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Conselho Regional de Biologia da 4ª Região

Relatório de Gestão do Exercício de 2015

Belo Horizonte/MG – 2016

Relatório de Gestão do Exercício de 2015

Relatório de Gestão do exercício de 2015 apresentado aos Órgãos de Controle Interno e Externo e à sociedade como prestação de contas anual a que esta Unidade Jurisdicionada está obrigada nos termos do parágrafo único do artigo 70 da Constituição Federal, elaborado de acordo com as disposições da IN TCU nº 63/2010 da DN TCU nº 72/2013, DN TCU 134/2013 (alterada pela DN TCU 139/2014, da DN TCU 146/2015 e da Portaria TCU nº 321/2015.

Belo Horizonte/MG – 2016

LISTA

(siglas e abreviações) CBP – Comissão de Bens Patrimoniais CCSS – Comissão de Coleta Seletiva Solidária CFAP – Comissão de Formação e Aperfeiçoamento Profissional CL – Comissão de Licitações CLN – Comissão de Legislação e Normas CODIV – Comissão de Divulgação COFEP – Comissão de Orientação e Fiscalização do Exercício Profissional CTC – Comissão de Tomada de Contas

LISTA (tabelas; quadros; gráficos e figuras)

Quadro 1 Demonstrativo da receita 19 Quadro 2 previsão da arrecadação por natureza 20 Quadro 3 demonstrativo cota-parte CFBio 2015 21 Quadro 4 despesa fixada com realizada 22 Quadro 5 despesa por modalidade de contratação 23 Quadro 6 despesa por grupo e elemento de despesa 24 Quadro 7 planejamento fiscalização 2015. 27 Quadro 8 fiscalizações indiretas em 2015 28 Quadro 9 fiscalizações externas 2015. 29 Quadro 10 fiscalizações indiretas e diretas em 2015. 30 Quadro 11 comparativo da evolução patrimonial 36 Quadro 12 quantitativo força de trabalho 41 Quadro 13 servidores por faixa etária 42 Quadro 14 nível escolaridade dos servidores 43 Quadro 15 estrutura de pessoal admissão e demissão 45 Figura 1 Organograma 12

LISTA DE ANEXOS E APÊNCIES

Anexo I Despesas com pessoal 53 Anexo II Parecer da Auditoria Interna e CFBio 55 Anexo III Demonstrativos Contábeis 60 Anexo IV Gráficos comparativos receitas/despesa e patrimonial 69

SUMÁRIO 1 APRESENTAÇÃO 8 2 VISÃO GERAL DA UNIDADE 9 2.1 Finalidade e Competências 9 2.2 Normas e Regulamento de Criação, Alteração e Funcionamento da unidade 9 2.3 Breve Histórico da Entidade 11 2.4 Organograma 12 3 PLANEJAMENTO ORGANIZACIONAL E DESEMPENHO

ORÇAMENTÁRIO E OPERACIONAL 16

3.1 Planejamento Organizacional 16 3.1.1 Descrição Sintética dos Objetivos do Exercício 16 3.1.2 Vinculação dos Planos da Unidade com as Competências Institucionais e outros

planos 16

3.1.3 Formas e Instrumentos de Monitoramento da Execução e Resultados dos Planos 17 3.2 Desempenho Orçamentário 17 3.2.1 Execução Física e Financeira das Ações da Lei Orçamentária Anual de

Responsabilidade da Unidade 17

3.2.2 Execução descentralizada com Transferência de Recursos 18 3.2.3 Informações sobre a Realização das Receitas 18 3.2.4 Informações sobre a Execução das Despesas 22 3.2.4.1 Demonstrativo das Despesas Totais por Modalidade de Contratação 23 3.2.4.2 Demonstrativo das Despesas por Grupo e Elemento de Despesas 24 3.3 Desempenho Operacional 25 3.3.1 Gestão das Multas Aplicadas em Decorrência da Atividade de Fiscalização 25 3.3.2 Apresentação e Análise de Indicadores de Desempenho 30 4 GOVERNANÇA 31 4.1 Descrição das Estruturas de Governança 31 4.2 Informações sobre Dirigentes e Colegiados 31 4.3 Atuação da Unidade de Auditoria Interna 31 4.4 Atividades de Correição e Apuração de Ilícitos Administrativos 32 4.5 Gestão de Riscos e Controles Internos 32 4.6 Política de Remuneração dos Administradores e Membros de Colegiado 32 4.7 Informações sobre a Empresa de Auditoria Independente Contratada 32 5 RELACIONAMENTO COM A SOCIEDADE 33 5.1 Canais de Acesso do Cidadão 33 5.2 Aferição do Grau de Satisfação dos Cidadãos-Usuários 33 5.3 Mecanismo de Transparência das Informações Relevantes sobre a atuação da

unidade 33

5.4 Medidas para Garantir a Acessibilidade aos Produtos, Serviços e Instalações

35

6 DESEMPENHO FINANCEIRO E INFORMAÇÕES CONTÁBEIS 36 6.1 Desempenho Financeiro no Exercício 36 6.2 Tratamento Contábil da Depreciação, da Amortização e da Exaustão de Itens do

Patrimônio e Avaliação e Mensuração de Ativos e Passivos 36

6.3 Sistemática de Apuração de Custos no Âmbito da Unidade 36 6.4 Demonstrações Contábeis Exigidas pela Lei 4.320/64 e Notas Explicativas 37 7 ÁREAS ESPECIAIS DA GESTÃO 40 7.1 Gestão de Pessoas 40 7.1.1 Estrutura de Pessoal da Unidade 45 7.1.2 Demonstrativo das Despesas com Pessoal 45 7.1.3 Gestão de Risco Relacionados ao Pessoal 45 7.1.4 Contratação de mão de obra temporária 45 7.2 Gestão da Tecnologia da Informação 46 7.2.1 Principais Sistemas de Informações 46 8 CONFORMIDADE DA GESTÃO E DEMANDAS DOS ÓRGÃOS DE

CONTROLE 47

8.1 Tratamento de Determinações e Recomendações do TCU 47 8.2 Tratamento de Recomendações do Órgão de Controle Interno 47 8.3 Medidas Administrativas para Apuração de Responsabilidade por Dano ao

Erário 47

9 OUTRAS INFORMAÇÕES RELEVENTES 48 10 PARECER OU RELATÓRIO DA UNIDADE DE AUDITORIA INTERNA 49 11 PARECER DE COLEGIADO 50 12 RELATÓRIO DE INSTÂNCIA OU ÁREA DE CORREIÇÃO 51 13 RELATÓRIO DE AUDITOR INDEPENDENTE 52 14 ANEXOS E APÊNDICES 53

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1 - APRESENTAÇÃO

O Relatório de Gestão/2015 visa apresentar as atividades realizadas pelo Conselho Regional de Biologia 4a. Região, o mesmo está estruturado de forma a atender ao disposto no art. 70 da Constituição Federal, 146/2015, na Portaria TCU nº 321/2015. Com base nos preceitos legais acima mencionados, o relatório destrincha a estrutura organizacional da entidade do exercício 2015, bem como suas ações. Permitindo ao CRBio-04 prestar contas à sociedade, e especialmente aos profissionais Biólogos, da aplicação dos recursos que arrecada e administra, dando transparência aos resultados da gestão. Nossa maior dificuldade ainda está no deslocamento para fiscalização, pois o CRBio-04 é composto por 04 estados da federação (MG, GO, TO e DF), que não permite chegar a todos os municípios.

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2 - VISÃO GERAL DA UNIDADE

2.1 - Finalidade e Competências O Conselho Regional de Biologia 4ª Região (CRBio-04) compõe uma Autarquia Federal, criada pela Lei nº 6.684, de 03 de setembro de 1979, alterada pela Lei nº 7.017, de 30 de agosto de 1982, regulamentada pelo Decreto nº 88.438, de 28 de junho de 1983, dotada de personalidade jurídica de direito público e autonomia administrativa e financeira, com sede e foro na cidade de Belo Horizonte e jurisdição nos Estados de Goiás, Minas Gerais e Tocantins, além do Distrito Federal. Tem como objetivo orientar, disciplinar e fiscalizar o exercício da profissão de Biólogo, de empresas e órgãos públicos cujas finalidades estejam relacionadas às Ciências Biológicas e áreas correlatas. Suas competências (fiscalização do exercício profissional) são aquelas definidas na legislação vigente e em seu Regimento Interno.

2.2 - Normas e Regulamento de Criação, Alteração e Funcionamento da Unidade Lei Federal 6.684, de 03/09/1979 Regulamenta as profissões de Biólogo e de

Biomédico, cria o Conselho Federal e os Conselhos Regionais de Biologia e Biomedicina, e dá outras providências;

Lei Federal 7.017, de 30/08/1982 Dispõe sobre o desmembramento dos Conselhos Federal e Regionais de Biomedicina e de Biologia;

Decreto 88.438, de 28/06/1983 Dispõe sobre a regulamentação do exercício da profissão do Biólogo de acordo com a Lei 6.684 de 03/09/79 e de conformidade com a alteração estabelecida pela Lei 7.017 de 30/08/1982;

Regimento Interno Aprovado na 186ª Reunião do Plenário do CRBio 04, em 07 de julho de 2008;

Portaria CRBio-04 nº 045/2011 - Cria a Comissão Eleitoral para a Eleição dos Membros do Conselho Regional de Biologia – 4ª Região – mandato de novembro de 2011 a novembro de 2015, nomeia componentes e dá outras providências;

Portaria CRBio-04 Nº 046/2011 - Dispõe sobre a criação e instalação da Delegacia do Estado de Goiás e dá outras providências;

Portaria CRBio-04 nº 054/2012 - Designa membros para a Comissão de Legislação e Normas CLN e dá outras providências;

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Portaria CRBio-04 nº 057/2012 - Designa membros para a Comissão de Controle de Bens Patrimoniais e dá outras providências;

Portaria CRBio-04 nº 048/2012 - Dispõe sobre a designação de Delegado e de Subdelegado para a Delegacia do Estado de Goiás;

