política de prevenção a lavagem de dinheiro e combate ao ... · 6. etapas do processo de lavagem...

NORMATIVO CORPORATIVO

Página

1 de 14

Nome do Documento

Política de Prevenção a Lavagem de Dinheiro e Combate ao Financiamento do Terrorismo (PLD/CFT)

Versão

3ª

Datas Classificação Aprovação

Data de Criação Última Revisão

Março 2016 Março 2019 Uso Interno Diretoria

1

Política de Prevenção a Lavagem de

Dinheiro e Combate ao

Financiamento do Terrorismo

(PLD/CFT)

Uso Interno

Março 2019

Este material foi elaborado pela AZIMUT BRASIL WEALTH MANAGEMENT (“AZBWM”) que é composta pelas empresas AZIMUT BRASIL WEALTH MANAGEMENT LTDA ("GESTORA") e AZIMUT BRASIL DTVM LTDA ("DTVM"). Todo o conteúdo descrito neste documento é de propriedade da AZBWM, não devendo ser divulgado ou disponibilizado para quaisquer outras pessoas, firmas, entidades e/ou partes externas à empresa, salvo em casos previamente analisados e formalmente aprovados.


Página

2 de 14

Nome do Documento


Versão

3ª




2

Conteúdo

1. INTRODUÇÃO ............................................................................................................................................ 4

2. ENQUADRAMENTO ................................................................................................................................... 4

3. PÚBLICO ALVO .......................................................................................................................................... 4

4. DEFINIÇÕES ............................................................................................................................................... 5

4.1 Lavagem de Dinheiro (LD) .................................................................................................................................... 5

4.2 Financiamento ao Terrorismo (FT) ........................................................................................................................ 5

4.3 GAFI/FATF ........................................................................................................................................................... 5

4.4 COAF .................................................................................................................................................................. 5

4.5 Comitê de Risco e Compliance .............................................................................................................................. 6

4.6 Pessoa Politicamente Exposta (PPE ou PEP) .......................................................................................................... 6

5. RESPONSABILIDADES ................................................................................................................................ 6

5.1 Diretoria de Prevenção e Combate aos Crimes de Lavagem de Dinheiro e Financiamento ao Terrorismo ................ 6

5.2 Diretorias e Gerências.......................................................................................................................................... 7

5.3 Comitê Operacional - DCO ................................................................................................................................... 7

5.4 Comitê de Risco e Compliance .............................................................................................................................. 7

5.5 Compliance e Controles Internos .......................................................................................................................... 7

5.6 Jurídico ............................................................................................................................................................... 8

5.7 Auditoria Interna ................................................................................................................................................. 8

5.8 Recursos Humanos .............................................................................................................................................. 8

5.9 Comercial ............................................................................................................................................................ 8

5.10 Pessoas Vinculadas ............................................................................................................................................ 9

6. ETAPAS DO PROCESSO DE LAVAGEM DE DINHEIRO .................................................................................. 9


Página

3 de 14

Nome do Documento


Versão

3ª




3

7. LAVAGEM DE DINHEIRO VERSUS FINANCEIRO DO TERRORISMO .............................................................. 9

8. INDÍCIOS DE LAVAGEM DE DINHEIRO E FINANCIAMENTO AO TERRORISMO .......................................... 10

9. MONITORAMENTO E CONTROLE ............................................................................................................ 11

9.1 Processo de Identificação de Clientes ................................................................................................................. 11

9.2 Processo de Conheça seu Cliente ........................................................................................................................ 11

9.3 Processo de Conheça seu Funcionário ................................................................................................................ 11

9.4 Processo de Conheça seu Parceiro ...................................................................................................................... 11

9.5 Processo de Conheça seu Fornecedor ................................................................................................................. 11

9.6 Monitoramento e Controle das Operações ......................................................................................................... 11

10. COMUNICAÇÃO DE TRANSAÇÕES SUSPEITAS AOS ÓRGÃOS REGULADORES ........................................... 11

11. TREINAMENTO ........................................................................................................................................ 12

