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SECRETARIA DE ESTADO DA FAZENDA


MARCONI FERREIRA PERILLO JÚNIORGovernador do Estado

JOSÉ TAVEIRA ROCHASecretário de Estado da Fazenda

LEONARDO MOURA VILELASecretário de Gestão e Planejamento

ADAUTO BARBOSA JUNIORSecretário de Estado-Chefe da Controladoria Geral

IVO CÉZAR VILELASuperintendente do Tesouro Estadual

GILSON GERALDO VALÉRIO DO AMARALSuperintendente de Orçamento e Despesa

STELLA MARIS HUSNI FRANCOSuperintendente Central de Controle Interno

MAÍRES AGDA MESQUITA MORAESGerente de Contas Públicas / SEFAZ

LEONARDO LOPES DA SILVAGestor de Finanças e Controle / CGE

SECRETARIA DE ESTADO DA FAZENDASUMÁRIO DA APRESENTAÇÃO

GRÁFICOS

GRÁFICO I – COMPOSIÇÃO DA RECEITA TRIBUTÁRIA;

GRÁFICO II – COMPARATIVO DA RECEITA 2013/2014

GRÁFICO II-A - COMPARATIVO DA RECEITA 2013/2014

GRÁFICO III – DÍVIDA CONSOLI DADA LÍQUIDA / RECEITA CORRENTE LÍQUIDA.

OBJETIVO DA AUDIÊNCIA PÚBLICA

AÇÕES VOLTADAS PARA O CUMPRIMENTO DAS METAS

FISCAIS

QUADROS

QUADRO I – METAS FISCAIS

QUADRO II – RESULTADO PRIMÁRIO

QUADRO III – EVOLUÇÃO DA RECEITA TRIBUTÁRIA

QUADRO IV – COMPARATIVO DA RECEITA TRIBUTÁRIA

QUADRO V – EVOLUÇÃO DAS RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS

QUADRO VI – RESULTADO NOMINAL

QUADRO VII – DESEMBOLSOS COM JUROS E AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA

QUADRO VIII – DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA


• Demonstrar e avaliar o cumprimento das metas fiscais no I Quadrimestre de 2014, conforme disposto no § 4° do artigo 9° da Lei de Responsabilidade Fiscal, assim redigido:

• “Até o final dos meses de maio, setembro e fevereiro, o Poder Executivo demonstrará e avaliará o cumprimento das metas fiscais de cada quadrimestre, em audiência pública na comissão referida no § 1º do art. 166 da Constituição ou equivalente nas Casas Legislativas estaduais e municipais”.


QUADRO IMETAS FISCAIS – 2014

DEMONSTRATIVO DAS METAS ANUAIS(Artigo 4° da LC n° 101/2000 - Lei de Diretrizes Orçamentárias n° 18.110/13)

JANEIRO A ABRIL DE 2014 – RECURSOS DE TODAS AS FONTES

R$ 1,00PREVISÃO ATÉ O I QUADRIMESTRE ¹

REALIZADA DIFERENÇA %

( A ) (B) (C = B - A) (D = B / A)

I – Receitas não Financeiras 6.481.375.998 5.583.659.393 -897.716.606 -13,85%

II – Despesas não Financeiras ² 6.346.709.305 5.030.309.668 -1.316.399.636 -20,74%

III – Resultado Primário (I – II) 134.666.667 553.349.724 418.683.058 310,90%

IV – Resultado Nominal 238.269.333 -180.851.061 -419.120.394 -175,90%

V – Dívida Consolidada Líquida 16.180.070.647 14.313.430.079 -1.866.640.568 -11,54%

Fonte: SCP-NET / SIOFI-NET / SEFAZ-GO

² Despesa Liquidada.

Nota: ¹ Previsão extraída e atualizada conforme as Metas e Projeções Fiscais do Anexo II de Metas Fiscais – Lei n° 18.110/13 – LDO para o exercício de 2014 - Valores Correntes. Valores Previstos (A) referentes ao I Quadrimestre/2014.