Portaria CRBio-04 nº 060/2012 - Nomeia Assessoria Institucional, o Biólogo Igor Alexis de Souza Noronha e dá outras providências;

Portaria CRBio-04 nº 062/2012 - Disciplina a utilização do "Espaço Gilberto Pedralli" (auditório do CRBio 04);

Portaria CRBio-04 nº 063/2012 -Designa membros para a Comissão de Formação e Aperfeiçoamento Profissional - CFAP e dá outras providências;

Portaria CRBio-04 nº 064/2012 - Dispõe sobre as normas e procedimentos para o registro e o controle de frequência dos ocupantes do quadro de funcionários do Conselho Regional de Biologia 4a. Região;

Portaria CRBio-04 nº 065/2012 - Institui o Prêmio "Mérito Acadêmico"; Portaria CRBio-04 nº 069/2013 - Dispõe sobre a concessão e o pagamento de

diárias e de gratificação de presença e dá outras providências; Portaria CRBio-04 nº 071/2013 - Designa membros para a Comissão de Tomada de

Contas-CTC, e dá outras providências; Portaria CRBio-04 nº 072/2013 - Cria o Grupo de Trabalho "Novo Conselho

Regional" e dá outras providências; Portaria CRBio-04 nº 073/2013 - Dispõe sobre a concessão e o pagamento de

diárias e de gratificação de presença e dá outras providências; Portaria CRBio-04 nº 074/2013 - Designa membros para a Comissão Organizadora

do 1o. Encontro de Biólogos do CRBio-04 em Goiânia; Portaria CRBio-04 nº 075/2013 - Designa membros para a Comissão de

Fiscalização do Exercício Profissional - COFEP e dá outras providências; Portaria CRBio-04 nº 076/2013 - Dispõe sobre a avaliação de desempenho

preconizada pela Portaria CRBio-04 nº 022/2007; Portaria CRbio-04 nº 077/2014 - Dispõe sobre a concessão e o pagamento de

diárias e de gratificação de presença e dá outras providências; Portaria CRBio-04 nº 082/2014 - Instalação Delegacia do Tocantins; Portaria CRBio-04 nº 085/2014 - Dispõe sobre a criação e instalação da Delegacia

do Estado de Tocantins e dá outras providências; Portaria CRBio-04 nº 089/2014 - Dispõe sobre as alterações na Portaria CRBio-04

nº 77/2014 que “Dispõe sobre a concessão e o pagamento de diárias e de gratificação de presença e dá outras providências”;

Portaria CRBio-04 nº 090/2014 - Dispõe sobre a designação de Delegada e Subdelegada para a Delegacia do Estado de Tocantins;

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Portaria CRBio4 nº 092/2015 - Dispõe sobre as alterações no “Plano de Cargos, Carreiras e Salários e Assessorias Permanentes do Conselho Regional de Biologia 4ª Região”;

Portaria CRBio-04 nº 093/2015 - Cria a Comissão Eleitoral para a Eleição dos Membros do Conselho Regional de Biologia – 4ª Região – mandato de novembro de 2015 a novembro de 2019, nomeia componentes e dá outras providências.

Portaria CRBio-04 nº 095/2015 - Dispõe sobre a concessão e o pagamento de deslocamento aos Conselheiros, Assessores e Biólogos quando designados ou convocados para exercer atividades ou representação para o CRBio-04.

Portaria CRBio-04 nº 096/2015 – Designa membros para a Comissão de Fiscalização do Exercício Profissional - COFEP e dá outras providências;

Portaria CRBio-04 nº 097/2015 - Designa membros para a Comissão de Legislação e Normas - CLN e dá outras providências;

Portaria CRBio-04 nº 098/2015 - Designa membros para a Comissão de Tomada de Contas – CTC e dá outras providências;

Portaria CRBio-04 nº 099/2015 - Designa membros para a Comissão Bens Patrimoniais e dá outras providências;

Portaria CRBio-04 nº 100/2015 - Designa membros para a Comissão de Licitação e dá outras providências;

Portaria CRBio-04 nº 101/2015 - Designa membros para a Comissão de Divulgação – CODIV e dá outras providências;

Portaria CRBio-04 nº 102/2015 - Designa Delegada e Sub-delegada para a Delegacia do Estado do Tocantins e dá outras providências;

2.3 - Breve Histórico da Entidade 1986: criação do Conselho Regional de Biologia - 4ª Região - Acre, Amazonas,

Amapá, Goiás, Minas Gerais, Pará, Rondônia, Roraima, Tocantins e Distrito Federal;

1987: em 09 de julho toma posse o 1º Plenário do CRBio-04; Primeira sede do CRBio-04: espaço cedido pela Universidade de Brasília – UNB

até 1989;

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O R G A N O G R A M A - C R B i o-0 4

= nº de cargos

Coordenação de Fiscalização e Registro

Coordenador da Fiscalização (1)

Conselheiro Presidente (1)

Plenário

Conselheiro Vice-Presidente (1)

Conselheiro Secretário (1)

Conselheiro Tesoureiro (1)

Assessoria de Comunicação (1) Assessoria Jurídica (1)Assessoria Institucional (1)

Comissão de Orientação e Fiscalização do Exercício

Profissional – COFEP

Comissão de Tomada de Contas – CTC- Comissão de Legislação e Normas – CLN- Comissão de Bens Patrimoniais – CBP- Comissão de Licitações – CL- Comissão de Formação e

Aperfeiçoamento Profissional - CFAP- Comissão de Coleta Seletiva Solidária - CCSS

Auxiliar Administrativo (3)

Fiscal (2)

Coordenação Adminstrativa Assistente de Secretaria (1)

Coordenação Financeira Assistente Financeiro (1)

Assessor Contábil (1)

Comissão de Divulgação CODIV

Delegacia de Goiás/TocantinsDelegado (1)

Subdelegado (1)

DIRETORIA

Estagiário (2)Auxiliar Administrativo (2) Auxiliar Administrativo (2)

(x)

Agosto de 1989: empossada nova Diretoria Executiva, tendo como Presidente o Bio. Tales Heliodoro Viana;

Novembro de 1989: transferência oficial da sede para Belo Horizonte/MG; Dezembro de 1995: aquisição de uma nova sede e sua transferência para o bairro

Funcionários; Janeiro de 2006: desmembramento dos estados do Acre, Amazonas, Amapá, Pará,

Rondônia e Roraima, criando o CRBio-06; 2008: aquisição da atual sede do CRBio-04; 2012: inaugurada a Delegacia do CRBio-04 em Goiás; 2014: implantação da Delegacia do CRBio-04 em Tocantins; Novembro de 2015: empossada a Chapa Ética & Ação para o exercício novembro

2015 a novembro 2019.

2.4 – Organograma

Figura 1: Organograma

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Plenária: Órgão soberano e deliberativo, constituído de Conselheiros Efetivos no exercício regular de seus direitos legais e regimentais. Compete a este Órgão deliberar e decidir sobre todas as matérias de competência do Conselho, definidas em Legislação aplicável e as do Regimento Interno. Diretoria: Instância executiva do Conselho e órgão de apoio ao Plenário. Constituída pelo Conselheiro Presidente, Conselheiro Vice-Presidente, Conselheiro Secretário e Conselheiro Tesoureiro, eleitos pelos profissionais Biólogos e indicados bienalmente pelo Plenário, com permissão de reeleição. Sua posse é perante o Plenário do Conselho com assinatura do Termo de posse e Compromisso a cada dois anos. Presidente: Gladstone Corrêa de Araújo até 06 de novembro de 2015; Presidente: Tales Heliodoro Viana a partir de 06 de novembro de 2015; Vice-Presidente: Jefferson Ribeiro da Silva até 06 de novembro de 2015; Vice-Presidente: Arlete Vieira da Silva Genrich a partir de 06 de novembro de 2015; Tesoureiro: Sylvia Therese Meyer Ribeiro até 06 de novembro de 2015; Tesoureiro: Gladstone Corrêa de Araújo a partir de 06 de novembro de 2015; Secretário: Norma Dulce de Campos Botelho até 06 de novembro de 2015; Secretário: Evandro Freitas Bouzada a partir de 06 de novembro de 2015; Assessorias

Jurídica: Rodrigo Cesar Dias Bruno em 01/06/2007 - Assessorar, planejar, coordenar, supervisionar e executar serviços técnicos, judiciais e administrativos, com emissão de pareceres sobre assuntos afetos ao funcionamento e às atividades do CRBio-04 no âmbito de sua especialidade e outras atribuições correlatas.

Institucional: Biólogo Igor Alexis Souza Noronha em 06/06/2012 - Assessorar,

planejar, coordenar, supervisionar as atividades do CRBio-04 e de seus empregados; responder diretamente à Diretoria e outras atribuições correlatas.

Contábil: Cleuza Helena da Cruz em 01/07/2007 - Assessorar, planejar, coordenar, supervisionar e executar serviços técnicos de contabilidade, financeiro e patrimonial, emissão de documentos contábeis e de pareceres sobre assuntos afetos ao funcionamento e à atividade do CRBio-04 no âmbito de sua especialidade, atender e acompanhar toda e qualquer fiscalização em auditorias interna e externa, execução de tarefas ligadas ao controle de receitas e despesas, sistematização e arquivo de documentos contábeis e acompanhamento da movimentação financeira, emissão dos relatórios contábeis e demais documentações contábil e fiscal.

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Quadro Funcional:

Chefia da fiscalização: Atenágoras Café Carvalhais Junior em 07/04/2010 - Sob supervisão, organizar, executar e controlar as atividades rotineiras relacionadas à Fiscalização do CRBio-04.

Fiscal: Realizar diligências, fiscalizar e orientar o exercício das atividades profissionais quanto às exigências estabelecidas na legislação e nas normas aplicáveis fornecendo orientação para regularização, se necessário; Emitir e entregar notificações, intimações e autos de infração quando necessário; Elaborar relatórios periódicos sobre as atividades desenvolvidas; Realizar o atendimento aos Biólogos em assuntos relativos à Fiscalização.