12. MANUTENÇÃO E GUARDA DE INFORMAÇÕES E REGISTROS ................................................................... 12

13. LEGISLAÇÃO CORRELATA ........................................................................................................................ 12

14. DISPOSIÇÕES GERAIS .............................................................................................................................. 13


Página

4 de 14

Nome do Documento


Versão

3ª




4

1. Introdução

As instituições financeiras desempenham um papel fundamental na prevenção e no combate aos crimes de lavagem de dinheiro e ocultação de bens e valores bem como ao financiamento do terrorismo. A AZIMUT BRASIL WEALTH MANAGEMENT (“AZBWM”) que é composta pelas empresas AZIMUT BRASIL WEALTH MANAGEMENT LTDA ("GESTORA") e AZIMUT BRASIL DTVM LTDA ("DTVM") alinhadas com as diretrizes do Grupo Azimut, estabelece esta política com o intuito de prevenir seu envolvimento em atividades ilícitas, protegendo sua reputação e imagem perante as pessoas vinculadas e clientes, em conformidade com legislação local aplicável bem como com as melhores práticas nacionais e internacionais de combate e prevenção à lavagem de dinheiro.

Parte integrante do Grupo Azimut, a AZBWM tem a sua composição acionária detida pela AZ Brasil Holdings Ltda.

2. Enquadramento

A Lavagem de Dinheiro e o Financiamento do Terrorismo são realidades com impacto a nível mundial que distorcem e prejudicam gravemente o sistema econômico podendo, em casos extremos, corromper por completo os sistemas político e financeiro dos países, afetando o seu desenvolvimento. A AZBWM consciente da importância e dos efeitos negativos dos referidos fenômenos, nos sistemas financeiro e econômico, tem tido uma preocupação permanente no seu combate, e pauta toda a sua atividade por princípios de ética, verdade, transparência, estabilidade e segurança. Assim, a atividade desenvolvida pela AZBWM deve orientar-se por uma gestão disciplinada e um controle eficiente e eficaz de todas as suas áreas de atuação assegurando, para o efeito, adequados sistemas internos de validação e de verificação do cumprimento das obrigações legais e regulamentares, por forma a evitar a ocorrência de sanções e/ou de prejuízos financeiros ou reputacionais que possam resultar do incumprimento das mesmas. Por força do que antecede, é exigido a todos as pessoas vinculadas o conhecimento e o cumprimento das normas legais e regulamentares que, no exercício das suas funções, lhes sejam diretamente aplicáveis, bem como de todas as regras e procedimentos internos instituídos para o normal desenvolvimento da sua atividade.

3. Público Alvo

As regras contidas nesta Política aplicam-se às pessoas vinculadas.

Definimos como Pessoas Vinculadas:

• profissionais com vínculo CLT e estagiários;

• administradores, empregados e demais prepostos que desempenhem atividades na AZBWM ou em qualquer empresa pertencente ao grupo econômico da AZ Brasil Holdings Ltda;

• Agentes Autônomos de Investimentos (AAI) que prestem serviços ao intermediário;

• profissionais que mantenham contrato de prestação de serviços com a AZBWM ou com qualquer empresa pertencente ao grupo econômico da AZ Brasil Holdings Ltda e AZ Brasil Holdings Ltda;


Página

5 de 14

Nome do Documento


Versão

3ª




5

• pessoas naturais que sejam, direta ou indiretamente, participantes do quadro societário da AZBWM ou de qualquer empresa pertencente ao grupo econômico da AZ Brasil Holdings Ltda;

O descumprimento de quaisquer das diretrizes estabelecidas por esta Política será considerado infração grave, sujeitando seu autor às sanções cabíveis, nos termos da legislação aplicável.

