tecnicas atuariais dos seguros
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11
Prof. Dr. Alberto PossettiProf. Dr. Alberto Possetti
E-mail: E-mail: [email protected]@fesppr.br
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TÉCNICAS ATUARIAIS DE SEGUROSTÉCNICAS ATUARIAIS DE SEGUROS
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TÉCNICAS ATUARIAIS DE SEGUROSTÉCNICAS ATUARIAIS DE SEGUROS
RE – Ramos RE – Ramos ElementaresElementares
VG – Vida em GrupoVG – Vida em Grupo Seguro SaúdeSeguro Saúde APC– Acidentes APC– Acidentes
Pessoais ColetivosPessoais Coletivos
33
ROTEIRO DA APRESENTAÇÃOROTEIRO DA APRESENTAÇÃO Conceituação sobre Conceituação sobre SegurosSeguros SNSP – SNSP – Sistema Nacional de Seguros PrivadosSistema Nacional de Seguros Privados Seguro Social e Seguro PrivadoSeguro Social e Seguro Privado Fundamentos Técnicos do SeguroFundamentos Técnicos do Seguro Elementos do Contrato de SeguroElementos do Contrato de Seguro Métodos de Análise de uma SeguradoraMétodos de Análise de uma Seguradora Provisões TécnicasProvisões Técnicas Assuntos Técnicos Emergentes sobre SeguroAssuntos Técnicos Emergentes sobre Seguro Novos Produtos do Ramo VidaNovos Produtos do Ramo Vida Questões Técnico-Operacionais no Mercado Questões Técnico-Operacionais no Mercado
SeguradorSegurador
44
Conceituação Clássica de Conceituação Clássica de SeguroSeguro
““Seguro é uma operação pela qual, Seguro é uma operação pela qual, [[ mediante o mediante o pagamento de uma pequenapagamento de uma pequena remuneraçãoremuneração, denominada , denominada prêmioprêmio]] uma uma pessoa, o pessoa, o seguradosegurado, se faz prometer para si , se faz prometer para si próprio ou para outrem, próprio ou para outrem, [[ no caso da no caso da ocorrência de um evento determinado, a que ocorrência de um evento determinado, a que se dá o nome de se dá o nome de risco risco ]] por meio de uma por meio de uma prestação de uma terceira pessoa, o prestação de uma terceira pessoa, o segurador, que, assumindo um conjunto de segurador, que, assumindo um conjunto de riscos, os compensa de acordo com as leis da riscos, os compensa de acordo com as leis da estatística e o princípio do mutualismo.”estatística e o princípio do mutualismo.”Joseph Hérmard
55
Elementos Essenciais do Elementos Essenciais do SeguroSeguro
1 SEGURADO1 SEGURADO
2 SEGURADOR2 SEGURADOR
3 RISCO3 RISCO
4 PRÊMIO4 PRÊMIO
5 INDENIZAÇÃO5 INDENIZAÇÃO
PESSOA FÍSICA (beneficiário)
PESSOA JURÍDICA (estipulante)PESSOA JURÍDICA
FUTURO, POSSÍVEL E INCERTO
IMPORTÂNCIA SEGURADA (IS) x TAXA RISCO
REGULAÇÃO
LIQUIDAÇÃO
66
INDENIZAÇÃOINDENIZAÇÃO Valor dos Prejuízos (VP)Valor dos Prejuízos (VP) Importância Segurada (IS)Importância Segurada (IS) Valor em Risco (VR)Valor em Risco (VR)
Valor de Novo (VN)Valor de Novo (VN) Valor Atual (VA)Valor Atual (VA) Depreciação (D = VN – VA)Depreciação (D = VN – VA)
IdadeIdade UsoUso Estado de ConservaçãoEstado de Conservação
Coeficiente de Coeficiente de proporcionalidade proporcionalidade (k)(k)
{[k = (IS/VR) x 100]}, {[k = (IS/VR) x 100]}, adimensional adimensional [%] [%]
Franquia (F)Franquia (F) Obrigatória (FO)Obrigatória (FO) Facultativa (FF)Facultativa (FF) Simples (FS)Simples (FS) Dedutível (FD)Dedutível (FD)
