2ª audiência pública plano de saneamento básico abastecimento de Água potável e esgotamento...

2ª Audiência Pública

Plano de Saneamento Básico Abastecimento de Água Potável e

Esgotamento Sanitário - PMAE

Prefeitura Municipal de Colombo

18 de Outubro de 2010

Plano de Saneamento Básico - Abastecimento de Água Potável e Esgotamento Sanitário – Colombo

Desenvolvimento dos Trabalhos

AUDIÊNCIA 1 (30/06/2010): Diagnóstico do SAA – SES – SGS. Prognóstico das Necessidades dos Sistemas. Dimensionamento e Cronograma Físico.

AUDIÊNCIA 2: Custos de Investimentos e de Operação. Cronograma Financeiro. Estudo de Viabilidade Técnica e Econômica.


ATENDIMENTO LEI 11.445/2007

Pontos Relevantes Trata-se de um PLANO e não um PROJETO – nível de detalhamento é

o suficiente para visualizar atendimento dos sistemas ao longo do tempo.

Trata-se de um Plano de Metas, com objetivos específicos a serem alcançados ao longo do tempo.

Horizonte - 30 anos iniciando no ano de 2011.

A Lei determina revisões periódicas num intervalo máximo de 4 anos.

Área de atendimento definida pela PMC – área urbanizada.

Inexistência de Plano – impossibilidade de financiamento com recursos públicos.

Plano inviável economicamente – Não é PLANO.


Metodologia de Trabalho

Conhecer

Analisar / Diagnosticar – Não Auditoria

Estudar

Propor

AprovarPlano de Saneamento Básico - Abastecimento de Água

Potável e Esgotamento Sanitário – Colombo

Fluxograma Geral


Sistema Abastecimento de Água - SAA


SAA


MananciaisETAAduçãoRecalque – água bruta e tratadaReservaçãoDistribuição – redes e ligaçõesMacromediçãoMicromediçãoControle da OperaçãoPerdas

SAA


Produção dos Mananciais Os mananciais de superfície e subterrâneo explorados atendem somente 40% da demanda, 60% é importado do sistema integrado da RMC.

Produção Irai – recalque Jacob Maganhan – reservatório Vila Guarani.

A SANEPAR, acredita que num futuro próximo com a conclusão dos estudos conjuntos de vários órgãos governamentais, possa extrair do aquífero Karst uma vazão de 300 L/s para a ETA Colombo.

A importação de água tratada do sistema integrado da Região Metropolitana de Curitiba passaria dos atuais 60% para 48%.

Os mananciais existentes no município de Colombo não são e não serão suficientes para suprir a população, nem mesmo no presente momento, e principalmente no futuro com o crescimento populacional.

SAAPERDAS

IP na distribuição 2006 a 2008 - SNIS e 2009 - SANEPAR 2006 – 60% 2007 – 61% 2008 – 57% 2009 – 56%

Existe rotina de pesquisa de vazamentos não visíveis e de reparo de vazamentos – visíveis e não visíveis.

Estes valores são incompatíveis com a situação da: - Boa macromedição e micromedição existente. - Existência de rotina de reparo de vazamentos - visíveis e não

visíveis.

Possível ocorrência de abastecimento de áreas com volume incluído na macromedição e não na micromedição.

Plano de Saneamento Básico - Abastecimento de Água Potável e Esgotamento Sanitário - Colombo

SES SISTEMA INDIVIDUAL Regulamentado pela PMC

SISTEMA PÚBLICO COLETIVO Cobertura de 33% da população urbana – Colombo Sede e Atuba

Todas as unidades possuem licenciamento ambiental, tanto de

operação como outorga de lançamento do efluente tratado.

2 Sistemas – Colombo Sede e Guaraituba (a ser desativada)

Projeto coletivo existente.

A SANEPAR possui projeto executivo de coleta e tratamento de esgoto para parte da área urbana ainda não atendida.


SES

Redes Coletoras e Interceptores Ligações Elevatórias ETE´s


Sistema Comercial


O sistema comercial em uso é da SANEPAR, que mantém e opera o cadastro comercial, efetua a leitura, gera e entrega simultaneamente as faturas, gerencia o faturamento e arrecadação, executa o atendimento ao público – pessoal e telefônico, bem como gera as Ordens de Serviço para atendimento de reclamações e solicitações de serviço.

A estrutura tarifária e valores de tarifa e de serviços são os praticados pela SANEPAR, sem reajuste desde 2005.

Diretrizes Que ocorra a universalização dos serviços.

Que a qualidade da água esteja, a qualquer tempo, dentro dos padrões de potabilidade, no mínimo, atendendo aos dispositivos legais vigentes, a qualquer tempo.

Que o esgoto coletado seja devidamente tratado e sua disposição final atenda aos dispositivos legais vigentes,a qualquer tempo.

Que ocorra regularidade e continuidade na prestação de serviço, no que se refere à quantidade e pressão.

Que a prestação de serviços atenda à expectativa dos usuários.


Diretrizes Que o custo do m³ cobrado de água produzido e distribuído e do esgoto

coletado e tratado seja justo e que possa ser absorvido pela população, mesmo aquela de baixa renda, sem causar desequilíbrio financeiro domiciliar e sem, inviabilizar os planos de investimentos necessários.

Que a grade tarifária a ser aplicada privilegie os usuários que pratiquem a economicidade no consumo de água.

Que a relação preço/qualidade dos serviços prestados esteja otimizada e que a busca pela diminuição de perdas físicas, de energia e outras seja permanente.

Que a operação do sistema seja adequada, no que se refere à medição correta de consumos e respectivos pagamentos.

Que a empresa atue com isonomia na prestação de serviços a seus clientes.


Diretrizes Que sejam previstas nos projetos de implantação das obras, condições

de minimizar as interferências com a segurança e tráfego de pessoas e veículos.

Que os serviços de manutenção preventiva/preditiva tenham prevalência em relação aos corretivos.

Que esteja disponibilizado um bom sistema de geração de informações e que os dados que venham a alimentar as variáveis dos indicadores sejam verídicos e obtidos da boa técnica.

Que os indicadores selecionados permitam ações oportunas de correção e otimização da operação dos serviços.