Assistente Financeiro: Cléa Márcia da Cruz em 01/06/1995 - Sob supervisão, organizar, executar e controlar as atividades rotineiras relacionadas à Tesouraria do CRBio-04 e execução de tarefas relativas à contabilidade.

Assistente de Secretária: Elizabeth Maria Tavares Apgaua em 15/01/2001 - Sob supervisão, organizar, executar e controlar as atividades rotineiras relacionadas à Secretaria do CRBio-04.

Auxiliar Administrativo: Sob supervisão, executar tarefas auxiliares e de rotina relativas às atividades do CRBio-04. Delegacias:

Função do Delegado: Representar o CRBio-04 na área de abrangência da Delegacia, cumprir e divulgar a legislação profissional e zelar pela sua observância, intermediar o relacionamento entre o CRBio-04 e os interessados na área de sua abrangência, cumprir as deliberações do Plenário e da Diretoria, prestando contas quando solicitado. Delegado de Goiás: Thatiane Dias da Silva Delegada do Tocantins: Renata de Kassya da Silva Acácio

Função do Sub-delegado: Auxiliar o(a) Delegado(a) em caráter permanente e substituí-lo (la) em ausências e impedimentos.

Sub-delegado de Goiás: Alfredo Palau Pena Sub-delegado do Tocantins: Marissônia Lopes de Almeida Nunes

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Assessoria de Comunicação (PJ): Assessorar a Diretoria e ao Plenário do CRBio-04 em assuntos relacionados com a área de comunicação social e de imprensa. Berlim Comunicação Assessoria de Informática (PJ): Manutenção da rede, softwares e hardwares (micros, impressoras, etc) instalados no CRBio-04. Fursine Group Comissões CBP – Comissão de Bens Patrimoniais CCSS – Comissão de Coleta Seletiva Solidária CFAP – Comissão de Formação e Aperfeiçoamento Profissional CL – Comissão de Licitações CLN – Comissão de Legislação e Normas CODIV – Comissão de Divulgação COFEP – Comissão de Orientação e Fiscalização do Exercício Profissional CTC – Comissão de Tomada de Contas

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3 - PLANEJAMENTO ORGANIZACIONAL E DESEMPENHO ORÇAMENTÁRIO E OPERACIONAL

3.1 - Planejamento Organizacional O Planejamento Organizacional foi estruturado no início da Gestão Afirmação - novembro 2011 a novembro 2015 e sendo este planejamento de caráter contínuo da gestão, suas ações foram sendo implementadas durante sua gestão, assim, demonstraremos a seguir aquelas referentes ao exercício 2015. Eixo Programático – 1: Fortalecimento Institucional 1. Ampliar a representatividade do CRBio-04 nos estados de GO, TO e no DF. Para potencializar o funcionamento das Delegacias, a ação chave para esta ação era Nomear Agentes Fiscais para demandas urgentes de ação de fiscalização, como não houve demanda para a ação, não houve nomeação e sim treinamento e orientação para os delegados realizados pelos Fiscais do CRBio-04. 2. Aumentar a representatividade política dos profissionais nas áreas de Meio Ambiente e Biodiversidade; Saúde; e Biotecnologia e Produção. Neste, foram feitos pedidos para inclusão do CRBio-04 como membro na Fundação Municipal de Meio Ambiente de Palmas - TO em outubro de 2015; renovação do CRBio-04 no Conselho de Administração do IEF – Instituto Estadual de Florestas biênio 2015/2017 e na Câmara de Recursos Administrativos do IEF – Instituto Estadual de Florestas biênio 2015/2017.

3.1.1 - Descrição Sintética dos Objetivos do Exercício O objetivo do exercício da Gestão Afirmação foi primar pela fiscalização do exercício profissional que é a atividade fim dos Conselhos de Classe.

3.1.2 - Vinculação dos Planos da Unidade com as Competências Institucionais e outros planos

Neste item, verifica-se que no exercício 2015 em relação ao exercício anterior houve um aumento de 20% nos trabalhos da fiscalização. Para a fiscalização externa o aumento foi de aproximadamente 5% e para a fiscalização interna o aumento foi de aproximadamente 31%

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3.1.3 - Formas e Instrumentos de Monitoramento da Execução e Resultados dos Planos

O monitoramento da execução e os resultados das ações são analisadas e realizadas através das reuniões das Comissões, principalmente a CTC (Comissão de Tomadas de Contas – Órgão de Controle Interno das Contas), reuniões de Diretoria, Plenárias (conselheiros efetivos) e Plenária anual com todos os conselheiros efetivos e suplentes.

3.2 – Desempenho Orçamentário O orçamento do Conselho Regional de Biologia - 4ª Região integra um conjunto de informações relativas às ações estabelecidas nos projetos e nas atividades, os quais estão alinhados para que funcionem como instrumento de programação, de controle e de planejamento, apresentando compatibilidade com as informações contábeis em 100% nas receitas e despesas, atendendo o princípio do orçamento bruto. O monitoramento das informações é feito de forma sistêmica e contribui para o atendimento dos objetivos estratégicos. Garantir a Sustentabilidade Orçamentária e Financeira do Sistema CFBio/CRBios e "Inovar, Integrar e Otimizar a Gestão do Sistema CFBio/CRBios". A programação orçamentária do CRBio-04 não depende do orçamento da União e suas atividades são financiadas com recursos provenientes das anuidades, devidas pelos Biólogos e empresas ligadas a área da biologia, bem como, dos emolumentos e taxas previstas na legislação. O orçamento para o exercício de 2015 foi estimado em R$ 5.020.000,00 (cinco milhões e vinte mil reais), aprovado através do Plenário do CRBio-04, do CFBio, e por meio da Resolução CFBio nº 362/2014 de 06 de dezembro de 2014, publicada no DOU de 18 de dezembro de 2014, com vinculação aos programas e projetos/atividades de acordo com a política de gestão para o exercício.

3.2.1 – Execução Física e Financeira das Ações da Lei Orçamentária Anual de Responsabilidade da Unidade

Dispensado conforme Lei 12.919 de 24/12/2013 artigo 6º - parágrafo 2º - § 2º e Lei 13.080 de 02/01/2015 artigo 6º - parágrafo único - § 2º

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3.2.2 – Execução descentralizada com Transferência de Recursos

O CRBio-04 é uma unidade centralizadora, não realizando nenhum tipo de transferência a órgãos ou entidades afins.

3.2.3 – Informações sobre a Realização das Receitas A receita do Conselho Regional de Biologia - 4a Região tem a seguinte constituição: Receitas de contribuições de anuidades dos biólogos e empresas ligadas a área da

biologia; Receitas oriundas da exploração de bens e serviços; Receitas financeiras; Outras receitas correntes que compreendem as receitas de multas por ausência às

eleições. a) Origem das Receitas Receitas de contribuições - compreende as receitas de anuidades de pessoas físicas e jurídicas. Exploração de Bens e Serviços - compreende a receita oriunda de inscrição de profissionais e empresas ligadas à área da biologia, expedição de carteiras, cédulas, taxas de, certificados, ART e TRT. Receitas Financeiras - são representadas pelas receitas de juros, atualização monetária de rendimentos decorrentes de aplicações financeiras. Outras Receitas Correntes - decorrem das receitas de multas por ausência às eleições, juros, multas e atualização monetária s/anuidades em atraso. A previsão da receita corrente é estabelecida tomando como parâmetro os seguintes critérios: Receita realizada até o mês de setembro, somado com a projeção até dezembro,

acompanhando a variação do número de profissionais inscritos, nos dois exercícios anteriores e após a fixação dos valores das anuidades e emolumentos através de Resolução do CFBio.

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Estes recursos são destinados ao custeio dos projetos/atividades relacionados ao registro, à fiscalização e custeio das atividades operacionais do CRBio-04.

Fonte: Sistema Siscac – Contabilidade Aplicada a Conselhos de Classe Quadro 1: Demonstrativo da receita b) Previsão e Arrecadação por Natureza A receita total do Conselho Regional de Biologia 4a Região no exercício de 2015, estimada em R$ 5.020.000,00, atingiu o percentual de arrecadação em 84,64%, devido às ações de cobrança administrativa, inscrição de débitos em dívida ativa e também das ações de fiscalização quanto à regularidade dos profissionais. Nas receitas correntes a maior arrecadação foi a de anuidades equivalente a 72,77%. As receitas financeiras ultrapassaram no seu total 109,46% do valor orçado.

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Quadro 2: previsão da arrecadação por natureza c) Forma de partilha de receita Conforme disposto em legislação, constitui renda do Conselho Federal de Biologia, 20% (vinte por cento) da receita bruta, excetuando as receitas patrimoniais, que é repassada a título de cota-parte.