Salvados (S)Salvados (S) (+) Seguradora(+) Seguradora (-) Segurado(-) Segurado
77
CARACTERÍSTICAS GERAIS DOS CARACTERÍSTICAS GERAIS DOS SEGUROSSEGUROS
PREVIDÊNCIAPREVIDÊNCIA
INCERTEZAINCERTEZA
MUTUALISMOMUTUALISMO
88
Condições e Cláusulas dos Condições e Cláusulas dos SegurosSeguros
GeraisGerais
Especiais ou para Riscos AcessóriosEspeciais ou para Riscos Acessórios
ParticularesParticulares
99
DOCUMENTOS DO CONTRATO DE DOCUMENTOS DO CONTRATO DE SEGUROSSEGUROS
PROPOSTAPROPOSTA APÓLICEAPÓLICE BILHETEBILHETE AVERBAÇÃOAVERBAÇÃO FATURAFATURA NOTA DE SEGURONOTA DE SEGURO FICHA DE COMPENSAÇÃOFICHA DE COMPENSAÇÃO
COMANDO DE COSSEGURO COMANDO DE COSSEGURO COMANDO DE PRODUÇÃOCOMANDO DE PRODUÇÃO ANEXO DE COSSEGUROANEXO DE COSSEGURO ANEXO DE FRACIONAMENTOANEXO DE FRACIONAMENTO CERTIFICADO INDIVIDUALCERTIFICADO INDIVIDUAL ENDOSSO (Cobrança, ENDOSSO (Cobrança,
Restituição e Neutro)Restituição e Neutro)
1010
Sistema Nacional de Sistema Nacional de Seguros Privados - SNSPSeguros Privados - SNSP
CNSP – CNSP – Conselho Nacional de Seguros PrivadosConselho Nacional de Seguros Privados SUSEP – SUSEP – Superintendência de Seguros PrivadosSuperintendência de Seguros Privados IRB - Brasil Re.: IRB - Brasil Re.: IRB - Brasil RessegurosIRB - Brasil Resseguros Resseguradoras estrangeiras (Munch Re.; Swiss Re.; Resseguradoras estrangeiras (Munch Re.; Swiss Re.;
Koln Re.)Koln Re.) Previdência PrivadaPrevidência Privada Companhias de Seguros – Seguradoras Companhias de Seguros – Seguradoras
Vida, Saúde e Ramos ElementaresVida, Saúde e Ramos Elementares Sociedades de CapitalizaçãoSociedades de Capitalização Corretoras de SegurosCorretoras de Seguros
PrepostosPrepostos
1111
Outros Órgãos CompetentesOutros Órgãos Competentes
Fenaseg – Federação Nacional de Seguros Fenaseg – Federação Nacional de Seguros Privados e outrasPrivados e outras
Fenacor – Federação Nacional de Fenacor – Federação Nacional de CorretoresCorretores
Funenseg – Fundação Escola Nacional de Funenseg – Fundação Escola Nacional de SegurosSeguros
Sindicatos Representativos de SegurosSindicatos Representativos de Seguros Comitês Locais de SegurosComitês Locais de Seguros
1212
Classificação do Seguro - Classificação do Seguro - NaturezaNatureza
Seguro Social Seguro Social PrevidênciaPrevidência CapitalizaçãoCapitalização
Seguro PrivadoSeguro PrivadoVida
Não Vida
1313
Classificação do Seguro Classificação do Seguro Privado - LeiPrivado - Lei
Vida (Ramo Vida)Vida (Ramo Vida) Individual (VI)Individual (VI)
Coletivo (VG)Coletivo (VG)
Não Vida (Ramos Elementares)Não Vida (Ramos Elementares) TransportesTransportes
Responsabilidade CivilResponsabilidade Civil
Lucros CessantesLucros Cessantes
IncêndioIncêndio
Automóvel Automóvel
Outros (Multirriscos)Outros (Multirriscos)
1414
Seguro de PessoasSeguro de Pessoas VidaVida
SaúdeSaúde
Acidentes PessoaisAcidentes Pessoais
Acidente de TrabalhoAcidente de Trabalho
Classificação do Seguro Classificação do Seguro PrivadoPrivado
1515
Classificação do Seguro - Classificação do Seguro - PProporcionalidaderoporcionalidade
Seguros proporcionaisSeguros proporcionais Com Cláusula de RateioCom Cláusula de Rateio
Rateio Parcial (% VR)Rateio Parcial (% VR) A 1º Risco relativoA 1º Risco relativo Indenização (I)Indenização (I)
