Volume 6 Publicação Eletrônica do Departamento de Estado dos Estados Unidos Número 2

PerspectivasPerspectivasEconômicasEconômicas

• As Conseqüências da Lavagem de Dinheiro e dos Crimes Financeiros

• Padrões e Cooperação Internacional na Luta Contra a Lavagem de Dinheiro

• A Coerção da Lavagem de Dinheiro: Rastreando os Fundos

• Como Estabelecer Reações Contínuas Contra a Lavagem de Dinheiro

Maio de 2001

A LUTA CONTRA A LAVAGEM DE DINHEIRO

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PERSPECTIVAS ECONÔMICAS

A Luta Contra a Lavagem de Dinheiro

DEPARTAMENTO DE ESTADO DOS ESTADOS UNIDOS - PUBLICAÇÃO ELETRÔNICA - VOLUME 6, NÚMERO 2, MAIO DE 2001

A lavagem de dinheiro faz com que o crime compense, ao permitir que os criminosos ocultem e

legitimem a receita oriunda de atividades ilegais. De acordo com uma estimativa recente, a

atividade mundial de lavagem de dinheiro totaliza cerca de um trilhão de dólares por ano. Esses

fundos ilícitos permitem que os criminosos financiem uma série de atividades criminosas

adicionais. Além disso, a lavagem de dinheiro é cúmplice da corrupção, distorce a tomada de

decisões econômicas, agrava as mazelas sociais e ameaça a integridade das instituições financeiras.

Os lavadores de dinheiro têm agora acesso à velocidade e à facilidade das modernas finanças

eletrônicas. Dado o inacreditável volume desse crime, é essencial a ampla cooperação entre as

agências reguladoras e executoras das leis, a fim de identificar a fonte de receitas ilegais, rastrear

os fundos até atividades criminosas específicas e confiscar os ativos financeiros dos criminosos.

Esta edição de "Perspectivas Econômicas" fornece algumas idéias sobre o alcance do problema,

bem como a forma como as agências governamentais norte-americanas estão cooperando entre si,

com o setor privado e com governos estrangeiros para combater essa calamidade

-- Embaixadora Wendy Chamberlin, Primeira Vice-Secretária Assistente,

Escritório de Assuntos Internacionais de Execução das Leis e Narcóticos,

Departamento de Estado dos Estados Unidos

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PERSPECTIVAS ECONÔMICASPublicação Eletrônica do Departamento de Estado dos Estados Unidos

ÍNDICE

A LUTA CONTRA A LAVAGEM DE DINHEIRO

❏ EM FOCO

AS CONSEQÜÊNCIAS DA LAVAGEM DE DINHEIRO E DOS CRIMES FINANCEIROS 6John McDowell, conselheiro sênior de Política, e Gary Novis, analista de programas, Escritório de Assuntos Internacionais deNarcóticos e Execução de Leis, Departamento de Estado dos Estados UnidosA lavagem de dinheiro distorce as decisões comerciais, aumenta o risco de falências bancárias e retira do governo ocontrole da política econômica. É necessária a cooperação internacional para colocar em xeque os lavadores de dinheiro.

PADRÕES E COOPERAÇÃO INTERNACIONAL NA LUTA CONTRA A LAVAGEM DE DINHEIRO 10Joseph Myers, vice-secretário assistente em exercício, Política de Execução, Departamento do Tesouro dos Estados UnidosOs países membros da Força-Tarefa Financeira e grupos regionais similares atingiram boa cooperação internacional, masnecessitam fazer muito mais.

A COERÇÃO DA LAVAGEM DE DINHEIRO: RASTREANDO OS FUNDOS 12Lester M. Joseph, chefe assistente, Seção de Lavagem de Dinheiro e Confiscos de Ativos, Departamento de Justiça dos EstadosUnidosDa mesma forma que as agências executoras das leis dos Estados Unidos têm sucesso ao frustrar esquemas de lavagem dedinheiro, elas também são frustradas pelas complexidades das jurisdições estrangeiras e pela falta absoluta de cooperaçãointernacional.

COMO ESTABELECER REAÇÕES CONTÍNUAS CONTRA A LAVAGEM DE DINHEIRO 17Steven L. Peterson, diretor em exercício do Escritório Programas contra o Crime, Escritório de Assuntos Internacionais deCrimes e Narcóticos, Departamento de Estado dos Estados UnidosPara atacar a lavagem de dinheiro, o governo de um país necessita possuir infra-estrutura legal, financeira e de execuçãode leis estabelecida. Diversas agências governamentais norte-americanas fornecem treinamento aos governos estrangeirospara estabelecer essa infra-estrutura.