Que seja buscado permanentemente prover soluções otimizadas ao cliente.


Diretrizes Que seja aplicada a tecnologia mais avançada, adequada às suas

operações.

Que seja viabilizado o desenvolvimento técnico e pessoal dos profissionais envolvidos nos trabalhos.

Que ocorra a busca da melhoria contínua do desempenho do corpo profissional envolvido.


Obrigações Deverá constituir ou delegar a competente regulação dos

serviços, conforme previsto em lei.

A Administração Municipal ou a quem a mesma delegar a operação dos sistemas deverá utilizar um sistema de indicadores.

A entidade reguladora dos serviços deverá acompanhar a evolução das metas, utilizando o sistema de indicadores desenvolvido, atuando sempre que ocorrerem distorções, garantindo o fiel cumprimento das metas fixadas.

Implantação de sistema de qualidade envolvendo todas as etapas dos processos - ISO 9001/2000, e posteriormente pela ISO 14001.


Metas Considerou-se para fim de padronização de datas como

Ano 1 ainda o ano de 2011 e o Ano 2040 como final de Plano (30 anos).

As ações deverão ser executadas: - Curto prazo nos 4 primeiros anos. - Médio prazo do 5º ao 8º ano inclusive. - Longo prazo a partir do 9º ano.

Alteração Cobertura de Esgoto – - Menor evolução no início e maior cobertura final


Metas – Esgoto


2010 233.512 31,0 72.389 31,0% 72.3892011 1 240.351 35,0 84.123 32,0% 76.9122012 2 247.390 40,0 98.956 35,0% 86.5872013 3 254.635 45,0 114.586 40,0% 101.8542014 4 262.093 50,0 131.047 45,0% 117.9422015 5 269.769 60,0 161.861 50,0% 134.8852016 6 277.670 70,0 194.369 55,0% 152.7192017 7 285.802 80,0 228.642 60,0% 171.4812018 8 294.172 90,0 264.755 65,0% 191.2122019 9 302.787 90,0 272.508 70,0% 211.9512020 10 311.655 90,0 280.490 75,0% 233.7412021 11 320.783 90,0 288.705 80,0% 256.6262022 12 330.178 90,0 297.160 85,0% 280.6512023 13 339.847 90,0 305.862 90,0% 305.8622024 14 349.801 90,0 314.821 92,5% 323.5662025 15 360.045 90,0 324.041 95,0% 342.0432026 16 370.590 90,0 333.531 97,5% 361.3252027 17 381.443 90,0 343.299 97,5% 371.9072028 18 392.615 90,0 353.354 97,5% 382.8002029 19 404.113 90,0 363.702 97,5% 394.0102030 20 415.949 90,0 374.354 97,5% 405.5502031 21 428.131 90,0 385.318 97,5% 417.4282032 22 440.669 90,0 396.602 97,5% 429.6522033 23 453.575 90,0 408.218 97,5% 442.2362034 24 466.859 90,0 420.173 97,5% 455.1882035 25 480.532 90,0 432.479 97,5% 468.5192036 26 494.606 90,0 445.145 97,5% 482.2412037 27 509.091 90,0 458.182 97,5% 496.3642038 28 524.001 90,0 471.601 97,5% 510.9012039 29 539.347 90,0 485.412 97,5% 525.8632040 30 555.143 97,5% 541.264

ANO POP. TOTAL

COBERT. PROPOSTA

POP. ATENDIDA

NOVA META

COBERT. ANTERIOR

(%)

POP. ATENDIDA

META ANTERIOR

Metas


SISTEMA ITEM

ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5 ANO 6 ANO 7 ANO 8 ANO 9 ANO 10

COBERTURA

PERDAS -4% -4% -4% -4% -3% -3% -3% -3% -3% -3% 25%

CONTINUIDADE 92% 92% 98% 98%

QUALIDADE 92% 92% 98% 98%

PRAZOS ATEND. 85% 85% 90% 90% 95%

SATISF. CLIENTE 90% 90% 95% 95% 98%

ARRECADAÇÃO -0,50% -0,50% -0,25% -0,25% -0,25% -0,25% -0,25% -0,25% -0,25% -0,25% 3%

COBERTURA 31,0% 32,0% 35,0% 40,0% 45,0% 50,0% 55,0% 60,0% 65,0% 70,0%

EFICIÊNCIA 95%

ANO 11 ANO 12 ANO 13 ANO 14 ANO 15 ANO 16 ANO 17 ANO 18 ANO 19 ANO 20

COBERTURA 75,0% 80,0% 85,0% 90,0% 92,5% 95,0% 97,5% 97,5% 97,5% 97,5% 97,50%

EFICIÊNCIA 95%

FIM

95%

98%

95%

95%

METAS

MANTER 100%

95%

95%

ÁGUA

GESTÃO

ESGOTO

Metas – ÁguaUniversalização dos Serviços – CBA

Exemplo indicador:

CBA= (NIL x 100) / NTE, onde:

CBA – cobertura de água.

NIL – número de imóveis ligados à rede distribuidora.

NTE – número total de imóveis edificados na área de prestação serviço.


Estudos Especializados

QUANTOS SERÃO ??

PROJEÇÃO DEMOGRÁFICA

QUANTO CONSOME CADA UM??

CONSUMO PER CAPITA


Projeção Demográfica


Ano 2007 2010 2015 2020 2025 2030 2035 2039

a) Aritmético 214.141 246.839 282.777 318.715 354.654 390.592 426.530 455.281

b) Geométrico 214.141 233.512 269.769 311.655 360.045 415.949 480.532 539.347

c) Regressão 214.141 250.238 287.167 324.028 360.821 397.545 434.201 463.476

d) Taxa Média 214.141 235.108 274.714 320.992 375.066 438.249 512.077 579.997

Projeção Demográfica

ANO 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

POPULAÇÃO URBANA 233.512 240.351 247.390 254.635 262.093 269.769 277.670 285.802 294.172 302.787

ANO 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029


ANO 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039


Método Adotado - Geométrico


População 2040 – 555.143 hab.