I = (VP – FD I = (VP – FD S) x k S) x k VP VP IS, VR IS, VR
K = IS/VRK = IS/VR K >1 K >1 1 1 K=1 K=1 1 1 K<1 K<1
IS/VR IS/VR
Seguros não Seguros não proporcionaisproporcionais Sem Cláusula de RateioSem Cláusula de Rateio A 1º Risco AbsolutoA 1º Risco Absoluto A 2º ....nº Risco AbsolutoA 2º ....nº Risco Absoluto Indenização (I)Indenização (I)
I = VP – FD I = VP – FD S S VP VP IS, VR IS, VR
1616
Classificação do Seguro Classificação do Seguro
PRAZOPRAZO CURTOCURTO
MENOR DO QUE UM MENOR DO QUE UM ANOANO
ANUALANUAL UM ANOUM ANO
LONGOLONGO MAIOR DO QUE UM MAIOR DO QUE UM
ANOANO
PRTPRT PRO RATA TEMPORISPRO RATA TEMPORIS
CONTRIBUIÇÃOCONTRIBUIÇÃO
CONTRIBUTÁRIOCONTRIBUTÁRIO COLETIVOSCOLETIVOS
SEGURADOSSEGURADOS ESTIPULANTESESTIPULANTES
NÃO NÃO CONTRIBUTÁRIOCONTRIBUTÁRIO
1717
Classificação do SeguroClassificação do Seguro
Risco – Ramos ou Risco – Ramos ou ModalidadesModalidades IncêndioIncêndio TransportesTransportes Riscos de EngenhariaRiscos de Engenharia Vida, SaúdeVida, Saúde Responsabilidade Civil Responsabilidade Civil
GeralGeral
ObrigatoriedadeObrigatoriedade ObrigatórioObrigatório Facultativo ou Não Facultativo ou Não
ObrigatórioObrigatório
MutualismoMutualismo Não MútuoNão Mútuo
Nominados ou Nominados ou NomeadosNomeados
Ramos NobresRamos Nobres MútuoMútuo
MultirriscosMultirriscos SimplificadosSimplificados MassificadosMassificados
PrêmioPrêmio FixoFixo Ajustável Ajustável
1818
Pulverização de Riscos - Garantias p/ o SeguradorPulverização de Riscos - Garantias p/ o Segurador
Cosseguro - Cosseguro - Cia. Líder e Cia. Líder e
Congênere(s)Congênere(s) Comercial, Técnico, Misto e Comercial, Técnico, Misto e Pool Pool de Seguradoras de Seguradoras
Resseguro - Retenção e Resseguro - Retenção e
Cessão Cessão RER, RQP, RED, RC, RER, RQP, RED, RC, STOP LOSSSTOP LOSS
RetrocessãoRetrocessão Excedente(s) País, EURE , Resseguro AvulsoExcedente(s) País, EURE , Resseguro Avulso
1919
Fundamentos TécnicosFundamentos TécnicosPrincípios do Mutualismo
Estatística e Cálculo das Probabilidades
Pulverização dos Riscos
Homogeneidade dos expostos ao risco
Seleção para o Seguro
2020
Índices Básicos Importantes na Índices Básicos Importantes na Análise de uma Carteira de Análise de uma Carteira de
SegurosSeguros
SinistrosdeºN
PrejuízodeTotalSinistro Médio
SegurosdeºN
SinistrodeºNProbabilidade de Ocorrer um Sinistro =
SegurosdeºN
SeguradosCapitaisdosTotalCapital Segurado Médio =
2121
Análise do Risco a ser Análise do Risco a ser CobertoCoberto
Risco NormalRisco Normal Tarifação Tarifação
própriaprópria
Risco Subnormal ou AgravadoRisco Subnormal ou Agravado
Risco SupernormalRisco Supernormal
Tarifação própria mais adicional
Tarifação própria menos descontos
2222
PrêmioPrêmio Prêmio puro (Prêmio puro (netnet) ou de risco) ou de risco
Carregamento ou SobretaxasCarregamento ou Sobretaxas De vendasDe vendas
AdministrativoAdministrativo
Prêmio comercialPrêmio comercial
Propaganda
Corretagem
2323
Análise de uma SeguradoraAnálise de uma Seguradora ESTÁTICAESTÁTICA
Por carteira ou no conjuntoPor carteira ou no conjunto
LiquidezLiquidez
SolvênciaSolvência
DINÂMICADINÂMICAEnvolve análise do futuro, políticas da Seguradora.Envolve análise do futuro, políticas da Seguradora.