❏ COMENTÁRIOS

COMO COMPREENDER O CICLO DA LAVAGEM 22Paul Bauer, conselheiro econômico, e Rhoda Ullmann, assistente de pesquisa, Banco da Reserva Federal de ClevelandA lavagem combina três etapas básicas para misturar dinheiro sujo com trilhões de dólares trocados em atividadescomerciais legais. Uma série de leis norte-americanas exige que os bancos e reguladores bancários interrompam essesesquemas.

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O SISTEMA BANCÁRIO NORTE-AMERICANO: VISÃO DA INDÚSTRIA SOBRE LAVAGEM DE DINHEIRO 27

Anne T. Vitale, Esq.Os bancos norte-americanos conduzem programas vigorosos para evitar mau uso dos seus negócios para lavagem dedinheiro. O mais importante para o sucesso desses programas é a demonstração de compromisso por parte da gerênciasênior.

O SISTEMA DE BANCOS CORRESPONDENTES: PORTAL PARA A LAVAGEM DE DINHEIRO 30Linda Gustitus, Elise Bean e Robert Roach, Equipe Democrática, Subcomissão Permanente de Investigações, Comissão deAssuntos Governamentais, Senado dos Estados UnidosAo permitir que bancos estrangeiros de alto risco e seus clientes criminosos tenham acesso a contas em bancoscorrespondentes, os bancos norte-americanos estão possibilitando atividades criminosas e prejudicando o sistema financeironorte-americano.

❏ FATOS E NÚMEROS

A FORÇA-TAREFA DE AÇÕES FINANCEIRAS SOBRE LAVAGEM DE DINHEIRO 35

QUADRO COMPARATIVO DA LAVAGEM DE DINHEIRO 38

❏ RECURSOS INFORMATIVOS

PRINCIPAIS CONTATOS E SITES NA INTERNET 41

LEITURAS ADICIONAIS SOBRE LAVAGEM DE DINHEIRO 42

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Editor Chefe. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Judith SiegelEditor . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Jonathan SchafferEditores Gerentes . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Bruce Odessey. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Gretchen ChristisonEditores Associados . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Wayne Hall. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Kathleen HugEditores Colaboradores . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Eileen Deegan. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Martin Manning. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Warner Rose

Diretor de Arte . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Sylvia ScottConselho Editorial. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Howard Cincotta. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Judith Siegel. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Leonardo Williams

Departamento de Estado dos Estados UnidosEscritório de Programas Internacionais de Informação

Maio de 2001

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Todas as edições aparecem em versões em inglês, francês, português e espanhol, com edições selecionadas sendo também publicadas em árabe erusso. As edições em inglês são publicadas em intervalos aproximados de um mês. As versões traduzidas normalmente seguem-se ao original eminglês em duas a quatro semanas.

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PERSPECTIVAS ECONÔMICASPublicação Eletrônica do Departamento de Estado dos Estados Unidos Volume 6, Número 2, Maio de 2001

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A lavagem de dinheiro apresenta efeito corrosivo sobre aeconomia, o governo e o bem-estar social de um país,afirmam duas autoridades do Departamento de Estado.

As autoridades (o conselheiro político sênior John McDowelle o analista de programas Gary Novis, do Escritório deAssuntos Internacionais de Execução de Leis e Narcóticos)afirmam que a prática distorce as decisões financeiras,aumenta o risco de falências bancárias, retira do governo ocontrole da política econômica, prejudica a reputação de umpaís e expõe o seu povo ao tráfico de drogas, contrabando eoutras atividades criminosas.

Dadas as vantagens tecnológicas que os lavadores de dinheiropodem empregar atualmente, afirmam eles, é necessário altonível de cooperação internacional para colocá-los em xeque.

A lavagem de dinheiro é a forma que os criminosos detêmpara tentar assegurar que, ao final, o crime compensa. Elaé necessária para que os criminosos (sejam eles traficantesde drogas, criminosos organizados, terroristas, traficantesde armas, chantagistas ou golpistas de cartões de crédito)mascarem a origem do seu dinheiro criminoso, de formaa evitar sua detecção e o risco de processos ao utilizá-lo.

A lavagem de dinheiro é fundamental para a operaçãoeficaz de virtualmente todas as formas de crimeinternacional organizado. Os esforços anti-lavagem dedinheiro, que são projetados para evitar ou limitar acapacidade de criminosos utilizarem ganhos obtidos deforma ilegal, são componente eficaz e fundamental deprogramas de combate ao crime.

A lavagem de dinheiro geralmente envolve uma série demúltiplas transações utilizadas para mascarar a fonte deativos financeiros, de forma que esses ativos possam serutilizados sem comprometer os criminosos que buscamsua utilização. Essas transações tipicamente se enquadram

em três etapas: (1) colocação: o processo de colocação derendimentos ilegais em instituições financeiras através dedepósitos, transferências bancárias ou outros meios; (2)difusão: o processo de separação dos rendimentos deatividades criminosas da sua origem através do uso deuma série de complexas transações financeiras; e (3)integração: o processo de utilização de uma transaçãoaparentemente legal para mascarar rendimentos ilícitos.Através desses processos, os criminosos tentamtransformar as receitas monetárias derivadas de atividadesilícitas em fundos com fonte aparentemente legal.

