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Comitê técnico Colaborativo SPED
MAIO - 2018
Comitê ColaborativoSPED Brasil
Comunicados
❑ Fechamento das datas de Agosto-Dezembro/2018
MÊS SP
MAI 16
JUN 13
JUL
AGO 15
SET 12
OUT 17
NOV 7
DEZ 12
GEIFS - AGENDA 2017-2018
Comitê ColaborativoSPED Brasil
Retornos
❑ Parceria com o Hotel: Estanplaza Funchal – código SPEDBrasil
❑ Lembrete: próximo encontro – 13/06
Comitê técnico Colaborativo SPED
Comitê ColaborativoSPED Brasil
PautaComitê ColaborativoSPED Brasil Fechamento das Datas
1. eSocialReunião Fisco – 04/05Retorno dos chamados abertos junto ao FiscoCompartilhamento do modelo eSocial Web e eSocialBXIntegração do CAEPFPosicionamento do Projeto
2. EFD-REINFPosicionamento do Projeto – Reunião 06/04Retorno das Perguntas – Grupo GEIFS Empresa /GEIFS para Você
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Comitê ColaborativoSPED Brasil
PautaComitê ColaborativoSPED Brasil 3. DCTF WEB
Compartilhamento dos testes realizados
4. ECD/ECFPosicionamento do ProjetoRetorno das Perguntas – Grupo GEIFS Empresa /GEIFS para Você
5. Atualizações– Prestação de serviços de CPF – fim do convênio com a CAIXA- Norma define “valor de transação” para fins de aplicação de multa no Siscoserv
Comitê ColaborativoSPED Brasil
eSocial
Comitê ColaborativoSPED Brasil
eSocial
POSICIONAMENTO DO ESOCIAL
❑ Até 30.05 será liberado uma nova versão 2.4 com as seguintes alteraçõe:
1.Unificação S-2240 e S-2241
2.Eventos SST – com as alterações solicitadas
❑ O manual de orientação do contribuinte será liberado um novo dia 16.06
❑ Terá um número de contato telefônico para atendimento de eSocial. O direcionamento para
órgão ocorrerá conforme eventos.
❑ O grupo gestor está reunido para decidir sobre CAEPF para postergação das datas para 2019.
Solicitação é postergação de 6 meses.
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eSocial
FUTURAS IMPLANTAÇÕES
❑ Web Geral:
incluir alterar e excluir eventos não periódicos – 11.06.2018
totalizadores e convocações de intermitentes – Nov.2018
incluir alterar e excluir eventos não periódicos – Nov.2018
❑ MEI -módulo simplificado – Nov. 2018
❑ Web SE (Segurado Especial):
Módulo simplificado – Nov.2018
❑ SUPER USUÁRIO (consulta acessos específicos)
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eSocial
FUTURAS IMPLANTAÇÕES
❑ eSocial Cirúrgico – Agosto.2018 (solução paliativa)
Não atende uma consulta de massa, apenas para caso mais simples enquanto o eSocial BX
não está pronto.
❑ eSocial Datalake e eventos gerados no módulo web – Nov.2018 (talvez seria tarifado)
❑ WEBDOM (doméstico) –
- Transferência de titularidade – Agosto.2018
- Melhorias diversas (novos cálculos desligamento, pgto retroativo, pensão) –
Março.2019
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eSocial
CONSIDERAÇÕES FINAIS
❑ Eventos SST – Janeiro.2019
❑ Leiaute Órgãos Públicos - Indefinido
❑ Reclamatório Trabalhista (eventos) novo – Indefinido
❑ DCTF WEB – 23.07 – produção estará disponível
❑ Não haverá paralelismo em SEFIP e DCTF-WEB. Ou seja, os meses de Maio e Junho
será um mês de validação, pois os registros de Julho serão oficiais para apuração
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eSocial
Novidades
02.05
NT Orientativa 06
03.05 a 04.05 Reunião GT
Liberação do Ambiente de Testes
da DCTF WEB -
08.05 a 20.07
14.05 a 18.05
Homologação da DCTF Web integrado
15 e 16
Reunião da BRASCOM
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eSocial
Retorno
❑ CIDE não aceito – aberto chamado pelo Edvaldo
❑ MEI - eSocial
Na contratação de MEI - Microempreendedor Individual, quando este prestar serviços de hidráulica,
eletricidade, pintura, alvenaria, carpintaria e de manutenção ou reparo de veículos, a pessoas jurídicas, o
contratante deverá enquadrá-lo na categoria 741 da Tabela 1 – Categoria de Trabalhadores. Neste caso, o MEI
deve ser tratado como contribuinte individual, sem sofrer, no entanto, a retenção da contribuição previdenciária
devida por esta espécie de segurado, e ser identificado pelo CPF e NIS. Nos demais casos de contratação de
MEI por pessoa jurídica, o contratante nada informará no eSocial.