4. Definições

4.1 Lavagem de Dinheiro (LD)

Lavagem de dinheiro pode ser conceituada como o processo pelo qual o agente transforma recursos ganhos em atividades ilegais, em ativos com uma origem aparentemente legal. Essa prática geralmente envolve múltiplas transações, usadas para ocultar e/ou dissimular a origem dos ativos financeiros e permitir que sejam utilizados sem comprometer os agentes. Sua base normativa dada pela lei 9.613, de 3 de março de 1998 e atualização posterior, define Crime de Lavagem de Dinheiro, como ocultar ou dissimular a natureza, origem, localização, disposição, movimentação ou propriedade de bens, direitos ou valores que, direta ou indiretamente procedam de atividade criminosa.

4.2 Financiamento ao Terrorismo (FT)

Os Crimes Associados ao Financiamento do Terrorismo Consiste na reunião de fundos e/ou capital para a realização de atividades terroristas. Esses fundos podem ser provenientes de doações, ganho de diversas atividades lícitas ou ilícitas tais como (tráfico de drogas, prostituição, crime organizado, contrabando, extorsões, sequestos, fraudes, etc.) O terrorismo consiste na prática por um ou mais indivíduos dos atos previstos na Lei 13.260 de 16 de março de 2016 e posteriores alterações, por razões de xenofobia, discriminação ou preconceito de raça, cor, etnia e religião, quando cometidos com a finalidade de provocar terror social ou generalizado, expondo a perigo pessoa, patrimônio, a paz pública ou a incolumidade pública.

4.3 GAFI/FATF

O Grupo de Ação Financeira (GAFI), ou Financial Action Taks Force on Money Laundering (FATF), é uma organização intergovernamental e possui importante papel no combate ao crime de lavagem de dinheiro. Merece destaque o importante papel que possui o GAFI na elaboração de políticas públicas que tem por objetivo compor medidas para combater a lavagem de dinheiro, seja no âmbito internacional, seja nacional. Em 1999 o Brasil aceitou o convite e tornou-se membro do GAFI, passando a adotar os padrões das 40 recomendações do GAFI.

4.4 COAF

O Conselho de Controle de Atividades Financeiras (COAF) é um órgão administrativo brasileiro que foi criado pela lei nº 9.613, de 3 de março de 1998. Vinculado ao Ministério da Fazenda, tem a finalidade de disciplinar, aplicar penas administrativas, receber, examinar e identificar ocorrências suspeitas de atividade ilícitas relacionada à lavagem de dinheiro.


Página

6 de 14

Nome do Documento


Versão

3ª




6

4.5 Comitê de Risco e Compliance

Comitê formalmente organizado na AZBWM para avaliar e direcionar situações que possam caracterizar lavagem de dinheiro entre outras práticas ilicítas nas transações financeias. Além de fortalecer e orientar a conduta ética da empresa e das pessoas vinculadas.

4.6 Pessoa Politicamente Exposta (PPE ou PEP)

De acordo com a ICVM 463/2008, Resolução COAF n° 16/07, Circular 3.461/09 e a Carta Circular 3430/10 do BACEN, a AZBWM e suas pessoas vinculadas dedicam especial atenção às pessoas politicamente expostas. São consideradas politicamente expostas: I – pessoa politicamente exposta aquela que desempenha ou tenha desempenhado, nos últimos 5 (cinco) anos, cargos, empregos ou funções públicas relevantes, no Brasil ou em outros países, territórios e dependências estrangeiros, assim como seus representantes, familiares e outras pessoas de seu relacionamento próximo; II – cargo, emprego ou função pública relevante exercido por chefes de estado e de governo, políticos de alto nível, altos servidores dos poderes públicos, magistrados ou militares de alto nível, dirigentes de empresas públicas ou dirigentes de partidos políticos; e III – familiares da pessoa politicamente exposta, seus parentes, na linha direta, até o primeiro grau, assim como o cônjuge, companheiro e enteado. No momento do cadastramento, todo cliente da AZBWM é obrigado a declarar se é ou não pessoa politicamente exposta. Além disso, no procedimento de prevenção à lavagem de dinheiro da AZBWM são confrontados a base de clientes da AZBWM com a vasta lista PEP dos sistemas contratados. Assim, caso um cliente seja identificado como PEP, mesmo que o mesmo não tenha se autodeclarado como tal, será assim considerado nas análises de indícios de lavagem de dinheiro. Todos os clientes politicamente expostos são definidos com a classificação de Risco Alto.