Projeção das Demandas de ÁguaCálculo do Per Capita

SNIS UNID. 2006 2007 2008 MEDIAA DADOS SNIS1 POPULAÇÃO ATENDIDA AG 026 hab 220.500 228.879 261.0482 ÍNDICE ATENDIMENTO URBANO IN 023 % 100 100 1003 VOLUME ÁGUA MACROMEDIDO AG 027 1.000 m³/ano 16.951 18.020 17.2184 ÍNDICE PERDAS DISTRIBUIÇÃO IN 049 % 60 61 575 CONSUMO MÉDIO PER CAPITA IN 022 L/hab x dia 90 85 82 85,7

B PER CAPITA A PARTIR SNISAG 027 x (1-IN 049) 1.000 m³/ano 6.780 7.028 7.404B.1 / AG 026 L/hab x dia 84 84 78 82,0

94% 99% 95% 95,8%

ADOTADO A FAVOR DA SEGURANÇA 90 L/hab x dia

VARIAÇÃO B/A

ITEM

Parâmetros Normatizados – k1, k2 e reservação.


Projeção das Demandas – Evolução Anual Sistema de Água

- Produção - Reservação - Extensão de Rede - Ligações e Economias

Sistema de Esgoto

- Extensão de Rede - Ligações - Tratamento


Prognóstico das Necessidades

Sistema de Abastecimento de Água – SAA

Sistema de Esgotamento Sanitário – SES

Sistema de Gestão de Serviços - SGS


Proposições do Plano - SAA


Proposições do Plano - SGSUnidade/Atividade Curto Médio Longo

Ger

enci

al

Elaboração e implantação do plano de risco nas unidades operacionais.

100%

Adequação de recursos humanos e equipamentos para atendimento dos prazos fixados nas metas.

100%

Elaboração e implantação de sistema informatizado de gerenciamento por indicadores.

100%

Elaboração e implantação do sistema de qualidade. 100%

Elaboração e implantação do programa de manutenção preventiva nas unidades operacionais.

100%

Elaboração e implantação de programa de trabalho técnico social (TTS).

100%

Com

erci

al Recadastramento comercial de todos os clientes. 100%

Implantação das atividades de caça fraude e ligações clandestinas.

100%


Alternativas


ALT FORMA DE GESTÃO

SISTEMA ÁGUA SISTEMA ESGOTO

A Gestão Compartilhada

Operação através de operadora estatal, com complementação do abastecimento através de importação de água tratada..

Operação através de operadora estatal, com exportação de parte do esgoto gerado para tratamento fora do município.

B Municipalizada com Concessão

Operação por concessão, com complementação do abastecimento através de importação de água tratada.

Operação por concessão, com exportação de parte do esgoto gerado para tratamento fora do município.

C Municipalizada com Concessão

Operação por concessão, com complementação do abastecimento através de importação de água tratada.

Operação por concessão, com tratamento do esgoto efetuado totalmente na área do município.

D Municipalizada com Administração Direta

Operação direta pela Administração, com complementação do abastecimento através de importação de água tratada.

Operação direta pela Administração, com tratamento do esgoto efetuado fora da área do município.

E Municipalizada com Administração Direta

Operação direta pela Administração, com complementação do abastecimento através de importação de água tratada.

Operação direta pela Administração, com tratamento do esgoto efetuado totalmente na área do município.

Custo – Investimento SAA


Alternativas - Valor Total

(R$ x 1.000) Item Descrição

A B C D E

1 Recuperação de Unidades Operacionais 5.983 5.983 5.983 6.581 6.581

2 Captação e Adução de Água Bruta 116 116 116 128 128

3 Estação de Tratamento de Água 431 431 431 474 474

4 Estações de Recalque de Água Bruta e Tratada 749 749 749

824 824

5 Adução de Água Bruta e Tratada Existente 102 102 102

112 112

6 Reservação e Rede de Distribuição 45.418 45.418 45.418

49.960 49.960

7 Programa de Perdas 31.960 31.960 31.960 35.156 35.156

Custo – Investimento SES


(R$ x 1.000)

Item

Descrição

A B C D E

1 Projeto 4.208 8.425 9.228 9.244 10.127

2 Rede e Interceptor 204.912 204.912 204.912 225.403 225.403

3 Estação de Recalque 3.200 4.000 4.000 4.400 4.400

4 Ligação Predial 19.746 19.746 19.746 21.721 21.721

5 Estação de Tratamento de Esgoto 1.250 1.200 21.250 1.320 23.375

6 Centro de Controle da Operação 110 110 110 121 121

TOTAL DO SES 233.426 238.393 259.245 262.209 285.147

Plano de Saneamento Básico - Abastecimento de Água


Custo – Investimento no SGS


(R$ x 1.000)

Item

Descrição

A B C D E

1 Gerencial 240 240 240 264 264

2 Gestão Inadimplência e

Recadastramento Comercial

800 800 800 880 880

TOTAL DO SGS 1.040 1.040 1.040 1.144 1.144


Custo – Investimento Total

Sistema Alternativa A Alternativa B Alternativa C Alternativa D Alternativa E

SAA

(R$ x 1.000)

84.759 84.759 84.759 93.235

93.235

SES

(R$ x 1.000)

233.426 238.393 259.245 262.209 285.147

SGS

(R$ x 1.000)

1.040 1.040 1.040 1.144 1.144

TOTAL

(R$ x 1.000)

319.225 324.192 345.044 356.588 379.526

Plano de Saneamento Básico - Abastecimento de Água


Custo – Investimento das Alternativas


SAA SES SGS TOT SAA SES SGS TOT SAA SES SGS TOT SAA SES SGS TOT SAA SES SGS TOT

1 6.189 5.332 500 12.022 6.189 7.863 500 14.552 6.189 8.344 500 15.033 6.808 7.710 550 15.069 6.808 8.152 550 15.5102 7.159 9.764 480 17.403 7.159 11.721 480 19.360 7.159 12.092 480 19.731 7.875 13.808 528 22.211 7.875 14.304 528 22.7073 5.074 10.495 30 15.599 4.625 10.495 30 15.150 5.074 10.495 30 15.599 5.581 11.544 33 17.159 5.581 11.544 33 38.2174 4.744 11.095 30 15.869 4.744 11.095 30 15.869 4.744 11.095 30 15.869 5.219 12.204 33 17.456 5.219 12.204 33 17.4565 2.287 11.199 13.486 2.287 11.199 13.486 2.287 17.199 19.486 2.515 12.319 14.834 2.515 18.919 17.4566 2.268 11.679 13.948 2.268 11.759 14.028 2.268 17.759 20.028 2.495 12.935 15.430 2.495 19.535 22.0307 2.286 11.934 14.220 2.286 11.934 14.220 2.286 11.934 14.220 2.514 13.127 15.642 2.514 13.127 15.6428 2.408 12.294 14.702 2.408 12.294 14.702 2.408 12.294 14.702 2.649 13.523 16.172 2.649 13.523 37.6729 2.033 12.668 14.700 2.033 12.668 14.700 2.033 12.668 14.700 2.236 13.934 16.170 2.236 13.934 16.170

