Financeiras entre
empresas foi desenvolvido um assistente que possibilita, mediante a indicação
do ano do exercício e empresa, indicar o anexo e nota(s) a importar.
Regra geral, esta é uma operação realizada apenas uma vez por ano, mas que
se pode revelar de extrema utilidade ao facilitar a utilização de notas (textos ou
tabelas) existentes num anexo de uma empresa e que podem ser iguais (ou
necessitar apenas de alguns ajustes) noutra empresa, sem necessidade das
mesmas informações terem de ser introduzidas uma a uma, manualmente.
Esta funcionalidade encontra-se disponível no Administrador em Contabilidade |
Importação de Anexos às Demonstrações Financeiras.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 15
PKB
Anexos às Demonstrações Financeiras
Como proceder à importação de Anexos às Demonstrações Financeiras?
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 16
Contabilidade
Anexos às Demonstrações Financeiras
Ao nível das Demonstrações Financeiras, no módulo de Contabilidade, em
Exploração | Análises Legais e de Gestão | Anexo às Demonstrações
Financeiras, passou a ser permitida a criação dos vários anexos e respectivas
notas das Demonstrações Financeiras.
Esta funcionalidade veio dotar de maior autonomia a criação dos vários anexos
das Demonstrações Financeiras, uma vez que anteriormente as notas dos
mesmos eram de carácter rígido na sua edição.
Com esta nova funcionalidade, as empresas passarão a poder criar as várias
notas em formato de texto ou tabela e a editá-las de acordo com as
necessidades e obrigações fiscais.
As diversas notas, para além de poderem ser editadas e verem alterada a sua
ordem de inserção, podem ser impressas em templates definidos pela empresa.
Tratando-se de uma nova funcionalidade, na Primavera KnowledgeBase foram
criados um conjunto de artigos de Ajuda para uma melhor exploração das
potencialidades da introdução de Anexos às Demonstrações Financeiras.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 17
PKB
Como criar um Anexo às Demonstrações Financeiras?
Como aceder ou editar um Anexo às Demonstrações Financeiras?
Como introduzir ou editar uma Nota do tipo "Tabela"?
Como introduzir ou editar uma Nota do tipo "Texto"?
Como ordenar ou alterar a ordem das Notas?
Como imprimir um Anexo às Demonstrações Financeiras com template
predefinido?
Como imprimir um Anexo às Demonstrações Financeiras?
Como remover uma Nota?
Como remover um Anexo?
Como remover um Parâmetro?
Expressões
Prefixos
Entrada de dois novos parâmetros nos prefixos das contas. Ou seja, as contas
da Analítica e de Ordem (Orçamental) passaram a ser identificadas pelos
prefixos “9” e “0”, respectivamente. Apenas em Espanha as contas da Analítica,
pelo contrário, são identificadas pelo prefixo “0”.
Esta mudança nos prefixos não está identificada para os utilizadores na
aplicação. Trata-se de uma mudança no início das contas correspondentes e que
se reflecte, por exemplo, ao nível da Contabilidade, Plano de Contas,
Movimentos, Consolidação de Saldos, Mapas Legais e de Gestão.
Prefixos das contas
Analítica – 9
Orçamental/Ordem – 0
Em Espanha é ao contrário: a Analítica é classe “0”.
Estas mudanças permitiram que os prefixos das contas de Ordem e da Analítica
deixassem de ser fixos e que se pudesse identificar as classes que pertencem a
essas contas no Plano de Contas. Após as definições no Plano de Contas, é
necessário garantir que as Ligações à Contabilidade funcionam correctamente.
Os vários módulos foram abrangidos por estas alterações. A saber: Construção
Civil, Equipamentos e Activos, Gestão Produção, Recursos Humanos e
Gabinetes.
Actualização do Plano de Contas (Moçambique)
Ao nível do módulo de Contabilidade, por imperativos fiscais, foi actualizado o
Plano de Contas disponível no mercado moçambicano (v7.0 SR3, produtos
Executive e Professional).
PKB
Plano Contas
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 18
Mapas Legais/Gestão
Foi adicionada uma nova funcionalidade, “Visualizar Condições”, na edição dos
Mapas Legais/Gestão (Contabilidade | Exploração | Análises Legais e de Gestão
| Mapa Legais/Gestão).
Seleccionando esta nova opção, é criada automaticamente uma nova coluna no
início da grelha com as condições relativas à linha. Estas condições podem ser
editadas pelo utilizador.
A coluna das condições nunca poderá ser apagada pela opção “Cortar”, mas
pode-se esconder seleccionando novamente a opção “Visualizar Condições”.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Reverse Charge
Nas situações em que se procede à inversão do sujeito passivo (reverse
charge), considera-se, em determinadas situações, expressamente
como tal, não o prestador do serviço, mas o adquirente do mesmo. Tal
sucede nos casos tipificados na lei e apenas quando o prestador não estiver
registado para efeitos de IVA no território em que a prestação de serviço se
considera localizada. Se isso acontecer, deverá ser o próprio prestador dos
serviços a liquidar o IVA relativamente à operação tributável por si efectuada.
Nas situações de reverse charge, competirá ao adquirente cumprir todas as
obrigações administrativas decorrentes da sujeição a imposto de prestações de
serviços em causa, incluindo a de liquidação e entrega do imposto.
Transações Intracomunitárias
Se um operador português adquirir bens a um fornecedor estabelecido na União
Europeia ele fará uma transacção intracomunitária de bens sujeita a IVA, sendo
considerado sujeito passivo e cabendo-lhe a obrigação de liquidar o imposto. O
imposto deverá ser liquidado pelo adquirente na factura, isenta de IVA, emitida
pelo vendedor comunitário, ou em documento interno, podendo de imediato ser
exigido o direito à dedução, o que corresponderá na prática a um mero registo
contabilístico de liquidação e dedução em simultâneo (isto, claro, se o direito à
dedução for integral).
Esta é a situação típica de Reverse Charge, embora relacionada com a
transmissão de bens.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 20
Reverse Charge na Construção Civil
Na inversão do sujeito passivo no caso de algumas prestações de serviços
(empreitadas e subempreitadas), nomeadamente nos trabalhos de construção
civil, realizados por empreiteiros e subempreiteiros.
No que respeita à inversão do sujeito passivo de IVA em algumas prestações de
serviços relativas a bens imóveis, passa a caber aos adquirentes ou
destinatários daqueles serviços, quando se configurem como sujeitos passivos
com direito à dedução total ou parcial do imposto, a obrigação de proceder à
liquidação do IVA devido, o qual poderá também ser objecto de dedução nos
termos gerais.
Assim, o “cliente, adquirente dos serviços ou dono de obra”, sendo sujeito
passivo do IVA (porque exerce uma actividade industrial, comercial ou de
prestação de serviços) que pratique operações tributadas ou operações isentas
que conferem direito à dedução, quando adjudicar uma obra a uma empresa de
construção, ficará responsável pela entrega ao Estado do IVA incidente sobre os
trabalhos realizados, sendo que a respectiva factura emitida pelo empreiteiro,
não incluirá o valor do imposto, ao contrário do que acontecia até agora. Sendo
assim, caberá ao “cliente” (sujeito passivo do IVA) a obrigação de calcular o
referido imposto e entregá-lo ao Estado.
PKB
Inversão do Sujeito Passivo (Reverse Charge)
IVA - Prestação de serviços relativas a bens imóveis (Reverse Charge)
Reverse Charge – Caso Prático
Movimentos Contabilísticos
No separador “Ordem/Geral/Analítica” foram inseridas as novas colunas: “IVA
Auto-Liq. E “% n/Ded”.
A opção “Iva Auto-Liq” exibe o código do IVA auto-liquidado. Este campo tem
a funcionalidade do drill-down, acessível usando o menu de contexto ou
efectuando duplo clique sobre o registo, o que vai abrir o código de IVA
actualmente seleccionado.
Por sua vez, a opção “% n/Ded.” Exibe a percentagem não dedutível.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Explorações
Extractos
Na v7.0 SR3, de modo a responder à implementação do Reverse Charge foram
inseridas as seguintes novas colunas:
Iva AutoLiq – Exibe o código do IVA auto-liquida. Este campo tem a
funcionalidade do drill-down, acessível usando o menu de contexto ou
efectuando duplo clique sobre o registo, o que vai abrir o código de IVA
actualmente seleccionado.
% n/Ded. – Exibe a percentagem não deduzível.
Val. Mov. (apenas de leitura) – Exibe o valor do movimento.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 22
Extracto por moeda
Para dar resposta à implementação do Reverse Charge foram igualmente
criadas as seguintes novas colunas:
Iva Auto-Liq – Exibe o código do IVA auto-liquida. Este campo tem a
funcionalidade do drill-down, acessível usando o menu de contexto ou
efectuando duplo clique sobre o registo, o que vai abrir o código de IVA
actualmente seleccionado.
% n/Ded. – Exibe a percentagem não dedutível.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 23
Diagnósticos de IVA – Resumo
Inserção das seguintes novas colunas:
- “N/ Dedutível” (apenas de leitura) – Exibe o valor de IVA não dedutível.
- “Líquido” (apenas de leitura) – exibe o valor líquido de IVA.
Renomeados os seguintes campos:
Taxa % = Taxa
Valor Incidência = Incidência
Valor Esperado = Esperado
Valor Real = Real
Plano de IVA
Os objectivos das mudanças implementadas são ao nível da reflexão para a
auto-liquidação de IVA. Este novo atributo a ser criado tem como objectivo
responder eficazmente à indicação da reflexão para a classe de IVA de auto-
liquidação (auto-liquidação do imposto). Contabilisticamente essa classe estará
associada a uma conta que irá gerar o valor contabilístico do IVA.
A diferença entre um item normal e um de inversão de sujeito passivo está
apenas na liquidação contabilística. Para ultrapassar esta situação é suficiente
indicar (na classe de IVA dedutível) a reflexão para a classe de auto liquidação
de IVA.
Declaração Anual de IVA
Foi necessária a adopção do novo atributo “Percentagem de IVA não dedutível”
para calcular a base de incidência.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Utilitários
Movimentos Diferidos
Activos
O objectivo desta opção disponível em Contabilidade | Utilitários | Movimentos
Diferidos | Activos foi a de disponibilizar as seguintes alterações impostas pelas
NCRF.
Assim, disponibilizar:
o “Reavaliações / Fiscais”.
o “Revalorizações / Valor de Mercado”. o “Revalorizações / Custo de Reposição”.
Implementar uma nova consulta (drill-down) que permite ao utilizador ver a
informação detalhada sobre reavaliações.
o Mudança nas designações dos seguintes processamentos: “Reavaliações / Legais” ”Reavaliações / Fiscais”. “Reavaliações / V.C.M.” ”Revalorizações / Valor de
Mercado”. “Reavaliações / C.R.D.” ” Revalorizações / Custo de
Reposição”.
o Mudanças nas seguintes restrições: “Plano de Contas” ”Contas de Investimento”. “Tipos de Imobilizado” ”Tipos de Investimento”.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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PKB
Como efectuar a integração de movimentos na Contabilidade?
Como anular um movimento integrado na Contabilidade?
Como consultar o detalhe do movimento?
Como editar um movimento integrado na Contabilidade?
Desreconhecimento (Abates, Alienações, Sinistros)
Objectivo funcional das alterações foi o seguinte:
Actualizar os cálculos para incluir nos novos valores (VRT). Implementar drill-down (“Visualizar Detalhe”) para os seguintes
processos: o “Abates” (Motivo, Descrição (Motivo), Ficha, Descrição (Ficha), Valor
Contabilístico, Depreciação, Ganho/Perda) o “Alienações” (Motivo, Descrição (Motivo), Ficha, Descrição (Ficha), Valor
Contabilístico, Valor Alienação, Depreciação, Ganho/Perda) o “Sinistros” (Motivo, Descrição (Motivo), Ficha, Descrição (Ficha), Valor
Contabilístico, Valor Sinistro, Depreciação, Ganho/Perda)
E para:
o “Reversão de Perdas por Imparidade” (Valor Contabilístico,
Depreciação, Imparidade); o “Perdas por Imparidade” ” (Valor Contabilístico, Depreciação,
Imparidade).
Depreciação
Os objectivos das alterações na v7.0 SR3 foram:
actualização dos cálculos para incluir os novos valores (VE). Mudança na descrição do tipo de processamento de “Amortizações”
para “Depreciações”. Actualização do drill-down “Visualizar Detalhe” para visualização da
informação detalhada de “Depreciações” (Processamentos.Perdas – Excedente).
Subsídios
Ao nível dos Subsídios, os objectivos das alterações na v7.0 SR3 foram:
o Disponibilizar a integração de Subsídios na contabilidade, nomeadamente:
“Subsídios / Rendimentos Diferidos”.
“Subsídios / Dedução do Valor do Activo”. o Implementação de nova consulta (drill-down) que permite visualizar
informação detalhada sobre Subsídios.
Imparidade
Ao nível da Imparidade, os objectivos das alterações na v7.0 SR3 foram:
o Disponibilizar a integração na contabilidade para a Imparidade, nomeadamente:
“Reversão de Perdas por Imparidade”. “Perdas por Imparidade”.
o Implementação de nova consulta (drill-down) que permite visualizar informação detalhada sobre Subsídios.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 26
PKB
Como efectuar a integração de movimentos na Contabilidade?
Como anular um movimento integrado na Contabilidade?
Como consultar o detalhe do movimento?
Como editar um movimento integrado na Contabilidade?
Como efectuar a exportação de movimentos para ficheiro de texto?
Como emitir movimentos integrados na Contabilidade?
Sincronização do Plano de IVA
Com a migração para a v7 SR3 o método utilizado na especificação das classes
de IVA não dedutíveis foi alterado com o objectivo de clarificar/simplificar esta
definição. Ou seja, o procedimento anterior baseado na correcção da taxa de
IVA e na aplicação de um factor à base tributável foi descontinuado e
substituído pela identificação da percentagem não dedutível (a taxa de IVA
deverá corresponder à efectiva).
O utilitário desenvolvido pela PRIMAVERA BSS vem possibilitar às empresas, de
forma fácil e expedita, a sincronização dos seguintes atributos: Taxa de IVA e
Percentagem Não Dedutível. Simultaneamente é possível, de modo semelhante,
proceder à actualização das classes de IVA sujeitas a autoliquidação, indicando
para o efeito a respectiva reflexão (classe de IVA de Autoliquidação).
Este utilitário não necessita de ser executado em empresas com sede em
Espanha.
PKB
Sincronização do Plano de IVA na v7 SR3
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Logística e Tesouraria
Cópia de Linhas
Introdução da opção de cópia do preço unitário na Cópia de Linhas na
Logística e Tesouraria.
Em Compras, Vendas ou Inventário, nos Utilitários, o item do preço unitário era
sempre copiado do documento fonte. A partir de agora o utilizador pode
escolher se pretende copiar o preço unitário do documento fonte ou calculá-lo
de acordo com as regras do documento de destino.
Por omissão, esta opção está sempre seleccionada.
PKB
Como efectuar cópia de linhas?
Administrador
Parâmetros da Empresa (Reverse Charge)
Inclui um novo parâmetro da empresa – Reverse Charge VAT / National Market
- in the option “VAT Rates”. O IVA configurado nesta opção sera sugerido por
omissão nas transacções de vendas operadas no mercado nacional e sujeitas a
auto-liquidação.
Outras alterações:
Mudanças de “Sugestão de taxas de iva” para “Sugestão de taxas de iva aplicadas nas vendas”.
Nova frame “Inversão do Sujeito Passivo” o Inclusão da sugestão “Transacções Intracomunitárias”. o Inclusão da nova sugestão “Transacções Nacionais / Normais”.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Ligação à Contabilidade
Inserção e modificação dos seguintes campos:
Conta IVA – Coluna onde o utilizador insere a conta de IVA do conjunto de
contas de IVA disponibilizadas para selecção.
Valor IVA – Coluna onde o utilizador insere o valor de IVA.
Classe IVA (Auto Liq.) – O utilizador pode inserir nesta coluna a Classe de
IVA de auto-liquidação.
Conta IVA (Auto Liq.) - O utilizador pode inserir nesta coluna a Conta de IVA
de auto-liquidação.
Valor IVA (Auto Liq.) - O utilizador pode inserir nesta coluna o valor de IVA
de auto-liquidação.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 29
PKB
Como configurar documentos para ligação à Contabilidade?
Cópia de Linhas
Introdução da opção de cópia do preço unitário na Cópia de Linhas na
Logística e Tesouraria.
Em Compras, Vendas ou Inventário, nos Utilitários, o item do preço unitário era
sempre copiado do documento fonte. A partir de agora o utilizador pode
escolher se pretende copiar o preço unitário do documento fonte ou calculá-lo
de acordo com as regras do documento de destino.
Por omissão, esta opção está sempre seleccionada.
PKB
Como efectuar cópia de linhas?
Taxas de IVA
Inclusão da Justificação de Isenção de Taxas
A justificação de isenção de taxas (regulada pela legislação do IVA) sera
subsequentemente impressa nos documentos de vendas (caso o documento
contenha qualquer isenção na transacção).
Classificação da taxa de IVA por local de operação
Caso seja necessário, esta opção identifica as taxas alternativas (taxas
dependentes do local da operação).
Por exemplo, o código do IVA à taxa de 21% possui as seguintes combinações
(taxas de taxação):
Local Operation VAT Rate Default
Continente 21%
Açores 15%
Madeira 15%
Nesta situação é necessário identificar as taxas aplicadas nos Açores e Madeira
(porque a taxa de taxação difere da taxa por omissão).
Nota: Todos os códigos de IVA têm uma taxa de IVA por defeito (campo taxa).
Este “valor de taxa” é aplicado, por consequência, a todas as transacções
submetidas a esta taxação.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Código do IVA Especial apenas não está disponível no produto STARTER.
Taxa de Recargo, por sua vez, está somente disponível para empresas com sede
em Espanha.
Editor de Documentos
Editor Standard de IVA
Para aplicar e optimizar o processo de IVA no Editor de Documentos foi
realizada uma mudança do comportamento actualmente aplicado aos
seguintes campos (todos editores de documentos):
IVA (coluna): - Substituir o processo de selecção pelo F4 operação standard.
CIVA (coluna): -Tornar disponível o F4 operação standard nesta coluna.
Esta uniformização será implementada nos seguintes editores:
Navegador de Vendas: Editor de Vendas e Documentos Internos. Navegador de Compras: Editor de Compras e Documentos Internos.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Vendas
Processo de implementação de Vendas e Justificação de Isenção de Taxas.
Inserção do campo “IVA - Regra de Cálculo” das opções “Normal” ou “Inversão
de Sujeito Passivo”.
Reverse Charge
Operações de Isenção:
Transacções Intra-comunitárias. Transacções de mercados externos. Inversão do Sujeito Passivo. Etc.
Implementação do Processo de Vendas
Tipo de Mercado, Local da operação, Regra de Cálculo de IVA e Código de IVA
(Taxa)
Identifica a entidade -> Identifica o mercado e o local da operação -> Obtém-
se a regra de IVA
Caso seja o mercado intra-comunitário então a regra de IVA que é sugerida é
de Inversão do Sujeito passivo, caso contrário é Normal.