5. Responsabilidades

5.1 Diretoria de Prevenção e Combate aos Crimes de Lavagem de Dinheiro e

Financiamento ao Terrorismo

• Implementar e acompanhar o cumprimento desta Política, demais normas e respectivas atualizações;

• Promover a conscientização das pessoas vinculadas no tema Prevenção à Lavagem de Dinheiro e Financiamento ao Terrorismo;

• Responder aos órgãos competentes pelos reportes de transações suspeitas, operações e/ou situações com indícios de LD/FT;


Página

7 de 14

Nome do Documento


Versão

3ª




7

• Informar à autoridade pública competente, sobre eventuais ocorrências de lavagem de dinheiro, notícias desabonadoras em nome de seus clientes, comunicações e/ou requisições de órgãos reguladores e outros.

5.2 Diretorias e Gerências

• Deverão acompanhar e apoiar as áreas sob sua responsabilidade, certificando-se de que as mesmas estejam em conformidade com a regulamentação e normas aplicáveis aos negócios da instituição; bem como respeitar as políticas, manuais e procedimentos internos estabelecidos e implementados na AZBWM.

5.3 Comitê Operacional - DCO

• Aprovar normas, procedimentos, medidas e orientações que assegurem corporativamente a aderência às diretrizes da organização e às regulamentações aplicáveis, incluindo a prevenção à lavagem de dinheiro e combate ao terrorismo.

5.4 Comitê de Risco e Compliance

• Deliberar sobre decisões a serem tomadas nos casos levados ao Comitê de operações suspeitas de lavagem de dinheiro e financiamento ao terrorismo.

• Deliberar sobre a comunicação dessas ocorrências aos órgãos reguladores competentes.

5.5 Compliance e Controles Internos

• Assegurar que a AZBWM esteja operando em conformidade com as leis, normas emitidas pelos órgãos reguladores (autoridades monetárias), diretrizes e políticas estabelecidas pela instituição;

• Buscar periodicamente novas regulamentações nos órgãos competentes (Banco Central do Brasil, CVM, ANBIMA, Receita Federal, e outros) a fim de manter as áreas da Instituição atualizadas;

• Monitorar, permanentemente o cumprimento das políticas, regras, normas, procedimentos e legislação que regulam os negócios, auxiliando na implementação dos mesmos, assegurando sempre a preservação da imagem da AZBWM perante o mercado de modo geral;

• Atendimento e acompanhamento de Auditorias Interna e Externa;

• Descrever, avaliar e revisar os procedimentos das áreas com vistas a minimizar riscos operacionais;

• Estabelecer princípios éticos e normas de conduta a serem adotados por todas as pessoas vinculadas da AZBWM;

• Fomento da cultura de Prevenção à Lavagem de Dinheiro;

• Desenvolver e implementar ferramentas e processos de apoio às estratégias e programa corporativo de prevenção à LD/CFT;

• Analisar e levar ao conhecimento do Comitê de Risco e Compliance as operações ou situações que possam configurar indício de crimes de LD/FT, mantendo a confidencialidade sobre o processo;

• Monitorar periodicamente as notícias divulgadas em mídia, relacionadas à lavagem de dinheiro de financiamento ao terrorismo, verificando possíveis impactos na base de clientes ativos;


Página

8 de 14

Nome do Documento


Versão

3ª




8

• Assegurar que a AZBWM, os membros da Diretoria, assim como os Gerentes, pessoas vinculadas e parceiros, ajam de acordo com os melhores interesses dos nossos clientes e com integridade em relação ao mercado.

• Participar no processo de Due Diligence dos parceiros;

• Analisar previamente novos produtos e serviços sob a ótica de prevenção à lavagem de dinheiro e financiamento ao terrorismo, mitigando possíveis riscos de tais produtos ou serviços serem utilizados para a prática desses crimes;

• Adequar a implementação de segregação de funções para evitar os conflitos de interesse.