DISCRIMINAÇÃO

SECRETARIA DE ESTADO DA FAZENDAQUADRO II - RESULTADO PRIMÁRIO – RECURSOS DE TODAS AS FONTES

R$ 1,00

RECEITAS FISCAISRECEITAS REALIZADAS

JAN A ABR/14 (A)RECEITAS REALIZADAS

JAN A ABR/13 (B)DIFERENÇA (A - B) %

I - RECEITAS FISCAIS CORRENTES (I) 5.512.351.163 4.995.263.841 517.087.322 10,35%Receita Tributária (ICMS / IPVA / ITCD / Outras) ¹ 3.157.428.421 2.919.895.657 237.532.764 8,13%Receitas de Contribuições 774.543.897 642.948.570 131.595.326 20,47%Receita Patrimonial Líquida 11.309.296 15.328.303 -4.019.007 -26,22%Transferências Correntes ( FPE / IPI / LC 87-96 ) 1.352.806.912 1.176.786.844 176.020.067 14,96%Demais Receitas Correntes 216.262.637 240.304.466 -24.041.829 -10,00%

II - RECEITAS FISCAIS DE CAPITAL (II) 71.308.230 72.643.034 -1.334.804 -1,84%

III = I + II TOTAL - RECEITAS NÃO FINANCEIRAS 5.583.659.393 5.067.906.875 515.752.518 10,18%

DESPESAS FISCAISDESPESAS LIQUIDADAS

JAN A ABR/14DESPESAS LIQUIDADAS

JAN A ABR/13DIFERENÇA (A - B) %

IV = A + B DESPESAS CORRENTES LÍQUIDAS 4.670.620.848 3.919.869.271 750.751.578 19,15%

A - Pessoal e Encargos Sociais 3.462.603.802 3.073.672.577 388.931.225 12,65%B - Outras Despesas Correntes (Programas Sociais/ Apoio Administrativo) 1.208.017.047 846.196.694 361.820.353 42,76%V = C + D DESPESAS DE CAPITAL LÍQUIDAS 359.688.820 71.563.799 288.125.021 402,61%

C - Investimentos 328.051.236 68.255.358 259.795.878 380,62%D - Inversões Financeiras 31.637.584 3.308.441 28.329.143 856,27%VI = IV + V TOTAL – DESPESAS NÃO FINANCEIRAS 5.030.309.668 3.991.433.070 1.038.876.599 26,03%

III – VI = RESULTADO PRIMÁRIO 553.349.724 1.076.473.805 -523.124.081 -48,60%Fonte: Sistema de Contabilidade Pública Estadual.

¹ Valores líquidos, já deduzidos as transferências constitucionais aos municípios (Jan-Abr/14 R$ 1.078.449.623,83).


QUADRO III – EVOLUÇÃO DA RECEITA TRIBUTÁRIA JANEIRO A ABRIL DE 2014

RECURSOS DE TODAS AS FONTES

R$ 1,00

Jan a Abr / 2013 Jan a Abr / 2014 CRESCIMENTO CRESCIMENTO %

(A) (B) (C = B - A) ( D= B / A )

RECEITAS TRIBUTÁRIAS 2.919.895.657 3.157.428.421 237.532.764 8,13%

ICMS ¹ 2.252.876.930 2.419.628.135 166.751.204 7,40%

IPVA ¹ 64.467.744 77.347.054 12.879.310 19,98%

ITCD 33.642.936 37.764.800 4.121.864 12,25%

IRRF 223.323.086 264.600.465 41.277.379 18,48%

Taxas 345.584.960 358.087.968 12.503.008 3,62%

Fonte: Sistema de Contabilidade Pública Estadual / SEFAZ-GO

Nota: Inflação no período Janeiro/2014 a Abril/2014) INPC (IBGE) = 2,90%; (Janeiro/2014 a Abril/2014) IGPM (FGV) = 3,35%.