Tabela com exemplos em que se verifica que foram criadas duas taxas
alternativas (Açores e Madeira) para IVA 21%. Todas as restantes aplicam a
taxa predefinida.
Inclusão da Justificação de Isenção de Taxa (Relatório)
Impressão contempla as justificações de isenção de taxas aplicadas no
documento.
Exemplo do Reverse Charge:
A sociedade A, com instalações no Porto, procede à venda de:
A. 1 computador, expedido para o cliente X com sede em Lisboa (1000€).
B. 1 computador, expedido para o cliente X com sede em Madrid (1000€).
C. 1 computador, expedido para o cliente X com sede em Luanda (1000€).
A. IVA (taxa 21%) = 210.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 32
B. IVA (isento de IVA, nos termos do artigo 14º do CIVA) = 0.
C. IVA (isento de IVA, nos termos do artigo 14º do RITI) = 0.
PKB
Reverse Charge - Caso Prático
Inversão do Sujeito Passivo (Reverse Charge)
Compras
Inserção do campo “IVA - Regra de Cálculo” das opções “Normal” ou “Inversão
de Sujeito Passivo” (Reverse Charge).
Reverse Charge
Operações de Isenção:
Transacções Intra-comunitárias. Transacções de mercados externos. Inversão do Sujeito Passivo. Etc.
Point of Sales (POS)
Inserção das opções “Normal” ou “Inversão Sujeito Passivo” na coluna “IVA-
Regra Cálculo”.
Documentos Internos
Adiciona um novo atributo (opção) que permite identificar o tratamento de IVA
(Vendas ou Compras). Subsequentemente, o editor de Documentos Internos
vai aplicar o tratamento de IVA identificado no documento.
Documentos Internos - IVA - Tipo de Operação
0 – Vendas
1 – Compras
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Documentos Internos - Iva - Tipo de Operação
FP (Folha de Projecto) = 1
RC (Registos de Consumos) = 1
RI (Requisição Interna) = 1
Alterações:
Suportar todas as operações de isenção (incluindo a inversão do sujeito passivo).
Mudar o procedimento de IVA aplicado nos mercados:: Nacional – Isenção, Intra-comunitário e Externo, de modo a permitir em determinadas circunstâncias exista operações não isentas, independentemente do tipo de mercado.
Adoptar o método de taxas alternativas (taxas dependentes do local de operação).
Suportar e classificar o objecto das transacções para auto-liquidação (reverse charge – inversão do sujeito passivo).
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 34
Tecn.Transacções Electrónicas O módulo TTE passou a ser distribuído separadamente do módulo Logística e
Tesouraria. Significa isto que o utilizador terá de instalar/actualizar
separadamente os módulos de Logística e Tesouraria e Transacções
Electrónicas.
No Administrador, nas propriedades da empresa, separador “Parâmetros”, o
menu “Transacções” foi movida para uma nova categoria designada
“Transacções Electrónicas”.
Depois de efectuar a actualização para SR3, o administrador do sistema deve
activar o módulo de Transacções Electrónicas (caso exista licença).
PKB
Como activar o módulo "Transacções Electrónicas"?
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 35
Contactos e Oportunidades
Oportunidades de Venda
Em Contactos e Oportunidades | Oportunidades de Venda, na opção de menu
“Contexto” foi inserida a entrada “Associar Documento Interno à OPV”.
Esta opção faz com que seja chamada a lista de documentos internos e seja
permitido pesquisar e escolher um documento que se pretende associar à
Oportunidade de Venda criada ou a criar (preenchimento dos dados por defeito
do documento interno).
PKB
Como definir uma oportunidade de venda?
Como criar uma proposta para uma oportunidade de venda?
A partir desta versão, quando se procede à criação de actividades de cobrança
a partir das operações de contexto de CRM existentes no editor de Operações
s/ Contas Correntes (em Tesouraria | Pagamentos e Recebimentos |
Operações s/ Contas Correntes), e após seleccionar uma entidade, o
respectivo editor de Actividades é carregado com a entidade previamente
seleccionada e os seus pendentes (cujo tipo de conta permite o estado
"Cob.").
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 36
Com isto, o tempo gasto na introdução de dados por parte do utilizador é
significativamente reduzido.
Para que seja possível associar pendentes a uma actividade de cobrança é
necessário que o Tipo de Conta associada tenha seleccionado o estado “Cob.”.
(Tabelas | Tesouraria | Pagamentos/Recebimentos | Tipos de Conta)
PKB
Como associar uma actividade a uma entidade?
Como configurar a utilização de pendentes em actividade de cobranças?
Como criar uma actividade de cobrança a partir das contas correntes?
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 37
Equipamentos e Activos Mudanças no módulo de Equipamentos e Activos abrangem as linhas Executive
e Professional, com licença (mínima): EA.IMO 06.20 / EA.EP 06.20
As alterações na v7.0 SR3 tiveram em vista a implementação das mudanças
necessárias à resposta aos novos requisitos estabelecidos pela adopção das
normas IAS (International Accounting System rules).
As principais mudanças implementadas foram ao nível da definição de dois
planos de Depreciação de sistema. Nas versões anteriores apenas existia um
Plano de Depreciação, o Oficial. Na v7.0 SR3, para além da adaptação do
termo Depreciação, ao invés de Amortização, passam a estar disponíveis dois
planos:
001 – Plano de Depreciação Fiscal
002 – Plano de Depreciação Contabilístico
Tal como o nome indica, o plano Fiscal diz respeito à interpretação/definição
fiscal existente em cada país. O plano Contabilístico, por sua vez, permite a
interpretação contabilística das IAS ou Normas Contabilísticas e de Relato
Financeiro (NCRF).
Com as alterações realizadas, o módulo de Equipamentos e Activos (EAP)
passou a contabilizar todas as depreciações e todo o ciclo desde a compra do
Activo (registada na Logística), passando pelas reavaliações/revalorizações,
imparidades, abates, sinistros, alienações, subsídios atribuídos ao activo,
reconhecimento, etc.
Apesar de nas versões anteriores o produto Professional apenas possibilitar um
plano de depreciação (o Oficial), o facto de a partir da v7.0 SR3 estarem
disponível dois planos de depreciação (o Contabilístico e o Fiscal), permanece
como mais-valia do produto Executive o facto de este possibilitar às empresas
a criação de multi-planos de depreciação.
Administrador
Parâmetros da Empresa
Gerais
Introdução do parâmetro “Activos – Reduzido valor: classificar
automaticamente e saída do parâmetro “Documentos de Aquisição: aplicar
valor base de depreciação”.
A nova opção indica se o sistema deve automaticamente marcar um activo
como de reduzido valor ao criar um plano de depreciação ou ao associá-lo a
um plano de depreciação se o valor do activo está abaixo do limite de reduzido
valor definido no plano de depreciação.
Na imagem, porque se trata de uma empresa com sede em Espanha, é
possível ver a opção “Empresa de reduzida dimensão” (empresas com sede em
Portugal não possuem este parâmetro).
Assim, o parâmetro "Empresa de Reduzida Dimensão" apenas se encontra
visível/disponível em empresas com sede em Espanha, visto tratar-se de
uma figura existente somente no mercado espanhol. Consequentemente,
apenas empresas de reduzida dimensão terão associados elementos de
reduzido valor.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 38
É também de destacar a adaptação às IAS com a alteração da nomenclatura
“Imobilizado” para “Investimento” (exemplo: “Conta inferior de
investimento”). Este tipo de alterações de nomenclaturas são transversais a
toda a aplicação, como iremos ver ao longo deste documento.
(Exemplo: ESPANHA)
(Exemplo: PORTUGAL)
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 39
A tabela abaixo identifica as nomenclaturas modificadas na v7.0 SR3 em
virtude da adaptação do ERP às IAS/NCRF.
Menu Anterior
Menu Actual
Separador Campo Anterior Campo Actual Valor
Eq
uip
am
en
tos e
Ac
tiv
os
- P
arâ
me
tro
s d
a E
mp
res
a
Eq
uip
am
en
tos e
Ac
tiv
os
- P
arâ
me
tro
s d
a E
mp
res
a
Ge
rais
Documentos de Aquisição: aplicar reflexão no Valor de Aquisição
Documentos de Aquisição: aplicar reflexão no custo de aquisição
<Activos - Reduzido Valor>
<NOVO> Aplicar classificação automática
<Plano de Contas>
Conta inferior de imobilizado Conta inferior de investimento
Conta superior de imobilizado Conta superior de investimento
Inv
en
tári
o <Validações do código de barras> <Validações do código de barras>
<NOVO> Aplicar preenchimento automático e sequencial
Pro
ce
ss
am
en
to
<NOVO> <Activos - Reduzido Valor>
Activos - Reduzido Valor: Reintegrados num único processamento
Reintegrados num único processamento
<NOVO> <Mais Valias - Reinvestimento>
<NOVO> Lei n.º 71/93: incluir exercício 'n-4' no reinvestimento
Ma
pa
s O
fic
iais
<Descritivos a usar na impressão dos mapas de amortizações>
<Descritivos a usar na impressão dos mapas de depreciação>
<Mapas de amortizações> <Mapas de depreciação>
PKB
Como configurar os parâmetros da empresa do módulo de Equipamentos e
Activos?(SR3)
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 40
Processamento
Neste separador as mudanças que ocorreram na v7.0 SR3 foram as seguintes:
Deixou de estar disponível o parâmetro “Mais Valias –
Reinvestimento” para empresas com sede em Espanha;
Inserção do parâmetro “Activos - Reduzido Valor:
amortizados/depreciados num único processamento”.
Se numa empresa com sede em Espanha, no separador “Gerais”
dos Parâmetros da Empresa, estiver seleccionada a opção “Empresa
de Reduzida Dimensão”, a opção “Activos - Reduzido Valor:
amortizados/depreciados num único processamento” é visualizada,
mas não pode ser seleccionada.
Legenda: Parâmetros da empresa para uma localização que não Espanha.
Empresa com sede em Espanha (é de notar que relativamente às outras localizações não
aparece o campo “Mais Valias”).
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 41
Empresa com sede em Espanha e definida como “Empresa de Reduzida Dimensão”.
PKB
Como configurar os parâmetros da empresa do módulo de Equipamentos e
Activos?(SR3)
Ligação à Contabilidade
Na Ligação à Contabilidade (Administrador | Equipamentos e Activos | Ligação
à Contabilidade), por sistema passou a ser sugerido o Plano Contabilístico de
Depreciação (“002 – Plano Contabilístico de Depreciação”).
Foi ainda garantida a possibilidade de se configurar a ligação à Contabilidade
apenas para Planos de Depreciação configurados para ter ligação à
Contabilidade.
Na v7.0 SR3 outro dos objectivos foi possibilitar a actualização da configuração
da ligação à contabilidade para as seguintes reavaliações/revalorizações:
o Fiscal. o Valor de Mercado (de natureza contabilística). o Custo de Reposição (de natureza contabilística).
As reavaliações são consideradas a nível fiscal (só admitem ganhos) e a
revalorizações a nível contabilístico (admitem ganhos e perdas).
Nas mudanças a registar estão as alterações às nomenclaturas dos seguintes Documentos:
“Amortizações” ”Depreciações”
“Reavaliações / Legais” ”Reavaliações / Fiscais”. “Reavaliações / V.C.M.” ”Revalorizações / Valor de
Mercado”. “Reavaliações / C.R.D.” ” Revalorizações / Custo de
Reposição”. “Subsídios / Rendimentos Diferidos” (novo) “Subsídios / Dedução do Valor do Activo” (novo) “Reversão de Perdas por Imparidade” (novo) “Perdas por Imparidade” (novo)
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 42
No separador “Contas da Contabilidade”, na janela do Editor de Valores
ocorreram igualmente alterações na designação das variáveis (exemplo, a
variável “VB – Valor do Activo (Reavaliação)” passou a designar-se “VB – Valor
Contabilístico do Activo”), bem como foram inseridas novas variáveis.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 43
Mudanças no Editor de Valores:
Token Descrição Mudança
VRA “Valor da Reavaliação / Revalorização (Acréscimo)”
Novo
VRD “Valor da Reavaliação / Revalorização (Decréscimo)”
VACA “Valor da Depreciação / Amortização Acumulada (Acréscimo)”
VACD “Valor da Depreciação / Amortização Acumulada (Decréscimo)”
VEA “Valor do Excedente de Reavaliação / Revalorização
(Acréscimo)” VED “Valor do Excedente de Reavaliação / Revalorização
(Decréscimo)” VPI “Valor da Perda por Imparidade / Redução de Justo Valor”
VRPI “Valor da Reversão de Perda por Imparidade / Ganho por
Aumento de Justo Valor”
VAE “Valor do Gasto de Depreciação / Amortização” Act.
VAA “Valor do Gasto de Depreciação / Amortização (Acréscimo)” Act.
VAD “Valor do Gasto de Depreciação / Amortização (Decréscimo)” Act.
VAC “Valor da Depreciação / Amortização Acumulada” Act.
VE “Valor do Excedente de Reavaliação / Revalorização” Novo
VRT “Valor do Resultado Transitado” Novo
VB “Valor Contabilístico do Activo”
Act.
VACMV “Valor da Depreciação / Amortização Acumulada (Ganho)”
VACNV “Valor da Depreciação / Amortização Acumulada (Perda)”
VBMV “Valor Contabilístico do Activo (Ganho)”
VBNV “Valor Contabilístico do Activo (Perda)”
VVMV “Valor da Venda (Ganho)”
VVNV “Valor da Venda (Perda)”
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 44
Removidos os tokens:
VAB “Valor do Acréscimo do Activo (Reavaliação)” Removido
AAB “Valor do Acréscimo da Amortização (Reavaliação)” Removido
Mudanças no Editor de Fórmulas:
Token Descrição Mudança
Q “Conta de Perdas por Imparidade / Reduções de Justo Valor”
Novo
R “Conta de Reversões de Perdas por Imparidade / Ganhos por
Aumentos de Justo Valor”
G “Conta de Outros Devedores e Credores” Act.
H “Conta de Excedentes”
C “Conta de Depreciações / Amortizações Acumuladas”
V “Conta do Activo não Corrente (detido p/ venda)”
W “Conta de Perdas por Imparidade Acumuladas (Activo não
corrente detido p/ venda)” Novo
D “Conta de Ganhos por Alienação”
Act. E “Conta de Perdas por Alienação”
F “Conta de Perdas por Abate”
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 45
S “Conta de Ganhos por Sinistro”
X “Conta de Perdas por Sinistro” Novo
I “Conta de Diferimentos” Novo
J “Conta de Resultados Transitados” Novo
K “Conta de Imputação de Subsídios para Investimentos” Novo
U “Conta de Perdas por Imparidade Acumuladas” Novo
Mudanças na designação das seguintes Tabelas:
“Plano de Contas” ”Contas de Investimento”. “Decretos” ”Motivos de Reavaliação/Revalorização”.
Alterações na Tabela “Contas de Investimento”:
renomeada a coluna “Mais Valia” por “Ganho por Alienação”. renomeada a coluna “Menos Valia” por “Perda por Alienação”. renomeada a coluna “Sinistro” ao por “Ganho por Sinistro”. introduzida a coluna “Perda por Sinistro”. renomeada a coluna “Abate” para “Perda por Abate”.
Outras alterações:
mudanças nos controlos do filtro na configuração de Contas de
Investimento.
Inserção de nova coluna “Perda por Sinistro” na configuração de
Contas de Investimento.
uma coluna nova na configuração da tabela de Motivos de
Reavaliação/Revalorização.
mudanças respectivas nos controles do filtro no diálogo da
configuração da tabela de Motivos de Reavaliação/Revalorização.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 46
Tipos de Investimento (configuração sem filtro)
Tipos de Investimento (configuração com opções de filtro activas)
Editor de Registo do Tipo de Investimento (detalhe)
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 47
Vista da Tabela Contas de Investimento com as novas colunas inseridas
Editor de Contas após renomeados/inseridos novos campos
Nova coluna e filtro em “Motivos de Reavaliação/Revalorização”
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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PKB
Configuração (da Ligação à Contabilidade)
Como emitir a configuração de Documentos e Tabelas?
Como efectuar a configuração de Tabelas?
Como editar a configuração das linhas dos Documentos?
Como editar a configuração das linhas das Tabelas?
Configuração da Ligação à Contabilidade
Subsídios – Ligação à Contabilidade
Editor de Fórmulas:
Token Description Change
I “Conta de Diferimentos”
Novo J “Conta de ResultadosTransitados”
K “Conta de Imputação de Sub. p/a Investimentos”
A “Conta de Investimentos” Act.
B “Conta de Gastos de Depreciação e de Amortização” “
C “Conta de Amortizações Acumuladas” “
M “Conta do Activo Fixo” “
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Editor de Valores:
Token Description Change
VSA “Valor do Subsídio (Acréscimo)”
Novo
VSD “Valor do Subsídio (Decréscimo)”
VDA “Valor do Diferimento (Acréscimo)”
VDD “Valor do Diferimento (Decréscimo)”
VISA “Valor de Imputação de Sub. p/a Investimentos (Acréscimo)”
VISD “Valor de Imputação de Sub. p/a Investimentos (Decréscimo)”
VRTA “Valor do Resultado Transitado (Acréscimo)”
VRTD “Valor do Resultado Transitado (Decréscimo)”
VAA “Valor do Gasto de Depreciação/Amortização (Acréscimo)”
VAD “Valor do Gasto de Depreciação/Amortização (Decréscimo)”
VAE “Valor do Gasto de Depreciação/Amortização” Act
Nova configuração de Documentos: Subsídios / Rendimentos Diferidos e Subsídios /
Dedução do Valor do Activo
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Nova tabela configuração Subsídios
Configuração da Tabela (detalhe)
Imparidade – Ligação à Contabilidade
Objectivo foi disponibilizar a configuração da ligação à Contabilidade para as
seguintes reavaliações:
o Perdas por Imparidade. o Reversão das Perdas por Imparidade.
Para isso foi necessário:
Nova Tabela - “Motivos de Imparidade” com a coluna “Excedente” (bem como as colunas “Motivo” e “Descrição”
Actualização da Tabela – “Tipos de Investimento”
Conta “Perda por Imparidade Acumulada”
“Perda por Imparidade / Redução de Justo Valor”
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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“Reversão de Perda por Imparidade / Ganho por Aumento de Justo Valor”
Document Conta Valor D/C
Perdas por
Imparidade
H VED D
U VPI C
Q VPI-VED D
Reversão de Perdas
por Imparidade
H VEA C
U VRPI D
R VRPI-VEA C
Configuração de Documentos para Reversão de Perdas por Imparidade e Perdas por
Imparidade
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Configuração da Tabela Motivos de Imparidade
Detalhe da Conta para Motivos de Imparidade
Tabela Tipos de Investimento
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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PKB
Como emitir a configuração de Documentos e Tabelas?
Como efectuar a configuração de Tabelas?
Como editar a configuração das linhas dos Documentos?
Como editar a configuração das linhas das Tabelas?
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Tabelas
O módulo de Equipamentos e Activos é uma ferramenta optimizada para a
organização e gestão da manutenção do parque de equipamentos e
estratégica dos investimentos. Este módulo apresenta-se segundo uma
estrutura modelar e de forma interdependente.