A lavagem de dinheiro possui conseqüências econômicas,de segurança e sociais potencialmente devastadoras. Elafornece o combustível para negociantes de drogas,terroristas, negociantes de armas ilegais e outros operareme expandirem suas empreitadas criminosas. O crimeassumiu escopo cada vez mais internacional e os aspectosfinanceiros do crime tornaram-se mais complexos, devidoaos rápidos avanços tecnológicos e à globalização daindústria de serviços financeiros.

Os modernos sistemas financeiros, além de facilitarem ocomércio legal, também permitem que os criminososordenem a transferência de milhões de dólaresinstantaneamente, utilizando computadores pessoais eantenas de satélite. Como a lavagem de dinheiro depende,até certo ponto, da existência de sistemas e operaçõesfinanceiras, a escolha de veículos de lavagem de dinheiropelos criminosos é limitada apenas pela sua criatividade.O dinheiro é lavado através de casas de câmbio, corretoresde ações, comerciantes de ouro, cassinos, revendedores deautomóveis, companhias de seguros e empresascomerciais. Instalações bancárias privadas, bancos"offshore", empresas fantasma, zonas de livre comércio,sistemas de cabo e financiamento ao comércio podemmascarar atividades ilegais. Ao fazê-lo, os criminososmanipulam sistemas financeiros nos Estados Unidos e noexterior.

❏ AS CONSEQÜÊNCIAS DA LAVAGEM DE DINHEIRO E DOS CRIMES FINANCEIROSJohn McDowell, conselheiro político sênior, e Gary Novis, analista de programas, Escritório de Assuntos Internacionais de Execução de Leis e Narcóticos, Departamento de Estado dos Estados Unidos

EM FOCO

A lavagem de dinheiro sem verificação pode prejudicar aintegridade das instituições financeiras de uma nação.Devido à alta integração dos mercados de capitais, alavagem de dinheiro também podem prejudicar moedas etaxas de juros. Por fim, o dinheiro lavado flui para ossistemas financeiros globais, onde pode causar danos aeconomias e moedas nacionais. A lavagem de dinheironão é, portanto, apenas um problema de execução de leis;ela interpõe também uma séria ameaça à segurançanacional e internacional.

MERCADOS EMERGENTES EXPOSTOS

A lavagem de dinheiro é um problema não apenas dosprincipais mercados financeiros e centros "offshore" domundo, mas também de mercados emergentes. De fato,qualquer país integrado ao sistema financeirointernacional está em risco. À medida que mercadosemergentes abrem suas economias e setores financeiros,eles se tornam alvos cada vez mais viáveis para atividadesde lavagem de dinheiro.

O aumento dos esforços das autoridades dos mercadosfinanceiros e muitos centros financeiros "offshore" paracombater essa atividade incentiva ainda mais os lavadoresa mudarem suas atividades para mercados emergentes.Existem evidências, por exemplo, de aumento deembarques de dinheiro através de fronteiras paramercados com controles fracos de detecção e registro dacolocação de dinheiro no sistema financeiro e de crescenteinvestimento por grupos do crime organizado em imóveise empresas em mercados emergentes. Infelizmente, osimpactos negativos da lavagem de dinheiro tendem a seramplificados em mercados emergentes.

Um exame mais de perto de alguns desses impactosnegativos, tanto na esfera micro como macroeconômica,ajuda a explicar por quê a lavagem de dinheiro é umaameaça tão complexa, especialmente em mercadosemergentes.

OS EFEITOS ECONÔMICOS DA LAVAGEM DEDINHEIRO

Prejuízos ao setor privado legalizado: um dos efeitosmicroeconômicos mais sérios da lavagem de dinheiro ésentido no setor privado. Os lavadores de dinheiro muitasvezes utilizam companhias de fachada, que mesclam osrendimentos de atividades ilícitas com fundos legítimospara ocultar os ganhos recebidos ilegalmente. Nos EstadosUnidos, por exemplo, o crime organizado utilizou

pizzarias para mascarar rendimentos do tráfico de heroína.Essas companhias de fachada têm acesso a fundos ilícitossubstanciais, que as permitem subsidiar produtos eserviços de empresas de fachada em níveis bem abaixo dosvalores de mercado.

Em alguns casos, as companhias de fachada podemoferecer produtos a preços abaixo do custo de produçãodo fabricante. Assim, as companhias de fachada possuemvantagem competitiva sobre empresas legais que retiramfundos de capital dos mercados financeiros. Isso dificulta,quando não impossibilita, empresas legais de competiremcontra companhias de fachada com financiamentosubsidiado, situação que pode resultar no domínio dosnegócios do setor privado por organizações criminosas.