5.6 Jurídico

• Analisar os requerimentos legais e regulatórios e respectivos impactos aos negócios;

• Suporte à área de Compliance no entendimento das questões regulatórias relativas aos controles de PLD, Anticorrupção, dentre outros;

• Apoiar a avaliação dos riscos e providências necessárias para tratamento de ocorrências de transações ou operações suspeitas de lavagem de dinheiro, sob a ótica jurídica.

5.7 Auditoria Interna

• Revisar e avaliar a eficiência quanto à implementação e aos controles da instituição.

5.8 Recursos Humanos

• Manter controles, em conjunto com a Área de Compliance, para assegurar que todas as pessoas vinculadas sejam treinados anualmente em programa de capacitação contínua de prevenção à lavagem de dinheiro;

• Manter em boa ordem dos documentos do Kit de Admissão, incluindo os Termos de Recebimento e Ciência do Código de Ética e Conduta

• Análise reputacional durante a fase de contratação de novas pessoas vinculadas

5.9 Comercial

• Desempenhar sua função dentro de padrões éticos e com integridade;

• A apresentação de clientes que se adequem ao perfil e estratégia da instituição, assegurando-se que todas as etapas de identificação e verificação da identidade do cliente, atividade econômica e origem do seu patrimônio sejam fielmente seguidas e devidamente registradas em Ficha Cadastral

• Completar o formulário de Conheça seu Cliente – KYC, fornecendo informações adicionais relevantes que respaldem a aprovação do cliente pela instituição;

• Manter-se permanentemente em alerta na identificação de quaisquer atividades atípicas que possam indicar possíveis indícios de lavagem de dinheiro e financiamento ao terrorismo ou indícios de ativididades ilícitas;


Página

9 de 14

Nome do Documento


Versão

3ª




9

• Reportar á Área de Compliance/Superior Imediato quaisquer atividades atípicas na conta de seu cliente;

• Responder prontamente às solicitações de Compliance relativas as atividades de seus clientes, entre outros.

5.10 Pessoas Vinculadas

• Conhecer e cumprir todas as Políticas, Manuais e procedimentos adotados pela instituição;

• Realizar treinamentos de prevenção à lavagem de dinheiro e financiamento ao terrorismo, entre outros obrigatórios definidos neste manual de compliance;

• Comunicar toda situação ou operação suspeita com indícios de lavagem de dinheiro ao Canal de Denúncias da AZBWM.

• Responder de forma tempestiva e objetiva as solicitações da Área de Compliance.

6. Etapas do processo de Lavagem de Dinheiro

Em termos gerais, considera-se a existência de três grandes etapas no processo de lavagem de dinheiro:

1ª – Colocação – Objetivando ocultar sua origem, o criminoso procura movimentar o dinheiro em países com regras mais permissivas e naqueles que possuem um sistema financeiro liberal. A colocação se efetua por meio de depósitos, compra de instrumentos negociáveis ou compra de bens. Para dificultar a identificação da procedência do dinheiro, os criminosos aplicam técnicas sofisticadas e cada vez mais dinâmicas, tais como o fracionamento dos valores que transitam pelo sistema financeiro e a utilização de estabelecimentos comerciais que usualmente trabalham com dinheiro em espécie. 2ª – Ocultação – O objetivo é quebrar a cadeia de evidências ante a possibilidade da realização de investigações sobre a origem do dinheiro. Os criminosos buscam movimentá-lo de forma eletrônica, transferindo os ativos para contas anônimas – preferencialmente, em países amparados por lei de sigilo bancário – ou realizando depósitos em contas "fantasmas". 3ª – Integração - As organizações criminosas buscam investir em empreendimentos que facilitem suas atividades – podendo tais sociedades prestarem serviços entre si. Uma vez formada a cadeia, torna-se cada vez mais fácil legitimar o dinheiro ilegal.