As principais alterações efectuadas neste módulo devem-se à adaptação do
ERP Primavera às NCRF (Normas de Contabilidade e Relato Financeiro). Como
se verificará ao longo do documento, muitas designações foram alteradas
mantendo-se na maior parte o seu comportamento base.
Sempre que um termo é substituído por um outro, então todos os mapas,
listas, mensagens, etc. são actualizados para apresentar os mesmos termos.
PKB
IAS e IFRS - Adopção das Normas de Contabilidade Internacionais
Ficha Simples/Completa
Mudanças ocorridas foram aplicadas às duas manutenções de Equipamentos e
Activos: “Ficha Simples” e “Ficha Completa”. As implementações visaram
responder aos requisitos impostos pelas IAS/NCRF (Normas Contabilísticas e
de Relato Financeiro).
Assim, nas fichas a “Ficha Associada” ficou indisponível visualmente para o
utilizador. É no campo “Ascendente” que se deve associar uma ficha a outra.
Além do Ascendente deve ser identificada a “Norma”, no separador “Excepção
Fiscal”.
O seguinte exemplo demonstrará a usabilidade deste campo:
Exemplo: Reparação de um carro (motor novo): Imagine que deve fazer uma
reparação e comprar um novo motor! Qual a melhor forma de registar este
investimento/reparação? Crie uma nova ficha para o motor e associe-a à ficha
do carro. Desta forma saberá qual a nova vida útil do seu carro e o valor real.
Separador “Informação Geral”
O atributo “Valor Aquisição” foi mudado para valor “Valor Contabilístico” e a
sua lógica foi igualmente mudada. Este valor não estará directamente na base
de dados e existe apenas para tornar mais fácil a criação do Activo e para
evitar que o utilizador tenha de introduzir um valor de aquisição em todas as
linhas do plano de depreciação. Cada plano de depreciação associado ao Activo
irá utilizar este valor como valor de aquisição.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Separador “Informação Fiscal”
O campo “Classe” deixou de estar disponível para o utilizador pois este é
herdado pela Classificação Fiscal, uma vez que passou a existir uma
associação entre a Classificação Fiscal e a Classe.
O campo “Tributação” apenas é visível nos exercícios cuja sede está
localizada numa das seguintes opções: Portugal Continental, Açores ou
Madeira.
A opção “Sujeito a reinvestimento” foi movida do separador “Contas de
Investimento” (antes “Plano de Contas”) para este separador.
Separador Planos de Depreciação
Nos exercícios com localização em Espanha, a coluna “Reduzido valor”
na grelha dos planos de depreciação não se encontra visível se o parâmetro
que indica que se trata de uma empresa de “Reduzida Dimensão” não estiver
seleccionado. À parte disso, este atributo apenas está disponível para Planos
Fiscais de Depreciação.
O sistema garante ainda que todos os registos de Activos e Equipamentos
devem ter associados os dois planos de depreciação de sistema, criados por
defeito (o Fiscal e o Contabilístico). A sugestão é feita automaticamente por
sistema.
Para cada registo de um Activo o sistema garante que o atributo Depreciação
tenha os mesmos valores para os dois planos de sistema associados.
No separador Planos de Depreciação, ao associar um plano de depreciação a
um activo o sistema marca automaticamente o atributo “Reduzido Valor”
(campo “Red.”) se as seguintes condições se verificarem (apenas se aplica no
plano de Depreciação Fiscal):
1. O valor de aquisição do Activo (atributo “Valor de Aquisição”) para
esse plano está abaixo do limite de reduzido valor definido no plano de
depreciação;
2. Se nos parâmetros da empresa o parâmetro que define que o sistema
deve automaticamente marcar o Activo como Reduzido Valor estiver
activo.
3. Se o exercício tiver sede em Espanha o parâmetro Reduzida
Dimensão deve estar activado para que o Activo possa ser
considerado de “Reduzido Valor” e apareça a coluna “Red.”.
A grelha dos planos de depreciação na Ficha do Activo foi ordenada pelo
atributo “Tipo” do plano de forma descendente, para garantir que a ordem dos
plano seja: Contabilístico e Fiscal (este atributo vai identificar o tipo do plano:
002 – Contabilístico; 001 – Fiscal).
Os atributos “Base Depreciação” e “Reav.”, nos detalhes dos planos de
depreciação do Activo, foram removidos.
Separador “Excepção Fiscal”
O separador “Informação Legal” é agora designado por “Excepção Fiscal”.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Separador “Contas de Investimento”
O separador “Plano de Contas” foi substituído por “Contas de
Investimento”. Neste separador foi ainda removido o conceito de Valor Base
e inserida a descrição do plano. A opção “Sujeito a reinvestimento” foi movida
para o separador “Informação Fiscal”.
Separador “Anexos”
Ao utilizador passou a ser permitido inserir anexos às fichas de Activos
(novo separador “Anexos”). Neste separador pode, por exemplo, anexar-se o
respectivo documento de avaliação ou um documento de especificações
técnicas do Activo.
Operações de “Contexto”
Ao nível dos Subsídios, passou a estar disponível a operação de contexto
“Subsídios – Reconhecimento”. Esta operação possibilita o reconhecimento
de subsídios relacionados com Activos e apenas é visível quando existe a
licença de EAP. IMO. Igualmente está apenas disponível para Activos e se o
utilizador tiver permissões para “Visualizar”.
Ficha Completa (mudança para „Valor Contabilístico‟ e novo separador Anexos).
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Ficha Simples
PKB
Critérios de Depreciação
Ficha Completa
Ficha de Equipamento Completa
Ficha de Equipamento Simples
Como definir um Elemento de Reparação (Associado)? (SR3)
Depreciação
Planos
As mudanças ocorridas ao nível dos Planos de Depreciação tiveram os
seguintes objectivos:
Permitir a classificação dos planos entre Fiscal (0) e Contabilístico (1).
Anteriormente um plano era sempre Oficial/Fiscal, porém surgiu a
necessidade de suportar vários planos de naturezas diversas. No
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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campo “Âmbito” indica-se se estamos perante um plano de natureza
fiscal (relativo à fiscalidade de cada país) ou perante um plano de
natureza contabilística (adaptação às novas Normas Contabilística e
de Relato Financeiro);
Adopção do Plano Fiscal;
Disponibilizar o novo “Plano Contabilístico de Depreciação”;
Disponibilizar o novo critério de depreciação “Elementos de Reduzido
Valor” (Coeficiente de Depreciação);
Reajustar o critério de depreciação por localização e sede;
No mercado espanhol foi incluída a indicação das empresas de
Reduzida Dimensão (Esp).
Os valores possíveis do campo “Método” também foram substituídos por
diferentes nomenclaturas: “Constante” passou a designar-se “Linha
Recta” e “Degressivo” passou a ser referido como “Saldos
Decrescentes”. Isto é válido para os restantes formulários que utilizam
o campo “Método”.
Deste modo, dependendo do âmbito em causa e do país de origem da
empresa, o formulário do Plano de Depreciação (a ver em Tabela |
Equipamentos e Activos | Depreciação | Planos) poderá apresentar
campos diferentes.
São de notar várias diferenças nas janelas do Plano de Depreciação (por
exemplo, o campo “Periodicidade” para as empresas espanholas não está
disponível porque não há possibilidade de escolha entre anual e duodecimal
porque é somente duodecimal).
ATENÇÃO: Estas alterações replicam-se para as tabelas: Classe, Planos –
Critérios de Depreciação, Classe – Critérios de Depreciação, Classificação Fiscal
– Critérios de Depreciação e Fichas – Critérios de Depreciação.
Plano Contabilístico de Depreciação (Sede Portuguesa)
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Plano Fiscal de Depreciação (Sede Portuguesa)
Plano Fiscal de Depreciação (Sede em Espanha, Empresa de Reduzida Dimensão)
Plano Contabilístico de Depreciação (não há Periodicidade porque é sempre Duodecimal).
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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PKB
Planos
Como definir um Plano de Depreciação? (SR3)
Classes
Mudanças verificadas nesta manutenção na Service Release 3:
- Periodicidade: para empresas com sede em Espanha apenas está
disponível a opção “Duodecimal”;
- “Regime Intensivo – Turnos”: disponíveis duas casas decimais para
tratamento deste critérios;
- “Tratamento Individual” – não é visível, nem está disponível para empresas
com sede em Espanha.
O botão “Critérios” permite expandir a janela. Ao seleccionar esta opção
serão exibidos os critérios de depreciação associados ao registo
Edição de uma nova classe (por omissão os critérios estão omitidos)
Inserção de uma nova classe
PKB
Classes
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Classificações Fiscais
Na tabela “Classificações Fiscal”, em Tabelas | Equipamentos e Activos |
Depreciação | Classificações Fiscais, foi efectuada uma actualização no último
nível. Foram inseridos dois novos campos, “Ajuste” (limite associado à
tributação) e “Tributação” (imputação associada ao excedente do ajuste). A
inclusão destes dois novos campos vem eliminar o tempo perdido pelo
utilizador pois esses ajustes eram feitos manualmente, ficha-a-ficha. Assim,
uma ficha herdará automaticamente estes parâmetros.
Foi ainda adaptada a nomenclatura “Imobilizado” (Corpóreo e Incorpóreo).
O botão “Critérios” permite expandir a janela. Ao seleccionar esta opção
serão exibidos os critérios de depreciação associados ao registo (ao editar um
registo existente estes critérios são apenas disponibilizados para visualização).
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 62
No mercado Angolano as classificações fiscais sofreram igualmente alterações
específicas para aquela localização.
PKB
Classificações Fiscais
Classes / Critérios
Os objectivos das mudanças verificadas na v7.0 SR3 foram os seguintes:
- Garantir que todas as revisões de critérios com reflexão são justificadas e é
gerado um registo de histórico de revisões para cada Activo/Plano de
Depreciação/Exercício actualizado para cada critério actualizado (nota: a
justificação é requerida se o correspondente critério foi marcado como a fazer
reflexão. Cada critério deve ter um campo de Justificação para justificar a
razão da revisão, com excepção do critério “Conta”);
- para além disso a possibilidade de indicar se a mudança é aplicada aos
exercícios subsequentes (Imobilizado, Classificações Fiscais e Classes);
- implementação da validação da sede para o critério “Periodicidade”
(empresas com sede em Espanha apenas têm disponível a opção
“Duodecimal”);
- inserção de duas casas decimais no tratamento do critério “Regime
Intensivo–Turnos”;
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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- “Tratamento Individual”: não está disponível para empresas com sede em
Espanha;
- implementação do novo critério “Justificação Legal”.
Os seguintes mapas do sistema foram actualizados de forma a responder aos
novos conceitos. Assim, todos os mapas de utilizador que tenham sido
duplicados através destes mapas devem ser actualizados.
Report [TABCFEX1]
Report Attribute / Alias Database / Expression Change
TABCFEX1
Plano ClassificacoesDepExercicio.Plano + ' - ' +
PlanosDepreciacao.Descricao U
Método
CASE ClasssificacoesDepExercicio.Metodo:
(0) Linha Recta
(1) Saldos Decrescentes
U
Taxa de
Processamento
CASE ClassificacoesDepExercicio.TaxaBase:
(0) Máxima
(1) Mínima
(2) Variável
(3) Zero
U
Variação (Taxa de
Processamento) ClassificacoesDepExercicio.Variacao U
Taxa Efectiva de
Depreciação
ClassificacoesDepExercicio.TaxaDepreciacao
U
Regime Intensivo
(Turnos) ClassificacoesDepExercicio.Acrescimo U
Norma de Excepção
Fiscal
ClassificacoesDepExercicio.JustificacaoLegal + ' - ' +
Justificacoes.Descricao U
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Report [MANCFEXE]
Report Attribute / Alias Database / Expression Change
MANCFEX1
Plano ClassificacoesDepExercicio.Plano + ' - ' +
PlanosDepreciacao.Descricao U
Método
CASE ClasssificacoesDepExercicio.Metodo:
(0) Linha Recta
(1) Saldos Decrescentes
U
Taxa de
Processamento
CASE ClassificacoesDepExercicio.TaxaBase:
(0) Máxima
(1) Mínima
(2) Variável
(3) Zero
U
Variação (Taxa de
Processamento) ClassificacoesDepExercicio.Variacao U
Taxa Efectiva de
Depreciação
ClassificacoesDepExercicio.TaxaDepreciacao
U
Regime Intensivo
(Turnos) ClassificacoesDepExercicio.Acrescimo U
Norma de Excepção
Fiscal
ClassificacoesDepExercicio.JustificacaoLegal + ' - ' +
Justificacoes.Descricao U
PKB
Classes / Critérios
Classificações Fiscais
Dados Fiscais
Ajustes
Efectuou-se uma melhoria na tabela “Ajuste” (disponível em Tabelas |
Equipamentos e Activos | Dados Fiscais | Ajustes). Os ajustes passaram a ser
classificados somente como “Monetário”. Desta forma, eliminaram-se os
campos “Tipo” e “Percentagem” da tabela “Ajuste”.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 65
A “Percentagem” passou a ser aplicada no conceito de “Tributações
Autónomas”.
PKB
Como efectuar o tratamento de um Ajuste?
Ajustes
Subsídios
Os principais objectivos das alterações implementadas ao nível da tabela
Subsídios (presente em Equipamentos e Activos | Dados Fiscais | Subsídios)
são:
- Possibilitar a definição de Subsídios aplicados a Activos.
- Separar a definição de Subsídios da operação de processo (associação
de Activos).
- Permitir que os Subsídios suportem múltiplas revisões.
- Subsídios passaram a ser de dois tipos:
o Projectos de Investmento
o Subsídios
Foram ainda criados os campos: Entidade, Projecto de Investimento, Nº
Contrato.
No caso de ser um Projecto de Investimento, à grelha são adicionadas as
colunas: Inicial (Data), Termo (Data), Investimento (Valor), Elegível (Valor),
Perdido (Valor) e Reembolsável (Valor).
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Subsídio (Tabela Geral, por omissão não é Projecto de Investimento)
Subsídio (Projecto de Investimento)
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 67
Subsídio (Separador Anexos)
PKB
Subsídios
Como criar e editar um Subsídio?
Como efectuar o processamento de um Subsídio?
Como efectuar o Reconhecimento de um Subsídio?
Normas de Excepção
Outra nomenclatura adaptada foi a “Justificação Legal”. Esta nomenclatura foi
substituída por “Norma de Excepção”.
Em Tabelas | Equipamentos e Activos | Dados Fiscais | Normas de Excepção,
foram alteradas as descrições da segunda e terceira opções. Esta mudança
vem de encontro a outra alteração de nomenclaturas. Agora trata-se da
substituição do termo “Amortização” pelo termo “Depreciação”.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 68
PKB
Como aplicar uma norma de excepção ao longo do período de vida útil? (SR3)
Normas de Excepção
Motivos de Imparidade
Nova tabela criada com o objectivo de garantir o suporte à definição de
Motivos/Razões de Imparidade aplicadas aos Activos.
Basicamente torna possível a classificação dos Motivos de Imparidade, i.e.,
Perda ou Reversão. Possibilita ainda a inclusão de Anexos (separador próprio).
PKB
Motivos de Imparidade
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 69
Tipos de Investimento
Em Tabelas | Equipamentos e Activos | Dados Fiscais | Tipo de Investimento o
termo “Imobilizado” foi substituído pelo termo “Investimento”, algo mais
abrangente. Por exemplo, deixa de existir “Tipos de Imobilizado” e passa a
existir “Tipos de Investimento”, ao passo que “Imobilizado em curso” passa a
ser designado como “Investimento em curso”.
A classificação de um tipo de investimento poderá ser: “Activo fixo tangível”,
“Activo intangível”, “Investimento financeiro”, “Propriedade de investimento”,
“Activo não corrente detido para venda” ou “Activo biológico”.
O termo “Investimento” foi actualizado em todo o ERP (mapas, listas, motores,
etc.), excepto nos Mapas Oficiais, pois estes são definidos pela Administração
Fiscal.
Os seguintes mapas de sistema foram actualizados de forma a responder aos
novos conceitos. Assim, todos os mapas de utilizador que tenham sido
duplicados através destes mapas devem igualmente ser actualizados.
Report [TABTIMO1]
Report Attribute / Database Alias Change
TABTIMO1
<report title> Listagem de Tipos de
Investimento U
TipoImo.Imobilizado (a) Investimento U
CASE TipoImo.TipoImo:
(0) Activo fixo tangível;
(1) Activo intangível;
(2) Investimento financeiro;
(3) Propriedade de investimento;
(4) Activo não corrente detido para venda;
(5) Activo biologico
Classificação U
CASE TipoImo.EmCurso:
(0) Não
(1) Sim
Em curso U
(a) Order ASC
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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PKB
Como tratar investimento em curso? (SR3)
Tipo de Investimento
Motivos de Reavaliação /Revalorização
O objectivo nas mudanças operadas na tabela “Motivos de
Reavaliação/Revalorização” foi possibilitar a classificação dos motivos de
reavaliação com o “Tipo”: Fiscal, Valor de Mercado (Contabilístico) ou Custo de
Reposição (Contabilístico).
Esta tabela encontra-se disponível em Tabelas | Equipamentos e Activos |
Dados Fiscais | Motivos de Reavaliação/Revalorização.
Nos casos em que o motivo de Reavaliação é Fiscal, ao utilizador são exibidos
dois separadores: “Classificação” e “Restrições”. Se o motivo de Revalorização
for de tipo Valor de Mercado ou Custo de Reposição, o utilizador apenas
poderá inserir documentos em anexo.
O interface foi igualmente readaptado para empresas com sede em Espanha.
Motivo de Tipo Fiscal
Separador Classificação:
- “Decreto Lei n.º”: indisponível para empresas com sede em Espanha.
- “Mapa de depreciação”: indisponível para empresas com sede em
Espanha.
- “% Não Dedutível”: indisponível para empresas com sede em
Espanha.
- “% Não dedutível por tipo único de actualização”: apenas
disponível para empresas com sede em Espanha.
- Factor: Indisponível para empresas com sede em Espanha.
Na v7.0 SR3 saíram no separador “Classificação” os campos: Reavaliação legal
e Reavaliação livre.
Separador Restrições
Separador apenas disponível para classificação fiscal e para empresas cuja
sede não seja Espanha.
Motivo do Tipo “Valor de Mercado” ou “Custo de Reposição”
Separador Anexos
- “Anexos”: separador indisponível para classificação fiscal e que permite
a inserção de documentos que identificam as razões de revalorização.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Sede não é Espanha. Tipo fiscal.
Sede não é Espanha. Tipo não-fiscal (contabilístico).
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Sede Espanha. Tipo fiscal.
Sede Espanha. Tipo não-fiscal (contabilístico).
PKB
Motivos de Reavaliação
Como definir um Motivo de Reavaliação? (SR3)
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 73
Processamentos e Documentos
Depreciações
As mudanças implementadas vieram permitir, ao nível das Depreciações,
assegurar os seguintes aspectos:
A realização do processamento para todos os Planos de Depreciação.
A adaptação e o reajustamento do processamento para permitir:
- Reflexão do Valor Residual na Quantia Depreciável.