Previsão da Arrecadação por NaturezaDescrição Prevista Arrecadada Realizado(%)

RECEITAS CORRENTES PREVIS TAS 5.020.000,00 4.248.950,71 -15,36

CONTRIBUIÇÕES 4.135.000,00 3.008.906,56 -27,23

EXPLORAÇÃO DE BENS E SERVIÇOS 599.000,00 615.029,54 2,68

FINANCEIRAS 256.000,00 536.228,57 109,46

TRANSFERÊNCIAS 0,00 0,00 0,00

OUTRAS RECEITAS CORRENTES 30.000,00 88.786,04 195,95

RECEITAS DE CAPITAL PREVISTAS 0,00 0,00 0,00

OPERAÇÕES DE CRÉDITO INTERNAS 0,00 0,00 0,00

ALIENAÇÕES DE BENS 0,00 0,00 0,00

ALIENAÇÕES DE TÍTULOS E AÇÕES 0,00 0,00 0,00

AMORTIZAÇÃO DE EMPRÉSTIMOS CONCEDIDOS 0,00 0,00 0,00

TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00

OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00

TOTAL: 5.020.000,00 4.248.950,71 -15,36

Fonte: Sistema Siscac – Contabilidade Aplicada a Conselhos de Classe

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Demonstrativo da Cota Parte – CFBio Exercício de 2015

DISCRIMINAÇÃO RECEITA 20,00% RECEITAS CORRENTES RECEITAS DE CONTRIBUICOES Anuidades - Pessoa Física 2.867.774,29 573.554,86 Anuidades - Pessoa Jurídica 141.132,27 28.226,45 SUBSOMA 3.008.906,56 601.781,31 RECEITAS PATRIMONIAIS Aluguéis Juros/Correção Monetária - Cad. Poupança 229.280,54 Juros/Correção Monetária - Títulos de Renda 174.869,77 Outras Receitas Patrimoniais SUBSOMA 404.150,31 0,00 RECEITAS DE SERVIÇOS Rendas de Emolumentos c/Inscrição 48.701,64 9.740,33 Rendas de Emolumentos c/Carteiras 61.169,19 12.233,84 Rendas de Emolumentos c/Certidões 23.559,09 4.711,82 Rendas de Outros Serviços 481.599,62 96.319,92 SUBSOMA 615.029,54 123.005,92 TRANSFERENCIAS CORRENTES Transferências de outras entidades 0,00 SUBSOMA 0,00 0,00 OUTRAS RECEITAS CORRENTES Multa/Juros 112.326,19 22.465,24 Multa ausência em eleições 88.786,04 17.757,21 Atualização Monetária 19.752,07 3.950,41 Divida Ativa em fase administrativa 0,00 0,00 Divida Ativa em fase executiva 0,00 0,00 Receitas Diversas 0,00 0,00 Outras Receitas Diversas 0,00 0,00 SUBSOMA 220.864,30 44.172,85 SOMA DAS RECEITAS CORRENTES 4.248.950,71 768.960,08 RECEITAS DE CAPITAL Operações de Crédito 0,00 Alienação de Bens 0,00 Amortização de Empréstimos 0,00 Transferências de Capital 0,00 Saldos dos exercícios anteriores 0,00 SUBSOMA 0,00 0,00 TOTAL DAS RECEITAS CORRENTES 4.248.950,71 TOTAL DA COTA PARTE DO EXERCÍCIO 2015 768.960,08 VALOR REPASSADO 729.891,19 SALDO CREDOR/DEVEDOR 39.068,89 Quadro 3: demonstrativo cota-parte CFBio 2015

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3.2.4 – Informações sobre a Execução das Despesas

Para o exercício de 2015, as despesas foram orçadas em R$ 5.020.000,00 (cinco milhões e vinte mil reais). As despesas são fixadas de acordo com a prioridade e relevância, e executadas conforme planejamento. Houve um acréscimo de 8,59% em relação ao orçamento de 2014, mantendo o equilíbrio de suas despesas, sem prejuízo de suas atividades e cumprimento das metas para 2015.

Fonte: Sistema Siscac – Contabilidade Aplicada a Conselhos de Classe Quadro 4: despesa fixada com realizada

Despesa Fixada com RealizadaDescrição Autorizada Realizada (2015) Realizada (2014) Realizado(%)

DESPESAS CORRENTES 4.633.000,00 2.997.719,63 2.807.898,25 -6,33

PESSOAL E ENCARGOS 1.661.500,00 1.432.071,00 1.268.676,59 -11,41

BENEFÍCIOS ASSISTENCIAIS 5.000,00 0,00 0,00 0,00

USO DE BENS E SERVIÇOS 1.799.000,00 738.284,78 810.696,83 9,81

FINANCEIRAS 80.000,00 49.421,69 44.872,45 -9,20

TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 0,00 0,00 0,00 0,00

TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTIVAS 984.600,00 774.627,78 679.014,22 -12,34

OUTRAS DESPESAS CORRENTES 102.900,00 3.314,38 4.638,16 39,94

387.000,00 0,00 13.386,35 0,00

INVESTIM ENTOS 387.000,00 0,00 13.386,35 0,00

EM PRÉSTIM OS CONCEDIDOS 0,00 0,00 0,00 0,00

AM ORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIM OS 0,00 0,00 0,00 0,00

TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL: 5.020.000,00 2.997.719,63 2.821.284,60 -5,89

DESPESAS DE CAPITAL CRÉDITO DIS PONÍVEL

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Despesa por Modalidade de Contratação

Modalidade de ContrataçãoDespesa Liquidada Despesa Paga

2015 2014 2015 2014

1. Modalidade de Licitação (a+b+c+d+e+f+g) 447.707,80 185.905,74 447.707,80 185.905,74

a) Convite 316.849,60 42.587,40 316.849,60 42.587,40

b) Tomada de preços 130.858,20 143.318,34 130.858,20 143.318,34

c) Concorrência 0,00 0,00 0,00 0,00

d) Pregão 0,00 0,00 0,00 0,00

e) Concurso 0,00 0,00 0,00 0,00

f) Consulta 0,00 0,00 0,00 0,00

g) Regime Diferenciado de Contratações Públicas 0,00 0,00 0,00 0,00

2. Contratações Diretas (h+i) 48.039,60 153.383,05 48.039,60 153.377,47

h) Dispensa 48.039,60 102.587,00 48.039,60 102.581,42

i) Inexigível 0,00 50.796,05 0,00 50.796,05

3. Regime de Execução Especial 5.500,00 4.638,16 5.500,00 4.638,16

j) Suprimento de fundos 5.500,00 4.638,16 5.500,00 4.638,16

4. Pagamento de Pessoal (k+l) 1.497.750,22 1.340.649,17 1.497.750,22 1.339.970,54

k) Folha de Pagamento 1.430.598,23 1.268.676,59 1.430.598,23 1.267.997,96

l) Diárias 67.151,99 71.972,58 67.151,99 71.972,58

5. Outros 998.722,01 1.136.708,48 963.293,70 1.113.047,06

6. Total (1+2+3+4+5) 2.997.719,63 2.821.284,60 2.962.291,32 2.796.938,97

3.2.4.1 – Demonstrativo das Despesas Totais por Modalidade de Contratação

Fonte: Sistema Siscac – Contabilidade Aplicada a Conselhos de Classe Quadro 5: despesa por modalidade de contratação

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Despesa por Grupo e Elemento de DespesaDespesas Correntes

Grupos de DespesaEmpenhada Liquidada Valores Pagos

2015 2014 2015 2014 2015 2014

1. De spe sa de Pessoal 1.537.000,00 1.608.433,18 1.432.071,00 1.268.676,59 1.432.071,00 1.268.676,59

REMUNERAÇÃO P ESSOAL 973.000,00 1.113.000,00 922.134,35 785.607,19 922.134,35 785.607,19

ENCARGOS P AT RONAIS 287.700,00 252.800,00 268.221,38 245.599,39 268.221,38 245.599,39

BENEFÍCIOS A PESSOAL 272.500,00 242.633,18 241.715,27 237.470,01 241.715,27 237.470,01

Demais elementos do grupo 3.800,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2. Juros e Encargos da Dívida 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3. O u tras De spesas Corre nte s 1.590.353,07 1.559.395,03 1.565.648,63 1.539.221,66 1.526.576,14 1.515.134,05

CONT RIBUIÇÕES 768.960,08 673.057,05 768.960,08 673.057,05 729.891,19 648.972,09

SERVIÇOS 552.472,02 540.728,58 551.389,31 540.367,05 551.389,31 540.367,05

SERVIÇOS BANCÁRIOS 69.003,60 52.002,65 49.421,69 44.872,45 49.418,09 44.869,80

Demais elementos do grupo 199.917,37 293.606,75 195.877,55 280.925,11 195.877,55 280.925,11

Despesas de Capital

Grupos de DespesaEmpenhada Liquidada Valores Pagos

2015 2014 2015 2014 2015 2014

4. Inve stimentos 0,00 14.871,13 0,00 13.386,35 0,00 13.386,35

INT ANGÍVEL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

OBRAS, INST ALAÇÕES E REFORMAS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

AQUISIÇÃO DE IMÓVEIS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Demais elementos do grupo 0,00 14.871,13 0,00 13.386,35 0,00 13.386,35

5. Inve rsõe s Finance iras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

EMP RÉST IMOS CONCEDIDOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6. Amortização da Dívida 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

T RANSFERÊNCIAS DE CAP IT AL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3.2.4.2 – Demonstrativo das Despesas por Grupo e Elemento de Despesas

Fonte: Sistema Siscac – Contabilidade Aplicada a Conselhos de Classe Quadro 6: despesa por grupo e elemento de despesa

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3.3 – Desempenho Operacional

Devido ao último ano da atual gestão, as ações foram para findar os resultados/ações iniciados no exercício de 2011-2015, para não comprometer a gestão 2015-2019. Assim, devido à instabilidade do mercado econômico que assola o País, a Gestão se reservou a não assumir compromissos que possivelmente viria a dificultar a futura gestão em honrar seus compromissos deixados pela gestão anterior.

3.3.1 – Gestão das Multas Aplicadas em Decorrência da Atividade de Fiscalização

Este item visa demonstrar as ações de fiscalização no exercício 2015 que poderão gerar multas através das ações realizadas no período para o exercício futuro. Ressaltamos que no exercício apresentado não houve multa decorrente de fiscalização. a) Fiscalização Indireta As fiscalizações indiretas – via ofícios, e-mails e telefonemas – ocorrem primeiro, fornecendo subsídios a futuras fiscalizações diretas – realizadas in loco. O foco das campanhas indiretas em 2015 foi o Estado de Minas Gerais. Foram realizadas 5 campanhas, cada uma abordando um grupo de municípios, conforme especificado no Planejamento. Cada campanha foi conduzida por um único Fiscal, que se responsabilizou por todo o processo. Ao todo, foram fiscalizados 9 municípios. Os critérios para a escolha dos municípios levaram em consideração a importância destes e, consequentemente, a maior possibilidade de abranger um número expressivo de instituições e de profissionais. Na campanha indireta são enviados ofícios a órgãos públicos e privados, solicitando lista de profissionais graduados em Ciências Biológicas e informando sobre a necessidade de registro/cadastro da pessoa jurídica no Conselho. A partir do recebimento das informações, são verificados os registros dos profissionais e o protocolo das ARTs – em caso de atuação irregular/ilegal, os profissionais são notificados. No caso de ausência de resposta, o órgão deverá ser visitado na próxima oportunidade de fiscalização direta.