Com a Lei 12.683/2012 (que alterou a Lei 9.613/1998), ampliou-se significativamente o espectro do tipo penal de lavagem de dinheiro. Situações antes atípicas deixam de sê-lo. Ainda será necessário observar infração antecedente / lavagem de ativos; porém, não há mais uma lista fechada de delitos precedentes. Qualquer infração penal (e não mais apenas crimes) com potencial para gerar ativos de origem ilícita pode ser antecedente de lavagem de dinheiro. Dizendo de outro modo: a infração antecedente deve ser capaz de gerar ativos de origem ilícita.

7. Lavagem de Dinheiro versus Financeiro do Terrorismo

As técnicas para branquear capitais são, essencialmente, as mesmas que são utilizadas para ocultar as origens e os fins do financiamento ao terrorismo. No entanto, estas duas vertentes do crime, apesar de terem vários pontos de contato, são significativamente distintas.


Página

10 de 14

Nome do Documento


Versão

3ª




10

Enquanto a Lavagem de Dinheiro tem como objetivo a inserção de proveitos ganhos através de atividades ilícitas no sistema econômico-financeiro; o financiamento ao terrorismo tem motivações de natureza política, religiosa ou ideológica, movimentando verbas, muitas vezes, bem mais reduzidas.

8. Indícios de Lavagem de Dinheiro e Financiamento ao Terrorismo

A AZBWM atentará, quando da análise cadastral do cliente, da proposição de operações e da realização das mesmas, se há situação que configure indícios de crime ou ocorrências suspeitas de atividades ilícitas, nas seguintes situações:

• Operação em que o proponente não se disponha a cumprir as exigências cadastrais ou tente induzir os responsáveis pelo cadastramento a não manter em arquivo os registros que possam reconstituir a operação pactuada;

• As operações cujos valores se afigurem objetivamente incompatíveis com a ocupação profissional, os rendimentos e/ou a situação patrimonial / financeira de quaisquer das partes envolvidas, tomando-se por base as informações cadastrais respectivas;

• As operações realizadas entre as mesmas partes ou em benefício das mesmas partes, nas quais hajam seguidos ganhos ou perdas no que se refere a algum dos envolvidos;

• As que evidenciem oscilação significativa em relação ao volume e/ou frequência de operações de quaisquer das partes envolvidas;

• Aquelas cujos desdobramentos contemplem características que possam constituir artifício para burla da identificação dos efetivos envolvidos e/ou respectivos beneficiários;

• As operações cujas características e/ou desdobramentos evidenciem atuação, de forma contumaz, em nome de terceiros;

• Aquelas que evidenciem mudança repentina e objetivamente injustificada, relativamente às modalidades operacionais usualmente utilizadas pelos envolvidos;

• Operações que configurem como oferta de doações, principalmente aquelas originárias do exterior, verificando a legalidade e a legitimidade da origem do recurso;

• Operações realizadas com finalidade de gerar perda ou ganho para as quais falte, objetivamente, fundamento econômico;

• Operações com a participação de pessoas naturais residentes ou entidades constituídas em países e territórios não cooperantes, nos termos das Cartas Circulares editadas pelo COAF.

• Resistência em fornecer as informações necessárias para a abertura de conta;

• Situações em que não seja possível manter atualizadas as informações cadastrais;

• Situações em que não seja possível identificar o beneficiário final;


Página

11 de 14

Nome do Documento


Versão

3ª




11

9. Monitoramento e Controle

9.1 Processo de Identificação de Clientes

Conjunto de ações adotadas para identificação de clientes através do registro das informações cadastrais e pelo fornecimento de documentos de identificação, dentre outros.

9.2 Processo de Conheça seu Cliente

Ações adotadas visando verificar a identidade e a atividade dos clientes, a origem e constituição de seu patrimônio e dos recursos financeiros.

9.3 Processo de Conheça seu Funcionário

No intuito de garantir a idoneidade das pessoas vinculadas e em consonância com os preceitos éticos e de melhores práticas do mercado financeiro a AZBWM estabeleceu regras e diretrizes na sua Política de Conheça Seu Funcionário (KYE – Know Your Employee), evitando vínculo com pessoas envolvidas em atos ilícitos.