- Reflexão da Vida Útil na Quota de Depreciação. Excepto no contexto
FISCAL (aplica sempre a taxa de depreciação).
- Suportar “Elementos de Reduzido Valor” aplicados às empresas
cuja sede é Espanha.
Contemplar/calcular as incidências fiscais apenas para os Planos
Fiscais de Depreciação, nomeadamente:
Taxas Perdidas: valor de depreciação perdido (percentual) derivado
do uso de taxas de depreciação abaixo da taxa mínima.
Excesso de Depreciação: valor de depreciação derivado do uso de
taxas de processamento acima da taxa máxima (não é aceite fiscal).
Acréscimo de Depreciação: valor de depreciação derivado da prática
de reavaliações (não é aceite fiscal).
Excedente de Depreciação: valor de depreciação derivado do uso de
estabelecimento de “Ajustes” (não é aceite fiscal).
Rendimentos diferidos: valor de depreciação derivado do uso de
subsídios (não é aceite fiscal).
Mais Valias: valor de depreciação – não aceite fiscal – derivado do
uso de Mais-Valias.
As incidências fiscais enumeradas previamente não são aplicadas
para empresas cuja sede é em Espanha, excepto os Rendimentos
Diferidos.
Os seguintes campos não estão disponíveis em empresas cuja sede é
Espanha:
Separador “Fiscal”
Acréscimo | Período Acrescimo | Exercício Excesso | Período Excesso | Exercício Excedente/Ajuste | Período Excedente/Ajuste | Exercício
Mais-Valias | Período Mais-Valias | Exercício
Outras Notas:
o Planos Fiscais de Depreciação: Aplica-se sempre a taxa de depreciação para calcular a
amortização (taxa de depreciação é variável: máximo a mínimo).
Cálculo das incidências fiscais. Estas não são aplicadas para empresas com sede em Espanha,
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 74
excepto para os Rendimentos Diferidos.
o Planos Contabilísticos de Depreciação: Aplicada sempre a Vida Útil para calcular a amortização
(Taxa de Depreciação é fixa: 100 / Vida Útil).
Foi ainda inserido um novo separador e alteradas as designações para
Contabilístico, Contabilístico/ Fiscal e Restrições.
O processamento de Depreciações inclui as Perdas por Imparidade
relacionadas com Activos e o tratamento contabilístico para Subsídios
relacionados com Activos.
Possibilidade de seleccionar todos os planos de depreciação como um critério de filtro
Planos Contabilístico e Fiscal (conjunto de separadores disponíveis)
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 75
PKB
Depreciações
Processamento de Depreciações
Como realizar um processamento de depreciações? (SR3)
Como anular um processamento de depreciações? (SR3)
Como carregar um processamento de depreciações? (SR3)
Como emitir informação sobre o processamento de amortizações?
Como interpretar o recalculo de depreciações? (SR3)
Subsídios
O principal propósito na v7.0 SR3 foi garantir o reconhecimento e o
tratamento contabilístico para Subsídios relacionados com Activos.
Um Subsídio relacionado com Activos pode ser reconhecido de duas formas:
o Rendimentos Diferidos; o Dedução do Valor do Activo.
Rendimentos Diferidos
Esta opção na prática significa o reconhecimento nos resultados numa base
sistemática durante a vida útil do activo.
Exemplo: Método Constante | Periodicidade: Anual
Ano Valor CBL Dep. Acum. Subsidio Taxa Dep. Ex. Deferido
2007 4.800 0 50% 25% 1.200 600
2008 4.800 1.100 50% 25% 1.200 600
2009 4.800 2.200 50% 25% 1.200 600
2010 4.800 3.300 50% 25% 1.200 600
2011 4.800 4.400 50% 25% 0 0
Deferido = Dep. Ex. * % Subsidiada
Dedução do Valor do Activo
Esta opção na prática significa o reconhecimento durante a vida do activo
depreciável, através de um débito de depreciação reduzido (por via de
menores depreciações).
Exemplo: Método Constante | Periodicidade Anual
Ano Aquisição Subsidiado Valor CBL Dep. Acum. Rate Dep. Ex. Deferido
2007 4.800 50% 2.400 0 25% 600 0
2008 4.800 50% 2.400 600 25% 600 0
2009 4.800 50% 2.400 1.200 25% 600 0
2010 4.800 50% 2.400 1.800 25% 600 0
2011 4.800 50% 2.400 2.400 25% 0 0
Accounting Value = Acquisition Value * (1 - % Subsidise)
Deferred = 0
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 76
No menu de “Contexto” estão disponíveis as opções:
“Extracto de Subsídios”
“Análise Contabilística/Fiscal”
Nas opções de menu encontra-se disponível o campo “Reconhecimento” que
despoleta uma nova janela onde os respectivos Activos são reconhecidos como
atribuídos ao Subsídio.
Subsídios - Processamento
Subsídios – Reconhecimento
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 77
PKB
Subsídios
Como criar e editar um Subsídio?
Como efectuar o processamento de um Subsídio?
Como efectuar o Reconhecimento de um Subsídio?
Motivos de Reavaliação / Revalorização
Ao nível das Reavaliações/Revalorizações existiu sobretudo uma adaptação às
NCRF (Normas Contabilísticas e de Relato Financeiro), nomeadamente à IAS
16.
Quando falamos de motivos de Reavaliação/Revalorização falamos em:
- Fiscal (as reavaliações legais são definidas pelo Estado em função da
inflacção, sendo então publicados os designados coeficientes de desvalorização
monetária).
- Contabilístico:
- Valor de Mercado (método do justo valor) = edifícios, construções,
terrenos.
Quando falamos em justo valor falamos, segundo a IAS 16, na quantia
pela qual um activo pode ser trocado entre as partes conhecedoras, i.e.,
peritos, mercado, avaliação, etc. Caso não seja possível determinar um
valor de mercado, particularmente em itens de aplicação especializada,
pode ser usado para valorização o custo de reposição depreciado (estimar
o valor do activo no seu uso actual e a quantia bruta do custo de
reposição das propriedades, para depois serem realizadas as depreciações
de forma a considerar o seu uso). Cabe a um Revisor Oficial de Contas
certificar os valores em ambas as situações.
- Custo de Reposição (método do justo valor) = restantes bens.
Quando falamos em Valor de Mercado e em Custo de Reposição, falamos
em Revalorizações.
No caso das reavaliações Fiscais/Legais, após a publicação dos coeficientes, é
realizada a actualização do valor do Activo (por exemplo, um prédio que valia
10 mil euros e o coeficiente for de 1,3%, o Activo passa a valer 13 mil euros.
Após a revaliação, começa logo a ser efectuada a depreciação em função dos
13 mil euros).
Ao revalorizar/reavaliar é necessário revalorizar toda a classe do activo fixo
tangível à qual o activo revalorizado pertence. O novo valor do activo é
actualizado nas fichas completa e simples.
Revalorizações – Processamento
Processamentos e Documentos – Revalorizações – Custo de Reposição Depreciado
Este tipo de processamento, disponível em Processamentos e Documentos |
Revalorizações | Custo de Reposição, apenas é possível realizar para Planos
Contabilísticos de Depreciação.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 78
Na v7.0 SR3 foi reestruturado o processamento de modo a incluir:
- Contabilidade Analítica:
. Reconhecer um aumento na reavaliação: se uma reavaliação
resulta num aumento no valor, deve ser creditada equidade sob o lema de
“excesso de reavaliação” a menos que represente o reverso de uma
diminuição na reavaliação do mesmo activo previamente reconhecido como
uma despesa. Nesse caso deve ser reconhecido como um ganho.
. Reconhecer uma perda na reavaliação: diminuição como resultado
de uma reavaliação deve ser reconhecido como uma despesa até ao ponto que
excede qualquer quantia previamente creditada ao excesso de reavaliação
relacionado com o mesmo activo.
. Reconhecer o excesso na reavaliação: pode ser transferido
directamente ao salário retido quando o excesso é realizado.
- Classes: se um item é reavaliado, toda a classe de activos a que ele pertence
deve ser reavaliada.
- Na janela, somente as seguintes colunas são editáveis: "Valor" e "Vida Útil".
- Quando a coluna “Valor” é alterada, a coluna "Depreciação" é recalculada.
Documentos
Aquisição
Foi removida a opção de reflexão do valor de aquisição no valor da base de
depreciação dos Activos desde as linhas da grelha do documento de aquisição,
uma vez que esse campo foi igualmente removido.
PKB
Aquisições
Análise de Investimento/Desinvestimento.
Como anular um Documento de Aquisição?
Como carregar um Documento de Aquisição?
Como criar um Documento de Aquisição?
Como emitir Documentos de Aquisição?
Como executar Diagnósticos de forma assistida?
Extracto de Aquisições.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 79
Editores
O objectivo foi uniformizar os termos contabilísticos adequados no processo de
alienação / venda. Ou seja, adoptar o termo do IVA mais adequado, “IVA
Liquidado”.
Os Editores de “Documentos de Alienação” e “Documentos de Sinistros”, em
Equipamentos e Activos | Processamentos e Documentos | Documentos |
[Alienação | Sinistro], sofreram ligeiras alterações.
Foram removidas as colunas “% Ded.” E “Iva n/ Dedutível”, e alteradas as
colunas “Iva Dedutível”, “Base Inc. / Venda” e “Valor Alienação” para “Iva
Liquidado”, “Valor Alienação” e “Total c/ Iva”, respectivamente.
Para permitir a correcção/arredondamento através do critério do utilizador, as
colunas “IvaDed” e “IvaNDed”
Os Editores de “Documentos de Aquisição” e “Documentos de Conservação”,
em Equipamentos e Activos | Processamentos e Documentos | Documentos |
[Aquisição | Conservação], também sofreram ligeiras alterações.
As colunas “IvaDed” e “IvaNDed” estarão disponíveis dependendo do valor
introduzido na coluna “% Ded”. Esta alteração permitirá ao utilizador
corrigir/arredondar as colunas “IvaDed” e “IvaNDed” mediante o seu próprio
critério.
Se a coluna “% Ded” for maior que zero (0), então a coluna "Iva Dedutível"
poderá ser editada. A coluna "Iva n/ Dedutível" apenas estará disponível se o
valor da coluna “% Ded” inferior a cem (100).
PKB
Documentos Contabilísticos
Como criar um Documento de Alienação?
Como criar um Documento de Sinistro?
Como criar um Documento de Aquisição?
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 80
Como criar um Documento de Conservação?
Em todos os documentos foi inserido uma linha à grelha com os totais das
várias colunas. Assim, é mais fácil para o utilizador visualizar os valores totais
da Base de Incidência, do IVA Dedutível e não Dedutível, bem como o valor
total de aquisição de várias fichas.
PKB
Documentos Contabilísticos
Exploração
Extracto
Para todos os tipos de extractos passou a ser sugerido por omissão o Plano de
Depreciação Contabilístico (“002” Plano Contabilístico).
Os seguintes mapas de sistema foram actualizados de forma a responder aos
novos conceitos. Assim, todos os mapas de utilizador que tenham sido
duplicados através destes mapas devem ser igualmente actualizados.
Report [EXPEXT02]
Alteração do campo fórmula “Módulo”:
CASE Aquisicoes.Modulo: E è EAP | L è CBL | C è LOG
Report [EXPEXT03]
Alteração do campo “Valor Líquido” para “Quantia Escriturada” e a sua respectiva fórmula:
Formula = Processamentos.ValorActual-
Processamentos.AmAcumuladaActual-
Processamentos.ImparidadeAcumulada
Report [EXPEXT05]
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 81
o Adicionada uma nova secção para “Imparidade” (EXPEXT11).
Separador “Aquisições”
Mudanças:
Substituição das referências a “Base” por “Aquis.” (Aquisição); Coluna “V. Base” era preenchida por FichasPlanosDepreciacao.ValorBase e
passou a ser por FichasPlanosDepreciacao.ValorAquisicao.
Separador “Depreciações”
Mudança da designação do separador “Amortizações” por “Depreciações”,
numa adaptação às IAS/NICS.
Foi ainda adicionada a coluna “Vida Útil”.
Para exercícios com sede em Espanha não são visíveis as seguintes colunas:
o Taxas Perdidas o Excesso Período o Excesso Exercício o Rendimento Período o Rendimento Exercício o Excedente/Ajuste Período
o Excedente/Ajuste Exercício o Mais Valia n/ Tributada Período o Mais Valia n/ Tributada Exercício
Implementação da opção de drill-down:
Depreciação – mostrar processamento de depreciações para o Plano/Exercício/Período seleccionado.
Separador “Subsídios”
No separador “Subsídios”, para cada subsídio/activo, devem ser listados os mais recentes movimentos registados para o exercíco seleccionado.
Informação é lida da tabela [Processamentos].
As referências a “Subsídio” foram substituídas por “Rendimento”.
Implementação da opção de drill-down:
Subsídios – exibir o reconhecimento de Subsídios para o
Subsídio/Activo seleccionado.
Separador “Revalorizações / Reavaliações”
Em termos funcionais os objectivos na v7.0 SR3 passaram pela adopção das designações correntes das IAS (NCRF), nomeadamente dos termos: “Depreciação”, “Revalorização” e “Reavaliação”.. Foram ainda incluídas as seguintes colunas (contabilidade analítica): “Ganho”, “Perda” e “Saldo”. Foi excluída a coluna “Coeficiente”.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 82
Outras alterações implementadas:
A designação do separador é alterada de acordo com o plano de depreciação escolhido. A saber:
o Plano Fiscal de Depreciação: separador designado “Reavaliação”. o Plano Contabilístico de Depreciação (por omissão): separador
designado “Revalorização”.
Nomes das colunas: o “Am. Ac. Anterior” ”Anterior” e “Depreciação”. o “Am. Ac. Posterior” ” Posterior” e “Depreciação”.
Implementação de mudanças nas opções existentes de drill-down:
Reavaliação Fiscal - Mostra a Revalorização Fiscal para o Plano/Razão/Data seleccionado.
Custo de Reposição – Mostra a Reavaliação Custo de Reposição para o Plano/Razão/Data seleccionado.
Valor de Mercado – Mostra a Reavaliação Valor de Mercado para o Plano/Razão/Data seleccionado.
Separador “Imparidades”
Ao nível das Imparidades passou a ser disponibilizado um novo separador
“Imparidades”.
Separador “Abates / Alienações / Sinistros”
Mudança na designação do separador para “Abates/Alienações/Sinistros”.
Alteração das informações apresentadas nas colunas “Terceiro” e “Motivo”, que passam a exibir a descrição em vez do código.
Implementação de drill-down:
Sinistro – mostrar o documento (como definido para Abates/Alienações).
Separador “Conservações”
Mudança na coluna “Terceiro”, que passou a exibir a descrição do terceiros em
vez do código.
Separador “Apólices de Seguros”
Adicionadas as colunas “Data de Início” e “Valor Segurado”.
Mudança nos valores “Companhia” e “Ramo” que passaram a exibir a descrição em vez do código.
Separador “Gestão Patrimonial”
Alteração das colunas “Situação”, “Operacionalidade” e “Estado de
Conservação”, que passaram a exibir a descrição em vez do código.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 83
PKB
Extracto de Aquisições.
Extracto de Depreciações (SR3)
Extracto de Revalorizações / Reavaliações (SR3)
Extracto de Imparidades
Extracto de Alienações (SR3)
Extracto de Abates (SR3)
Extracto de Sinistros (SR3)
Extracto de Subsídios
Extracto de Conservações (SR3)
Extracto de Apólices de Seguros (SR3)
Extracto sobre Gestão Patrimonial (SR3)
Extracto de Descendentes
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 84
Balancete Contabilístico
A tabela abaixo identifica quais as nomenclaturas que sofreram alterações na
v7.0 SR3 em virtude da actualização efectuada às IAS/NCRF.
Menu Anterior
Menu Actual
Separador Campo
Anterior Campo Actual Valor
Equ
ipam
en
tos
e A
ctiv
os
- Ex
plo
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es
- B
alan
cete
Co
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bilí
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Equ
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plo
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- B
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Co
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bilí
stic
o
Co
nfe
rên
cia
Valor Actual
Valor Contabilístico
Processamentos.ValorActual
<NOVO> Depreciação
Am. Per. Actual
Período Processamentos.AmPeriodoActual
Am. Ex. Exercício Processamentos.AmExercicioActual
Am. Ac. Actual
Acumulada Processamentos.AmAcumuladaActual
<NOVO> Imparidade
<NOVO> Período Processamentos.ImparidadePeriodo
<NOVO> Exercício Processamentos.ImparidadeExercicio
<NOVO> Acumulada Processamentos.ImparidadeAcumulada
Valor Líquido
Quantia Escriturada
=Valor Actual-Depreciação Acumulada-Imparidade Acumulada
Nesta versão foi igualmente realizada a seguinte alteração:
No Balancete Contabilístico, quando a opção "Incluir abatidos /alienados
/sinistrados no exercício" está seleccionada, ela tem por finalidade mostrar de
forma consolidada os valores dos equipamentos e activos efectivamente
lançados na Contabilidade.
Assim:
quando a opção está seleccionada, os valores que aparecem no
campo "Valor Actual" são iguais aos valores existentes na
Contabilidade no campo "Movimentos a Débito" (caso não haja
transferência entre contas).
quando a opção não está seleccionada, os valores do campo "Valor
Actual" serão iguais aos valores exibidos no campo "Saldo a Débito"
na Contabilidade.
PKB
Consulta do Balancete Contabilístico (SR3)
Como analisar os valores apresentados no Balancete Contabilístico?
Balancete Centros de Custo
A tabela abaixo identifica quais as nomenclaturas que sofreram alterações na
v7.0 SR3 em virtude da actualização efectuada às IAS/NCRF, bem como os
novos campos inseridos para análise no balancete de Centros de Custo
(exemplo: Depreciação, Imparidade,...).
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 85
Menu Anterior
Menu Actual
Separador
Campo Anterior Campo Actual Valor
Equ
ipam
en
tos
e A
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plo
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- B
alan
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Equ
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tos
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plo
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- B
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Ce
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os
de
Cu
sto
Co
nfe
rên
cia
Centro\Conta\Ficha
(Centro\Conta\Classificação\Ficha)
Valor Actual Inc. Valor Contabilístico Inc. (%)
<NOVO> Depreciação
Am. Per. Actual Inc.
Período Inc. Processamentos.AmPeriodoActu
al * (%)
Am. Ex. Actual Inc.
Exercício Inc. Processamentos.AmExercicioAct
ual * (%)
Am. Ac. Actual Inc.
Acumulada Inc. Processamentos.AmAcumulada
Actual * (%)
<NOVO> Imparidade
<NOVO> Período Processamentos.ImparidadePeri
odo
<NOVO> Período Inc. Processamentos.ImparidadePeri
odo * (%)
<NOVO> Exercício Processamentos.ImparidadeExer
cicio
<NOVO> Exercício Inc. Processamentos.ImparidadeExer
cicio * (%)
<NOVO> Acumulada Processamentos.ImparidadeAcu
mulada
<NOVO> Acumulada Inc. Processamentos.ImparidadeAcu
mulada * (%)
Valor Líquido Inc.