10 2.052 13.176 15.229 2.052 14.256 16.309 2.052 18.256 20.309 2.258 15.682 17.940 2.258 20.082 22.34011 2.072 14.429 16.501 2.072 13.429 15.501 2.072 13.429 15.501 2.279 14.772 17.051 2.279 14.772 38.51012 2.092 13.815 15.907 2.092 13.815 15.907 2.092 13.815 15.907 2.301 15.196 17.497 2.301 15.196 17.49713 2.111 14.214 16.325 2.111 14.214 16.325 2.111 14.214 16.325 2.322 15.635 17.957 2.322 15.635 17.95714 2.131 8.960 11.090 2.131 8.960 11.090 2.131 8.960 11.090 2.344 9.856 12.200 2.344 9.856 35.45515 2.257 9.798 12.055 2.257 9.878 12.135 2.257 13.878 16.135 2.483 10.866 13.349 2.483 15.266 17.74916 2.279 9.378 11.657 2.279 9.378 11.657 2.279 9.378 11.657 2.507 10.316 12.823 2.507 10.316 12.82317 2.300 3.669 5.969 2.300 3.669 5.969 2.300 3.669 5.969 2.530 4.036 6.566 2.530 4.036 30.57118 2.322 3.700 6.022 2.322 3.700 6.022 2.322 3.700 6.022 2.554 4.070 6.624 2.554 4.070 6.62419 2.343 3.707 6.050 2.343 3.707 6.050 2.343 3.707 6.050 2.577 4.078 6.655 2.577 4.078 6.65520 2.364 3.844 6.208 2.364 3.924 6.288 2.364 3.924 6.288 2.600 4.316 6.917 2.600 4.316 13.27921 2.385 3.742 6.127 2.385 3.742 6.127 2.385 3.742 6.127 2.623 4.117 6.740 2.623 4.117 6.74022 2.512 3.748 6.260 2.512 3.748 6.260 2.512 3.748 6.260 2.763 4.123 6.887 2.763 4.123 6.88723 2.535 3.758 6.293 2.535 3.758 6.293 2.535 3.758 6.293 2.788 4.133 6.922 2.788 4.133 13.62624 2.557 3.764 6.321 2.557 3.764 6.321 2.557 3.764 6.321 2.813 4.140 6.953 2.813 4.140 6.95325 2.579 4.392 6.971 2.579 4.472 7.051 2.579 4.472 7.051 2.837 4.919 7.757 2.837 4.919 7.75726 2.601 3.768 6.369 2.601 3.768 6.369 2.601 3.768 6.369 2.861 4.144 7.006 2.861 4.144 14.71027 2.622 3.764 6.386 2.622 3.764 6.386 2.622 3.764 6.386 2.884 4.140 7.025 2.884 4.140 7.02528 2.643 3.758 6.401 2.643 3.758 6.401 2.643 3.758 6.401 2.907 4.134 7.041 2.907 4.134 7.04129 2.770 3.868 6.638 2.770 3.948 6.718 2.770 3.948 6.718 3.048 4.343 7.390 3.048 4.343 14.06630 2.783 3.716 6.499 2.783 3.716 6.499 2.783 3.716 6.499 3.061 4.087 7.149 3.061 4.087 7.149

TOT 84.760 233.426 1.040 319.226 84.311 238.393 1.040 323.744 84.760 259.245 1.040 345.045 93.236 262.209 1.144 356.589 93.236 285.146 1.144 379.526

ALT. EANO ALT. A ALT. B ALT. C ALT. D

Modelagem Viabilidade Econômica


INDICADORES ECONÔMICOS

TIR VPL

ÁGUA ESGOTO

GERENCIAL

INVESTIMENTOS DESPESAS

EXPLORAÇÃO IMPOSTOS

FINANCEIRAS

RECEITAS

MODELAGEM VIABILIDADE ECONÔMICA

METODOLOGIA DO ESTUDO DE VIABILIDADE ECONÔMICA Faturamento e receita (arrecadação) e provisão para

inadimplência – idênticas em todas as alternativas.

Despesas de operação/exploração.

Investimentos em obras e serviços no curto, médio e longo prazo e respectivas depreciações.

Impostos incidentes, quando cabíveis.

Para efeito de data-base para comparação, adotou-se o ano base de 2010, tanto para as receitas como para as despesas.


METODOLOGIA DO ESTUDO DE VIABILIDADE ECONÔMICA As funções financeiras empregadas - Valor Presente Líquido - VPL e a Taxa Interna de Retorno – TIR.

O VPL é utilizada na análise da viabilidade de um projeto de investimento, podendo ser adotado com segurança em estudo de saneamento. É definido como o somatório dos valores presentes dos fluxos estimados de uma operação, calculados a partir de uma taxa dada e de seu período de duração.

Os fluxos estimados podem ser positivos ou negativos, de acordo com as entradas ou saídas de caixa. A taxa fornecida à função representa o rendimento esperado.

Caso o VPL encontrado no cálculo seja negativo, o retorno do projeto será menor que o investimento inicial, o que sugere que ele seja reprovado. Caso ele seja positivo, o valor obtido no projeto pagará o investimento inicial, o que o torna viável.

A TIR também é um método utilizado na análise de projetos de investimento. É definida como a taxa de desconto de um investimento que torna seu valor presente líquido nulo, ou seja, que faz com que o projeto pague o investimento inicial quando considerado o valor do dinheiro no tempo.