OBS.: Crescimento Nominal da Receita Tributária no período foi de 8,13%, deduzindo o IGPM (FGV), que até o período foi de 3,35%, chegamos a um Crescimento Real de 4,63%. Deduzindo o INPC (IBGE), que foi de 2,90%, chegamos a um Crescimento Real de 5,09%.

DISCRIMINAÇÃO

RECEITAS REALIZADAS


QUADRO IVCOMPARATIVO DA RECEITA TRIBUTÁRIA PREVISTA COM A REALIZADA

PERÍODO: JANEIRO A ABRIL / 2014 RECURSOS DE TODAS AS FONTES

R$ 1,00

PREVISÃO REALIZADO( A ) ( B ) ( C = B - A ) ( D ) ( E = B / A )

RECEITAS TRIBUTÁRIAS 3.284.505.000 3.157.428.421 -127.076.579 100,00% -3,87%

ICMS ¹ 2.521.809.000 2.419.628.135 -102.180.865 76,63% -4,05%

IPVA ¹ 108.554.000 77.347.054 -31.206.946 2,45% -28,75%

ITCD 43.916.000 37.764.800 -6.151.200 1,20% -14,01%

IRRF 273.888.667 264.600.465 -9.288.202 8,38% -3,39%

TAXAS 336.337.333 358.087.968 21.750.635 11,34% 6,47%



Nota: Valores Previstos (A) referentes ao I Quadrimestre/2014.

DIFERENÇA % TotalDISCRIMINAÇÃO

Meta AlcançadaJAN A ABR/14

SECRETARIA DE ESTADO DA FAZENDAGRÁFICO I

COMPOSIÇÃO DA RECEITA TRIBUTÁRIA( Período: Janeiro a Abril de 2014 )

I QUADRIMESTRE

RECEITAS TRIBUTÁRIAS

ICMS ¹ 76,63%

TAXAS 11,34% IRRF

8,38% ITCD 1,20%

IPVA ¹ 2,45%

SECRETARIA DE ESTADO DA FAZENDAGRÁFICO II

COMPARATIVO DA RECEITA TRIBUTÁRIA - Jan a Abr de 2013/Jan a Abr de 2014

-

500.000.000

1.000.000.000

1.500.000.000

2.000.000.000

2.500.000.000

Evolução das Receitas Tributárias

Jan a Abr / 2013 2.252.876.930 64.467.744 33.642.936 223.323.086 345.584.960

Jan a Abr / 2014 2.419.628.135 77.347.054 37.764.800 264.600.465 358.087.968

ICMS ¹ IPVA ¹ ITCD IRRF Taxas


QUADRO V - EVOLUÇÃO DAS RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS JAN-ABR/2013 A JAN-ABR/2014

RECURSOS DE TODAS AS FONTES

R$ 1,00

Em Reais %(A) (B) (C = B - A) (D = B / A)

REC. DE TRANSFERÊNCIAS (Corrente e de Capital)

1.248.529.718 1.424.102.902 175.573.184 14,06%

FPE 521.350.081 594.964.541 73.614.460 14,12%

IPI 14.565.988 20.310.510 5.744.522 39,44%

LK 87/96 5.205.408 3.904.056 -1.301.352 -25,00%

CIDE 2.127.815 4.310.448 2.182.633 102,58%

Convênios 77.321.184 74.753.826 -2.567.359 -3,32%

FUNDEB ¹ 505.538.494 511.017.166 5.478.671 1,08% Funesa / Sal. Educação e Outras 122.420.748 214.842.355 92.421.607 75,50%


¹ O Estado contribuiu com o FUNDEB no montante de R$ 763.020.373,81, e recebeu R$ 511.017.165,75, perfazendo uma diferença de R$ 252.003.208,06.

