TVM - OPERAÇÕES COMPROMISSADAS - Questão 2 PASSIVO

Conta: Conta:

Contratação da Operação 902.100,00 902.800,00 (700) D C D C

Título 902.500,00 1a 902.100,00R$ 1a 902.100,00R$

Apropriação da despesa 700,00 4 902.800,00R$ 1b 700,00R$

Liquidação 902.800,00 1a 901.800,00R$ 902.800,00R$

3 902.800,00R$

Conta: Conta:

Contratação da Operação 901.800,00 902.800,00 1.000,00 D C D C

Apropriação da receita 1.000,00 1a 901.800,00R$ 1b 700,00R$

Liquidação 902.800,00 1b 1.000,00R$ 3 700,00R$

3 902.800,00R$

RESULTADO

LANÇAMENTOS CONTÁBEIS Conta: Conta:

CONTA DEBITADA CONTA CREDITADA VALOR D C D C

1b 1.000,00R$ 2 1.000,00R$

1a Contratação 1.1. DISPONIBILIDADE 4.2.OBRIGAÇÕES POR OPERAÇÕES COMPROMISSADAS 4.2.1.RECOMPRAS A LIQUIDAR-CARTEIRA PRÓPRIA902.100,00R$ 2 1.000,00R$

1b Resultado a apropriar 4.2.OBRIGAÇÕES POR OPERAÇÕES COMPROMISSADAS 4.2.1.RECOMPRAS A LIQUIDAR-CARTEIRA PRÓPRIA4.2.OBRIGAÇÕES POR OPERAÇÕES

700,00R$

2 Registro do Título 1.3.2. TVM-VINCULADOS A OPERAÇÕES COMPROMISSADAS1.3.1.TVM-LIVRES 902.500,00R$ Conta: 1.3.1.TVM-LIVRES Conta:

3 Apropriação da despesa 8.1.1.50. DESPESAS DE OPERAÇÕES COMPROMISSADAS4.2.OBRIGAÇÕES POR OPERAÇÕES

700,00R$ D C D C

4Liquidação

4.2.OBRIGAÇÕES POR OPERAÇÕES COMPROMISSADAS 4.2.1.RECOMPRAS A LIQUIDAR-CARTEIRA PRÓPRIA1.1. DISPONIBILIDADE 902.800,00R$ 2 902.500,00R$ 3 700,00R$

5 Baixa do título 1.3.1.TVM-LIVRES 1.3.2. TVM-VINCULADOS A OPERAÇÕES

902.500,00R$ 5 902.500,00R$

2. Operação de Aplicação (compra com compromisso de revenda): Conta:

1a Contratação 1.2.Aplicações Interfinanceira de Liquidez -1.2.1.10. REVENDAS A LIQUIDAR-POSIÇÃO BANCADA1.1. DISPONIBILIDADE 901.800,00R$ D C

1b Resultado a apropriar 1.2.Aplicações Interfinanceira de Liquidez -1.2.1.10. REVENDAS A LIQUIDAR-POSIÇÃO BANCADA1.2.Aplicações Interfinanceira de Liquidez 1.2.1.10.

1.000,00 2 902.500,00R$

2 Apropriação da receita 1.2.Aplicações Interfinanceira de Liquidez 1.2.1.10. REVENDAS A LIQUIDAR-POSIÇÃO BANCADA-RENDAS A APROPRIAR7.1.4.10. RENDAS DE APLICAÇÕES EM

1.000,00R$ 5 902.500,00R$

3 Liquidação 1.1. DISPONIBILIDADE 1.2.Aplicações Interfinanceira de

902.800,00R$

4.2.OBRIGAÇÕES POR OPERAÇÕES COMPROMISSADAS 4.2.1.RECOMPRAS A LIQUIDAR-

CARTEIRA PRÓPRIA

4.2.OBRIGAÇÕES POR OPERAÇÕES COMPROMISSADAS 4.2.1.RECOMPRAS A LIQUIDAR-

CARTEIRA PRÓPRIA DESPESAS A APROPRIAR

8.1.1.50. DESPESAS DE OPERAÇÕES COMPROMISSADAS

7.1.4.10. RENDAS DE APLICAÇÕES EM OPERAÇÕES COMPROMISSADAS

ATIVO

1.1. DISPONIBILIDADE

1. Operação de Captação (venda com compromisso de recompra):

1. Operação de Captação (venda com compromisso de recompra): venda, R$ 902,10 / recompra: R$ 902,80.

2. Operação de Aplicação (compra com compromisso de revenda): compra, R$ 901,80 / revenda, R$ 902,80.

1.2.Aplicações Interfinanceira de Liquidez 1.2.1.10. REVENDAS A LIQUIDAR-POSIÇÃO BANCADA-RENDAS A

APROPRIAR

1.2.Aplicações Interfinanceira de Liquidez -1.2.1.10. REVENDAS A LIQUIDAR-POSIÇÃO BANCADA

1.3.2. TVM-VINCULADOS A OPERAÇÕES COMPROMISSADAS