Claramente, os princípios de administração dessasempresas criminosas não são consistentes com princípiostradicionais de mercado livre de empresas legais, o queresulta em efeitos macroeconômicos negativos adicionais.

Prejuízos à integridade de mercados financeiros: asinstituições financeiras que contam com rendimentos deorigem criminosa possuem desafios adicionais nogerenciamento adequado dos seus ativos, passivos eoperações. Grandes somas de dinheiro lavado podemchegar, por exemplo, a uma instituição financeira, masdesaparecer subitamente em seguida, sem aviso prévio,através de transferências bancárias em resposta a fatoresfora de mercado, tais como operações de execução de leis.Isto pode resultar em problemas de liquidez e corridas aosbancos.

De fato, a atividade criminosa foi associada a diversasfalências bancárias em todo o mundo, que inclui afalência do primeiro banco da Internet, o Banco da UniãoEuropéia. Além disso, algumas crises financeiras dos anos1990 (tais como fraude, lavagem de dinheiro e escândalode suborno no BCCI e o colapso do Banco Barings em1995 por esquema de derivados de risco conduzido porum negociante de uma unidade subsidiária e nãosolucionado) continham significativos componentescriminosos ou fraudulentos.

Perda do controle da política econômica: MichelCamdessus, ex-diretor gerente do Fundo MonetárioInternacional, estimou que a magnitude da lavagem dedinheiro é de 2 a 5% do produto interno bruto mundial,ou pelo menos 600 bilhões de dólares. Em alguns paísescom mercados emergentes, essas receitas ilícitas podemultrapassar os orçamentos governamentais, o que resulta

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em perda do controle da política econômica pelosgovernos. De fato, em alguns casos, a própria magnitudeda base de ativos acumulada por procedimentos delavagem pode ser utilizada para monopolizar mercados,ou mesmo pequenas economias.

A lavagem de dinheiro pode também prejudicar moedas etaxas de juros, à medida que os lavadores reinvestemfundos onde seus esquemas sejam menos prováveis de serdetectados, em lugar de locais onde as taxas de retornosão mais altas. E a lavagem de dinheiro pode aumentar aameaça da instabilidade monetária, devido à má alocaçãode recursos por causa de distorções artificiais dos preçosde ativos e mercadorias.

Em resumo, a lavagem de dinheiro e os crimes financeirospodem resultar em mudanças inexplicáveis na demandapor dinheiro e no aumento da volatilidade do fluxo decapital internacional, taxas de juros e de câmbio. Anatureza imprevisível da lavagem de dinheiro, acoplada àconseqüente perda de controle político, pode dificultar oestabelecimento de uma política econômica saudável.

Instabilidade e distorções econômicas: os lavadores dedinheiro não estão interessados na geração de lucros dosseus investimentos, mas sim na proteção dos seusrendimentos. Por isso, eles "investem" seus fundos ematividades que não são necessariamente benéficaseconomicamente para o país onde os fundos estãolocalizados. Portanto, como a lavagem de dinheiro e ocrime financeiro redirecionam fundos de investimentossaudáveis para investimentos de baixa qualidade queocultem seus fundos, o crescimento econômico podesofrer com isso. Em alguns países, por exemplo, indústriasinteiras, tais como construção e hotéis, foram financiadasnão devido à demanda real, mas devido aos interesses decurto prazo dos lavadores de dinheiro. Quando essasindústrias deixam de ser interessantes para os lavadores dedinheiro, eles as abandonam, causando colapso dessessetores e imensos danos às economias que mal poderãoabsorver essas perdas.

Perda de receita: a lavagem de dinheiro reduz a receita dogoverno com impostos e, indiretamente, prejudica oscontribuintes honestos. Ela também torna mais difícil orecolhimento de impostos pelo governo. Essa perda dereceita geralmente significa impostos mais altos que osque normalmente seriam pagos se as receitas não taxadasdo crime fossem legais.

Riscos aos esforços de privatização: a lavagem dedinheiro ameaça os esforços de introdução de reformaseconômicas de muitos Estados, através da privatização. Asorganizações criminosas detêm os recursos financeirosnecessários para vencer compradores legalizados emempresas anteriormente de propriedade do Estado. Alémdisso, embora as iniciativas de privatização muitas vezessejam benéficas economicamente, elas também podemservir de veículo para lavagem de fundos. No passado,criminosos conseguiram comprar marinas, estações deférias, cassinos e bancos para ocultar suas receitas ilícitas eampliar suas atividades criminosas.