RECEITAS REALIZADAS

DISCRIMINAÇÃO Jan a Abr / 2013 Jan a Abr / 2014CRESCIMENTO

¹ Ao comparar a dedução da receita para formação do FUNDEB de 2013 no valor de R$ 678.757.976,68, com 2014 de R$ 763.020.373,81, verifica-se um crescimento de 12,41%, sendo superior ao retorno em 11,33% no mesmo período.

SECRETARIA DE ESTADO DA FAZENDAGRÁFICO II-A

COMPARATIVO DA RECEITA Jan a Abr de 2013/Jan a Abr de 2014RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS DE TODAS AS FONTES

0

300.000.000

600.000.000

Evolução das Receitas de TransferênciasCorrentes e Capital

Jan a Abr / 2013 521.350.081 14.565.988 5.205.408 2.127.815 77.321.184 505.538.494 122.420.748

Jan a Abr / 2014 594.964.541 20.310.510 3.904.056 4.310.448 74.753.826 511.017.166 214.842.355

FPE IPI LK 87/96 CIDE Convênios FUNDEB ¹ Funesa /

Sal. Educação e


QUADRO VIResultado Nominal

Recursos de todas as fontes

R$ 1,00

Em 31 Dez 2013 Em 30 Abr 2014(A) (B)

Dívida Consolidada 3 17.250.443.942 17.440.194.267

(-) Haveres e Ativos Financeiros ¹ 3.299.523.799 3.423.984.966

(+) Restos a Pagar Processados 543.360.996 297.220.779

Dívida Consolidada Líquida 14.494.281.140 14.313.430.079

Meta Prevista ² Jan a Abr 2014 Diferença Relação %(A) (B) (C = B - A) ( B / A)

RESULTADO NOMINAL 714.808.000 -180.851.061 -895.659.061 -25,30Fonte: SIOFI-NET / SEFAZ-GO.

² Foi incluido na Dívida Consolidada o valor de R$ 478.091.943,56 de precatórios posteriores a 05/05/2000.

ESPECIFICAÇÃO

ESPECIFICAÇÃO

189.750.324

124.461.168

-246.140.217

-180.851.061

¹ Valores Correntes contidos no Anexo de Metas Fiscais da Lei n° 18.110/13 – LDO para o exercício de 2014.

Diferença(C = B - A)


QUADRO VIIDESEMBOLSOS COM JUROS, ENCARGOS E AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA

CONSOLIDADAR$ 1,00

2013 ¹ 2014 ¹ Diferença %

(A) (B) (C = B - A) (D = (B / A))

Juros e Encargos ² 329.805.342 456.046.253 126.240.911 138,28

Amortização ² 525.507.087 587.300.643 61.793.556 111,76

TOTAL 855.312.429 1.043.346.897 188.034.468 121,98

Fonte: Sistema de Contabilidade Pública Estadual / SEFAZ-GO.

¹ Valores Liquidados.

Período: Janeiro a Abril

Discriminação

² O Estado desembolsou com o Serviço da Dívida R$ 1.043.346.897. Este valor representa cerca de 15,09% da Receita Corrente Líquida apurada de mai/2013 a abr/2014, cujo montante foi de R$ 15.269.900.558.

SECRETARIA DE ESTADO DA FAZENDAQUADRO VIII - DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA(Relação Dívida / Receita Corrente Líquida )

Recursos de Todas as FontesR$ 1.000

Receita Corrente Líquida STN

Variação / 1997

Dívida Consolidada Líquida

Variação / 1997

Percentual (%)

Percentual (%)

( A ) ( B ) ( C ) ( D ) ( E = C / A ) ( D = A / C )