2424
Análise EstáticaAnálise Estática
ÍndicesÍndicesCustos Operacionais (DA + DC)Custos Operacionais (DA + DC)
DA – Despesas AdministrativasDA – Despesas Administrativas
DC – Despesas ComerciaisDC – Despesas Comerciais
CombinadosCombinados
Prêmio (P) Sinistro (S)Sinistralidade
2525
Análise EstáticaAnálise Estática Provisões TécnicasProvisões Técnicas
CoberturasCoberturas
Análise FinanceiraAnálise Financeira (Patrimônio (Patrimônio
Líquido e Composição dos Ativos)Líquido e Composição dos Ativos)
Exposição da Carteira ao Exposição da Carteira ao
RiscoRisco
2626
Seguros em Regime de Repartição Seguros em Regime de Repartição
SimplesSimples PPNG – Provisão de Prêmios Não GanhosPPNG – Provisão de Prêmios Não Ganhos
PIP – Provisão de Insuficiência de PrêmioPIP – Provisão de Insuficiência de Prêmio
POR – Provisão de Oscilação de RiscosPOR – Provisão de Oscilação de Riscos
PSL – Provisão de Sinistros a LiquidarPSL – Provisão de Sinistros a Liquidar
IBNR – Provisão de Sinistros Ocorridos e Não Avisados IBNR – Provisão de Sinistros Ocorridos e Não Avisados
((Incured But Not ReportIncured But Not Report))
(Exigem Nota Técnica Atuarial para determinação do (Exigem Nota Técnica Atuarial para determinação do
método atuarial a ser aplicado, bem como pelo menos método atuarial a ser aplicado, bem como pelo menos
1 vez por ano, na Avaliação Atuarial anual, análise da 1 vez por ano, na Avaliação Atuarial anual, análise da
consistência do método adotado)consistência do método adotado)
Provisões TécnicasProvisões Técnicas
2727
Provisões TécnicasProvisões Técnicas
. Seguros em Regime de Repartição de
Capitais de Cobertura PMBC – Provisão Matemática de Benefícios Concedidos
. Seguros em Regime de Capitalização PMBAC – Provisão Matemática de Benefícios a Conceder
PMBC – Provisão Matemática de Benefícios Concedidos
2828
INSTRUMENTOS PARA ANÁLISE DAS INSTRUMENTOS PARA ANÁLISE DAS GARANTIAS FINANCEIRAS DE UMA SEGURADORAGARANTIAS FINANCEIRAS DE UMA SEGURADORA
Provisões Técnicas
Capital Mínimo
Margem de Solvência
Limite de Retenção
Ativos Garantidores
Outros decorrentes de conhecimentos
específicos das carteiras
2929
Demonstrativos de Demonstrativos de ResultadosResultados
Resultado Financeiro (+)Resultado Total (=)Impostos (-)Resultado Líquido Total (=)
ComissõesDespesas AdministrativasDespesas Totais (-)Resultado de Underwriting (=)
Prêmios Emitidos(+) PPNG início do período(-) PPNG fim do período
Sinistros Incorridos (-)
Prêmios Ganhos (+)Sinistros Pagos(+) PSL no fim do período(-) PSL início do período
3030
Modelos de análiseModelos de análise
Por carteira
Pelo conjunto de carteiras (Seguradora)
Teoria do Risco Coletivo
Análise Financeira Dinâmica(Modelagens de tábuas biométricas, run offs,
freqüências, taxa de juros, etc)
3131
ALM – Asset Liability Management
DFA – Dynamic Financial Analysis
Stochastic Modeling
RM – Reinsurance Models
Temas Técnicos Emergentes na Área de Seguros
3232
Produtos de acumulação financeira
VGBL – Vida Gerador de Benefícios Livre
VAGP – Vida Atualização Garantida e
Performance
VRGP – Vida Rentabilidade Garantida e
Performance
Novos Produtos do Ramo Vida
3333
Comercialização
Fraude
Demandas Judiciais
Arbitragem
Resseguros
QUESTÕES TÉCNICO–OPERACIONAIS NO MERCADO SEGURADOR