Riscos à reputação: as nações não podem arriscar-se a tersuas reputações e instituições financeiras empanadas porassociação com a lavagem de dinheiro, especialmente naeconomia global atual. A confiança nos mercados e nopapel sinalizador dos lucros é destruída pela lavagem dedinheiro e pelos crimes financeiros, tais como a lavagemde rendimentos criminosos, fraudes financeirasgeneralizadas, comércio interno de fianças e apropriação.A reputação negativa resultante dessas atividades reduz asoportunidades globais e o crescimento sustentável, àmedida que atrai organizações criminosas internacionaiscom reputações indesejáveis e objetivos de curto prazo.Isso pode resultar na redução do desenvolvimento e docrescimento econômico. Além disso, uma vez que areputação financeira de um país é prejudicada, é muitodifícil restaurá-la, o que requer recursos governamentaissignificativos para retificar um problema que poderia serevitado com controles apropriados contra a lavagem dedinheiro.

CUSTOS SOCIAIS

Existem riscos e custos sociais significativos associados àlavagem de dinheiro. A lavagem de dinheiro é umprocesso vital para tornar o crime rentável. Ela permiteque os traficantes de drogas, contrabandistas e outroscriminosos expandam suas operações. Isso aumenta ocusto do governo, devido à necessidade de aumento dosgastos com execução das leis e assistência médica(tratamento de viciados em drogas, por exemplo) paracombater as sérias conseqüências resultantes.

Dentre seus outros efeitos sócio-econômicos negativos, alavagem de dinheiro transfere o poder econômico domercado, governo e dos cidadãos para os criminosos. Emresumo, ela contraria o velho adágio de que o crime nãocompensa.

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Além disso, a magnitude completa do poder econômicoacumulado pelos criminosos através da lavagem dedinheiro apresenta efeito corruptor sobre todos oselementos da sociedade. Em casos extremos, ela podegerar a tomada virtual do governo legítimo. Por fim, alavagem de dinheiro apresenta-se à comunidade mundialcomo desafio complexo e dinâmico.

De fato, a natureza global da lavagem de dinheiro requerpadrões globais e cooperação internacional, se quisermosreduzir a capacidade dos criminosos lavarem seusrendimentos e conduzirem suas atividades criminosas. ❏

Perspectivas Econômicas • Publicação Eletrônica do Departamento de Estado dos Estados Unidos • Vol. 6, No. 2, Maio de 2001

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Somente a cooperação internacional vigorosa e prolongadapode colocar em xeque os lavadores de dinheiro, afirmaJoseph Myers, vice-secretário assistente em exercício doTesouro.

A Força-Tarefa de Ações Financeiras, com 29 membros,organizações regionais similares e um grupo de unidadesnacionais de inteligência financeira já atingiram bom nívelde cooperação, afirma Myers, mas todas elas necessitam fazermais.

A luta contra a lavagem de dinheiro é uma luta de gato erato. O dinheiro sujo tende a encontrar os pontos negros(os países que possuem regulamentações vagas,instituições fracas ou incapacidade de execução das leis).Estes são bons lugares para onde dirigir-se, se você for umcriminoso.

Embora nenhum esforço vá erradicar a lavagem dedinheiro ou eliminar o crime, a cooperação internacionalpode suspender seus efeitos corrosivos na sociedade,empresas e governo. Essa cooperação contra a lavagem dedinheiro é crescente, mas requer aumentos maiores.

Um instrumento de cooperação internacional, a Força-Tarefa de Ações Financeiras (FATF), atingiu certo sucesso.Nunca com a pretensão de ter longa vida quando da suafundação em 1989, esse grupo informal ainda continuaatuante 12 anos depois, em tributo à sua utilidade erenovada energia.

A FATF estabeleceu o que é mais importante, os padrõesinternacionais para o controle da lavagem de dinheiro:"As Quarenta Recomendações". O estabelecimento dessespadrões significou que todos os governos participantes secomprometeram a mover-se na mesma direção e namesma velocidade, o que é uma necessidade para osucesso. Através do processo de análise dos membros daFATF, os participantes se incentivaram mutuamente paraa implementação dos padrões.

Com o aumento do número de membros, a FATF jáatingiu concordância sobre padrões de lavagem dedinheiro e implementação entre 29 governos. Mais doque isso, a FATF incentiva o desenvolvimento de gruposregionais para aderirem aos mesmos padrões. De acordocom contagem do governo norte-americano, cerca de 130jurisdições, que representam cerca de 85% da populaçãomundial e cerca de 90 a 95% da produção econômicaglobal, fizeram compromissos políticos para aimplementação das "Quarenta Recomendações".

Nos Estados Unidos, a reputação da nossa indústriafinanceira por ser bem regulamentada tem sido boa para anossa economia e boa para investimentos. E alguns paísesque se converteram recentemente aos padrões da FATFrelataram bons resultados similares, especialmente emmercados que possuem muitas pessoas trabalhando emempresas profissionais.