Quantia Escriturada Inc. =Valor Contabilístico Inc.-
Depreciação Acumulada Inc.-Imparidade Acumulada Inc.
PKB
Consulta do Balancete por Centros de Custo (SR3)
Balancete Funções
A tabela abaixo identifica quais as nomenclaturas que sofreram alterações na
v7.0 SR3 em virtude da actualização efectuada às IAS/NCRF, bem como os
novos campos inseridos para análise no balancete de Centros de Custo
(exemplo: Depreciação, Imparidade,...).
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 86
Menu Anterio
r
Menu Actual
Separador
Campo Anterior Campo Actual Valor
Equ
ipam
en
tos
e A
ctiv
os
- Ex
plo
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- B
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Fu
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Equ
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en
tos
e A
ctiv
os
- Ex
plo
raçõ
es
- B
alan
cete
Fu
nçõ
es
Co
nfe
rên
cia
Função\Conta\Ficha
(Função\Conta\Classificação\Ficha)
Valor Actual Inc. Valor
Contabilístico Inc. Processamentos.ValorActual * (%)
<NOVO> Depreciação
Am. Per. Actual Inc.
Período Inc. Processamento.AmPeriodoActual * (%)
Am. Ex. Actual Inc.
Exercício Inc. Processamentos.AmExercicioActual * (%)
Am. Ac. Actual Inc.
Acumulada Inc. Processamentos.AmAcumuladaActual * (%)
<NOVO> Imparidade
<NOVO> Período Inc. Processamentos.ImparidadePeriodo * (%)
<NOVO> Exercício Inc. Processamentos.ImparidadeExercicio * (%)
<NOVO> Acumulada Inc. Processamentos.ImparidadeAcumulada * (%)
Valor Líquido Inc. Quantia
Escriturada Inc. =Valor Contabilístico Inc.-Depreciação
Acumulada Inc.-Imparidade Acumulada Inc.
PKB
Consulta do Balancete por Funções (SR3)
Estatísticas
Esta exploração passou a sugerir por sistema o Plano Contabilístico de
Depreciação e adoptou as designações implementadas pelas IAS,
nomeadamente os termos “Depreciação”, “Revalorização”, “Investimento”, etc.
Mudança nas designações das seguintes Estatísticas:
o “Classificação” ”Classificação Fiscal”. o “Data de Abate/Alienação/Sinistro” ”Data de Decréscimo”. o “Motivo de Abate/Alienação/Sinistro” ”Motivo de Decréscimo”.
o “Plano de Contas” ”Conta de Investimento”. o “Tipos de Imobilizado” ”Tipo de Investimento”. o “Taxa da última Amortização” ” Taxa da última Depreciação”. o “Centro de Custo” ”Centro de Custo”. o “Plano Funcional” ”Classificação Funcional”. o “Data da últ. Reavaliação” ”Data da última Revalorização”.
o “Decreto da últ. Reavaliação” ”Motivo da última Revalorização”. o “Conjunto (Equipamentos)” ”Conjunto”.
Mudança na designação das seguintes Restrições: o “Plano de Contas” ”Contas de Investimento”. o “Tipos de Imobilizado” ”Tipos de Investimento”. o “Unidades” ”Unidades de Caracterização”.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 87
Mudança dinâmica dos nomes das seguintes estatísticas: o Plano Fiscal de Depreciação:
“Data da última Reavaliação”. “Motivo da última Reavaliação”.
o Plano Contabilístico de Depreciação (por omissão): “Data da última Revalorização”. “Motivo da última Revalorização”.
Mudança dinâmica dos nomes das seguintes restrições: o Plano Fiscal de Depreciação:
“Motivos de Reavaliação”.
o Plano Contabilístico de Depreciação (por omissão): ““Motivos de Revalorização”.
PKB
Consulta de Estatísticas (SR3)
Análise de Gestão
Análise Fiscal
As alterações efectuadas nesta versão visaram sobretudo:
Implementar a selecção de um plano de depreciação que permita ao
utilizador consultar o plano de depreciação entre todos os Planos Fiscais
de Depreciação definidos no sistema;
Sugerido por omissão a consulta do Plano Fiscal de Depreciação
(de sistema).
Mudanças nas nomenclaturas: “Incidência” por “Rendimento”(nos
Subsídios); “Base” por “Aquis.” (Aquisição).
Criada uma nova coluna para o valor actual do activo (“Valor
Actual”).
Novos campos: Custo Aquisição, Valor Contabilístico e Método
Actualização dos campos: “Valor Subsidiado”, “Dep. Exercício” e
“Dep. Acumulada”.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 88
Substituição do preenchimento da coluna “V. Base” de
FichasPlanosDepreciacao.ValorBase por
FichasPlanosDepreciacao.ValorAquisicao;
Substituição do preenchimento de informação de processamento de
subsídios, tais como a informação acerca de subsídios relacionados com
activos, que eram lidos da tabela [FichasSubsidios] e que passaram a
ser lidos da tabela [Processamentos].
A opção “Tributações” não é incluída se a localização da sede é
diferente de Portugal Continental, Açores ou Madeira.
A tabela abaixo identifica quais as nomenclaturas que sofreram alterações na
v7.0 SR3 em virtude da actualização efectuada às IAS/NCRF.
Menu Anterior
Menu Actual
Separador Campo
Anterior Campo Actual Valor
Equ
ipam
en
tos
e A
ctiv
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An
ális
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An
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Fisc
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(Aju
ste
s)
<NOVO> Entidade\Ficha
<NOVO> Valor
Valor Base Aquisição FichasPlanosDepreciacao.ValorAquisicao
<NOVO> Ajuste Ajustes.Monetario
<NOVO> Depreciação
Am. Exercício Exercício Processamentos.AmExercicioBase
Am. Acumulada
Acumulada Processamentos.AmAcumuladaBase
Incidência Excedente Processamentos.AjusteExercicio
Co
nfe
rên
cia
(Su
bsí
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s)
<NOVO> Entidade\Ficha
<NOVO> Data Aquisição Fichas.DataAquisicao
<NOVO> Final de Permanência
Fichas.DataAquisicao + Subsidios.Permanencia
<NOVO> Método CASE Processamentos.Metodo: (0) Rendimentos Diferidos (1) Dedução do Activo
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 89
<NOVO> Valor
Valor Base Aquisição FichasPlanosDepreciacao.ValorAquisição
Valor Subsidiado Processamentos.ValorSubsidio
<NOVO> Depreciação
Am. Exercício Exercício Processamentos.AmExercicioBase
Am. Acumulada
Acumulada Processamentos.AmAcumuladaBase
Incidência Rendimento Processamentos.SubsidioExercicio
Co
nfe
rên
cia
(Be
ne
fíci
os)
<NOVO> Entidade\Ficha
<NOVO> Data Aquisição Fichas.DataAquisicao
<NOVO> Final de Permanência
Fichas.DataAquisicao + Subsidios.Permanencia
<NOVO> Valor
Valor Base Aquisição FichasPlanosDepreciacao.ValorAquisição
<NOVO> Benefício CASE Beneficios.Tipo: (0) Beneficios.Monetario (1) Beneficios.Percentagem + (%)
Depreciação
Am. Exercício Exercício Processamentos.AmExercicioBase
Am. Acumulada
Acumulada Processamentos.AmAcumuladaBase
<NOVO> Incidência
CASE Beneficios.Tipo: (0) Processamentos.AmExercicioBase * (Beneficios.Monetario/FichasPlanosDepreciacao.ValorAquisicao) (1) Processamentos.AmExercicioBase * (Beneficios.Percentagem / 100)
Co
nfe
rên
cia
(Tri
bu
taçõ
es)
<NOVO> Entidade\Ficha
<NOVO> Valor
Valor Base Aquisição FichasPlanosDepreciacao.ValorAquisicao
<NOVO> Ajuste Ajustes.Ajuste
<NOVO> Depreciação
Am. Exercício Exercício Processamentos.AmExercicioBase
Am. Acumulada
Acumulada Processamentos.AmAcumuladaBase
<NOVO> Excedente Processamentos.AjusteExercicio
<NOVO> Incidência (Processamentos.AmExercicioBase - Processamentos.AjusteExercicio) * TributacoesExercicio.Taxa
Re
stri
çõe
s Tipos de Imobilizado
Tipos de Investimento
Plano de Contas
Contas de Investimento
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 90
PKB
Análise Contabilística e Fiscal
Ajustes
Análise sobre a utilização de Ajustes
Benefícios
Análise sobre a utilização de Benefícios
Tributações Autónomas
Análise sobre a utilização de Tributações Autónomas
Subsídios
Análise sobre a utilização de Subsídios
Apólices de Seguros
A tabela abaixo identifica quais as nomenclaturas que sofreram alterações na
v7.0 SR3 em virtude da actualização efectuada às IAS/NCRF.
Menu Anterior
Menu Actual
Separador Campo Anterior Campo Actual Valor
Equ
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tos
e A
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- Ex
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An
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Co
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<NOVO> Companhia\Ramo\Apólice\Ficha
Valor Apólice/Subsidiado
Valor Apólice/Segurado Apolices.Valor EquipamentosSeguros.ValorSeguro
<NOVO> (%) (Apolices.Premio / Apolices.Valor) * 100
Re
stri
çõe
s
<NOVO> Funções
<NOVO> Centros de Custo
Tipos de Imobilizado
Tipos de Investimento
<NOVO> Contas de Investimento
PKB
Análise de Apólices de Seguros
Acréscimos / Diferimentos de Juros
A tabela abaixo identifica quais as nomenclaturas que sofreram alterações na
v7.0 SR3 em virtude da actualização efectuada às IAS/NCRF.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 91
Menu Anterior
Menu Actual
Separador Campo Anterior Campo Actual Valor
Equ
ipam
en
tos
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ctiv
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Exp
lora
ção
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Acr
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Ju
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Tipos de Imobilizado
Tipos de Investimento
Plano de Contas Contas de Investimento
PKB
Análise de Acréscimos / Diferimentos de Juros (SR3)
Mais-Valias Reinvestidas
A tabela abaixo identifica quais as nomenclaturas que sofreram alterações na
v7.0 SR3 em virtude da actualização efectuada às IAS/NCRF.
Menu Anterior
Menu Actual
Separador Campo
Anterior Campo Actual Valor
Equ
ipam
en
tos
e A
ctiv
os
- Ex
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An
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Mai
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- Ex
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An
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e G
est
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Mai
s
Val
ias
Re
inve
stid
as
Co
nfe
rên
cia
Exercício / Data Aquisição / Ficha
Realização\Reinvestimento\Ficha
"Realização: " + MaisValias.Ano + " (" + CASE MaisValias.Reforma: (0) Lei n.º 71/93; (1) Lei n.º 30-G/2000; (2) OE 2002> + ")"
"Reinvestimento: " + FichaMaisValias.Ano
Fichas.Ficha + ' - ' + Fichas.Descricao
M. V. n/ Tributada
Mais Valia n/ Tributada MaisValias.ValorTotalMaisValias
M. V. Associada
Mais Valia Associada FichaMaisValias.MaisValiaAssociada
<NOVO> Mais Valia n/ Tributada (Saldo) "Mais Valia n/ Tributada" - "Mais Valia Associada"
Re
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s
<NOVO> Funções
<NOVO> Centros de Custo
Tipos de Imobilizado
Tipos de Investimento
<NOVO> Contas de Investimento
PKB
Análise de Acréscimos / Diferimentos de Juros (SR3)
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 92
Depreciações
Taxas de Depreciação
Mudanças ocorridas na v7.0 SR3 visaram:
Garantir que esta análise está apenas disponível para os Planos de Depreciação Fiscal. Apenas estes devem estar disponíveis para selecção
Sugerido por omissão o Plano Fiscal de Depreciação de sistema.
A tabela abaixo identifica quais as nomenclaturas que sofreram alterações na
v7.0 SR3 em virtude da actualização efectuada às IAS/NCRF.
Menu Anterior
Menu Actual
Separador Campo Anterior Campo Actual Valor
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Taxa Base
CASE Fichas.TaxaManual: (<> 0) Manual (= 0) Diploma
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Tipos de Imobilizado
Tipos de Investimento
Plano de Contas Contas de Investimento
PKB
Análise de Taxas de Depreciação (SR3)
Conferência de Depreciações
A tabela abaixo identifica quais as nomenclaturas que sofreram alterações na
v7.0 SR3 em virtude da actualização efectuada às IAS/NCRF.
Menu Anterior
Menu Actual
Separador Campo Anterior Campo Actual Valor
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<NOVO> Conta\Classificação\Ficha (Conta\Ficha)
Método Método
CASE FichasPlanosDepExercicio.Metodo: (0) Linha Recta (1) Saldos Decrescentes
Taxa Base CASE Fichas.TaxaManual: (<> 0) Manual (= 0) Diploma
<NOVO> Vida Útil FichasPlanosDepExercicio.VidaUtil
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Tipos de Imobilizado
Tipos de Investimento
Plano de Contas Contas de Investimento
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 93
Variação de Taxas / Vida Útil
A tabela abaixo identifica quais as nomenclaturas que sofreram alterações na
v7.0 SR3 em virtude da actualização efectuada às IAS/NCRF.
Menu Anterior Menu Actual Separador Campo Anterior Campo Actual Valor
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<NOVO> Funções
<NOVO> Centros de Custo
Tipos de Imobilizado Tipos de Investimento
<NOVO> Contas de Investimento
Património
Avaliação Patrimonial
A tabela abaixo identifica quais as nomenclaturas que sofreram alterações na
v7.0 SR3 em virtude da actualização efectuada às IAS/NCRF.
Menu Anterior
Menu Actual
Separador Campo Anterior Campo Actual Valor
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Valor Actual Valor Contabilístico Processamentos.ValorActual
Am. Acumulada Depreciação Processamentos.AmAcumuladaActual
<NOVO> Imparidade
Valor Líquido Quantia Escriturada "Valor Contabilístico" - "Depreciação" - "Imparidade"
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<NOVO> Funções
<NOVO> Centros de Custo
Tipos de Imobilizado
Tipos de Investimento
<NOVO> Contas de Investimento
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 94
Investimento / Desinvestimento
A tabela abaixo identifica quais as nomenclaturas que sofreram alterações na
v7.0 SR3 em virtude da actualização efectuada às IAS/NCRF.
Menu Anterior
Menu Actual
Separador Campo Anterior Campo Actual Valor
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Valor Aquisição Custo Aquisição FichasPlanosDepreciacao.ValorAquisicao
Valor Actual Valor Contabilístico Processamentos.ValorActual
Am. Ac. Anterior Depreciação Processamentos.AmAcumuladaActual
<NOVO> Imparidade Processamentos.ImparidadeAcumulada
<NOVO> Quantia Escriturada "Valor Contabilístico" - "Depreciação" - "Imparidade"
Data Abate Data Decréscimo V_FichasEstados.DataDecrescimo
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s
Tipos de Imobilizado
Tipos de Investimento
Plano de Contas Contas de Investimento
Recomendação de Investimento
A tabela abaixo identifica quais as nomenclaturas que sofreram alterações na
v7.0 SR3 em virtude da actualização efectuada às IAS/NCRF.
Menu Anterior
Menu Actual
Separador Campo Anterior Campo Actual Valor
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cia Valor Aquisição Custo Aquisição FichasPlanosDepreciacao.ValorAquisicao
Valor Actual Valor Contabilístico Processamentos.ValorActual
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Tipos de Imobilizado
Tipos de Investimento
Plano de Contas Contas de Investimento
Reavaliações
Fiscais
Os objectivos desta exploração presente em Equipamentos e Activos |
Exploração | Análise de Gestão | Reavaliações | Fiscais apenas tem disponível
o tratamento fiscal (Planos Fiscais de Depreciação e Razões Fiscais).
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 95
Foram ainda incluídas as colunas “Ganho” e “Saldo”, bem como excluída a coluna “Tipo”. A localização desta opção foi igualmente alterada com a alteração do caminho (removida a localização Equipamentos e Activos | Exploração | Análise de Gestão | Amortizações e Reavaliações | Reavaliações)
PKB
Reavaliações
Revalorizações
Valor de Mercado
O objectivo funcional das alterações na v7.0 SR3 foi o de implementar novas
explorações. O novo menu Equipamentos e Activos | Exploração | Análise de
Gestão | Revalorizações | Valor de Mercado, é similar ao de revalorizações,
excepto no tratamento.
Implementada uma nova exploração: similar à de revalorizações, excepto no tratamento. Esta exploração deve estar disponível para o tratamento contabilístico, mais especificamente:
o Planos de Depreciação Contabilísticos. o Razões de Revalorização Contabilística: Valor de Mercado.
Revalorização - Exploração
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 96
Revalorização – Exploração (Restrições – filtro)
Custo de Reposição
Objectivo funcional das alterações foi o seguinte:
Implementar nova exploração: similar às reavaliações, excepto no
tratamento. Esta exploração deve estar disponível no tratamento contabilístico, mais especificamente:
o Planos de Depreciação Contabilísticos. o Razões de Revalorização Contabilística: Custo de Reposição.
PKB
Revalorizações
Utilitários
Etiquetas
Menu Anterior Menu Actual Separador Campo Anterior Campo Actual Valor
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<NOVO> Funções
<NOVO> Centros de Custo
Tipos de Imobilizado Tipos de Investimento
<NOVO> Contas de Investimento
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 97
Históricos
“Históricos” e “Histórico: Amortização”
As mudanças ocorridas na v7.0 SR3 foram ao nível da substituição dos
conceitos:
- Valor Base por Valor de Aquisição
- Base de Depreciação por Valor de Aquisição.
Foram ainda tratadas as incidências fiscais apenas nos Planos Fiscais de
Depreciação (excepto os Subsídios – atributo Rendimento);
Outra das novidades foi a inclusão das opções “Novo”, “Editar” e “Remover”,
agora disponíveis na barra de operações principal, em alternativa ao menu
Contexto.
Foi igualmente implementada a opção de impressão de Históricos.
Movimentos Diferidos | Activos
Mudanças:
- Passou a ser sugerido por omissão o Plano de Depreciação Contabilístico
(002 – Plano de Depreciação Contabilístico);
- Garantida a possibilidade de se fazerem integrações na Contabilidade apenas
para Planos de Depreciação configurados para terem Ligação à Contabilidade;
- Remover o ícone do estado do exercício e apresentar uma mensagem
quando o utilizador selecciona um exercício já fechado;
- Implementação no drill-down da nova opção “Visualizar Detalhe” para obter
informação pormenorizada sobre os lançamentos seleccionados. Esta opção
tem duas funções distintas sobre a integração na Contabilidade: se os
movimentos estiverem integrados mostra todos os processamentos associados
ao lançamento; se não estiverem, mostra todos os processamentos que serão
incluídos no lançamento.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 98
PKB
Como efectuar a integração de movimentos na Contabilidade?
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 99
Declarações Fiscais e Oficiais
Independência do módulo DFP do ERP
Com vista a responder às constantes alterações a nível fiscal, o módulo DFP
sofre habitualmente várias modificações em curtos espaços de tempo.
Assim, sempre que existe uma alteração de interface, os clientes são
obrigados a instalar a última versão do ERP, o que pode trazer factores de
insatisfação e trabalho extra, sobretudo supondo que o cliente possui uma
versão estável ou mesmo pelo facto de ser obrigado a constantes
actualizações.