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b) Fiscalização Direta Tomando por base a fiscalização indireta realizada no exercício de 2014, em 2015 foram realizadas campanhas diretas em todas capitais sob nossa jurisdição. Em Goiânia, Brasília e Palmas com duração de 5 dias, sendo priorizada a fiscalização das empresas que negligenciaram os contatos anteriores. As três viagens aconteceram nos meses de fevereiro, março e abril. Cada viagem esteve sob responsabilidade de um Fiscal. Já em Belo Horizonte, por ser a cidade Sede do CRBio-04, a fiscalização direta ocorreu ao longo de todo o ano, com média de saída de 4 dias por mês, não necessariamente consecutivos. Inicialmente, estas visitas foram realizadas em duplas, ou mesmo trios, para nivelamento dos Fiscais e treinamento conjunto. Foram realizadas 10 viagens em 2015, que abordaram um total de 16 municípios. Semelhantemente à fiscalização indireta, nas campanhas diretas os Fiscais buscam pela relação de profissionais nos Recursos Humanos das instituições visitadas e verificam sua regularidade. Outra abordagem foi solicitar aos órgãos públicos a relação de empresas e profissionais que têm prestado serviços na região. A orientação das empresas e demais Instituições ocorreu no momento da visita de fiscalização.

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Atividades Local Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez

Programação fiscalização capitais

Teófilo Otoni e Curvelo (Déborah)

Conselheiro Lafaiete e Araxá (Paloma)

Contagem e Santa Luzia (Déborah)

Divinópolis e Betim (Paloma)

Ribeirão das Neves e Ibirité (Paloma)

Belo Horizonte (MG)

Brasília e RM (DF)

Palmas e RM (TO)

Goiânia e RM (GO)

Juiz de Fora (MG)Cataguases (MG)

Diamantina (MG)Montes Claros (MG)

Lavras (MG)Varginha (MG)

Pouso Alegre (MG)Poços de Caldas (MG)

Governador Valadares (MG) 1

Sete Lagoas (MG)Curvelo (MG)

Barbacena (MG)Conselheiro Lafaiete (MG)

Araxá (MG)

Outras (conforme necessidade:Denúncias, pós-fiscalização indireta etc)

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

Viagem de 5 dias8 dias por mêsPeríodo da Campanha Indireta1 - realizada como campanha indireta

Planejamento de Atividades 2015 – Fiscalização/COFEP

Fiscalização

INDIRETA

(Ofícios/E-mails/

Telefonemas)

Fiscalização

DIRETA

(in loco)

Reuniões da COFEP – Sede

Legenda

Quadro 7: planejamento fiscalização 2015.

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Fiscalizações Indiretas em 2015

TOTAL ARAXÁ 18 BETIM 57 CONSELHEIRO LAFAIETE 17 CONTAGEM 30 CURVELO 17 DIVINÓPOLIS 38 GOVERNADOR VALADARES 43 SANTA LUZIA 8 TEOFILO OTONI 23

TOTAL 251

9 CIDADES DIAGNOSTICADAS

251 INSTITUIÇÕES FISCALIZADAS

Quadro 8: fiscalizações indiretas em 2015 OBS.: Campanha indireta referente aos municípios de Ribeirão das Neves e Ibirité no estado de Minas Gerais foi cancelada devido ao replanejamento das atividades em função da gestação de uma das fiscais responsável pela campanha.

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Fiscalizações Diretas em 2015

JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET OUT NOV DEZ TOTAL

ARAXÁ 19 19 BELO HORIZONTE 13 16 19 2 50 BARBACENA 16 16 BRASÍLIA 34 34 CATAGUASES 7 7 CONSELHEIRO LAFAIETE 17 17

CURVELO 8 8 GOIÂNIA 32 32 JUIZ DE FORA 24 24 LAVRAS 6 6 MONTES CLAROS 40 40 PALMAS 28 28 POÇOS DE CALDAS 12 12

POUSO ALEGRE 20 20 SETE LAGOAS 20 20 VARGINHA 19 19

TOTAL 13 50 47 32 33 40 0 57 0 0 61 19 352

10 VIAGENS REALIZADAS

16 CIDADES VISITADAS

352 INSTITUIÇÕES FISCALIZADAS

Quadro 9: fiscalizações externas 2015.

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Quadro 10: fiscalizações indiretas e diretas em 2015.

3.3.2 – Apresentação e Análise de Indicadores de Desempenho Está sendo estudado uma Instrução Normativa para aplicação no exercício da Gestão 2015-2019 pela nova gestão.

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4 – GOVERNANÇA

4.1 – Descrição das Estruturas de Governança Plenária: Órgão soberano e deliberativo, constituído de Conselheiros Efetivos no exercício regular de seus direitos legais e regimentais. Compete a este Órgão deliberar e decidir sobre todas as matérias de competência do Conselho, definidas em Legislação aplicável e as do Regimento Interno. Diretoria: Instância executiva do Conselho e órgão de apoio ao Plenário. Constituída pelo Conselheiro Presidente, Conselheiro Vice Presidente, Conselheiro Secretário e Conselheiro Tesoureiro, eleitos pelos profissionais Biólogos e indicados bienalmente pelo Plenário, com permissão de reeleição. Sua posse é perante o Plenário do Conselho com assinatura do Termo de posse e Compromisso a cada dois anos. Comissão de Tomada de Contas - CTC: Portaria CRBio 04 nº 071/2013 Designa membros para a Comissão de Tomada de Contas CTC, e dá outras providências; que tem o papel de assessoramento e apoio ao Plenário do CRBio 04, procedendo o exame dos demonstrativos contábeis e financeiro, orçamentário e patrimonial.

4.2 – Informações sobre Dirigentes e Colegiados O Plenário do CRBio-4 é composto por 20 Conselheiros, sendo 10 efetivos e 10 suplentes. É o órgão máximo de orientação, controle e disciplinamento normativo e executivo do CRBio-04. A Diretoria Executiva é composta pelo Presidente, Vice-presidente, Tesoureiro e Secretário. A ela compete acompanhar os trabalhos técnicos e administrativos do CRBio-04, verificando o desempenho das atividades e formular sugestões para o aprimoramento dos trabalhos.

4.3 – Atuação da Unidade de Auditoria Interna A Comissão de Tomada de Contas CTC, instituída pela Portaria nº 071/2013, tem por finalidade fomentar, coordenar e acompanhar, em conjunto com o Presidente, o sistema de planejamento, governança e gestão do CRBio-04, visando a modernização administrativa e a melhoria contínua da gestão e do desempenho institucional. No tocante as atribuições da CTC, destacam-se as seguintes competências:

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Promover, planejar, coordenar, acompanhar e orientar a implementação da melhoria continua da gestão;

Propor normas políticas e diretrizes relativas à gestão estratégica, a governança e ao apoio especializado voltados ao funcionamento e a modernização do CRBio-04

Assessorar o Presidente na supervisão da correta gestão orçamentária-financeira e patrimonial sob os aspectos de legalidade, legitimidade, economicidade, eficiência e eficácia.

4.4 – Atividades de Correição e Apuração de Ilícitos Administrativos Não houve procedimentos de correição no exercício.

4.5 – Gestão de Riscos e Controles Internos Não houve no exercício 2015

4.6 – Política de Remuneração dos Administradores e Membros de Colegiado

Os membros da Diretoria e Conselheiros do CRBio-04 não percebem remuneração por se tratar de cargo honorífico. Em conformidade com a Portaria CRBio-04 nº 77/2014, é concedido quando convocado o pagamento de gratificação de presença quando a atividade, evento, Reunião ou Sessão Plenária ocorrerem em município em que reside o participante, bem como o pagamento de diárias para atendimento às despesas de hospedagem, alimentação e transporte urbano por dia de afastamento, para as atividades que ocorrerem fora do município no qual reside o participante.

4.7 – Informações sobre a Empresa de Auditoria Independente Contratada Não houve recomendação do Conselho Federal de Biologia - CFBio para a contratação de empresa de auditoria independente.

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5 – RELACIONAMENTO COM A SOCIEDADE

5.1 – Canais de Acesso do Cidadão Não existe canal de acesso do cidadão no sistema de comunicação da entidade

5.2 – Aferição do Grau de Satisfação dos Cidadãos-Usuários Não existe a aferição do grau de satisfação dos cidadãos-usuários no sistema de comunicação da entidade.

5.3 – Mecanismo de Transparência das Informações Relevantes Sobre a atuação da unidade

http://www.crbio04.gov.br/index.php?option=com_content&view=section&layout=blog

&id=7&Itemid=196

“O incentivo à transparência pública é um dos pilares da Administração Pública contemporânea. Além de ser requisito indispensável para que os cidadãos possam exercer de forma efetiva o controle social, a promoção da transparência pública pode impedir atos impróprios e arbitrários por parte dos governantes e dos administradores públicos.” “Assim a Lei nº 12.527/2011 que tem o propósito de regulamentar o direito de acesso à informação é de vital importância para a participação popular.”

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“Neste sentido que a Diretoria do CRBio-04 decidiu por reservar um espaço especial em seu sítio para divulgar todas as suas ações permitindo aos Biólogos e a toda a sociedade o controle externo dos atos além da efetiva participação na construção de um Conselho cada vez mais forte e atuante.”

“Não deixe de ver:”

Plano de Ação Chapa Afirmação: http://migre.me/7VTR8 Perfil Quadro Funcional http://migre.me/biqo1 Relatório Gestão CRBio-04 Exercício 2014 “Relatório de Gestão do exercício de 2014 apresentado aos Órgãos de Controle Interno e Externo e à sociedade como prestação de contas anual a que esta Unidade Jurisdicionada está obrigada nos termos do parágrafo único do artigo 70 da Constituição Federal, elaborado de acordo com as disposições da Instrução Normativa-TCU nº 63/2010 alterada pela Instrução Normativa-TCU Nº 72, de 15 de Maio de 2013, Decisão Normativa TCU nº 134/2013 (alterada pela DN TCU 139/2014), da Portaria TCU 90/2014.” Veja a integra do Relatório: http://static.tumblr.com/t9mssdr/axDnqevi9/relatorio_gestao_crbio_04_2014.pdf No mesmo site, encontram os links para:

http://www.crbio04.gov.br/index.php?option=com_content&view=category&layout=bl

og&id=48&Itemid=193

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og&id=49&Itemid=194


og&id=50&Itemid=195

5.4 – Medidas para Garantir a Acessibilidade aos Produtos, Serviços e Instalações

Não ocorreram no período.