Outra iniciativa mais controversa desenvolvida pela FATFpara aumentar a cooperação internacional é a publicaçãode uma lista de países e territórios não cooperativos(NCCT): jurisdições que não firmaram compromissocom a luta contra a lavagem de dinheiro. Em seguida àpublicação da primeira dessas listas, em junho de 2000,diversas das quinze jurisdições da NCCT agiramrapidamente para implementar os padrões da FATF.

Embora a iniciativa da NCCT tenha produzido bonsresultados, os participantes da FATF necessitam atenderàs preocupações de algumas jurisdições da lista sobre ajustiça do processo. A FATF também necessita, de formamais geral, assumir uma abordagem mais inclusiva àmedida que a política é formulada. Ela está agora fazendoisso ao trazer os não-membros para oferecerem sugestões àmedida que os membros da FATF revisam "As QuarentaRecomendações" para sua atualização.

Outro fórum de cooperação internacional foidesenvolvido entre uma série de unidades nacionais deinteligência financeira (FIUs), que é a Rede de Coerçãode Crimes Financeiros dos Estados Unidos (FinCEN).Orgânica e espontaneamente, diversos países criaram essas

❏ PADRÕES E COOPERAÇÃO INTERNACIONAL NA LUTA CONTRA A LAVAGEM DE DINHEIROJoseph Myers, vice-secretário assistente em exercício, Política de Execução, Departamento do Tesouro dos Estados Unidos

organizações mais ou menos ao mesmo tempo, paracoordenar as atividades das suas agências de execução dasleis contra a lavagem de dinheiro.

Em meados dos anos 1990, os trabalhadores dessas FIUscomeçaram a descobrir que outras pessoas estavam ali eum pequeno grupo deles começou a reunir-se paraaprender uns dos outros. Eles visualizaram rapidamente opotencial de trabalho conjunto sobre questõesoperacionais. Essa cooperação já produziu resultadosimportantes; maior cooperação está a caminho.

Os governos engajados na luta contra a lavagem dedinheiro necessitam sempre imaginar como podem fazer

melhor esse trabalho. Nos próximos meses, os membrosda FATF necessitarão atingir acordo sobre mudançaspropostas às "Quarenta Recomendações" e considerar aspróximas etapas da iniciativa NCCT. Enquanto isso, ogoverno norte-americano continua a analisar os custos ebenefícios da forma como implementamos nossaestratégia nacional contra a lavagem de dinheiro.

Sejam quais forem as mudanças que surgirem, um fatonão mudará: somente a cooperação internacional vigorosae prolongada pode colocar em xeque a lavagem dedinheiro. ❏

11Perspectivas Econômicas • Publicação Eletrônica do Departamento de Estado dos Estados Unidos • Vol. 6, No. 2, Maio de 2001

Diversas investigações norte-americanas desmantelaram comsucesso esquemas de lavagem de dinheiro, afirma LesterJoseph, chefe assistente de Lavagem de Dinheiro e Confisco deAtivos do Departamento de Justiça dos Estados Unidos.

Mas da mesma forma, afirma ele, a execução da legislaçãonorte-americana é frustrada pelas complexidades dejurisdições e competências estrangeiras, bem como pelaabsoluta falta de cooperação dos governos estrangeiros.

Para promover a cooperação, os Estados Unidos dividem areceita de ações vitoriosas de confisco com países quepossibilitem ou facilitem substancialmente o confisco deativos da lavagem de dinheiro, afirma Joseph.

Desde que foi escrito o famoso livro sobre o escândaloWatergate All the President's Men (Todos os Homens doPresidente), surgiu a fórmula mágica de que, parasolucionar um crime, é necessário "rastrear o dinheiro".Esta fórmula foi adotada na execução das leis dos EstadosUnidos. Desde os anos 1970, nós do governo norte-americano enfatizamos uma abordagem tripartite para aluta contra o crime: investigar o crime subjacente, rastreara trilha do dinheiro através de investigações de lavagem dedinheiro e confiscar as receitas e instrumentalidades docrime. Apenas rastreando o dinheiro, pode ser descobertoo escopo total de um crime e uma organização criminosapode ser destruída.

Quando os Estados Unidos aprovaram pela primeira vezleis sobre lavagem de dinheiro em 1986, elas destinavam-se a atender o que era principalmente um problemadoméstico. Desde 1986, a lavagem de dinheiro tornou-seum problema cada vez mais global, envolvendo transaçõesfinanceiras internacionais, contrabando de moeda entrefronteiras e a lavagem em um determinado país dosrendimentos de crimes cometidos em outro. Moeda,instrumentos monetários e fundos eletrônicos fluemfacilmente através de fronteiras internacionais, permitindoque os criminosos de países estrangeiros ocultem seudinheiro nos Estados Unidos e permitindo quecriminosos neste país escondam seus ganhos ilegais em

qualquer das centenas de países existentes no mundo,com poucas preocupações de que suas atividades sejamdetectadas para execução legal.