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Como está o projeto eSocial na sua empresa?
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EFD - REINF
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EFD REINF
Considerações Gerais
❖ Ambiente com instabilidade na validação e testes
❖ Os testes integrados da DCTF WEB – serão importante passo para validação das obrigações
Publicação 30.04Comitê ColaborativoSPED Brasil
EFD REINF
As informações referentes à competência maio/2018, deverão ser entregues a partir do dia
02/maio/2018
❖ a EDF-REINF entrará em produção a partir das 08h00 da manhã do dia 02/05/2018, sendo
obrigadas numa primeira fase, somente as empresas do 1º grupo.
❖ Empresas que não fazem parte do primeiro grupo de obrigados, mas que assinaram termo de
opção para antecipação da obrigatoriedade ao eSocial, que foi disponibilizada no portal do
eSocial no final de 2017, também estarão obrigadas.
❖ A partir do dia 02 de maio de 2018, esses contribuintes poderão enviar informações ao
ambiente de produção da EFD-Reinf, em relação aos fatos geradores ocorridos a partir de
01/maio /2018.
Publicação 30.04Comitê ColaborativoSPED Brasil
EFD REINF
❖ Nesse primeiro mês, recomenda-se que as empresas enviem, já a partir de 02/05/18, o quanto
antes, os eventos “R-1000 – Informações do Contribuinte” e “R-1070 – Tabela de Processos
Administrativos/Judiciais”.
❖ Inicialmente, as informações deverão ser transmitidas exclusivamente através do “Webservice”
da EFD-REINF. A partir do segundo semestre de 2018, também estará disponível o Portal Web
da EFD-REINF, que se constituirá num novo canal para transmissão das informações.
❖ Nas competências maio e junho de 2018 coexistirão a GFIP e EFD-REINF. A GFIP será
totalmente substituída na competência julho/2018, momento em que a Declaração de Débitos e
Créditos Tributários Federais Previdenciários e de Outras Entidades e Fundos - DCTFWeb –
entrará em produção.
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EFD REINF
❖ Empresas que estiverem no primeiro grupo de obrigados, mas que não tenha movimento nos
mês de maio/2018 deverá apresentar o evento "R-2099 - Fechamento dos Eventos Periódicos"
da EFD-Reinf, com a indicação dessa situação.
❖ A partir daí, se a empresa continuar nessa situação (sem movimento) por mais tempo, deverá a
cada mês de janeiro dos anos seguintes, renovar a informação prevista neste parágrafo.
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EFD REINF
❖ Empresas que estiverem no primeiro grupo de obrigados, mas que não tenha movimento nos
mês de maio/2018 deverá apresentar o evento "R-2099 - Fechamento dos Eventos Periódicos"
da EFD-Reinf, com a indicação dessa situação.
❖ A partir daí, se a empresa continuar nessa situação (sem movimento) por mais tempo, deverá a
cada mês de janeiro dos anos seguintes, renovar a informação prevista neste parágrafo.
