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PROCESSOS, SISTEMAS E INTELIGÊNCIAS FINANCEIRAS

TECNOLOGIA PARA A GESTÃO DE FINANÇAS E CONVERGÊNCIA IFRS

ASSOCIAÇÃO BRASILEIRA DE BANCOS 07/07/2009


Missão SCA

TECNOLOGIA E CONHECIMENTO NA GESTÃO DE FINANÇAS

• Incorporar conhecimentos aos processos. • Integrar e automatizar.• Promover a gestão de finanças.• Desenvolver as pessoas.

Líder de mercado em tecnologia para a gestão de finanças, consolidação e reporting BR GAAP, US GAAP e IFRS. Experiência de 24 anos com grandes organizações.


Seguradoras

Clientes

Bancos

http://newscomex.files.wordpress.com/2008/08/banrisul1.jpg


Serviços Financeiros

Clientes

Serviços


Construção e Incorporação

Clientes

Indústria


“Estamos focados no gerenciamento e controle do negócio, não mais preocupados com os problemas do Excel e do Access.”

Luis Augusto Antunes, Superintendente Contábil

“O sistema SCA nos permite compartilhar informações com as demais áreas do banco.”

“Passamos do status de execução para o status de análise.”


“Hoje o nível de segurança, a gestão e o controle das informações e alterações é muito maior pois há uma rotina e o registro das alterações realizadas pelos usuários.”

João Batista Sevilha, Gerente Executivo de Controladoria

“A fragilidade do trabalho com Excel e Access era enorme. E ainda, o conhecimento não ficava na empresa, estava muito mais na cabeça de quem executava do que na Duratex.


Comunidade SCA

Juarez Lopes, sócio da DELOITTE.

Haroldo Reginaldo Levy Neto, presidente da APIMEC/ SP.

Workshop 2005Workshop 2005

Gilberto Oliveira e Reinaldo Mota (REDE); João Batista Sevilha (DURATEX); Fabio Said e Luis A. Antunes (Banco SAFRA); Daniel Gonçalves (SCA); Walter Machado Barros (IBEF-SP).



TAM, PORTO SEGURO e SERASA discutiram• Gestão de risco e Sarbanes-Oxley 404• Processos de consolidação, reporting societário e CVM• Implantação IFRS

Comunidade SCA



Dirigentes das entidades participantes das mesas de trabalho: •Edmir Lopes de Carvalho (FEAC-USP, Allure), •Rubens Lopes da Silva

(ANEFAC), •Alfried Plöger (CPC, ABRASCA), •Walter Machado de Barros (IBEF), •José

Ronoel Piccin (ANEFAC), •Ernesto Gelbcke (CPC), •Sérgio de Araújo

(Serasa) e •Antonio Coló

(SCA). Participou ainda•Haroldo Levy (CPC)..

Participação de 257 pessoas, sendo 54% executivos financeiros.

Ponto de encontro de gestores de finanças e de tecnologia para finanças.

Comunidade SCA



Comunidade SCA

IFRS Executive IFRS Executive Breakfast 2009Breakfast 2009

Dirigentes das entidades que compuseram a mesa de trabalho: • Walter Machado de Barros (IBEF)• Marcello Millen (Crédit Suisse)• Alexandre Cassini (Deloitte)• Ricardo Santana (Price)• José

Ronoel Piccin (Anefac)• Antonio Coló

(SCA)

Alfried Plöger, ABRASCA e CPC, Dorival Fontes de Almeida, Federação dos Contabilistas, São Paulo.

Gestores de Finanças discutem a implantação de IFRS.


CONVERGÊNCIA IFRS

• SITUAÇÃO

• TECNOLOGIA


Convergência IFRS –

Situação

1.

Brasil pioneiro –

IFRS analítico, todo o grupo; outros países, apenas o consolidado. Não há

solução pronta.

2.

Mudanças

até

~2015 (CPC/BACEN + IASB-FASB) (Convergência IFRS e FASB em 2014.)

3.

Lei 11.941/09, RTT: necessidade de controles e registros auxiliares

evidenciando os ajustes societário-fiscal.

4.

Aprendizado, diversas áreas. A interpretação das operações requer entendimento das normas e análise das operações.

5.

Prazo muito curto.


Convergência IFRS –

Diretrizes da Tecnologia

1.

Inteligências IFRS com diversidade

e flexibilidade.Acompanhar novos CPC’s e mudanças do IASB.

2.

Integrar

com sistemas transacionais e outros, de forma rápida, eficiente e econômica.

3.

Documentar cálculos e processo, memórias e trilhas em banco de dados.

4.

Orientar e promover o alinhamento ente áreas operacionais, financeira e contábil.

5.

Assegurar a governança da informação

– precisão,

controle, compliance

com as normas e SOX 404.


1.

Cálculos.

Valor de mercado, valor presente, risco, TIR, PDD, etc.

2.

Contabilização. Plano de contas, reconhecimento de eventos, classificação contábil, lançamentos. Razão IFRS e/ou exportação de lotes contábeis.

3.

Evidenciação.

DF’s e novas Notas Explicativas. Relatórios operacionais.

4.

Tutorial e Políticas Contábeis. Referência para implantação e atualização, e para áreas descentralizadas.

5.

Análise e Documentação. Controle dos processos, trilhas e fundamentos (como e porque).