Como tal, foi pensada uma estratégia para evitar chamadas às DFP através do
ERP, passando estas a ser feitas directamente.
Depois de garantida a independência do módulo das DFP, foi ainda garantido
que a base de dados possa ser actualizada sem recurso ao setup&go. Esta
solução consistiu na criação de um mecanismo de upgrade semelhante ao
Versão/ Módulo, mas que trata apenas das DFP. Se sim, aquando da
inicialização é realizada uma verificação da Base de dados e a sua
actualização, se necessário.
A actualização das DFP poderá necessitar de efectuar alterações de conteúdo
de tabelas da Plataforma, como por exemplo mapas e categorias, pois estas
são usadas pelas DFP.
Intrastat
O Intrastat é uma declaração que deve ser entregue mensalmente e é um
método de recolha da informação estatística sobre as transacções de bens
entre os Estados-membros da União Europeia e aplica-se às mercadorias em
livre circulação no mercado interno da União Europeia.
O Sistema Intrastat tem vindo a ser objecto de várias alterações,
nomeadamente através da aplicação dos Regulamentos Comunitários
específicos, sendo introduzidas alterações significativas em relação aos
procedimentos usuais.
O INE fixa anualmente os limiares estatísticos de assimilação, por fluxo pelos
quais são definidas as obrigações dos responsáveis pelo fornecimento da
informação. Esses limiares estatísticos são válidos durante todo o ano civil.
A partir desta versão, a declaração Intrastat e a estrutura do ficheiro
magnético foram actualizadas segundo as novas especificações do INE.
PKB
Mapa de transmissões Intracomunitárias
Como classificar documentos logísticos para o mapa de Intrastat?
Configuração do INTRASTAT
Como configurar o processamento de documentos para Intrastat?
Como processar documentos para emissão do mapa Intrastat?
Tratamento de Notas de Crédito no INTRASTAT
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 100
NIF
O tamanho do Número de Identificação Fiscal (NIF) foi uniformizado em todo o
ERP (o ERP só assumia até 12 .
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 101
Produção
Administrador
No Administrador | Produção - Parâmetros Empresa | Planeamento, passou a
ser possível escolher o tipo de planeamento (“Utiliza Planeamento Standard”
ou “Utiliza Planeamento Advanced Planning System” - APS) e, dependendo do
que estiver assinalado, neste menus, no ERP ao menu da Produção acresce o
separador “Planeamento”, que se subdivide em “Planeamento Gráfico” e
“Calendário Industrial”.
Ainda no Administrador, na opção “Utiliza Planeamento Standard” foi inserida
a opção “Confirmação automática de ordens de fabrico”. O reflexo dessa
selecção é visualizado em Ordens de Fabrico, no separador “Por Iniciar” (onde
é indicado se está ou não 'Confirmada').
Quando é seleccionada a opção “Utiliza Planeamento Advanced Planning
System (APS)”, nesta situação passamos a utilizar a ferramenta PRIMAVERA
APS IZARO, no planeamento da produção.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 102
Na ficha das operações foi adicionado a possibilidade de definir o estado e se
está ou não confirmada.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 103
Outra das alterações consistiu no facto de passar a ser obrigatório preencher
no módulo de Produção, ao nível dos Centros de Trabalho, a secção e o
coeficiente de eficiência (que deverá ser diferente de zero).
Ordens de Fabrico
Foi adicionada a possibilidade de filtrar ordens de fabrico “Por Iniciar” e as
“Todas” pelo estado “Confirmadas” ou “Não Confirmadas”:
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 104
Criação de ordens de fabrico
O objectivo foi permitir que o escalonamento seja correctamente efectuado.
Deste modo, para garantir as datas correctas é necessário possuir informação
de quais as ordens de fabrico onde o fabrico de produtos intermédios é
incorporado.
Quando existe geração de ordens de fabrico por intermédio de um cálculo de
necessidades (independentemente da sua origem) existe também a
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 105
possibilidade de geração de ordens de fabrico para os artigos intermédios (que
por sua vez serão componentes das ordens de fabrico de incorporação (além
da geração de ordens de fabrico para os produtos dos documentos origem).
Assim, foi necessário garantir a estrutura necessária à informação de ligações
entre ordens de fabrico.
Adicionalmente, o agrupamento de ordens de fabrico obriga ao tratamento
correspondente das ordens de fabrico dos seus componentes e, se o
agrupamento é efectuado ao nível de componentes, este deverá ser reflectido
para as ordens de fabrico de nível superior. É ainda necessária a validação de
igualdade de operações a realizar para que seja efectuado o agrupamento.
Quando se tem uma ordem de fabrico onde um dos componentes é um artigo
composto (tem uma ficha técnica associada), ao gerar o cálculo de
necessidades as ordens de fabrico propostas vão ser criadas como ordens de
fabrico “pai” e “filhos”.
Conclusão de ordens de fabrico
Quando o utilizador indica que uma operação da ordem de fabrico terminou,
então aparecerá uma mensagem questionando o utilizador se pretende fechar
todas as operações anteriores (caso existam). Se o utilizador responder sim,
então antes de fechar as operações anteriores o sistema valida se os tempos e
as quantidades são iguais ou maiores do que o previsto. Se não for, então são
registados os tempos e quantidades em falta.
As operações que incluam mão-de-obra devem ter definidos quais os
operadores associados, senão o processo de finalização automática das
operações anteriores não será executado correctamente. Isto porque é
necessário obter dados para o cálculo do custo da operação.
Quando seleccionado o botão “Nova Linha” o valor do custo é guardado
segundo as seguintes regras:
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 106
Se o operador existir no centro de trabalho, então é utilizado esse
custo;
Se o operador não existir no centro de trabalho, então é utilizado o
custo definido no operador associado ao centro de trabalho da
operação;
Se o custo associado ao operador for zero, então é utilizado o custo
associado ao funcionário.
As regras apresentadas são igualmente válidas quando o utilizador pretende
efectuar picagens a partir do Touchscreen.
Para que a terceira regra seja executada correctamente, deve ter associado o
operador ao funcionário do ERP.
PKB
Como criar Diários de Trabalho?
Como finalizar Picagens? (Touchscreen)
Operadores
Diários de Trabalho
Foi adicionada a possibilidade de calcular os consumos baseados nas
quantidades de produção.
Esta funcionalidade tem dois comportamentos:
1. Durante a criação do diário de trabalho o comportamento é: a. Se a opção “Consome Componentes” estiver seleccionada quando o
utilizador selecciona “Nova Linha”, então é apresentada a janela “Transformação de Movimentos”. A grelha contém o plano de consumos para a operação actual. O comportamento desta janela não sofreu qualquer alteração;
b. Os passos seguintes são idênticos dependendo do número de diários
de trabalho inseridos;
c. Finalmente, quando o utilizador selecciona a opção “Gravar” o consumo dos componentes é gerado.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 107
2. Durante a edição do diário de trabalho o comportamento é:
a. A grelha é composta pelo inventário de consumos e o seu comportamento é idêntico ao da grelha no “Editor de Inventário”.
PKB
Diário de Trabalho
No Touchscreen, quando o utilizador termina um diário de trabalho aparecerá
uma mensagem questionando-o se pretende proceder com o consumo
automático de materiais. Se a resposta for positiva, então é criado um
documento de inventário com os respectivos consumos. Ao contrário, se a
resposta for negativa, então o comportamento não sofre qualquer alteração.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 108
PKB
Como finalizar Picagens? (Touchscreen)
Lote
De forma a facilitar o registo de diários de trabalho, os processos de entrada
do resultado da ordem de fabrico e de consumo de componentes foram unidos
num só processo, criação do diário de trabalho.
Durante a criação de um diário de trabalho o comportamento é:
1. Se o Lote estiver definido, então quando o utilizador seleccionar a opção “Nova Linha” será gerada uma linha do diário de trabalho;
2. O atributo “Lote” só estará visível quando a operação seleccionada é a última a executar;
3. O ponto anterior será repetido dependendo do número de diários de trabalho inseridos;
4. Finalmente, quando o utilizador selecciona a opção “Gravar”, é gerado um novo documento “Entrada de Ordem de Fabrico”;
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 109
Durante a edição de um diário de trabalho o comportamento é:
1. Na grelha aparecerá um novo separador, “Entradas”, e o seu comportamento é idêntico à grelha do editor do inventário.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 110
Em ambos os casos, tanto no processo de criação como de actualização de
diários de trabalho, são utilizados os métodos de inventário já existentes.
Na rastreabilidade, foram inseridos dois novos separadores, “Usado em” e
“Usado por”, contendo informação acerca de lotes consumidos no fabrico de
determinado artigo. Existem duas visões: no lote do produto acabado
visualizam-se os lotes dos componentes utilizados; nos lotes dos componentes
visualizam-se os lotes dos produtos acabados em que foram consumidos.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 111
No exemplo acima, no separador “Usado em”, visualiza-se que o componente
3278 foi utilizado na ordem de fabrico 0700001.00, artigo “A0006” e lote
“LOTE111”.
No separador “Usado Por”, visualize-se que o artigo “A0006” utilizou-se o lote
“LOTE111” em duas ordens de fabrico.
PKB
Diário de Trabalho
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 112
Campos de Utilizador (Touchscreen)
No Touchscreen está disponível um novo botão, “Campos de Utilizador”, no
formulário dos diários de trabalho.
Apesar de só existir botões numéricos para utilização do Touchscreen, o
utilizador também poderá digitar caracteres se tiver ligado ao computador um
teclado.
Para aceder a este menu terá de seleccionar um centro de trabalho com
picagem iniciada.
O campo de utilizador deve ser criado para a tabela GPR_DiarioTrabalho.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 113
PKB
Como visualizar os campos de utilizador de Diários de Trabalho no
Touchscreen?
Código de Barras no Touchscreen
A partir desta versão, é possível utilizar a leitura de código de barras a partir
no Touchscreen.
A janela de login do Touchscreen permite a autenticação do utilizador a partir
do leitor do código de barras. O sistema detectará o código de barras
correspondente a qualquer um dos utilizadores existentes (Tabela
“Operadores”, em Tabelas | Produção | Outras Tabelas | Operadores).
O código de barras do operador já se encontra presente no módulo Produção,
em Tabelas | Produção | Outras Tabelas | Operadores, campo “Código de
Barras”.
Depois de efectuado o login do utilizador, o Touchscreen será carregado com
os dados fornecidos pelo código de barras.
O código de barras contém informações acerca das Ordens de Fabrico,
Operações e Centros de Trabalho. Se estes dados não estiverem completos,
então o sistema apresentará uma mensagem indicando ao utilizador que o
código de barras está incorrecto.
O código de barras deverá ser do tipo “Code 39” e seguir o método:
*0800.100.001$10$CT001*
Estas três secções são separadas pelo character “$”:
1º Ordens de Fabrico
2º Operação
3º Centro de Trabalho
A leitura do código pode ser efectuada parcialmente, ou seja, pode-se ler o
código da Ordem de Fabrico, seguido da sequência da Operação, e por fim o
Centro de Trabalho. Não tem obrigatoriamente que ser o código completo.
O sistema iniciará e finalizará um Diário de Trabalho automaticamente.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 114
O sistema permitirá ao utilizador acelerar o processo de registo de um Diário
de Trabalho através da leitura do código de barras.
PKB
Código de Barras no Touchscreen
PRIMAVERA APS IZARO
Inicialização
A inicialização passou a ser realizada, tal como descrito anteriormente, no
Administrador | Produção - Parâmetros Empresa | Planeamento. Deste modo,
ao seleccionar a opção “Utiliza Planeamento Advanced Planning System” –
APS, está a identificar que o planeamento será efectuado através do módulo
PRIMAVERA APS IZARO.
Na inicialização da integração do módulo de Produção com o APS (realizada no
APS em Módulos | Inicialização) o utilizador é chamado a seleccionar o
“Período” (período em que se deseja fazer o planeamento, assinalado em
anos) e as “Secções” (representam a localização na empresa dos centros de
trabalho associados. Permitem agrupar centros de trabalho por secção para
análise de indicadores. Exemplo: tinturaria, corte, embalagem, etc.).
Na inicialização são enviados para o módulo APS os Centros de Trabalho e o
Calendário.
Nota: O que se designa por “Recursos” no APS, é designado “Centros de
Trabalho” no módulo Produto.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 115
Actualização de dados (da Produção para APS)
A integração de dados do módulo de Produção para o APS IZARO (realizada
em Ficheiro | Sessões) realiza a actualização de ordens de fabrico, operações,
centros de trabalho e secções, num determinado período de tempo
seleccionado.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 116
Actualização de dados (do APS para a Produção)
Após a alteração do planeamento é necessário actualizar a informação do
módulo de Produção (na opção “Validar Programação”). No envio de
informação do APS IZARO para o módulo de Produção, no processo apenas é
actualizada informação sobre ordens de fabrico.
PKB
Como executar a Inicialização APS?
Como integrar o módulo PRIMAVERA APS com o ERP?
Como utilizar o PRIMAVERA APS IZARO para várias empresas?
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 117
Gabinetes
Operações em Lote
As mudanças operadas foram apenas no sentido da actualização das
designações às IAS, nomeadamente nos termos Depreciação (antes
Amortização), Revalorização (novo termo), Taxa Manual (actualização).
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 118
PKB
Como configurar uma operação em lote?
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 119
Construção Civil (CCOP)
Obras – Dados/Informação da obra
Para dar resposta à implementação do Reverse Charge, foi implementado no campo
“IVA – Regra Cálculo” o novo controlo que permite ao utilizador seleccionar a regra
de cálculo do IVA: “Normal” ou “Inversão do Sujeito Passivo”.
PKB
Prestação de Serviços na Construção – Reverse Charge
Reverse Charge - Caso Prático
Inversão do Sujeito Passivo (Reverse Charge)
Orçamentos – Elaboração do orçamento
Actualizar e Clonar Preços
Foram implementadas duas novas funcionalidades:
1. Actualizar e clonar Fichas de Rendimento e Recursos. Assim, foram criadas
duas novas entradas no respectivo menu da janela de “Preço Unitário
Composto” tal como é possível ver nas imagens seguintes:
Menu que possibilita clonar Fichas de Rendimento e Recursos
Menu que possibilita actualizar Fichas de Rendimento e Recursos.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 120
Para actualizar ou clonar o utilizador deve seleccionar a respectiva informação,
ou seja, o utilizador deve poder seleccionar um ou mais Fichas de Rendimento.
Para isso, as duas linhas da janela ”Preço Unitário Composto” devem ter
activada a propriedade de multiselecção.
Exemplo1: Existe um recurso designado “Cimento” e existe a necessidade de
criar um outro recurso idêntico, alterando-se apenas o nome para “Cimento
Especial” e apenas um ou outro pormenor. A nova opção permite clonar o
recurso, evitando assim a necessidade de ter de se sair do orçamento que se
está a realizar para se poder criar o recurso (ou ficha de rendimento, se for
esse o caso).
Exemplo2: O recurso “Cimento” sofreu uma alteração no preço. Pretende-se,
pois, alterar o preço desse recurso em todo o Orçamento. Para tal é possível
copiar o preço do recurso e actualizar nas várias Fichas de Rendimento.
2. Copiar e Colar o preço de um item. O utilizador, clicando no botão direito do
rato, pode seleccionar as opções “Copiar Preço” e “Colar Preço”.
Deste modo é possível actualizar os preços dos itens tendo por base outros
existentes.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 121
Orçamento | Fichas Rendimento
Actualizar Fichas de Rendimento/Recursos
1. Actualizar Fichas de Rendimento
a. A lista da Ficha de Rendimento seleccionada não tem uma nova Ficha de
Rendimento.
Janela predefinida.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 122
b. Lista de Ficha de Rendimento tem uma nova Ficha de Rendimento
Janela configurada pelo utilizador (exemplo)
Selecção da categoria para a nova Ficha de Rendimento
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 123
2. Actualização de Recursos
Janela predefinida.
Janela configurada pelo utilizador (exemplo)
O principal objectivo foi permitir ao utilizador manter (criando ou actualizando)
a base de dados de preços durante o processo de elaboração do orçamento.
Tal é possível devido ao facto de terem sido implementadas as funcionalidades
referidas:
Possibilidade do utilizador actualizar Fichas de rendimento e Recursos durante
o processo de elaboração do orçamento para:
o Orçamento em curso;
o Base de dados de Preços.
Permitir ao utilizador clonar para a base de dados de preços, Fichas de
Rendimento e Recursos durante o processo de elaboração do orçamento.
PKB
Como Copiar/Colar um preço?
Como actualizar preços nas Fichas?
Como actualizar preços nos Recursos?
Como clonar Fichas ou Recursos?
Concursos – Comparação por orçamento
Os principais objectivos foram:
Permitir ao utilizador seleccionar um conjunto de propostas a serem consideradas para comparação;
Permitir criar/tornar disponível novas informações para comparação, nomeadamente:
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 124
o Coluna “Observações” (Itens); o Valores máximos das Propostas (unidade e total = “Máximo Pr. Unit.”
e “Máximo Total”); o Valores Base da Proposta de Venda (unidade e total = “Base –Venda
Pr. Unit” e “Base –Venda Total”); o Valores Base da Proposta de Reorçamento (unidade e total = “Base –
Reorç. Pr. Unit” e “Base –Reorç. Total“).
Criar uma nova secção com as margens das propostas para os valores das propostas base.
Permitir aos utilizadores seleccionar os valores a ser usados para o cálculo de
propostas em itens não cotados, nas seguintes opções: o Sem cotação (indica o valor sem cotação para substituir nos itens
não cotados. Seleccionado por omissão.) o Máximo Proposto (indica o valor máximo das propostas existentes
para substituir nos itens não cotados.); o Mínimo Proposto (indica o valor mínimo nas propostas substituir nos
itens não cotados); o Médio Proposto (indica o valor em média nas propostas substituir nos
itens não cotados); o Proposta Base (indica os valores na proposta base efectuada):
* Venda Custo
* Reorçamento.
As novas colunas estão disponíveis na escolha de colunas que pode ser
efectuada pelo utilizador (ponto 2 na imagem).
A lista de propostas permite um conjunto de definições para comparação (ver
ponto 4).
Na comparação de propostas foi removido o menu ‘Preço da Proposta Base’.
O menu ‘Menor Preço’ exibe parâmetros de comparação (ver ponto 3 na
imagem).
Comparação de Orçamentos
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 125
Comparação de Orçamentos – Listagem de colunas que o utilizador pode incluir
Implementado um novo ecrã para permitir ao utilizador seleccionar o valor a
ser usado no cálculo de substituição de parâmetros nos itens não cotados
(sem valor).
PKB
Como comparar propostas por critérios de adjudicação?
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 126
Importação / Exportação Orçamento no formato do dono da obra/concurso
Na v7.0 SR3 foi acrescentada a possibilidade de importar/exportar os dados de
orçamentos no formato do dono de obra, em ficheiro Excel.
Esta funcionalidade permite ao utilizador evitar erros de transcrição e reduz o
trabalho de edição, arranjos, etc. (pós-produção) de uma proposta para o
dono de obra, uma vez que é usado o seu formato.