9.4 Processo de Conheça seu Parceiro

Controles que têm como objetivo a devida identificação e aceitação de parceiros comerciais, visando prevenir a realização de negócios com contrapartes inidôneas ou suspeitas de envolvimento em atividades de lavagem de dinheiro e de financiamento ao terrorismo.

9.5 Processo de Conheça seu Fornecedor

Controles para identificação e aceitação de fornecedores e prestadores de serviços, de acordo com o perfil e o propósito de relacionamento, visando prevenir a contratação de empresas inidôneas ou suspeitas de envolvimento em atividades ilícitas.

9.6 Monitoramento e Controle das Operações

As transações e operações financeiras realizadas pelos clientes devem ser monitoradas visando a identificação de situações que possam configurar indícios de ocorrência de crimes lavagem de dinheiro ou de financiamento do terrorismo. O monitoramento leva em consideração o perfil, a origem e o destino dos recursos bem como a capacidade financeira dos clientes.

10. Comunicação de transações suspeitas aos Órgãos Reguladores

As operações ou propostas que contenham indícios de ocorrência de crime de lavagem de dinheiro ou de financiamento do terrorismo, devem ser comunicadas aos órgãos reguladores competentes em cumprimento às determinações legais e regulamentares.


Página

12 de 14

Nome do Documento


Versão

3ª




12

11. Treinamento

O programa de treinamento de PLD/CFT da AZBWM tem a finalidade de estabelecer um canal informativo às pessoas vinculadas, capacitando-os quanto ao entendimento e alinhamento com a cultura e política interna relativas à PLD/CFT, como também capacitar as pessoas vinculadas a identificar, prevenir, tratar e comunicar situações de risco ou com indícios de ocorrência de lavagem de dinheiro, financiamento do terrorismo e anticorrupção nos negócios realizados sobre os aspectos relevantes da regulamentação brasileira pertinente ao assunto e sobre as melhores práticas adotadas no mercado internacional.

O treinamento do Programa de Prevenção à Lavagem de Dinheiro e Financiamento ao Terrorismo e de Anticorrupção é aplicado com base no conceito e-learning e ministrado por instituição especializada. Sua realização é anual e obrigatória a todas as pessoas vinculadas, incluindo os membros da Diretoria.

Novas contratações de pessoas vinculadas devem atender ao treinamento do Programa de Prevenção à Lavagem de Dinheiro, Financiamento ao Terrorismo e Anticorrupção.

A comprovação de realização do treinamento é mantida com os departamentos de RH e Compliance. Além deste curso, a AZBWM promove outros treinamentos internos, sendo a participação obrigatória por todos os colaboradores da AZBWM.

12. Manutenção e Guarda de Informações e Registros

As informações e registros das operações, monitoramento e serviços prestados devem ser mantidos em sua forma original ou em arquivos eletrônicos, por 5 (cinco) anos e em conformidade com os prazos estabelecidos pela legislação vigente.

13. Legislação Correlata

Abaixo as principais diretrizes (lista não exaustiva):

Lei 9.613/1998 alterada pela Lei n° 12.683/12 – Dispõe sobre os crimes de “lavagem” ou oucltação de bens, direitos e valores; a prevenção da utilização do sistema financeiro para os respectivos ilícitos e cria o COAF – Conselho de Controle de Atividades Financeiras.

Lei 13.260 de 16 de março de 2016– Regulamenta o inciso XLII do art 5° da Constiuição Federal, disciplinado o terrorismo, trtando de disposições investigatórias e processuais e reformulando o conceito de organização terrorista.

Decreto 2.799, de 8 de outubro de 1998, que aprova o Estatuto do Conselho de Controle de Atividades Financeiras – COAF.