SCA Financials™

–

Recursos em grandes blocos


SCA Financials™

–

Modelo conceitual

WORKFLOWGestão de Processos

COMPONENTES

GerencialIndicadore

sProjeções

GerencialIndicadore

sProjeções

SocietárioBACEN

CVM

SocietárioBACEN

CVM

IFRSControlesPackage

IFRSControlesPackage

VISÕESANÁLISES E ALERTAS

INTELIGÊNCIAS

Experiência da Empresa

MelhoresPráticas daComunidade

Cálculos, Contabiliz,

Modelos, Regras

Controles e Análises

Tutorial, Conceitos

BIBLIOTECAS

Desenvolvi-

mento SCA

Base Única

de Dados

Base Única

de Dados

INTEGRAÇÃO

ERP

ERP

ERP

ERPERP

ERP

Leg

Leg Leg

Leg

Gestão das Operações

C

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SCA Financials™

–

Diferencial Estratégico

CONHECIMENTOANÁLISE DO NEGÓCIOANÁLISE DO SISTEMA

PROJETO

PROGRAMAÇÃO

HOMOLOGAÇÃO

OPERAÇÃO

Ação

Desenvolvimento tradicional, ERP’s

BIBLIOTECAS

CONHECIMENTOANÁLISE DO NEGÓCIO

AÇÃO

ANÁLISE

SCA FINANCIALS 2008

OPERAÇÃO

Tempo para análise Eficácia na ação


SCA Financials™

e Gestão da Mudança

1.

Muda o ambiente de trabalho, sem exigir mudança prévia de comportamento.

2.

Faz a gestão de conhecimentos, traz conhecimentos e práticas, incorpora-os aos processos, acumula a experiência da empresa.

3.

Integra as áreas envolvidas na realização dos objetivos. Em IFRS, áreas operacionais, financeira e contábil.

4.

Implementação não intrusiva, garante a manutenção do legado, dispensa novos servidores e evita retrabalhos.


PROJETO IFRS

• ARQUITETURA

• METODOLOGIA


Arquitetura na Convergência IFRS

AMBIENTE SCAPLATAFORMA BAIXA

Consolidaçãoe Reporting BR GAAP

Impostos

Cálculos IFRS

Relatórios Operacionais

BASE DADOS REPORTING

RAZÃO IFRS

Fundamentos Políticas Contábeis

Estruturas Processos

Consolidaçãoe Reporting

IFRS

INTERFACE Consistências

Controles e LALUR

Cálculos IFRS

CÁLCULOS PESADOS (milhões de itens)

AMBIENTE TRANSACIONALGRANDE PORTEFundamentos

Políticas Contábeis Estruturas

RAZÃO

BR GAAP (CPC’s)

ERP’s SISTEMAS

PRODUTO

Relatórios

Operacionais


Premissas dos Projetos

1.

Integrar todo o processo, desde a captura de dados nos ERP’s, legados e outros, até

os relatórios finais, DF’s, NE’s e textos

dos relatórios legais e gerenciais. (‘Excel zero.’)

2.

Base de inteligências. Base de dados

no SCA ou nos sistemas transacionais. Não replicar dados operacionais.

3.

Todas as operações com trilhas, memórias e controles. Definir níveis de aprovação de acordo com a estrutura da empresa.

4.

No primeiro passo, levantar as grandes diferenças contábeis, processos/áreas afetadas e definir gerente por processo.

5.

Definir controles/análises com os relatórios contábeis, depois associá-los aos relatórios e controles gerenciais (day after).


ETAPA 1Levantamento ePlaneja-mento

Treina- mento Básico

Organi-zação

Estruturas e Base

de Dados

Etapa 2.2Integraçãocom ERP’se ambiente

Etapa 2.1

ETAPA 2 Base Tecnológica

Aquisição de Conhecimento, Novos ProdutosETAPA 5 (contínua)

Consulta Executiva Exportação BACEN

e Package

Etapa 4

ETAPA 4 Divulgação

Etapa 3.1 Etapa 3.3 Etapa 3.4Fase 2Etapa 3.2 Etapa 3.5

ETAPA 3 Elaboração das Informações

Consolidação BACEN, CVM, SUSEP, ANS

Acompanha mento

FechamentoImpostos

CPC’s / BACEN

Package Gerencial (XBRL)

I F R S US GAAP

Metodologia de Implantação


PROJETO IFRS

• CUSTOS E BENEFÍCIOS

• CONCLUSÃO

Atual

SCA

Custos

t

Atual

SCA

Prazo

t

Custos e Benefícios

SCA

t

Atual

Resultados

Alocação da Equipe

Análise

Operacional

Risco

Custo

Total

Customização+ Excel

“Band‐Aid”

(Excel)

SCA

Custos das Alternativas

2009 2010 2011 2012


SCA Financials™

–

CARACTERÍSTICAS

1.

Simples. Controlado pelo contador e financeiro.

2.

Robusto. Segurança, SOX 404.

3.

Focado em inteligências financeiro-contábeis, facilidade de atualização e compartilhamento na organização e na Comunidade.

4.

Tecnologia moderna. Inteligências como objetos, árvores de decisão, abrangência.

5.

Baixo investimento, alto retorno.


Solução SCA –

VISÃO DA TECNOLOGIA

1.

Solução de back-logs.

Atende à

demanda da contabilidade e controladoria. Mais, ferramentas substituem customizações de ERP’s.

2.

Manutenções.

Realizadas pela SCA ou pelo próprio usuário.

3.

Implantação. Realizada pela SCA junto com os usuários, parametrizações em linguagem financeira. A TI esclarece a estrutura da base de dados.

4.

Desativa pequenos sistemas. Permite desativar sistemas auxiliares.


Solução SCA –

CONCLUSÃO

1.

Redução de custos, com resultados a partir do segundo mês.

2.

Informações rápidas e seguras (dias horas).

3.

Documentação e controle. Memórias, controles. SOX 404.

4.

Governança de informação.Nas empresas abertas, valorização.

5.

Crescimento profissional. Carreira com foco em conhecimento. Maior valor gerado, reconhecimento.


OBRIGADO!

Antonio Coló[email protected]: (011) 3078-1755

mailto:[email protected]

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