Receitas Faturamento e volume faturado anualizado durante 2009 – dados SANEPAR. O valor anual não atualizado para 2010 - SANEPAR não pratica reajustes desde 2005. Considerou-se sistema tarifário da SANEPAR - valor esgoto = 80% do valor da água. Para cálculo das arrecadações futuras, calculou-se a tarifa média (faturamento – água

e esgoto / m³) e as projeções futuras dos volumes faturados – água e esgoto. Calculou-se a % de receitas indiretas em relação ao faturamento da cobrança dos

serviços de água e esgoto (SNIS/2008), que resultou num percentual de 4,4%. A provisão de inadimplência proposta decresce anualmente de 0,5%, passando de 5%

e estabilizando em 2,5%, mantendo esse percentual ao longo de todo período. Admitiu-se ainda uma recuperação do valor em débito a cada ano seguinte, conforme

critério apresentado a seguir, para cada saldo anual de débito pendente: - 50% do saldo 1° ano - 40% saldo remanescente do ano anterior - 30% - 20% - 10% Admitiu-se em todas alternativas, uma recuperação de 6 m³/ano no volume

micromedido por hidrômetro substituído nos 7 primeiros anos Admitiu-se um acréscimo de 1,5% nos faturamentos dos Anos 1 e 2, por conta do

recadastramento comercial e combate a fraudes e pesquisa de ligações clandestinas. Admitiu-se valores anuais de Reembolso das Instalações Internas de Esgoto, como

despesa operacional, para auxiliar os usuários, na adequação das instalações internas. Esses valores deverão ser devolvidos no faturamento do ano seguinte.


Receita


RECEITAS Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5 Ano 6 Ano 7 Ano 8 Ano 9 Ano 10

Receita de água 17.669 18.273 18.892 19.527 20.177 20.844 21.528 22.141 22.771 23.419

Receita de esgoto 4.523 5.116 6.045 7.030 8.071 9.172 10.334 11.513 12.752 14.052

Receita serviços complementares 333 666 666 666 666 666 666 666 666 666

Receita serviços indiretos 991 1.058 1.127 1.198 1.272 1.350 1.431 1.510 1.592 1.678

Reembolso Instalação Interna 0 74 164 261 272 284 297 310 323 336

Evasão de Receitas -1.126 -1.082 -1.024 -953 -867 -767 -813 -858 -905 -953

Recuperação da Evasão de Receitas Ano Anterior 0 563 766 796 760 700 628 625 649 683

TOTAL 22.390 24.668 26.636 28.524 30.351 32.249 34.070 35.906 37.848 39.881


Receita de água 24.087 24.774 25.482 26.210 26.959 27.730 28.524 29.341 30.182 31.048



Receita serviços indiretos 1.767 1.861 1.958 2.036 2.117 2.201 2.263 2.327 2.393 2.461


Evasão de Receitas -1.004 -1.057 -1.112 -1.157 -1.203 -1.251 -1.286 -1.322 -1.360 -1.398

Recuperação da Evasão de Receitas Ano Anterior 720 758 799 840 877 913 950 980 1.009 1.038

TOTAL 42.002 44.214 46.518 48.386 50.172 52.166 53.652 55.019 56.577 58.179


Receita de água 31.939 32.856 33.800 34.772 35.772 36.801 37.861 38.951 40.074 41.229



Receita serviços indiretos 2.531 2.603 2.677 2.753 2.831 2.912 2.995 3.080 3.168 3.258


Evasão de Receitas -1.438 -1.479 -1.521 -1.564 -1.608 -1.654 -1.701 -1.750 -1.800 -1.851

Recuperação da Evasão de Receitas Ano Anterior 1.067 1.098 1.129 1.161 1.194 1.228 1.263 1.299 1.336 1.374

TOTAL 59.828 61.525 63.272 65.070 66.920 68.825 70.785 72.803 74.880 77.198

Componentes do Estudo ViabilidadeINVESTIMENTOSO termo “Investimentos” utilizado é identificado como as obras, serviços e ações onerosas que terão de ser suportadas pelo operador dos sistemas. DEPRECIAÇÃOFoi considerada quando aplicável, para cada alternativa proposta, uma depreciação linear ao longo dos 30 anos. Foi considerada ainda que a depreciação total ocorra dentro do período do estudo.

IMPOSTOS Empresa Não Pública – Gestão Compartilhada e Concessão

Lucro Presumido – Até Faturamento anual de R$ 48 milhõesPIS e COFINS – 3,65% sobre o faturamento ISS – 3%, descontados os valores de produtos químicos, materiais, equipamentos, transporte, energia e pagamento pela água brutaIR Base = 32% do faturamento IR =15% da Base + 10% (Base - R$ 240.000) CSL – Base x 9%

Lucro RealPIS e COFINS – 9,25% sobre o faturamento, descontados valores de mão de obra, materiais em geral e equipamentos.ISS – idem lucro presumidoIR Base = lucro antes do IR (LAIR) IR = 15% do LAIR + 10% (LAIR - R$ 240.000)CSL – LAIR x 9%

Administração DiretaCOFINS - 1% sobre o faturamento


Despesas de ExploraçãoForam levadas em consideração todas as premissas relacionadas

às despesas de exploração:

Evolução dos níveis de cobertura dos sistemas de água e esgoto.

Evolução das demandas de água e de esgoto. Os itens considerados como despesas operacionais foram:

pessoal próprio, materiais (produtos químicos, materiais hidráulicos/eletromecânicos),equipamentos, veículos, terceiros, energia elétrica, valores a serem pagos pela água bruta e para operação da futura Agência Reguladora.

Valores referentes ao pagamento de água tratada e pelo tratamento do esgoto exportado.

Para simplificação da metodologia de cálculo admitiu-se que os equipamentos e veículos em geral tivessem seus custos calculados como locação, a preços de mercado.