Requisitos:
1. Deve existir pelo menos um orçamento a exportar, na opção de
Exportação;
2. Mais nenhum utilizador pode editar em simultâneo o mesmo
orçamento;
3. O ficheiro de destino ou o ficheiro a importar não pode estar
protegido contra escrita;
4. No caso da opção de Exportação, só está disponível para
orçamentos importados no formato Excel Avançado.
PKB
Como exportar Orçamentos para Excel (Avançado) com formato do dono de
obra/concurso?
Como importar um Orçamento do Excel (Avançado) no formato do dono de
obra/concurso?
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 127
Mobile Sales Anteriormente, no PRIMAVERA Mobile Sales não era possível escolher qual a
unidade quando se criava um documento, assumia-se sempre a unidade de
base. Para que isto fosse possível houve a necessidade de proceder a algumas
alterações no PDA. O utilizador tem agora a possibilidade de escolher entre a
unidade base e a unidade de venda, sendo UN1 a unidade de venda e UN2 a
unidade base.
Por exemplo, se a unidade base do artigo “Sumo” são litros e a unidade de
venda são unidades, então poderá escolher entre litros e unidade.
Se a unidade de venda for igual à unidade base, então apenas uma opção é
disponibilizada. Por defeito, é a unidade de venda que será apresentada nos
editores de venda.
PKB
Como fazer uma venda?
Como editar um documento?
Como fazer um recebimento?
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 128
PRIMAVERA Windows Scheduler Foi adicionada uma nova funcionalidade ao PRIMAVERA Windows Scheduler,
“Updates”. Esta funcionalidade foi desenhada para permitir ao utilizador
configurar as actualizações de módulos.
Existem três opções de configuração do download das actualizações:
1. Descarregar manualmente as actualizações;
2. Notificar que módulos estão disponíveis para descarregar;
3. Descarregar automaticamente as actualizações.
Pode-se seleccionar quais os módulos que pretende efectuar a descargar das actualizações:
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 129
Inicialmente apenas estará disponível para actualização, através deste
processo, o módulo de Declarações Fiscais e Oficiais.
Em [Iniciar | Start] | [Todos os Programas | All Programs] | PRIMAVERA, foi
adicionado o Assistente de Actualização de Aplicações PRIMAVERA. Será a
partir deste assistente que se irá instalar os módulos anteriormente
descarregados. Quando o serviço “Updates” for configurado para descarregar
manualmente os ficheiros de actualizações, então é com este assistente que
poder-se-á verificar a existência de novas actualizações e descarregá-las.
PKB
Como configurar o serviço PRIMAVERA Updates?
Como actualizar os módulos PRIMAVERA através dos ficheiros descarregados
via PRIMAVERA Updates?
Como pesquisar e descarregar novas actualizações manualmente?
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 130
Formato Ficheiro Magnético Foram adicionados dois novos campos para a criação do ficheiro magnético no
novo formato, v70.01.
Os campos inseridos foram:
1. “Classe IVA Autoliquidação”
2. “Percentagem n/ Dedutível”
PKB
Formato do ficheiro magnético de importação de documentos na
Contabilidade PRIMAVERA
Como importar documentos com base num ficheiro de texto?
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 131
PORTUGAL As alterações documentadas nesta secção referem-se apenas a mudanças
ocorridas na v7.0 SR3 somente na versão disponível para o mercado
português.
Declarações Fiscais e Oficiais
Declarações 2008 / Imposto 2007
Para empresas com localização em Portugal, a partir desta release, estão
disponíveis as seguintes declarações actualizadas para o ano 2008:
Modelo 3 (inclui o Anexo B e C)
Modelo 22 (inclui o Anexo A, B e C)
Para todas as Declarações está disponíveis os menus para a impressão,
geração do magnético, a geração da declaração electrónica, diagnósticos
correctivos e ainda a impressão de cenários (em Declarações Fiscais e Oficiais
| Mapas Fiscais Anuais | Declarações 2008/Imposto 2007).
Modelo 3
À folha de rosto do Modelo 3, foram adicionados dois novos campos ao Quadro
B- ASCENDENTES QUE VIVEM EM COMUNHÃO DE HABITAÇÃOCOM O(S)
SUJEITO(S) PASSIVO(S)):
Anexo C
Este ano, ao Anexo C foram acrescentados dois novos campos à Página 1:
442 (Benefícios para a criação de emprego (Majoração - art. 17º do
EBF))
433
Os quadros 14 (ALIENAÇÃO DE DIREITOS REAIS SOBRE BENS IMÓVEIS), 15
(CESSAÇÃO DA ACTIVIDADE) e 16 (IDENTIFICAÇÃO DO TÉCNICO OFICIAL DE
CONTAS) foram movidos para a Página 3.
Disponível para empresas com o módulo de Contabilidade instalado.
Anexo B
No que respeita ao Anexo B, foram acrescentados dois novos campos:
420 (Serviços Prestados por sócios a sociedades de profissionais do
Regime de Transparência Fiscal) ao quadro A
Descrição dos campos do mapa
Campo 01 | Deficiente Grau
Campo 02 | Deficiente Grau
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 132
419 (Em caso afirmativo indique a diferença positiva entre o valor
definitivo considerado para efeitos de IMT e o preço efectivo de
venda.)
Disponível para empresas com o módulo de Contabilidade Não Organizada
instalado.
Modelo 22
À página 4 acrescentou-se o campo 411 Volumes de negócios do exercício.
Estes modelos requerem no mínimo a licença CBL 07.08.
PKB
Como emitir o Anexo B do Modelo 3?
Como emitir o Anexo C do Modelo 3?
Como emitir o Modelo 22?
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 133
Recursos Humanos
Caixa Geral de Aposentações
O Decreto-Lei n.º 309/2007, de 7 de Setembro, veio reformular o circuito de
transmissão e validação de informação relativa às quotas e contribuições para
a Caixa Geral de Aposentações (CGA).
O novo circuito, em vigor a partir de Julho de 2008, assenta na substituição
das antigas relações de descontos (RD) pelas novas relações contributivas
(RC).
Anteriormente era necessário enviar à CGA os descontos efectuados, agora
passar-se-á a enviar apenas a remuneração sujeita ao desconto. Será na CGA
que serão inferidos os descontos.
As novas relações contributivas têm menos situações funcionais. Para facilitar
a passagem para este novo circuito, foi inserida uma nova opção na ficha das
Situações Funcionais (Tabelas | Recursos Humanos | Dados de Processamento
| Situações Funcionais (C.G.A.)), a opção “Situação Activa”.
Inicialmente, todas as situações funcionais têm a nova opção activa, mas
quando as relações contributivas entrarem em vigor será necessário desactivar
esta opção em relação a algumas situações funcionais.
PKB
Tratamento da Caixa Geral de Aposentações
Relações Contributivas
Como desactivar Situações Funcionais (C.G.A.)?
Para mais informações consulte a página da CGA
(http://www.cga.pt/rcontributiva.asp).
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 134
ESPANHA As alterações documentadas nesta secção referem-se apenas a mudanças
ocorridas na v7.0 SR3 somente na versão disponível para o mercado espanhol.
Administrador
Assistente de Criação de Empresas
Para as empresas com sede em Espanha, a partir do dia 1 de Janeiro de 2008,
entrou em vigor um novo Plano de Contas. Este facto desencadeou um
conjunto de outras alterações e obrigou igualmente a alterações no
Apuramento de IVA e nos Mapas Legais e de Gestão.
Para cumprir com estes requisitos na criação de empresas passaram a existir
os seguintes cenários:
A criação de novas empresas com localização em Espanha passou a
assegurar a estrutura do novo Plano de Contas para a Contabilidade;
O Apuramento de IVA e os Mapas Legais e de Gestão reflectem
igualmente as mudanças no Plano de Contas;
Passaram a existir Planos de Contas diferentes para grandes e para
pequenas e médias empresas (indicação e distinção realizadas no
momento de criação da nova empresa);
De forma a reflectir o novo Projecto de Lei, passou a existir uma
configuração base da base de dados específica para pequenas e
médias empresas (PYMES). Esta foi designada de "INFESPRIVDEFY".
Deste modo, a configuração base "INFESPRIVDEF" passou a ser a
utilizada para todas as grandes empresas.
Configurações base usadas na criação de novas empresas com localização
Espanha:
Exercício Produto Script Template
PRIVA
LE DEF INFESPRIVDEF Alterado
LP DEF INFESPRIVDEFP Alterado
LE DEF INFESPRIVDEFY Novo
CCOP LE DEF INFESCCOPDEF Alterado
Disponível em Administrador | Empresas | Nova Empresa, o Assistente de
Criação de Empresas passou a exibir um novo passo (ver imagem abaixo)
não só em virtude das alterações nas configurações base disponibilizadas, mas
também devido à necessidade de distinção entre grandes empresas e
pequenas e médias empresas (empresa standard normal e empresa PYME
standard). Essa distinção é realizada logo neste passo de criação da empresa.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 135
PKB
Como criar uma empresa?
Quais as alterações para 2008 na criação e manutenção de Empresas em
Espanha?
Alteração nas configurações base utilizadas na criação de empresas em
Espanha (2008)
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 136
Tabelas
Gerais
Tipos de Rendimento
Na v7.0 SR3 foi actualizada, por imperativos fiscais, a tabela “Tipos de
Rendimento” disponível no mercado espanhol.
PKB
Tipos de Rendimentos
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 137
Recursos Humanos
Certificado de Empresa
O Certificado de Empresa é um documento fundamental no reconhecimento do
direito ao desemprego e serve para acreditação da situação legal de
desemprego e para determinar a sua quantia.
A entrega do Certificado de Empresa ao funcionário é obrigatória num prazo
de 10 dias desde a sua suspensão/extinção, segundo o artigo 230 d) do Texto
Refundido da Lei Geral da Segurança Social, aprovado por Real Decreto
Legislativo I | 1994, de 20 de Junho e o artigo 27 do R. D. 625/-1985, de 2 de
Abril.
Para responder a esta necessidade foi disponibilizada uma opção para a
impressão do Certificado de Empresa, para empresas com localização em
Espanha. Esta opção pode ser acedida através do menu de contexto da ficha
do funcionário.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 138
Requisitos:
- Empresa com localização em Espanha;
- Os salários do funcionário devem estar todos processados até ao momento
da saída;
- Deve ter processado o fim do contrato.
PKB
Como emitir o Certificado de Empresa?
Para poder emitir o Certificado de Empresa, quando o funcionário não esteve a
empresa mais de 180 dias, é necessário definir as Bases Contributivas para os
dias em falta.
Para que isto funcione correctamente foi necessário inserir novas colunas ao
quadro dos Acumulados dos Funcionários (Recursos Humanos | Salários |
Utilitários | Actualizações em Lote | Acumulados): Base de Cotização para o
4º, 5º e 6º mês e a Base de Cotização Contingências Profissionais para o 4º,
5º e 6º mês.
PKB
Como efectuar a gestão de Acumulados?
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 139
Mapa de Retenções de IRPF
Numa empresa com localização em Espanha, os rendimentos podem estar
sujeitos a isenção IRPF desde que justificada pelo tipo de rendimento isento
IRPF. De forma a adaptar o ERP PRIMAVERA aos requisitos do mercado
Espanha, foi adicionado um novo campo para a definição do tipo de
rendimento isento de IRPF na tabela Remunerações (Tabelas | Recursos
Humanos | Dados de Processamento | Remunerações).
Por exemplo: Para um rendimento igual a 1000€ onde 300€ estão isentos de
IRPF, o IRPF associado ao tipo de rendimento definido na remuneração é
descontado aos 700€ (1000€-300€). Por sua vez, os 300€ devem ser
justificados com o tipo de rendimento definido nos limites de excepção.
Abonos por Dedução Fiscal
O Concelho de Ministros de Espanha aprovou um Real Decreto que modifica a
lei que regula o IRPF para se puder aplicar a nova dedução de 400 Euros, que
entrará em vigor a 1 de Junho. No caso do ERP Primavera a dedução será
efectuada por uma compensação na forma de abono (Remuneração).
Devem ser retidos os seguintes conceitos:
Dedução Anual = dedução do IRPF que é compensado por um abono
(Remuneração).
Limite Mensal = Valor da bonificação a atribuir no mês de Junho 2008
(definido nos Parâmetros no Administrador).
Para suportar esta dedução e o correcto processamento do salário, foi criada
uma Nova Remuneração designada de “Abono por deducción en la cuota del
IRPF” (ADF).
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 140
Para configurar a remuneração a usar para o cálculo do Abono por Dedução
Fiscal de IRPF, foram inseridas novas opções de parametrização no
Administrador | [Empresa] | Recursos Humanos | Parâmetros do Exercício |
Recursos Humanos | Subsídios.
Na emissão do Mapa de Retenções de IRPF foi adicionada uma coluna que
contém o valor do Abono por Dedução de IRPF.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 141
A coluna Valor Abono Dedução IRPF = Soma dos Valores Deduzidos, ou seja a
soma dos valores abonados pela remuneração “ADF”.
A coluna Valor Retenção = Valor Retido – Valor Abono Dedução IRPF.
Exemplo:
Dedução Anual = 400€
Limite Mensal = 200€
IRPF = 120€
Se o valor IRPF < Limite Mensal, então abate totalmente, senão abateria só os
200€.
Se houver um segundo processamento no mesmo mês, então abate o restante
(neste exemplo abateria 80€).
Os restantes 200€ serão deduzidos pelos restantes meses por uma diminuição
da taxa e não por um abono.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 142
Exemplo de um processamento no mês de Junho:
PKB
Como parametrizar o cálculo para o Abono por Dedução Fiscal de IRPF?
Como é calculado o Abono por Dedução Fiscal de IRPF?
Actualização das taxas IRPF
Segundo o Real Decreto 861/2008, de 23 de Maio, foram efectuadas
alterações necessárias ao regulamento do IRPF, aprovado pelo Real Decreto
439/2007, de 30 de Março, para que os beneficiários da citada dedução
possam antecipar os resultados da sua aplicação mediante uma minoração do
valor a pagar no próprio período impositivo 2008.
Desta forma, procedeu-se à actualização da aplicação visando responder a
estas alterações.
As imagens apresentadas em seguida demonstrar um exemplo do
processamento do salário do mês de Junho e do mês de Julho.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 143
Antes de processar o mês de Julho, deve-se proceder à actualização das taxas
IRPF em lote, em Recursos Humanos | Salários | Utilitários | Actualizações em
Lote | IRPF. Opcionalmente, poderá efectuar esta actualização manualmente
por cada ficha de funcionário (no separador Dados Fiscais, botão “Cálculo da
taxa IRPF”).
Como se pode verificar, no mês de Junho o funcionário teve um abono de
114,26€ (inferior aos 200€, valor máximo permitido, e igual ao valor de
retenção de IRPF, 11%) e a partir do mês de Julho a taxa de IRPF diminuiu
para 2% (segundo as novas taxas de IRPF).
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 144
PKB
Como calcular a taxa de IRPF em lote?
Como calcular a taxa de IRPF para um funcionário?
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 145
Declarações Fiscais e Oficiais
Mapas Periódicos e Anuais
Foi efectuada a actualização nos módulos de impressão e geração/estrutura do
ficheiro magnético para as Declarações Anuais de acordo com as mudanças
existentes a nível fiscal e oficial, na localização Espanha.
São implementados os modelos de acordo com a imagem e definições
realizadas pela administração fiscal espanhola (“Boletin Oficial del Estado”),
geralmente uma vez por ano, nas seguintes declarações:
- IRPF 110/111: Rendimientos del Trabajo (Trimestral) 2007 (mudança nos
cálculos)
- IRPF 115: Rendimientos de Arrendamientos de Inmuebles Urbanos
- IS 202: Pago Fraccionado (Régimen General)
- IVA 300: Trimestral (Régimen General)
- IRPF 180: Rendimientos de Inmuebles Urbanos;
- IRPF 190: Rendimientos del Trabajo;
- IVA 347: Operaciones con Terceras Personas;
- IVA 390: Resumen Anual (mudança na forma de gerar o ficheiro magnético,
que passou a ser em XML);
- IVA 392: Resumen Anual (Grandes Empresas) (mudança na forma de gerar
o ficheiro magnético, que passou a ser em XML).
PKB
Cómo emitir el modelo 110?
Cómo emitir el modelo 111?
Declarações Periódicas
Declarações Anuais
Livros Registo do IVA
Empresas com localização em Espanha devem entregar, anualmente, os Livros
de Registo do IVA que contém as facturas enviadas e as facturas recebidas.
De forma a facilitar esta tarefa, foi incluído no ERP PRIMAVERA um menu para
que se possa gerir esta documentação.
Para isso, deve ser definido, nas contas do plano de IVA, qual o Livro de
Registo do IVA: facturas enviadas, facturas recebidas ou nenhuma das duas
opções.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 146
Na introdução dos documentos, em Contabilidade | Movimentos, o utilizador
poderá visualizar três novas colunas referentes ao documento: Tipo de
Mercado (Nacional – Normal, Nacional – Isento, Intracomunitário ou Externo),
N.º Documento Externo e Série.
Foi introduzido um novo menu, em Contabilidade | Exploração | Análises
Legais e de Gestão | Livros Registo do IVA, para que se possa efectuar à
impressão dos Livros Registo do IVA. É possível filtrar datas, tipo de
documento, série, etc., de forma a agilizar o volume de impressão.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 147
PKB
Livros Registo do IVA
Mapas IAS Add-In Financeiro
Os mapas IAS, disponíveis em “C:\Program
Files\PRIMAVERA\SG700\Mapas\[LE|LP]\FIN\Espanha”, referentes a empresas
com localização em Espanha, foram actualizados tendo em consideração o
novo plano de contas. Este novo plano de contas veio distinguir se é uma
grande empresa ou uma pequena e média empresa (PYME).
PKB
Relatórios Financeiros
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 148
Contabilidade As alterações no Plano de Contas da Contabilidade em Espanha
desencadearam um conjunto de alterações na criação de empresas e na
actualização do Plano de Contas das empresas já criadas, de forma a garantir
o cumprimento do Projecto de Lei que entrou em vigor a partir do primeiro dia
do ano 2008.
Plano de Contas
As alterações no Plano de Contas permitiram não só as alterações nas contas
como uma distinção no seguimento da necessidade de identificação de grande
ou pequena e média empresa (na criação e manutenção de empresas no
exercício de 2008). Como é possível verificar nas imagens abaixo, o plano de
contas das grandes empresas possui um conjunto mais extenso de contas
(1048 registos para 917 nas pequenas e médias empresas).
Entre as alterações ao Plano de Actualização de contas com prefixo “9x” para
“0X”. Esta operação converte todas as contas da analítica do grupo “9” em “0”.
Também actualiza o parâmetro das contas da analítica no Administrador para
“0”
Configuração Base Standard – Grandes Empresas (INFESPRIVDEF):
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 149
Configuração Base PYME Standard – Pequenas e Médias Empresas (INFESPRIVDEFY):
PKB
Quais as alterações para 2008 na criação e manutenção de Empresas em
Espanha?