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6 – DESEMPENHO FINANCEIRO E INFORMAÇÕES CONTÁBEIS

6.1 – Desempenho Financeiro no Exercício O CRBio-04, no exercício de 2015, fixou sua previsão orçamentária em R$5.020.000,00 e foi arrecadado R$ 4.248.950,71, obtendo um superávit orçamentário de R$1.251.231,08 correspondente a 84,64%, e em relação ao exercício de 2014 obtivemos um acréscimo de 52,73%, resultado considerado positivo, dentro das metas estabelecidas para o exercício de 2015. 6.2 – Tratamento Contábil da Depreciação, da Amortização e da Exaustão de Itens

do Patrimônio e Avaliação e Mensuração de Ativos e Passivos No exercício de 2015, o CRBio-04 realizou os procedimentos de depreciação do seu imobilizado de acordo com a Resolução CFC 1161/2009, não tendo adquirido nenhum bem a ser imobilizado, o resultado foi um decréscimo do patrimônio. Quadro 11: comparativo da evolução patrimonial

6.3 – Sistemática de Apuração de Custos no Âmbito da Unidade

O sistema CFBio/CRBios está elaborando o manual para apuração de custos a ser implantado no Conselho Federal e Regionais.

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6.4 – Demonstrações Contábeis Exigidas pela Lei 4.320/64

e Notas Explicativas http://www.crbio04.gov.br/index.php?option=com_content&view=category&layout=blog&id=48&Itemid=193

Das demonstrações contábeis As demonstrações contábeis foram elaboradas e estão sendo apresentadas em conformidade com a Lei 4.320/64 e as NBC, com vistas à convergência dessas normas às normas internacionais de contabilidade aplicadas ao setor público, explanadas nos manuais da Secretaria do Tesouro Nacional - STN. Apuração de Resultados Na elaboração das demonstrações contábeis do exercício de 2015, foi utilizado o regime de competência para contabilização das receitas e das despesas, bem como para apuração do Resultado do Exercício. Ativo Circulante Caixa ou Equivalente de Caixa O grupo Caixa ou Equivalente de caixa é representado pelos saldos das contas: Bancos conta movimento, conta arrecadação e conta aplicação financeira. Saldos existentes em 31.12.2015 Banco conta movimento........................... R$ 977,93 Banco conta arrecadação ......................... R$ 35.061,58 Banco conta Aplicação Financeira....... ... R$ 4.435.412,40..........Total R$ .4.471.451,91 Fonte:

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O valor aplicado em caderneta de poupança é demonstrado ao custo, acrescido dos rendimentos auferidos até a data do encerramento de cada exercício. O CRBio-04 possui também valor em aplicação financeira, modalidade CDB - Flex Empresarial, junto a Caixa Econômica Federal, conforme parecer favorável do TCU (parecer Cojur nº 070/08 de 16/09/2008) sobre a possibilidade da aplicação de recursos financeiros pelos Conselhos de Fiscalização em títulos de renda fixa, que apresentam rendimentos superiores aos rendimentos de poupança, nesta atual conjuntura econômica, mas dependente da taxa de administração negociada junto ao administrador dos títulos e do tempo de permanência do recurso aplicado, fatores estes analisados pela administração do CRBio-04. Créditos a curto prazo Representa os créditos relativos a anuidades PF e PJ do exercício corrente e à divida ativa decorrente das anuidades no valor de R$ 1.764.853,51. Devemos ressaltar que está sendo elaborado pelo CFBio o manual com as normas para provisão de perdas de crédito e de liquidação duvidosa, em atendimento às novas normas da contabilidade aplicadas ao Setor Público. Passivo Circulante O passivo circulante do CRBio-04 é composto principalmente pelas seguintes obrigações: Contribuições Federais e Encargos Sociais a pagar ....... R$ 3.422,56 Cota parte CFBio referente ao mês 12/2015....................R$ 39.068,89....... R$ 42.491,45 Patrimônio líquido O Patrimônio social do CRBio-04 é formado pelo superavit apurado em cada exercício, em 2015 o valor foi de R$ 1.931.661,96, não sendo dividido em quotas ou qualquer outra forma de participação. A variação positiva do grupo Resultados Acumulados no exercício de 2015 foi de R$ 10.098.045,72. Fonte:

39

Resultados Apurados O CRBio-04 encerrou o exercício com resultados positivos tendo apurado os seguintes superavits:

a) Resultado Patrimonial

No exercício de 2015 apurou-se o valor de R$ 1.931.661,96 (um milhão, novecentos e trinta e um mil, seiscentos e sessenta e um reais e novecentas e seis centavos), conforme o regime de competência aplicado tanto para a Despesa quanto para a Receita. b) Resultado Orçamentário O CRBio-04 no exercício de 2015, obteve o superavit no valor de R$ 1.251.231,08 (Um milhão, duzentos e cinquenta e um mil, duzentos e trinta e um reais e oito centavos), conforme disciplina o regime orçamentário, em observância à Lei 4320/64. De acordo com as Demonstrações contábeis, apresentadas pelo programa SISCAC - Sistema Integrado de Contabilidade Aplicada à Conselhos, utilizado pelo sistema CFBio/CRBios e de posse de todos os elementos possíveis para avaliar a movimentação patrimonial orçamentária e financeira, realizada no período de 01 de Janeiro de 2015 a 31 de Dezembro de 2015, a Diretoria do Conselho Regional de Biologia - 4a. Região entende que o Balanço Patrimonial, Financeiro e demais Demonstrações contábeis espelham com exatidão e transparência todas as transações no período. Demonstrativos – vide anexos III e IV

40

7 – ÁREAS ESPECIAIS DA GESTÃO

7.1 – Gestão de Pessoas a) Composição da Força de Trabalho O CRBio-04 é composto por 17 (dezessete) membros em seu quadro funcional e uma mão-de-obra terceirizada para a limpeza e conservação, sendo para este 1 (um) membro, totalizando 18 (dezoito) colaboradores. b) Distribuição da Força de Trabalho, Especialmente no Âmbito das Áreas Técnicas Responsáveis por Macroprocessos Finalísticos e de Unidades e Subunidades Descentralizadas Coordenação de Fiscalização e Registro

Coordenador da Fiscalização e Registro/Fiscal Biólogo: 1 Fiscal Biólogo: 2 Setor de Registro: Auxiliar Administrativo: 3

Coordenação Financeira Assistente Financeiro/Téc. Contábil: 1 Assessoria Contábil/Contadora: 1 Auxiliar Administrativo: 2 Coordenação Administrativa Assistente de Secretaria: 1 Auxiliar Administrativo: 2 Assessoria Jurídica Advogado: 1 Assessoria Institucional Biólogo: 1 Estagiário para Delegacia de GO: 1 Estagiário para Delegacia do TO: 1 Limpeza terceirizada: 1

41

c) Relação entre Servidores Efetivos e Temporários: Não há. d) Conclusões de Eventuais Estudos Realizados para Avaliar a Distribuição do Pessoal no Âmbito da Unidade, Especialmente no Contexto da Execução da sua Atividade-fim: Não houve no exercício e) Qualificação da Força de Trabalho Quando ao Grau de Escolaridade, Especialização, tempo para Aposentadoria, idade, e Outros Aspectos Relevantes no Contexto da Unidade:

Quantitativo da Força de Trabalho

Tipologias dos cargos Lotação Efetiva Ingressos no Exercício Egressos no

Exercício

1. Força de Trabalho (1.1 + 1.2) 15 0

2 1.1. Servidores em Cargos Efetivos 12 0

2 1.2. Cargos em Comissão 3 0

0 1.2.1. Assessoramento Superior 3 0

0 1.2.2. Função Gratificada 0 0

0 2. Servidores com Contratos Temporários 0 0

0 3. Total de Servidores (1+2) 15 0 2 Fonte: Sistema Siscac – Contabilidade Aplicada a Conselhos de Classe

Quadro 12: quantitativo força de trabalho

42

Quantidade de Servidores da UJ por Faixa Etária

Tipologias do Cargo Quantidade de Servidores por Faixa Etária

Até 30 Anos

De 31 a 40 Anos

De 41 a 50 Anos

De 51 a 60 Anos

Acima de 60 Anos

1 - Provimento de cargo efetivo 0 7 3 1 1 Servidores efetivos 0 7 3 1 1 Servidores com contratos temporários 0 0 0 0 0 2 -Provimento de cargo em comissão 0 1 1 0 1 Assessoramento superior 0 1 1 0 1 Funções gratificadas 0 0 0 0 0 Totais (1+2) 0 8 4 1 2

Quadro 13: servidores por faixa etária

43

Quantidade de Servidores da UJ por Nível de Escolaridade

Descrição Quantidade de Pessoas por Nível de Escolaridade

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1. Provimento de cargo efetivo 0 0 0 0 5 5 0 2 0 0 1.1. Servidores efetivos 0 0 0 0 5 5 0 2 0 0 1.2. Servidores com contratos temporários 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2. Provimento de cargo em comissão 0 0 0 0 0 3 0 0 0 0 2.1. Assessoramento superior 0 0 0 0 0 2 1 0 0 0 2.2. Funções gratificadas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3. Totais (1+2) 0 0 0 0 5 8 0 2 0 0