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EFD REINF – Atualizações
Publicado em 18/04/2018
ATENÇÃO: As URLs dos WebServices para envio de lotes e consulta do resultado do processamento serão
alteradas para os links abaixo, conforme descrito no manual do desenvolvedor:
❖ https://preprodefdreinf.receita.fazenda.gov.br/WsREINF/RecepcaoLoteReinf.svc
❖ https://preprodefdreinf.receita.fazenda.gov.br/WsREINF/ConsultasReinf.svc
❖ Principais alterações nesta versão:
❖ - alteração para versão 1.3.02 do leiaute;
❖ - retirada da opção 3 da tag tpAmb;
❖ - inclusão de código de receita no evento totalizador;
❖ - correção de erros identificados durante o processo de homologação em abril;
❖ - validação do Dígito Verificador (DV) do CNO;
❖ - melhoria nas mensagens de retorno do evento R-1070;
❖ - evento R5001 e integração DCTF: utilização do valor informado pelo contribuinte nos eventos R2010 e R2020, quando este for maior
que o valor calculado pelo sistema;
❖ - inclusão da funcionalidade para limpeza da base de produção restrita, conforme descrito na nova versão do manual do desenvolvedor,
que está sendo publicado hoje.
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EFD REINF – Dúvidas
• Para entrega do EFD
REINF a Receita Federal
criou uma tabela especifica
de Classificação de
Serviços (Tabela 6). Na
relação a ser feita com a
Lei Complementar 116,
identificamos que não
constam na tabela 6
serviços sujeito a retenção
de INSS. Ex: Carga e
Descarga
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EFD REINF – Dúvidas
* Contratamos uma empresa cujo CNAE é “2330-3/05 Preparação de massa de concreto e argamassa para
construção”, ela pode emitir Nota Fiscal apenas para o serviço: “7.02 Execução, por administração,
empreitada ou subempreitada, de obras de construção civil, hidráulica ou elétrica e de outras obras
semelhantes, inclusive sondagem, perfuração de poços, escavação, drenagem e irrigação, terraplanagem,
pavimentação, concretagem e a instalação e montagem de produtos, peças e equipamentos (exceto o
fornecimento de mercadorias produzidas pelo prestador de serviços fora do local da prestação dos serviços,
que fica sujeito ao ICMS).” Esse CNAE não esta no anexo VII da IN 971 que conta os CNAES que estão
dispensados de matricula CEI. Como devemos proceder nesse caso?
Podemos receber a nota fiscal e encaminhar no REINF como: Não é obra de Construção Civil ou não está
sujeita a matricula de obra.
Comitê ColaborativoSPED Brasil
Como está o projeto EFD-REINF na sua empresa?
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DCTF - WEB
HomologaçãoComitê ColaborativoSPED Brasil
DCTF WEB
❑ 2. Homologação DCTF WEB está prevista para 18 a 21 Junho/2018 (ambiente de pré-produção)
Para a homologação INTEGRADA com participação das empresas, será adotada a versão 1.3.02 publicada dos
leiautes e os eventos abaixo estarão disponíveis para homologação:
R-1000 – Informações do Contribuinte
R-1070 – Tabela de Processos Administrativos/Judiciais
R-2010 – Retenção Contribuição Previdenciária - Serviços Tomados
R-2020 – Retenção Contribuição Previdenciária - Serviços Prestados
R-2030 – Recursos Recebidos por Associação Desportiva
R-2040 – Recursos Repassados para Associação Desportiva
R-2050 – Comercialização da Produção por Produtor Rural PJ/Agroindústria
R-2060 – Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta - CPRB
R-2098 – Reabertura dos Eventos Periódicos
R-2099 – Fechamento dos Eventos Periódicos
R-3010 - Receita de Espetáculo Desportivo
R-9000 – Exclusão de Eventos
HomologaçãoComitê ColaborativoSPED Brasil
DCTF WEB
❑ 2. Homologação DCTF WEB está prevista para 18 a 21 Junho/2018 (ambiente de pré-produção)
Preparar os eventos não periódicos, principalmente o S-2200 e S-2300, periódicos, e rubricas para os respectivos
funcionários selecionados;
Os eventos de maior complexidade são os eventos periódicos, e a recomendação do Kruger é que estes precisam
ser testados de forma mais incisiva, pois estes é que vão apurar os valores que devem ser recolhidos a título de
contribuição previdenciária, FGTS e IRRF e repercussão na DCTF-Web que também precisa ser validada. Após
o envio destes eventos, o eSocial deverá retornar os eventos S-5001 a S-5012 com os valores a serem recolhidos,
os quais precisam ser conferidos. O mesmo serve para os totalizadores S-5011 e S-5012 para a composição de
valores da empresa com relação a CP, IR, pagamento a terceiros, etc - importante validar essas totalizações e
diversidade de cenários envolvidos, refletidos na DCTF-Web também..