Despesas de ExploraçãoA evolução anual desses custos foi associada a um dos seguintes componentes, sendo esses considerados como os fatores mais aderentes para projetar ano a ano seus custos:

Mão de obra – evolução da população atendida (água e esgoto) Produtos químicos – evolução da vazão tratada (água e esgoto) Outros materiais – evolução da extensão de rede (água e esgoto) Equipamentos – evolução da extensão de rede (água e esgoto) Transporte – evolução da extensão de rede (água e esgoto) Terceiros - evolução da população atendida (água e esgoto) Energia elétrica - evolução da vazão tratada (água e esgoto) Compra de água bruta – R$0,03/m³ Remuneração da Agência Reguladora – 1,5% do faturamento


Despesas de ExploraçãoConsiderou-se como terceiros, os seguintes serviços/despesas: Exames laboratoriais especializados Manutenção patrimonial Manutenção eletromecânica Manutenção de veículos e equipamentos Reposição de pavimentação em geral Fornecimento de software para o sistema comercial Locação de imóveis Tarifas de correio e bancárias Telefonia em geral Vigilância eletrônica Luz e água predial Serviço de contabilidade Serviço de divulgação e publicidade Assessoria jurídica e Seguros em geral


Despesas de ExploraçãoMetodologia de Cálculo do Custo do m³ de Importação de Água Tratada Considerou-se os custos dos investimentos necessários para atendimento da produção de água,

e em que ano tais obras deveriam estar concluídas para suprir a evolução projetada. O valor projetado foi de R$ 7,3 milhões e depreciações.

Dimensionamento de todos os recursos necessários para operação de ETA, do porte das vazões de água tratada a serem importados e sua respectiva valoração. Os recursos envolvidos foram: mão de obra especializada, encargos trabalhistas, produtos químicos e reagentes, vidraria, equipamentos de laboratório, análises laboratoriais externas, equipamento de informática, veículo com combustível para coleta de amostras, serviço terceirizado de manutenção civil e eletromecânica, custo de energia elétrica para recalque de água bruta e tratada.

Foi admitido um percentual de 15% sobre as despesas, a título de administração. Previu-se um custo de R$ 0,03/m³ para pagamento pela água bruta e mais um valor de 1,5% do

faturamento para cobrir custo de uma Agência Reguladora. A evolução dos custos anuais foi efetuada a partir da variação anual de volumes produzidos. Foram levados em consideração os impostos incidentes.

Foi imposto um percentual de 10,75% - Taxa da CELIC atual, do Ano 1 ao Ano 30 e simulado qual deveria ser o preço de venda para gerar um VPL próximo de zero. Para tanto foi efetuado o cálculo do Demonstrativo de Resultado – DRE e o Fluxo de Caixa – FLC.

Os valores encontrados foram: - R$ 0,335/m³ de água tratada importada, nas alternativas onde não ocorre a gestão

compartilhada. - R$ 0,246/m³ de água importada, na alternativa da gestão compartilhada; nessa alternativa

desconsiderou-se do cálculo os impostos, agência reguladora e taxa de administração.


Despesas de ExploraçãoCálculo do m³ para Tratamento do Esgoto Exportado Foram previstos investimentos ao longo do período, compreendendo obras de

interceptores, elevatórias e ampliação da capacidade de tratamento, num valor total de R$ 26 milhões de reais.

Conforme informação fornecida pela SANEPAR, o custo operacional da ETE Atuba é de R$ 0,14/m³.

Foi admitido um percentual de 15% sobre as despesas, a título de administração. Previu-se um percentual de 1,5% do faturamento para cobrir custo de uma AR. A evolução dos custos anuais foi calculada em função do volume de esgoto tratado. Foi calculada a depreciação desse investimento. Foram levados em consideração os impostos conforme item específico desse trabalho.

Foi imposto um percentual de 10,75% ao ano, valor atual da Taxa CELIC, do Ano 1 ao Ano 30 e simulado qual deveria ser o preço de venda para gerar um VPL próximo de zero. Para tanto foi efetuado o cálculo do Demonstrativo de Resultado – DRE e o Fluxo de Caixa – FLC.

Os valores encontrados foram: - R$ 0,520/m³ de esgoto exportado para tratamento, nas alternativas onde não ocorre a

gestão compartilhada. - R$ 0,400/m³ de esgoto exportado para tratamento, na alternativa da gestão

compartilhada; nessa alternativa desconsiderou-se do cálculo os impostos, agência reguladora e taxa de administração.


Despesas de ExploraçãoAlternativa A A despesa de operação inicial foi obtida do SNIS/2008, uma vez que as informações

fornecidas pela SANEPAR foram insuficientes para tal fim. Foram adotados e propostos os seguintes critérios e valores (SNIS/2008) : - FN 010 - Despesa com pessoal próprio – R$ 1.218.714 - FN 011 - Despesa com produtos químicos – R$ 246.399 - FN 013 - Despesa com energia elétrica – R$ 1.409.507 - FN 014 – Despesa com serviço de terceiros – R$ 2.340.258 - FN 028 - Outras despesas com serviços – R$ 88.728 - FN 027 – Outras despesas de exploração – R$ 3.138.588 O somatório desses valores foi corrigido em 15%, trazendo o valor para 2010, que

resultou em R$ 9.708.523/ano. Adotou-se, como ponto de partida, a evolução do custo de operação em relação as

seguintes parametrizações: - R$ / m³ (vol. produzido água + vol. tratado esgoto) - R$ / hab (pop. atendida água + esgoto) - R$ / m (extensão de rede de água + esgoto) Para determinação dos custos operacionais anuais foi considerado a média dos valores

projetados, utilizando-se as 3 variáveis citadas. Utilizou-se também os valores calculados para o m³ de água tratada – R$ 0,246/m³ e do

tratamento do esgoto exportado – R$ 0,400/ m³. Foi adotado um valor de R$ 0,03/m³ para compra de água bruta e de 1,5% do faturamento

previsto anualmente para remuneração da Agência Reguladora.


Despesas de ExploraçãoAlternativa B Para o cálculo das despesas de operação foi utilizada a Metodologia de Cálculo

apresentada e ainda o valor correspondente à importação de água tratada, no valor de R$ 0,335/m³ e do tratamento do esgoto terceirizado, de R$ 0,520/m³.

Alternativa C Nessa alternativa têm-se o tratamento total do esgoto, exceto nos primeiros 6

anos, período esse necessário para projetar, licenciar e construir a ETE Guaraituba Nova.