ConvertConta 2008
Dirigido a empresas já criadas e com o anterior plano de contas, o utilitário
“ConvertConta2008” tem por objectivo, ao ser executado, migrar os exercícios
para o novo Plano de Contas, convertendo as contas existentes anteriormente,
nas contas do novo Plano em vigor a partir de 1 de Janeiro 2008 em Espanha.
O ConverteConta dirige-se não somente a empresas com exercícios criados em
2007, mas também a empresas com exercícios já criados em 2008 mas ainda
com o Plano de Contas antigo.
Este utilitário é disponibilizado de forma autónoma à aplicação e possibilita
fazer face às alterações no Plano de Contas ao converter todas as contas para
o novo Plano de Contas (e respectivas alterações no apuramento de IVA e
reflexo nos Mapas Legais e de Gestão).
O ConvertConta será disponibilizado para download no Support’Space. Trata-
se de um ficheiro zip que deverá ser descompactado na íntegra e para a
máquina onde será executado. O ficheiro “ConvertConta2008.exe” é o ficheiro
a executar para proceder às operações a seguir descritas.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 150
Funções do Assistente:
Exibe os exercícios que é necessário converter e permite a sua selecção;
Efectua as seguintes operações em cada um dos exercícios:
- converte para o plano de contas 2008 – esta operação altera todas
as informações dependentes, ou seja, inclui contas, “apuramentos”,
“classes IVA”, actualização das contas da analítica, contudo, não inclui
movimentos de contas (ver secção detalhada);
- cria o documento de abertura no plano de contas 2008 – transfere
todos os balanços de conta do exercício anterior para o novo plano de
contas considerando a percentagem de distribuição por conta;
Permite a escolha entre o plano de conversão PYME e o Normal;
Permite ao utilizador configurar e guardar o plano de conversão sugerido
Possibilita a marcação de contas que não têm qualquer equivalência no
plano de conversão;
Executa a conversão e apresenta um relatório final com a informação
relevante.
Deste modo, o ConvertConta possibilita duas operações principais:
1. Conversão do Plano de Contas (2008)
- Actualização de contas com prefixo “9” para “0”. Esta operação converte
todas as contas da analítica do grupo “9” em “0”. Também actualiza o
parâmetro das contas da analítica no Administrador para “0”;
- Conversão das contas existentes, baseadas num mapeamento de
equivalências e inserção das novas contas de 2008:
. Para converter as contas actualiza os prefixos e considera a escolha do
utilizador se é PYME ou Grande Empresa;
. A descrição das contas que têm directa conversão é actualizada de
acordo com a descrição do novo plano, mas a descrição das outras contas
(as criadas pelo utilizador) é mantida.
. O tipo de conta (R–“Razão”, I–“Integração”, M–“Movimento”) também é
actualizado para o tipo de conta do novo plano, mas em alguns casos
teve de ser ajustado à hierarquia do plano de contas.
- Actualiza as novas contas com as respectivas “Classes IVA”;
- Cria novos “Apuramentos IVA” (apaga linhas existentes e insere os novos
dados);
- Recalcula “Acumulados” – apesar desta operação ser um serviço da
Contabilidade (CBL) disponível no Administrador, não é possível ser executada
pelo ConverteConta. Assim, foi adicionada uma nota no relatório final da
operação que alerta o utilizador a efectuar manualmente este passo no
Administrador.
Pré-condições gerais
- Ano do exercício = 2008
- Sede da empresa é Espanha
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- Não é possível repetir a operação no mesmo exercício.
Exemplo de Mapeamento de Contas
São vários os tipos de conversão realizados pelo ConvertConta. Como
exemplo de conversão de valor directo podemos indicar que, se
tivermos a conta 1130xxx com o valor de 125€, no destino ela será a
conta 1149xxx com o exacto valor.
Como exemplo de conversão de valor distribuído temos que existe
uma conta fonte que será distribuída em várias contas destino de acordo
com as percentagens definidas. Ou seja, por exemplo a conta ...2100xxx
com o valor 200€, na conta destino será dividida nas contas ...200xxx
(com uma percentagem de 25%) e ...201xxx (75%). Logo, os valores na
conta destino serão distribuídos de acordo com as percentagens, ou seja,
50€ e 150€ respectivamente.
2. Criação do documento de abertura no plano de contas 2008
Objectivo é criar o documento de abertura da Contabilidade (CBL), documento
que contém todos os movimentos iniciais por conta que são transferidos do
balanço do ano anterior para o novo plano de contas, para terem continuidade
no mesmo exercício.
Para cumprir este passo, os principais passos são:
- Criar os documento de abertura no Administrador para fazer transferência
directa das contas, mas aqui a transferência é feita baseada no mapeamento
entre o plano de contas antigo e o novo:
a) Para transferir qualquer balanço de contas é considerada a
escolha do utilizador do plano (Grande Empresa / PYME);
b) Esta operação tem em consideração o facto de que poderem
existir transferências distribuídas (quando o balanço de uma
conta antiga é transferido para “N” novas contas por
percentagem) onde o utilizador tem de dar as percentagens de
distribuição para cada mapeamento distribuído;
c) Ao criar o documento de abertura são considerados os
parâmetros da empresa que definem as contas que devem ser
usadas para registar esses movimentos.
- No final da operação foi adicionada uma nota no relatório final que alerta o
utilizador para efectuar manualmente o recalculo de Acumulados no
Administrador.
Pré-Condições:
- Ano do exercício = 2008
- Sede da empresa é Espanha
- A operação do utilitário foi já executada
- Não podem existir quaisquer documentos de abertura no exercício alvo
(período do movimento = 0).
A Criação do Documento de Abertura (opção disponível no Administrador |
<empresa>| Contabilidade), deixa de ser possível para exercícios com sede
em Espanha e ano 2008, uma vez que esta operação é substituída e
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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assegurada pelo utilitário ConvertConta. Ou seja, nesta situação em particular
a criação do documento de abertura é assegurada pelo ConvertConta.
O serviço convencional de criação de documento apenas é permitido se os
exercícios fonte e destino têm planos de contas compatíveis. Assim, se o
exercício 2007 possui o plano antigo e 2008 já tem o novo plano, o serviço
não pode ser executado. Neste caso, aos utilizadores é exibida uma
mensagem a informar desta impossibilidade.
PKB
Quais as alterações para 2008 na criação e manutenção de Empresas em
Espanha?
ConvertConta 2008 (Espanha)
Como converter o Plano de Contas utilizando o ConvertConta2008? (ES)
Como criar o documento de abertura no Plano de Contas 2008? (ES)
Mapas Legais/Gestão
Na Contabilidade, os Mapas Legais/Gestão foram adaptados de acordo com o
novo Plano de Contas (e com a distinção entre grandes e pequenas e médias
empresas).
Disponíveis no módulo de Contabilidade em Exploração | Análises Legais e de
Gestão | Mapas Legais/Gestão, os mapas alterados e os novos mapas foram
colocados na categoria “Outros” dos Mapas Legais.
Nome do Mapa
Balance de Situación (2008)
Balance de Situación (2008) - Abreviado
Balance de Situación (2008) - PYMES
Cta. Pérdidas y Ganancias (2008)
Cta. Pérdidas y Ganancias (2008) - Abrev
Cta. Pérdidas y Ganancias (2008) - PYMES
Estados Ingresos y Gastos (2008)
Estados Ingresos y Gastos (2008) - Abrev
Estado de flujos de efectivo (2008)
Estado Cambios Patrimonio (2008)
Estado Cambios Patrimonio (2008) - Abrev
Estado Cambios Patrimonio (2008) - PYMES
Dadas as alterações, foram criados vários Mapas Específicos para PYMES
(Pequenas e Médias Empresas). A saber:
1. Balance de Situación (2008) – PYMES 2. Cta. Pérdidas y Ganancias (2008) – PYMES 3. Estado Cambios Patrimonio (2008) – PYMES
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PKB
Mapas Legais/Gestão - alterações em 2008 (ES)
Mapas Legais e de Gestão - Configuração
Quais as alterações para 2008 na criação e manutenção de Empresas em
Espanha?
Apuramentos
Na Contabilidade as alterações aos Apuramentos na criação de uma nova
empresa são asseguradas nas configurações base disponibilizadas. Nas
empresas já criadas a funcionalidade “ConverteConta2008” assegura a sua
actualização.
Uma vez mais, as diferenças ocorrem sobretudo ao nível da distinção entre
Pequenas e Médias Empresas e Grandes Empresas (em termos de liquidação
de IVA, fecho do exercício e regularização de contas – apuramentos mais
pormenorizados para grandes empresas).
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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PYMES
Grandes Empresas
PKB
Quais as alterações para 2008 na criação e manutenção de Empresas em
Espanha?
Tipos de Conta
Em Tabelas – Tesouraria | Pagamentos/Recebimentos | Tipos de Conta
ocorreram algumas alterações nesta opção para as empresas localizadas em
Espanha:
Apenas contas correntes podem ser criadas.
O tipo de conta “Contas Correntes” permite a entidade “Banco”;
A frame tipo de conta não é visível;
A frame tipo de títulos não é visível.
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PKB
Tipos de Conta
Remessas Bancárias
Esta opção disponível em Tesouraria | Pagamentos e Recebimentos |
Remessas Bancárias passou a permitir o tratamento de todos os pendentes na
remessa bancária que estão no estado transferido pelo documento utilizado
para criar as remessas. Com um duplo clique na grelha o sistema exibe a
respectiva janela para editar a remessa bancária.
Na Grelha de Pendentes a coluna “C.Domiciliação” também passou a permitir
que ao utilizador escolher para cada pendente a conta bancária da entidade
associada.
Nas Restrições a opção Banco (Entidade), quando seleccionada, exibe a lista
das contas bancárias de clientes e outros terceiros.
O ficheiro magnético correspondente à Norma 32 foi também actualizado.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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PKB
Como criar uma Remessa Bancária?
Como alterar uma remessa bancária já criada?
Como criar o ficheiro magnético de uma Remessa Bancária?
Operações S/ Contas Correntes
O objectivo das alterações realizadas pretendeu implementar o suporte de
documentos do tipo “Liquidação com novo pendente” e “Transformação de
conta/estado” em operações sobre Contas Correntes para a entidade “Conta
Bancária”, que até então era limitada a documentos do tipo “Liquidação”.
Para operações relacionadas com a entidade “Conta Bancária”, foi
implementado tratamento de suporte pata documentos do tipo “Liquidação
com novo pendente” e “Transformação de conta/estado”.
Para operações de pagamento com documentos do tipo “Transformação de
conta/estado” é permitido ao utilizador seleccionar se os documentos
pendentes devem permanecer associados à entidade original ou transferidos
para a entidade seleccionada.
Assim: ao nível da “Entidade” passou a ser possível seleccionar a entidade
“conta bancária” e a conta respectiva. Apenas para a entidade bancária é
possível inserir o número da remessa.
Esta opção está disponível em Tesouraria | Pagamentos e Recebimentos |
Operações S/ Contas Correntes
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PKB
Como efectuar a liquidação das remessas bancárias?
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Logística e Tesouraria
Movimentos Bancários
Devido às especificidades do mercado espanhol, foram adicionados três novos
modos de pagamento à opção “Identificação do movimento” da tabela
“Movimento Bancário”, em Tabelas | Tesouraria | Caixa/Bancos | Movimentos
Bancários.
PKB
Movimentos Bancários
Emissão de Cheques
Em Espanha existe a necessidade de configurar a impressão de cheques onde
os campos (Valor, Data, etc.) podem ter localizações diferentes de documento
para documento.
Para responder a esta necessidade, o quadro de Configuração de Impressão de
Cheques (acessível em Tesouraria | Caixas e Bancos | Bancos | Emissão de
Cheques, botão ”Configurar”) foi actualizado para permitir definir, para cada
campo, a sua localização.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Por exemplo, para a configuração apresentada na imagem anterior o resultado
é o seguinte:
Esta actualização foi efectuada apenas para localização Espanha.
PKB
Como efectuar a configuração da impressão de cheques?
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Criação de Remessas Bancárias (A la vista)
Foi adicionada uma opção para permitir criar remessas bancárias “A la vista”.
É um modo de pagamento do mercado espanhol que consiste em ter a data de
pagamento igual à data da criação da remessa bancária.
Esta nova opção actualizará a “Data de Vencimento” de todos os pendentes
seleccionados com a data do documento que gerará a remessa bancária.
Quando a opção “A la vista” não for seleccionada, então a “Data de
Vencimento” dos pendentes seleccionados permanecerá inalterada.
PKB
Como criar uma Remessa Bancária?
Como alterar uma remessa bancária já criada?
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Equipamentos e Activos
Método Balanço Reduzido
Foi efectuada uma actualização ao método degressivo no mercado de
Espanha. Desta forma, foi realizado a adaptação da aplicação aos novos
requisitos.
Na KnowledgeBase encontra-se um exemplo da aplicação deste método.
PKB
Ejemplo General de Amortización Degresiva con Porcentaje Constante
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ANGOLA As alterações documentadas nesta secção referem-se apenas a mudanças
ocorridas na v7.0 SR3 somente na versão disponível para o mercado angolano.
Declarações Fiscais e Oficiais
Declaração de Rendimentos
Empresas com localização em Angola têm agora a possibilidade de gerar o
magnético para a Declaração de Remuneração para a Segurança Social.
Esta funcionalidade está acessível em Declarações Fiscais e Oficiais | Recursos
Humanos | Mapas Oficiais | Segurança Social | Declaração de Remunerações.
No mesmo menu, mas referente a empresas com localização em Moçambique,
a selecção da lista do tipo de processamento deixa de estar disponível e é
substituído por um só relatório.
Ainda em relação ao magnético, na localização Angola, para que o magnético
seja criado correctamente é necessário conter o nome da pessoa de contacto.
Para isso foi disponibilizado um campo, em Administrador | Declarações Fiscais
| Parâmetros da Empresa, para o preenchimento da pessoa de contacto.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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PKB
Declaração Rendimentos (Angola)
Declaração Rendimentos (Moçambique)
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Equipamentos e Activos
Classificações Fiscais
A tabela de Classificação Fiscais, em empresas com localização em Angola, foi
actualizada segundo o Diploma Legislativo n.º 35/72 aprovada em 29 de Abril.
Este Diploma é referente ao Imposto sobre os lucros, acidentais ou periódicos,
imputáveis ao exercício de qualquer actividade de natureza comercial ou
industrial não sujeito ao imposto sobre rendimento do trabalho à actividade
agrícola, silvicultura e pecuária a mediação ou representação na execução de
contratos de qualquer espécie; e aos agentes empreendimentos industriais ou
comerciais que exerçam actividades em Angola ou no estrangeiro e tenham
domicilio, sede ou poder de gestão efectivo em Angola e estabelecimento
estável situado em Angola.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
PRIMAVERA – Business Software Solutions, S.A. 166
MOÇAMBIQUE As alterações documentadas nesta secção referem-se apenas a mudanças
ocorridas na v7.0 SR3 somente na versão disponível para o mercado
moçambicano.
Declarações Fiscais e Oficiais
Mapas Legais/Gestão
Foram disponibilizados três novos relatórios, Balanço e Demonstração de
Resultados, segundo o Decreto-Lei 36/2006, para empresas cuja sede é
Moçambique (Contabilidade | Exploração | Análises Legais e de Gestão |
Mapas Legais/Gestão, Mapas Legais):
Balanço DL36/2006 (Moçambique) Balanço Simp. DL36/2006 (Moçambique)
Dem. Resultados DL36/2006 (Moçambique)
PKB
Mapas Legais e de Gestão
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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Professional vs Executive Legenda
Disponível mediante licença
Disponível no produto, para a licença base do módulo
em causa, sem licença adicional necessária
Não disponível no produto
Módulo Funcionalidades Professional Executive
BI
Primavera BI Hyperion Designer
Hyperion Runtime Server
Construção Civil
Construção Civil e
Obras Publicas
Preços
Orçamentação
Planeamento
Autos de Medição
Controlo de Custos
Revisão de preços
Enterprise Portals
Enterprise Portals Catálogo
Plataforma e Site
Administrator
Componentes Produtividade:
Banner, Destaques,
Downloads, Fóruns, Fóruns
Simples, Eventos,
Formulários, FAQs, Links
recomendados, Mensagens,
Newsletters, Press-Releases,
Sondagens, Tipos de Pedidos.
Componentes Operacionais:
Recursos Humanos, Inventário, Vendas
Enterprise Portals
Standard
Equipamentos e Activos
Equipamentos e Activos Multi-Planos de depreciação
por exercício
1
1 Na linha Professional apenas é possível utilizar um plano de depreciação denominado Oficial (para Portugal, Espanha e Brasil). Nos PALOP apenas é possível utilizar no caso da moeda base ser diferente da moeda alternativa.
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Inventariação Automática
Equipamentos
ERM
CRM+ (CRM Ascent) Campanhas de Marketing
Objectivos
VBA
Contactos e
Oportunidades
Contactos
Actividades
Cobranças
Oportunidades de Venda
Campanhas de Marketing
Entidades Externas
Documentos Internos
VBA
Financeira
Add-in Financeiro
Contabilidade Consolidação
Multi-orçamentos
Multi-moeda
VBA
Contabilidade de Gestão
ContaLib
Declarações Fiscais
Tesouraria Reconciliação Bancária
Automática
2
TTE-serviços bancários
VBA
Produção
Produção Base (Fichas Técnicas, Ordens
de Fab., etc.)
MRP
Planeamento
Produção Terminais Recolha
Logística
Compras Encomendas
Documentos Internos
Intrastat
TTE- Factura Electrónica
Requisições Internas
Análise de Preços
Fluxos Documentais
VBA
Filiais
Inventário Documentos Internos
VBA
2 Licença de TTE activa funcionalidade de Reconciliação Bancária Automática.
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PMS
POS VBA
Vendas Encomendas
Documentos Internos
Intrastat
TTE – Factura Electrónica
Fluxos Documentais
VBA
Projectos & Serviços
Gabinetes
Projectos Documentos Internos
Serviços Pós-Venda
Recursos Humanos
Recursos Humanos Formação
Recursos Humanos Processamento Base 3
Estrutura Organizacional
(organograma, etc)
Despesas
Balanço Social
CGA
SHST
VBA
Tecnologia
Administrador
Plataforma Base de Dados MSDE 2000+ MSDE2000+
Número de Empresas Ilimitado Ilimitado
Campos e Tabelas do Utilizador
Funções do Utilizador 4
Processos do Utilizador
Mapas do Utilizador
Formulários do Utilizador
Separadores do Utilizador
Menus do Utilizador
VBA 5
Windows Scheduler 6
Painéis de Gestão Alertas
Indicadores
Designer Painéis de Gestão
Gestão Documental
TTE
Motores de Integração
3 O Processamento na Linha Profissional não inclui qualquer tipo de referência aos “Fundos de Pensão”. Por isto mesmo, nesta linha a Tabela de Fundos de Pensão não se encontra disponível. 4 Com limitações. Não estão disponíveis os seguintes tipos de função: Formulário de Utilizador, Query SQL e Stored Procedure. 5 Estão disponíveis apenas as classes do Módulo de Logística e Tesouraria. 6 Não está disponível a execução de Processos do Utilizador.
Diferenciação Funcional v7.00 SR3
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