Ainda é incerta a previsão de liberação de testes do eSocial-BX
Os dados de testes devem estar aderentes a versão 2.4.02, incluindo as alterações previstas nas notas técnicas
publicadas
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ECD
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ECD – Programa
• Posicionamento da Entregas
938.810 2017
192.615 2018
20%
Bloco K - ConglomeradosComitê ColaborativoSPED Brasil
ECD – Dúvidas
Prezado Contribuinte,
1 – A questão já está sendo analisada pela equipe de especificadores.
Enquanto não for resolvida, nos casos de 0% de participação, colocar 0,001%.
“As dúvidas esclarecidas por esta mensagem possuem caráter de orientação, não gerando o efeito
decorrente da consulta formal.”
Quanto à regra do campo, será publicada nova versão do programa permitindo valor
0,00%. Ainda não há data para essa publicação. Jaime Junior (03/04/2018)
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Como está o projeto ECD na sua empresa?
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ECF
Publicação da versão 4.0.5 do programa da Escrituração Contábil Fiscal (ECF)
Publicado em 06/04/2018Comitê ColaborativoSPED Brasil
ECF – Publicações
Foi publicada a versão 4.0.5 do programa da ECF, com a correção do erro de exceção Java na
geração do arquivo para transmissão.
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Como está o projeto ECF na sua empresa?
Comitê ColaborativoSPED Brasil
Atualizações
Publicado 12/04/2018
A Receita Federal informa que a Caixa Econômica Federal deixou de prestar atendimento relativo ao Cadastro de
Pessoas Físicas (CPF).
Serviços de CPF podem ser solicitados gratuitamente por meio do sítio da Receita Federal na internet ou nos órgãos
públicos conveniados.
O cidadão também pode solicitar os serviços relativos ao CPF nas unidades de atendimento dos Correios ou do Banco
do Brasil, ao custo de R$ 7,00.
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Prestação de serviços de CPF - fim do convênio com a CAIXA
Publicado 10/04/2018
Foi publicada a Instrução Normativa RFB nº 1.803, de 2018, que visa trazer segurança jurídica quando da aplicação de
multa pelo fornecimento de informações inexatas, incompletas ou omitidas no Sistema Integrado de Comércio Exterior
de Serviços, Intangíveis e Outras Operações que Produzam Variações no Patrimônio (Siscoserv).
Mais precisamente, a medida esclarece a interpretação a ser dada ao termo “valor das transações comerciais ou
operações financeiras” no contexto do Siscoserv. Nesse sentido, o termo fica definido como o somatório do valor das
operações, caso as informações inexatas, incompletas ou omitidas são comuns a diferentes operações sujeitas a
registro no Siscoserv apenas uma única vez. Nas demais situações, ao valor da operação sujeita a registro no Siscoserv
à qual esteja especificamente vinculada a infração.
A nova norma altera a Instrução Normativa RFB nº 1.277, de 2012, que instituiu a obrigação de prestar informações
relativas às transações entre residentes ou domiciliados no Brasil e residentes ou domiciliados no exterior que
compreendam serviços, intangíveis e outras operações que produzam variações no patrimônio das pessoas físicas, das
pessoas jurídicas ou doe entes despersonalizados
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Norma define “valor de transação” para fins de aplicação de multa no Siscoserv
Comitê técnico Colaborativo SPED
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PautaComitê ColaborativoSPED Brasil
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