Nesse período previu-se o pagamento pelo tratamento terceirizado.Alternativa D Admitiu-se os custos operacionais da ordem de 25% a mais que na Alternativa

C, referentes aos itens: mão de obras, materiais, equipamentos, veículos e serviços de terceiros.

Alternativa E Admitiu-se os custos operacionais da ordem de 25% a mais que na Alternativa

C, referentes aos itens: mão de obras, materiais, equipamentos, veículos e serviços de terceiros.

Nessa alternativa têm-se o tratamento total do esgoto, exceto nos primeiros 6 anos, período esse necessário para projetar, licenciar e construir a ETE Guaraituba Nova.

Nesse período previu-se o pagamento pelo tratamento terceirizado.


Despesas de Exploração

1 14.547 12.562 12.514 13.784 14.080

2 14.451 12.711 12.657 13.937 14.237

3 14.495 12.737 12.674 13.966 14.273

4 14.591 12.873 12.800 14.107 14.420

5 14.731 13.074 12.990 14.312 14.632

6 14.899 13.318 13.223 14.562 14.889

7 15.156 13.694 10.967 14.944 12.553

8 15.434 14.203 11.189 15.360 12.688

9 15.734 14.545 11.230 15.810 12.845

10 16.155 15.139 11.466 16.412 13.099

11 16.723 15.935 11.868 17.218 13.519

12 17.299 16.744 12.285 18.038 13.956

13 17.897 17.587 12.718 18.892 14.409

14 18.360 18.232 13.084 19.546 14.791

15 18.838 18.901 13.463 20.224 15.186

16 19.334 19.595 13.856 20.928 15.596

17 19.675 20.062 14.172 21.403 15.923

18 20.024 20.543 14.498 21.892 16.261

19 20.383 21.037 14.833 22.394 16.609

20 20.752 21.545 15.178 22.911 16.967

21 21.130 22.067 15.532 23.441 17.334

22 21.519 22.603 15.897 23.986 17.712

23 21.918 23.154 16.272 24.546 18.101

24 22.328 23.720 16.657 25.122 18.501

25 22.749 24.302 17.054 25.713 18.911

26 23.181 24.900 17.461 26.320 19.334

27 23.625 25.514 17.880 26.945 19.768

28 24.081 26.145 18.311 27.586 20.215

29 24.549 26.793 18.754 28.245 20.674

30 25.030 27.955 19.706 29.424 21.648

TOT 569.590 572.194 431.189 611.967 483.133

ANO ALT. A ALT. B ALT. C ALT. D ALT. E


Despesas Financeiras Por falta de informações mais atualizadas e detalhadas, os dados utilizados

foram obtidos do SNIS/2008

Para efeito de quitação das despesas com depreciação, juros e encargos da dívida e variações monetárias do ano de 2008 (FN 019, FN 035 e FN 036), admitiu-se sua quitação em 10 anos, descontando 10% aa., zerando ao final desse período.

Em relação aos investimentos efetuados, soma dos valores dos 3 anos (FN 023, FN 024 e FN 025), admitiu-se sua quitação em 20 anos, com uma taxa de juros de 6% aa.


DESPESA (R$/ANO) 2.006 2.007 2.008

FN019 - Despesas com deprec., amortiz. do ativo diferido e provisão para devedores 1.648.315 1.464.151 1.846.766

FN035 - Despesa com juros e encargos do serviço da dívida 180.396 1.019.539 905.168

FN036 - Despesa com variações monetárias e cambiais das dívidas 58.548 831.862 933.201

FN023 - Investimento realizado em abastecimento de água 2.922.857 1.035.105 1.448.995

FN024 - Investimento realizado em esgotamento sanitário 20.628.492 4.447.308 642.698

FN025 - Outros investimentos 7.467 30.155 25.184

Resumo das Principais Elementos do Estudo – Sem VPL


ITEM Unid. ALT. A ALT. B ALT. C ALT. D ALT. E

Faturamento R$ x 1.000 1.500.512 1.500.512 1.500.512 1.500.512 1.500.512

Inadimplência, com Recuperação

R$ x 1.000 10.664 10.664 10.664 10.664 10.664

Investimento Água R$ x 1.000 84.760 84.760 84.760 93.236 93.236

Investimento Esgoto R$ x 1.000 233.426 238.393 259.245 262.209 285.146

Investimento Gestão R$ x 1.000 1.040 1.040 1.040 1.144 1.144

Investimento Total R$ x 1.000 319.226 324.393 345.045 356.589 379.526

Despesas Operação R$ x 1.000 569.590 572.194 431.189 611.967 483.133

Impostos Faturamento R$ x 1.000 141.183 144.243 144.243 15.043 15.043

Lucro Líquido R$ x 1.000 335.124 336.425 427.674 570.501 551.808

IR e CSLL R$ x 1.000 164.594 144.648 174.354 0 0

VPL R$ x 1.000 -30.214 -23.895 -14.681 10.765 18.882

TIR % 6,86 7,49 8,97 12,08 12,76

Máximo Saldo Caixa Negativo R$ x 1.000 -90.396 -78.926 -83.018 -60.587 -75.396

Período em que o Fluxo de Caixa é Negativo

anos 20 19 17 15 15

Resumo das Principais Elementos do Estudo – Com VPL – Taxa de 10,75% (CELIC atual)


ITEM Unid. ALT. A ALT. B ALT. C ALT. D ALT. E

Faturamento R$ x 1.000 333.455 333.455 333.455 333.455 333.455

Inadimplência, com Recuperação

R$ x 1.000 2.563 2.563 2.563 2.563 2.563

Investimento Água R$ x 1.000 31.341 31.341 31.341 34.475 34.475

Investimento Esgoto R$ x 1.000 85.832 89.857 99.752 98.742 109.618

Investimento Gestão R$ x 1.000 885 885 885 973 973

Investimento Total R$ x 1.000 118.058 122.083 131.978 134.190 145.067

Despesas Operação R$ x 1.000 145.812 137.291 114.959 148.536 129.581

Impostos Faturamento R$ x 1.000 26.144 26.187 26.187 3.347 3.347

Lucro Líquido R$ x 1.000 76.380 89.962 105.382 136.699 152.006

IR e CSLL R$ x 1.000 36.839 35.142 38.406 0 0

VPL R$ x 1.000 -30.214 -23.895 -14.681 10.765 18.882

TIR % 6,86 7,49 8,97 12,08 12,76

Máximo Saldo Caixa Negativo R$ x 1.000 62.610 56.676 60.329 46.269 55.342

Período em que o Fluxo de Caixa é Negativo

anos 20 19 17 15 15

Comentários Gerais Foram efetuadas várias “rodadas econômicas”, conforme esquema,

acelerando ou retardando principalmente o item cobertura de esgoto no Plano de Metas. A proposição mais interessante foi a que norteou o desenvolvimento das 5 alternativas estudadas, todas baseadas nas mesmas características mais significativas: uma menor aceleração da cobertura nos anos iniciais e uma maior universalização do sistema de esgoto do meio para o fim do cronograma do PMAE, mantendo sempre a universalização do sistema de água em 100% .