Legenda Nível de Escolaridade: 1 - Analfabelto 2 - Alfabetizado sem cursos regulares 3 - Primeiro grau incompleto 4 - Primeiro grau 5 - Segundo grau técnico 6 - Superior 7 - Aperfeiçoamento / Especialização / Pós-graduação 8 - Mestrado 9 - Doutorado / Pós-doutorado / PhD / Livre docência 10 - Não classificada Fonte: Sistema Siscac – Contabilidade Aplicada a Conselhos de Classe

Quadro 14: nível escolaridade dos servidores

44

Tempo para Aposentadoria 1 - servidor f) Política de Capacitação e Treinamento do Pessoal: Não houve no exercício g) Despesas Associadas à manutenção do Pessoal:

Vide anexo I h) Ações Adotadas para Identificar Eventual Irregularidade Relacionada ao Pessoal, Especialmente em Relação à Acumulação Remunerada de Cargos, Funções e Empregos Públicos e à Terceirização Irregular de Cargos, Demonstrando as Medidas Adotadas para Tratar a Irregularidade Identificada; Não houve no exercício i) Principais Riscos Identificados na Gestão de Pessoas da Unidade e as Providências Adotadas para Mitigá-los: Não houve no exercício j) Indicadores Gerenciais sobre a Gestão de Pessoas. Não houve no exercício

45

7.1.1 – Estrutura de Pessoal da Unidade

Departamento Função Admissão Demissão ADMINISTRATIVO AUXILIAR ADMINISTRATIVO IV 18/10/1999 ADMINISTRATIVO AUXILIAR ADMINISTRATIVO IV 03/04/2000 ADMINISTRATIVO ASSISTENTE DE SECRETARIA IV 15/01/2001 ADMINISTRATIVO AUXILIAR ADMINISTRATIVO I 07/01/2014 FISCALIZACAO AUXILIAR ADMINISTRATIVO IV 01/02/1996 FISCALIZACAO AUXILIAR ADMINISTRATIVO III 17/09/2008 FISCALIZACAO FISCAL II 07/04/2010 FISCALIZACAO FISCAL II 03/09/2012 FISCALIZACAO FISCAL I 12/05/2014 FINANCEIRO ASSISTENTE FINANCEIRO IV 01/06/1995 FINANCEIRO AUXILIAR ADMINISTRATIVO IV 01/03/2007 FINANCEIRO AUXILIAR ADMINISTRATIVO II 01/02/2010 ASSESSORIAS ASSESSOR JURIDICO 01/06/2007 ASSESSORIAS ASSESSOR CONTABIL 01/07/2007 ASSESSORIAS ASSESSOR INSTITUCIONAL 06/06/2012 FISCALIZACAO AUXILIAR ADMINISTRATIVO II 03/09/2012 06/07/2015 FISCALIZACAO AUXILIAR ADMINISTRATIVO II 03/09/2012 30/12/2015

Quadro 15: estrutura de pessoal admissão e demissão

7.1.2 – Demonstrativo das Despesas com Pessoal Anexo I

7.1.3 – Gestão de Risco Relacionados ao Pessoal Não houve no exercício.

7.1.4 – Contratação de mão de obra temporária Não houve no exercício

46

7.2 – Gestão da Tecnologia da Informação Em 05 de janeiro de 2015 foi contrata a empresa para a prestação dos serviços de TI ao Conselho Regional de Biologia 4ª Região, através do processo de licitação na modalidade convite visando suprir as necessidades diárias de manutenção, correção, orientação, configuração, enfim, todo o contexto que abrange a área de informática. O valor global da contratação foi de R$ 18.720,00 distribuída mensalmente em R$ 1.560,00.

7.2.1 – Principais Sistemas de Informações Conforme consta no edital e no contrato para a prestação de serviços de TI a empresa FURSINE LTDA – ME tem cumprir um suporte local de 40 horas mensais e prestação remota de acordo e vinculadas à proposta ao processo de licitação relativo ao Edital nº 006/2014, devidamente homologado pelo Presidente do Conselho Regional de Biologia - 4ª Região, com os seguintes itens: Manutenção da rede, softwares (reinstalação, configuração, solução de conflitos

gerais, etc), hardwares (impressoras, micros, monitores, periféricos, no-breaks,

scanners, projetores, etc) e solução de dúvidas;

Especificação de materiais, peças e serviços corretivos;

Prestação de serviço de correção de softwares e hardware;

Orientação quanto ao uso dos sistemas, softwares e outros;

Verificação e remoção de vírus/malwares em estações de trabalho e servidor de

rede, cópias de segurança;

Configuração de rede e servidores;

Manutenção e configuração de pontos telefônicos (pabx, ramais, etc.);

Serviços de web e e-mails;

Domínios web e sites (manutenção, configuração, controle, revisão, atualização,

etc.)

47

8 – CONFORMIDADE DA GESTÃO E DEMANDAS DOS ÓRGÃOS DE CONTROLE

8.1 – Tratamento de Determinações e Recomendações do TCU

8.2 – Tratamento de Recomendações do Órgão de Controle Interno

8.3 – Medidas Administrativas para Apuração de Responsabilidade

por Dano ao Erário Não houve no exercício

48

9 – OUTRAS INFORMAÇÕES RELEVENTES Não há informações relevantes para o tópico.

49

10 – PARECER OU RELATÓRIO DA UNIDADE DE AUDITORIA INTERNA Anexo II

50

11 – PARECER DE COLEGIADO Não houve para exercício

51

12 – RELATÓRIO DE INSTÂNCIA OU ÁREA DE CORREIÇÃO Não houve para o exercício

52

13 – RELATÓRIO DE AUDITOR INDEPENDENTE

4.7 – Informações sobre a Empresa de Auditoria Independente Contratada Não houve recomendação do Conselho Federal de Biologia - CFBio para a contratação de empresa de auditoria independente.

60

ANEXO III

Balanço Orçamentário

Descrição Previsão Inicial Previsão Atualizada Receita Realizada Saldo

RECEITAS CORRENTES PREVISTAS 5.020.000,00 5.020.000,00 4.248.950,7 1 771.049,29

CONTRIBUIÇÕES 4.135.000,00 4.135.000,00 3.008.906,5 6 1.126.093,44

EXPLORAÇÃO DE BENS E SERVIÇOS 599.000,00 599.000,00 615.029,5 4 -16.029,54

FINANCEIRAS 256.000,00 256.000,00 536.228,5 7 -280.228,57

TRANSFERÊNCIAS 0,00 0,00 0,0 0 0,00

OUTRAS RECEITAS CORRENTES 30.000,00 30.000,00 88.786,0 4 -58.786,04

RECEITAS DE CAPITAL PREVISTAS 0,00 0,00 0,0 0 0,00

OPERAÇÕES DE CRÉDITO INTERNAS 0,00 0,00 0,0 0 0,00

ALIENAÇÕES DE BENS 0,00 0,00 0,0 0 0,00

ALIENAÇÕES DE TÍTULOS E AÇÕES 0,00 0,00 0,0 0 0,00

AMORTIZAÇÃO DE EMPRÉSTIMOS CONCEDIDOS 0,00 0,00 0,0 0 0,00

TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 0,00 0,00 0,0 0 0,00

OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL 0,00 0,00 0,0 0 0,00

TOTAL DAS RECEITAS: 5.020.000,00 5.020.000,00 4.248.950,7 1 771.049,29

TOTAL GERAL: 4.248.950,7 1

Descrição Dotação Inicial Dotação Atual Empenhada Liquidada Crédito Disponível

DESPESAS CORRENTES 4.633.000,00 4.633.000,00 3.127.353,07 2.997.719,63 1.505.646,93

PESSOAL E ENCARGOS 1.661.500,00 1.661.500,00 1.533.200,00 1.432.071,00 128.300,00

BENEFÍCIOS ASSISTENCIAIS 5.000,00 5.000,00 3.800,00 0,00 1.200,00

USO DE BENS E SERVIÇOS 1.799.000,00 1.799.000,00 741.221,69 738.284,78 1.057.778,31

61

FINANCEIRAS 80.000,00 80.000,00 69.003,60 49.421,69 10.996,40

TRANSFERÊNCIAS CORRENTES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTIVAS 984.600,00 984.600,00 774.627,78 774.627,78 209.972,22

OUTRAS DESPESAS CORRENTES 102.900,00 102.900,00 5.500,00 3.314,38 97.400,00

DESPESAS DE CAPITAL CRÉDITO DISPONÍVEL 387.000,00 387.000,00 0,00 0,00 387.000,00

INVESTIMENTOS 387.000,00 387.000,00 0,00 0,00 387.000,00

EMPRÉSTIMOS CONCEDIDOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

AMORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIMOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL DAS DESPESAS: 5.020.000,00 5.020.000,00 3.127.353,07 2.997.719,63 1.892.646,93

SUPERÁVIT 1.251.231,08 TOTAL GERAL: 4.248.950,71

Fonte: SISCAC - Sistema Integrado de Contabilidade Aplicada à Conselhos

62

Balanço Patrimonial

Descrição Valor Atual Valor Anterior Descrição Valor Atual Valor Anterior

ATIVO 10.140.537,17 8.200.329,32 PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO 10.140.537,17 8.200.329,32

ATIVO CIRCULANTE 6.819.973,73 4.847.384,73 PASSIVO CIRCULANTE 42.491,45 33.945,56

CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA 4.471.451,91 3.206.038,50 OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS E

PREVIDENCIÁRIAS A PAGAR 0,00 0,00

CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA 4.471.451,91 3.206.038,50 PESSOAL A PAGAR 0,00 0,00