1997 1.842.437 - 6.487.125 - 3,52 28,401998 1.988.339 7,92 6.656.675 2,61 3,35 29,871999 2.187.776 18,74 7.541.260 16,25 3,45 29,012000 2.763.611 50,00 8.476.426 30,67 3,07 32,602001 3.330.102 80,74 9.029.903 39,20 2,71 36,882002 3.829.074 107,83 10.611.539 63,58 2,77 36,082003 4.553.742 147,16 10.967.236 69,06 2,41 41,522004 5.304.978 187,93 11.744.077 81,04 2,21 45,172005 6.153.147 233,97 11.289.040 74,02 1,83 54,512006 6.516.213 253,67 12.174.441 87,67 1,87 53,522007 7.618.520 313,50 11.968.265 84,49 1,57 63,662008 8.944.459 385,47 12.553.278 93,51 1,40 71,252009 9.105.639 394,22 11.337.166 74,76 1,25 80,322010 10.536.957 471,90 14.412.052 122,16 1,37 73,112011 12.632.185 585,62 13.679.136 110,87 1,08 92,352012 14.082.824 664,36 14.378.869 121,65 1,02 97,942013 15.269.881 728,79 14.494.281 123,43 0,95 105,352014 15.694.090 751,81 14.313.430 120,64 0,91 109,65


Notas: 1 ) A RCL foi apurada segundo os critérios da LRF-STN.

3 ) A partir do 6º Bimestre de 2006 os valores referentes aos Restos a Pagar estão incluídos no montante da Dívida Consolidada Líquida.

2 ) Conforme dispõem os artigos 3° e 4° da Resolução n° 40/2001, do Senado Federal, os Estados devem, até 2016, ajustar o limite de suas dívidas a duas vezes a receita corrente líquida.

ANO


GRÁFICO IIIDÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA / RECEITA CORRENTE LÍQUIDA

Dívida Consolidada Líquida / RCL

3,5

2

3,3

5

3,4

5

3,0

7

2,7

1

2,7

7

2,4

1

2,2

1

1,2

5

1,3

7

1,0

8

1,0

2

0,9

5

0,9

11,4

0

1,5

7

1,8

7

1,8

3

0,00

0,50

1,00

1,50

2,00

2,50

3,00

3,50

4,00


PUBLICAÇÃO DOS RELATÓRIOS RESUMIDO DE EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA (RREO) DO 2º

BIMESTRE/2014 E DE GESTÃO FISCAL (RGF) DO 1º QUADRIMESTRE/2014

1. Publicados no Diário Oficial do Estado de Goiás de nº 21.842 do dia 29 de Maio de 2014 e 21.846 do dia 04 de Junho de 2014 (após ajustes no valor da dívida consolidada).

2. Encaminhados ao Tribunal de Contas do Estado de Goiás – TCE através dos Ofícios nº 379/14 – GSF e 380/14 – GSF de 30 de Maio de 2014, e 390/14 - GSF e 391/14 – GSF de 04 de Junho de 2014.


PRINCIPAIS AÇÕES DO PODER EXECUTIVO OBJETIVANDO O CUMPRIMENTO DAS METAS FISCAIS

1. O Art. 22, da Lei nº 17.257, de 25 de janeiro de 2011, cria a Junta de Programação Orçamentária e Financeira, integrada pelas Secretarias de Estado de Gestão e Planejamento e da Fazenda, a ser regulamentada por portaria conjunta dos titulares de ambas as Pastas, e o Art . 23, regulamenta as suas atribuições.


PRINCIPAIS AÇÕES DO PODER EXECUTIVO OBJETIVANDO O CUMPRIMENTO DAS METAS FISCAIS

2. Edição dos Decretos n° 7.398/2011 que dispõe, no âmbito do Poder Executivo, promoção do saneamento das finanças públicas estaduais, com redução de custos, qualificação de gastos e contribuição às demais ações que visam à formação de poupança para a retomada do desenvolvimento do Estado de Goiás, e nº 8.063/2013 que dispõe sobre medidas de contenção de despesas, também no âmbito do Poder Executivo.


Os seguintes relatórios e apresentaçõesOs seguintes relatórios e apresentações:

Relatório Resumido da Execução Orçamentária - RREO; Relatório de Gestão Fiscal –RGF; Audiências Públicas.

Estão disponíveis nos sites:Estão disponíveis nos sites:

http://www.controleinterno.goias.gov.br/



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