É certo que não existe sistema de abastecimento de água e esgotamento sanitário, que tenha a pretensão de atingir a universalização desses serviços, que não apresente fluxo de caixa negativo nos seus primeiros anos, quando existe a necessidade de investimentos significativos no sistema de água e principalmente nos maciços investimentos no incipiente serviço de esgoto existente, visando atingir coberturas da ordem de 97,5%, como previsto no Plano de Metas.

É importante ressalvar que em nenhum dos estudos econômicos das alternativas, utilizou-se financiamento para cobrir o período em que o caixa acumulado ficará negativo, possibilidade essa que não poderá deixar de ser considerada para alavancar o projeto.


Comentário EspecíficoAlternativa A - Prestação de Serviço por Gestão Compartilhada Será necessário que a SANEPAR continue obtendo financiamento para

adequar seu cronograma de obras, principalmente o de esgoto para atender a universalização do setor no município, no ritmo proposto pelo Plano de Metas.

A necessidade de investir maciçamente em um Programa de Redução e Controle de Perdas, viabilizando atingir o percentual de 25%, conforme proposto no Plano de Metas.

A SANEPAR deve computar no cálculo de seus custos operacionais referentes à Colombo, os valores referentes à importação de água tratada e ao do tratamento do esgoto exportado, mesmo sendo ela, a princípio, a responsável pela execução dessas 2 etapas operacionais.

A necessidade de manter a inadimplência nos percentuais propostos. Diminuir os valores contabilizados na rubrica FN 027 – Outras

Despesas Operacionais, restringido seu valor a 10% do total atualmente praticado.

Em atendendo esse percentual, muda significativamente o resultado econômico final, que passa para um VPL praticamente zerado, ou seja, apresenta uma TIR de 10,75%.


Comentário EspecíficoAlternativa B – Concessão com Exportação de Esgoto para

Tratamento

A TIR resultante se apresentou inferior à da Alternativa C. Além da dependência da importação de água tratada, obrigatória

em todas alternativas, dependerá também da atuação de terceiros no tratamento da maior parte do volume de esgoto gerado no município.

Independentemente do pequeno volume de esgoto a ser tratado no próprio município, será necessária a existência permanente de uma estrutura de pessoal e equipamentos na ETE Colombo, o que implica na geração de mais custos operacionais, além da necessidade de remunerar o serviço de tratamento do esgoto exportado.


Comentário EspecíficoAlternativa C – Concessão com Tratamento de

Esgoto no Município Mesmo com o potencial de uma TIR melhor que na

Alternativa B, a eventual concessão dos serviços fica bastante dependente de financiamento para alavancar os investimentos.

Continua valendo a premissa de importação de água para todo período da concessão, no valor calculado nesse trabalho, e ainda o valor a ser pago pelo tratamento de esgoto no espaço de tempo necessário para projetar, licenciar e construir a nova ETE.


Comentário EspecíficosAlternativa D - Administração Direta com Municipalização dos Serviços e

Exportação do Esgoto para Tratamento

A alternativa com administração direta dos serviços com a municipalização dos mesmos, e exportação do esgoto resultou num VPL positivo, consequentemente numa TIR mais elevada que a Taxa CELIC atual.

Apesar dessa vantagem evidente, esse modelo passa pelos seguintes inconvenientes: - Necessidade da Administração dispor de recursos financeiros municipais próprios para

viabilizar os investimentos necessários, da ordem de R$ 46,3 milhões a VPL. - Caso tal disponibilidade financeira não seja viável, existe a possibilidade de obter

financiamento público, estando esta alternativa diretamente vinculada à capacidade de tomada de empréstimos e em existindo essa viabilidade, o Município deverá estar atento à necessidade de recursos financiados para outras modalidades de serviços e obras públicas municipais.

- Necessidade da Administração garantir, permanentemente, o custo da água tratada importada e do esgoto exportado para tratamento nos patamares calculados nesse estudo.

- Fator preponderante para o resultado se tornar positivo para o VPL, é basicamente a incidência do COFINS como imposto sobre o faturamento e nenhum referente àqueles aplicáveis ao lucro.

- Nessa alternativa fica sempre o risco político de descontinuidade da qualidade da prestação do serviço público e do redirecionamento de investimentos, mesmo existindo uma Agência Reguladora atuando no controle dos serviços de saneamento.


Comentário EspecíficoAlternativa E - Administração Direta com Municipalização dos Serviços e Tratamento Próprio do Esgoto

Vale para essa Alternativa os comentários gerais da Alternativa D, porém apresenta um resultado do VPL um pouco mais favorável, contra a um saldo de caixa negativo maior, R$ 55,3 milhões contra os

R$ 46,3 milhões da Alternativa D.


Comentário FinalConsiderando que é premente a necessidade de investimentos nos sistemas de abastecimento de água, principalmente em relação à manutenção da atual cobertura de água e da implementação de um Programa de Controle e Redução das Perdas e dos significativos investimentos no sistema de esgotamento sanitário, para atender a evolução rápida da cobertura desse sistema e o Plano desenvolvido mostrou possuir alternativas com viabilidade econômica, desde que exista possibilidade de financiamento, recomenda-se que a Administração efetue sua aprovação técnica e dê prosseguimento na definição do modelo de gestão que considere mais adequado aos interesses da população de Colombo.


2ª audiência pública plano de saneamento básico abastecimento de Água potável e esgotamento...

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