Apesar das mudanças dinâmicas que estamospresenciando no mundo financeiro, o problema básicopara muitos lavadores de dinheiro, especialmente os quelavam receitas da atividade ilegal de drogas, permanece omesmo: ocultar e movimentar as enormes quantidades dedinheiro ilícito. Por essa razão, mesmo no contextointernacional, a principal área de ênfase do governo norte-americano tem sido a etapa de colocação da lavagem dedinheiro, a etapa que o lavador de dinheiro busca emprimeiro lugar para fazer os ganhos ilícitos entrarem nosistema financeiro.

Como resultado da nossa concentração na etapa decolocação, os bancos norte-americanos e outrasinstituições de depósitos foram e continuam a ser nossaprimeira linha de defesa contra o ingresso de receitasilícitas. Embora ocorram algumas exceções, temos grandesucesso ao impedir que os lavadores obtenham acessodireto aos bancos norte-americanos. Como resultado, oslavadores de dinheiro necessitam cada vez mais buscarmecanismos internacionais e instituições financeiras nãotradicionais para lavar seus rendimentos ilegais. Algunsdos métodos freqüentemente utilizados de lavagem dedinheiro incluem o contrabando de dinheiro em espécie;lavagem de dinheiro com base em comércio através doSistema Cambial do Mercado Negro do Peso Colombiano(BMPE); e a utilização de empresas de serviçosmonetários, tais como remetentes de transferênciasbancárias, casas de câmbio, vendedores de ordens depagamento e cheques de viagem e entidades que resgatamcheques. Gostaria de discutir neste ponto diversasinvestigações recentes bem sucedidas que romperamesquemas de utilização desses métodos de lavagem dedinheiro.

OPERAÇÃO TREM MULA

Em 1º de julho de 1998, o diretor financeiro, presidentee vice-presidente da Supermail, Inc., empresa de resgatede cheques, foram presos por acusações de lavagem de

❏ A COERÇÃO DA LAVAGEM DE DINHEIRO: RASTREANDO OS FUNDOSLester M. Joseph, chefe assistente, Seção de Lavagem de Dinheiro e Confisco de Ativos, Departamento de Justiça dos Estados Unidos

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dinheiro resultantes de dois anos de investigaçãoconduzida pela filial do Escritório Federal deInvestigações (FBI) em Los Angeles e pelo Departamentode Polícia de Los Angeles. Segundo os registros daempresa, ela era uma das maiores empresas de resgate decheques em operação no oeste dos Estados Unidos eafirmava ser um dos principais agentes de transferência defundos dos Estados Unidos, oferecendo serviços para oMéxico e América Latina.

Os três executivos, juntamente com seis outrosempregados e sócios, foram presos depois que um grandejúri federal apresentou 67 processos contra 11 réus,incluindo a empresa Supermail, com acusações deformação de quadrilha, lavagem de dinheiro, nãocumprimento de exigências sobre relatórios cambiais econtravenção criminal.

O alvo inicial da investigação era uma companhia dearmazéns em Reseda, na Califórnia. Os investigadores,trabalhando em segredo, abordaram o gerente, queconcordou em lavar fundos obtidos com "drogas" emtroca de uma comissão em dinheiro. Especificamente, ogerente converteu grandes quantidades de dinheiro emordens de pagamento emitidas pela companhia. Quandoeram lavadas somas maiores, o gerente buscava aassistência dos seus associados, que trabalhavam emoutros armazéns. Quando um novo gerente assumiu asoperações do armazém de Reseda em abril de 1997, elereuniu os altos funcionários da empresa. Os altosfuncionários autorizaram a emissão de ordens depagamento e transferências bancárias de grandes somas dedinheiro de "droga" para uma conta bancária secreta emMiami, enquanto o dinheiro era utilizado para manter asoperações dos armazéns.

Ao todo, os réus lavaram mais de US$ 3 milhões dedinheiro de "drogas". Acredita-se que a investigação sejauma das maiores operações de combate a lavagem dedinheiro sobre uma empresa de resgate de cheques nahistória dos Estados Unidos. Na ação, os réus declararam-se culpados das acusações de lavagem de dinheiro ereceberam sentenças que variaram de 46 a 72 meses deprisão.

NEGÓCIOS COM OPERAÇÕES DE RISCO

Embora a maior parte dos esquemas de lavagem dedinheiro em larga escala envolva receitas do tráfico dedrogas, a lavagem dos rendimentos de crimes docolarinho branco está se tornando fenômeno cada vez

mais significativo. A operação Negócios com Operaçõesde Risco foi lançada pelo Serviço Aduaneiro dos EstadosUnidos e pelo FBI em 1994, após golpistas começarem aanunciar nos principais jornais e publicações de negóciosdos Estados Unidos.