BANCOS CONTA MOVIMENTO 977,93 166,33 ENCARGOS SOCIAIS A PAGAR 0,00 0,00

BANCOS CONTA ARRECADAÇÃO 35.061,58 17.606,48 OBRIGAÇÕES DE CURTO PRAZO 5,58 684,21

BANCOS APLICAÇÃO FINANCEIRA 4.435.412,40 3.188.265,69 OBRIGAÇÕES DE CURTO PRAZO 5,58 684,21

ADIANTAMENTOS DE SUPRIMENTO 0,00 0,00 OBRIGAÇÕES FISCAIS DE CURTO

PRAZO 5,58 5,58

DISPONÍVEL PARA APLICAÇÃO VINCULADA 0,00 0,00 DEPÓSITOS CONSIGNÁVEIS 0,00 678,63

CRÉDITOS DE CURTO PRAZO 2.348.521,82 1.641.346,23 FORNECEDORES/PRESTADORES DE

SERVIÇOS 0,00 0,00

CRÉDITOS A RECEBER 2.348.521,82 1.641.346,23 OUTRAS OBRIGAÇÕES DE CURTO

PRAZO 0,00 0,00

CRÉDITOS DO EXERCÍCIO 1.764.853,51 1.641.346,23 DEMAIS OBRIGAÇÕES DE CURTO

PRAZO 39.068,89 24.207,93

CRÉDITOS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 583.668,31 0,00 CONTAS A PAGAR 0,00 0,00

COTA PARTE 0,00 0,00 TRANSFERÊNCIAS LEGAIS 39.068,89 23.661,42

DEMAIS CRÉDITOS E VALORES DE CURTO PRAZO 0,00 0,00 TRANSFERÊNCIAS LEGAIS 39.068,89 23.661,42

ADIANTAMENTOS A TERCEIROS 0,00 0,00 OUTRAS OBRIGAÇÕES 0,00 546,51

63

TRIBUTOS E CONTRIBUIÇÕES A RECUPERAR 0,00 0,00 OUTRAS OBRIGAÇÕES A PAGAR 0,00 546,51

TRIBUTOS E CONTRIBUIÇÕES A RECUPERAR 0,00 0,00 PROVISÕES DE CURTO PRAZO 3.416,98 9.053,42

EMPRÉSTIMOS CONCEDIDOS 0,00 0,00 PROVISÕES TRABALHISTAS 3.416,98 9.053,42

EMPRÉSTIMOS CONCEDIDOS 0,00 0,00 PROVISÕES TRABALHISTAS 3.416,98 9.053,42

ATIVO NÃO-CIRCULANTE 3.320.563,44 3.352.944,59 PASSIVO NÃO-CIRCULANTE 0,00 0,00

INVESTIMENTOS, IMOBILIZADO E INTANGÍVEL 3.320.563,44 3.352.944,59

IMOBILIZADO 3.320.563,44 3.352.944,59

BENS MÓVEIS 272.944,59 272.944,59

BENS IMÓVEIS 3.080.000,00 3.080.000,00

DEPRECIAÇÃO ACUMULADA (-) -32.381,15 0,00

PATRIMÔNIO LÍQUIDO 10.098.045,72 8.166.383,76



PATRIMÔNIO SOCIAL 10.098.045,72 8.166.383,76

RESULTADOS ACUMULADOS 10.098.045,72 8.166.383,76

DO EXERCÍCIO 1.931.661,96 3.768.233,16

DE EXERCÍCIOS ANTERIORES 8.166.383,76 4.398.150,60


64

Demonstração da Variação Patrimonial

Descrição Valor Atual Valor Anterior Descrição Valor Atual Valor Anterior

VARIAÇÃO PATRIMONIAL AUMENTATIVA 5.416.528,30 7.220.194,74 VARIAÇÃO PATRIMONIAL

DIMINUTIVA 3.484.866,34 3.451.961,58

CONTRIBUIÇÕES 4.236.754,09 3.896.000,00 PESSOAL E ENCARGOS 1.426.434,56 1.277.730,01



EXPLORAÇÃO DE BENS E SERVIÇOS 615.029,54 632.365,43 BENEFÍCIOS ASSISTENCIAIS 0,00 0,00



FINANCEIRAS 534.744,67 298.204,67 USO DE BENS E SERVIÇOS 770.665,93 809.561,03



TRANSFERÊNCIAS 0,00 0,00 FINANCEIRAS 509.823,69 536.581,11



VALORIZAÇÃO E GANHOS COM ATIVOS 0,00 2.353.624,64 TRANSFERÊNCIAS 0,00 0,00



DESVALORIZAÇÃO E PERDA DE ATIVOS

0,00 143.301,25

65


0,00 143.301,25


0,00 143.301,25

OUTRAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS 30.000,00 40.000,00 TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTIVAS 774.627,78 679.014,22

OUTRAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS

3.314,38 5.773,96



3.314,38 5.773,96



3.314,38 5.773,96

SUPERAVIT 1.931.661,96 3.768.233,16

TOTAL: 5.416.528,30 7.220.194,74


66

Balanço Financeiro

Ingressos Títulos Valor Dispêndios Títulos Valor

RECEITA ORÇAMENTARIA 4.248.950,71 DESPESA ORÇAMENTARIA 2.997.719,63

RECEITAS CORRENTES REALIZADA 4.248.950,71 DESPESAS CORRENTES LIQUIDADAS 2.997.719,63

RECEITA EXTRA-ORÇAMENTARIA 3.181.029,02 DESPESA EXTRA-ORÇAMENTARIA 3.166.846,69

PESSOAL A PAGAR 922.134,35 PESSOAL A PAGAR 922.134,35

ENCARGOS SOCIAIS A PAGAR 268.221,38 ENCARGOS SOCIAIS A PAGAR 268.221,38

OBRIGAÇÕES DE CURTO PRAZO 1.165.743,07 OBRIGAÇÕES DE CURTO PRAZO 1.166.421,70

CONTAS A PAGAR 50.357,56 CONTAS A PAGAR 50.357,56

TRANSFERÊNCIAS LEGAIS 768.960,08 TRANSFERÊNCIAS LEGAIS 753.552,61

OUTRAS OBRIGAÇÕES 5.612,58 OUTRAS OBRIGAÇÕES 6.159,09

DISPONÍVEL DO EXERCÍCIO ANTERIOR 3.206.038,50 DISPONÍVEL PARA O EXERCÍCIO SEGUINTE 4.471.451,91

TOTAL GERAL 10.636.018,23 TOTAL GERAL 10.636.018,23


67

Fluxo de Caixa

Descrição 2015 2014

Fluxo de Caixa das Atividades das Operações 1.265.413,41 814.742,39

Ingressos 7.429.979,73 6.624.511,42

Receitas 4.248.950,71 3.640.489,90

Receitas de Contribuições 3.008.906,56 2.702.857,12

Exploração de Bens e Serviços 615.029,54 632.365,43

Financeiras 536.228,57 298.730,57

Outras Receitas Correntes 88.786,04 6.536,78

Transferencias Correntes 0,00 0,00

Recebimentos Extra-Orçamentários 3.181.029,02 2.984.021,52

Desembolsos 6.164.566,32 5.809.769,03

Despesas 2.997.719,63 2.807.898,25

Pessoal e Encargos 1.432.071,00 1.268.676,59

Benefícios Assistenciais 0,00 0,00

Uso de Bens e Serviços 738.284,78 810.696,83

Financeiras 49.421,69 44.872,45

Transferencias Correntes 0,00 0,00

Tributárias e Contributivas 774.627,78 679.014,22

Outras Despesas Correntes 3.314,38 4.638,16

Pagamentos Extra-Orçamentários 3.166.846,69 3.001.870,78

Fluxo de Caixa Líquido das Atividades das Operações 1.265.413,41 814.742,39

68

Fluxos de Caixa das Atividades de Investimento 0,00 -13.386,35

Ingressos 0,00 0,00

Operações de Crédito Internas 0,00 0,00

Alienações de Bens 0,00 0,00

Alienações de Títulos e Ações 0,00 0,00

Amortização de Empréstimos Concedidos 0,00 0,00

Transferências de Capital 0,00 0,00

Desembolsos 0,00 13.386,35

Aquisição de Ativo Não Circulante 0,00 13.386,35

Amortização/Refinanciamento da Dívida 0,00 0,00

Transferências de Capital 0,00 0,00

Fluxos de Caixa Líquido das Atividades de Investimento 0,00 -13.386,35

Geração Líquida de Caixa e Equivalente de Caixa 1.265.413,41 801.356,04

Caixa e Equivalente de Caixa Inicial 3.206.038,50 2.404.682,46

Caixa e Equivalente de Caixa Final 4.471.451,91 3.206.038,50


53

14 – ANEXOS E APÊNDICES

ANEXO I

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Despesas com Pessoal

Tipologia/Exercícios Salários e Gratificações

Férias e 13º Salário Indenizações

Benefícios Assistenciais e

Previdenciários

Demais Despesas Variáveis

Despesas de Exercícios

Anteriores Total

Funcionários Efetivos

Exercício 2015 826.453,30 80.700,18 0,00 241.715,27 14.980,87 0,00 1.163.849,62

Exercício 2014 715.474,84 61.989,30 0,00 237.470,01 8.143,05 0,00 1.023.077,20

Funcionários sem Vínculo

Exercício 2015 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Exercício 2014 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

LEGENDA Salários e Gratificações Salário / Salário de Cargo em Comissão / Adicional de Insalubridade /Adicional de Periculosidade/ Adicional de Tempo de Serviço / Adicional Noturno / Aviso Prévio Cumprido (Trabalhado) / Gratificação de Função (não eventual) Férias e 13º Salário 13º Salário / Férias / Adicional de Férias 1/3 (Art. 7º inciso XVII da Constituição Federal) Indenizações Aviso Prévio Indenizado / Férias Indenizadas / 13º Indenizado / Multa Rescisória / Decisões Judiciais / Indenizações por tempo de serviço como não-optante - Outras Indenizações Trabalhistas Benefícios assistenciais e previdenciários Assistência Médica / Alimentação / Transporte / Outras Assistências Demais despesas variáveis Abono Pecuniário (opcional) / Ajudas de Custo / Horas Extraordinárias / Substituição / Gratificação de Função (eventual)/ Outras Vantagens pagas a Pessoal Despesas de Exercícios Anteriores Valores pagos no exercício subsequente àquele que deveria ter siso desembolsado em relação aos valores relativos à pessoal.

Fonte: Siscac – Sistema de Contabilidade Aplicada à Conselhos

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ANEXO II

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58


59


relatório de gestão do exercício de 2015 - crbio04.gov.br · carreiras e salários e assessorias...

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