Lei Complementar 105, de 10 de Janeiro de 2001, que dispõe em seu artigo 1º, parágrafo 4º, inciso VIII, a decretação de quebra de sigilo para apuração de ocorrência de lavagem de dinheiro ou ocultação de bens, direitos ou valores.

Resolução 2554 do CMN de 24 de setembro de 1998 que dispõe sobre a implementação de sistema de controles internos.


Página

13 de 14

Nome do Documento


Versão

3ª




13

Recomendações do Grupo de Ação Financeira (GAFI)

Resolução COAF nº 007, de 15 de setembro de 1999;



Circular 3.461 do Banco Central do Brasil de 24 de julho de 2009 consolida as regras sobre os procedimentos a serem adotados na prevenção e comabte às atividades relacionadas com os crimes previstos na Lei nº 9.613, de 3 de março de 1998.

Circular 3.517 do Banco Central do Brasil de 07 de setembro de 2010 altera a Circular n° 3461 de 24 de julho de 2009, que consolida as regras sobre os procedimentos a serem adotados na prevenção e combate às atividades relacionadas com os crimes previstos na Lei nº 9.613, de 3 de março de 1998.

Circular 3.583 do Banco Central do Brasil de 12 de março de 2012, altera a Circular nº 3.461, de 24 de julho de 2009, que consolida as regras sobre os procedimentos a serem adotados na prevenção e combate às atividades relacionadas com os crimes previstos na Lei nº 9.613, de 3 de março de 1998.

Circular 3.654 do Banco Central do Brasil de 27 de março de 2013, altera a Circular nº 3.461, de 24 de julho de 2009, que consolida as regras sobre os procedimentos a serem adotados na prevenção e combate às atividades relacionadas com os crimes previstos na Lei nº 9.613, de 3 de março de 1998.

Carta Circular 3.342/08 – Dispõe sobre a comunicação de movimentações financeiras ligadas ao terrorismo e ao seu financiamento;

Carta Circular 3.430 do Banco Central do Brasil de 11 de Fevereiro de 2010 divulga entre outras informações exemplos de serviços ou operações que acarretam o enquadramento do cliente como eventual e permanente.

Carta-Circular 3542 do Banco Central do Brasil de 12 de março de 2012, divulga relação de operações e situações que podem configurar indício de ocorrência dos Crimes de Lavagem de Dinheiro, conforme previstos Lei 9.613/1998 passíveis de comunicação ao Conselho de Controle de Atividades Financeiras (COAF).

Instrução Normativa 301 da CVM de 16 de abril de 1999, alterada pelas instruções 463/08, 506/11, 523/12, 534/13 e 553/14 - Dispõe sobre a identificação, o cadastro, o registro, as operações, a comunicação, os limites e a responsabilidade administrativa de que tratam os arts. 10,11,12 e 13, da Lei nº 9.613/98, referente aos crimes de lavagem ou ocultação de bens, direitos e valores.

Instrução Normativa 505 da CVM de 27 de setembro 2011 revoga a CVM 387 de 2003 e estabelece normas e procedimentos a serem observados nas operações realizadas com valores mobiliários, em pregão e em sistemas eletrônicos de negociação e de registro em bolsas de valores e de mercadorias e futuros e dá outras providências.

Normas emitidas pelo COAF – Conselho de Controle de Atividades Financeiras

14. Disposições Gerais

Todas as pessoas vinculadas devem sentir-se envolvidas e responsáveis pelo aprimoramento dos Controles Internos de forma a mitigar riscos e na busca constante da eficiência e integridade no desempenho das atividades.

Todo o conteúdo descrito nesta política são de propriedade da AZBWM não devendo ser divulgados ou disponibilizados para quaisquer outras pessoas, firmas, entidades e/ou partes externas à empresa, salvo em casos previamente analisados e formalmente aprovados.


Página

14 de 14

Nome do Documento


Versão

3ª




14

O seu descumprimento é passível de aplicação de medidas disciplinares, conforme previsto no Código de Ética e Conduta.

política de prevenção a lavagem de dinheiro e combate ao ... · 6. etapas do processo de lavagem...

Documents