Os anúncios ofereciam empréstimos de capital de risco aempresários em troca de "taxas de adiantamento".Vítimas em todo o mundo começaram a pagar taxas deadiantamento, que variavam de US$ 50 milhões a US$2,2 bilhões, para ter acesso ao capital de risco. Apóspagarem as taxas, solicitava-se às vítimas a assinatura deum contrato que lhes exigia a pronta obtenção de umacarta de crédito, que variava de US$ 2 milhões a mais deUS$ 20 milhões, paralela ao empréstimo. Caso as vítimasfossem incapazes de obter cartas de crédito para essesvalores com tal rapidez, os golpistas diziam que elashaviam violado os termos do contrato e ficavam com suastaxas de adiantamento. Na verdade, os criminosos haviamestabelecido o esquema sabendo que as vítimas nãoseriam capazes de cumprir com os termos do contrato, deforma a ludibriá-las pelas taxas de adiantamento.

Para ocultar o dinheiro que haviam roubado, os golpistascriaram o Caribbean American Bank, Ltd., em Antigua eBarbuda, em 1994. Os agentes alfandegários e do FBIdescobriram que o banco não era mais que uma operaçãode fachada, uma das 18 operações similares sob o controledo American International Bank, Ltd., em Antigua. Osdois bancos foram fechados desde então, por relação coma fraude. Utilizando esses bancos e numerosascompanhias de fachada, os golpistas puderam compraraviões, iates, veículos, imóveis e outros ativos com areceita da fraude. Alguns dos acusados recebiamconhecidos cartões de crédito (em nome das companhiasde fachada) dos bancos de Antigua, para poderem gastar odinheiro roubado em crédito em qualquer parte domundo.

Pelo menos 400 pessoas em todo o mundo perderamdinheiro com o esquema. Muitas mais foram abordadas.O montante total da fraude em dólares pode nunca vir aser conhecido, mas considera-se US$ 60 milhões umaestimativa conservadora. Até o momento, 19 pessoasforam condenadas nos Negócios com Operações de Risco.Os Estados Unidos estão buscando a extradição de umacusado em Antigua de estabelecer o Caribbean AmericanBank para uso pelos golpistas, bem como a extradição deoutro acusado na Tailândia.

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CASOS DO SISTEMA CAMBIAL DO MERCADONEGRO DO PESO

Operação Skymaster: um exemplo de investigaçãovitoriosa recente de ataque ao BMPE foi a OperaçãoSkymaster, investigação conduzida pelo ServiçoAlfandegário dos Estados Unidos. Entre março de 1997 emaio de 1999, os operadores da Operação Skymasterconseguiram ganhar a confiança de negociantes de pesocolombiano que trabalhavam para traficantes denarcóticos da Colômbia e que dirigiam as operaçõessecretas para resgatar receitas em espécie com narcóticos.As operações secretas colocavam o dinheiro da droga emcontas controladas pelo governo.

Após cada retirada, os negociantes de peso instruíam osoperadores a transferir o dinheiro para contas bancáriasdesignadas. Utilizando a BMPE colombiana, osnegociantes de peso "trocavam" os dólares em depósitonas contas bancárias secretas por pesos colombianosobtidos de importadores colombianos de mercadoriasnorte-americanas. Os negociantes de peso faziam com queos dólares fossem transferidos para as contas bancárias deexportadores norte-americanos em pagamento dasmercadorias recebidas pelos importadores colombianos etambém para terceiros envolvidos no câmbio da BMPE.Para completar o ciclo de lavagem, os importadoresrecebiam a confirmação de que as transferências bancáriasem dólares foram enviadas e, em seguida, pagavam aosnegociantes de peso o equivalente em pesos.Posteriormente, os negociantes de peso enviavam os pesosaos grupos de tráfico de drogas da Colômbia.

A Operação Skymaster já resultou em 14 denúnciascontra 29 acusados; 12 condenações sobre acusações delavagem de dinheiro ou conspiração com drogas já foramobtidas. Além disso, foram instituídas ações decontravenção civil contra as contas bancárias quereceberam os rendimentos de drogas transferidos nosEstados Unidos e em jurisdições estrangeiras.

Operação Juno: Em caso similar, a Operação Junocombinou os talentos da Administração de Combate àsDrogas, da Divisão de Investigações Criminais do Serviçode Receita Interna e da Procuradoria dos Estados Unidosem Atlanta, em uma força-tarefa para a investigaçãocontra a lavagem de dinheiro. Em dezembro de 1999, umgrande júri federal em Atlanta indiciou cinco acusados daColômbia que estavam envolvidos em um esquemamultimilionário envolvendo lavagem de dinheiro edistribuição de drogas. Por solicitação dos agora acusados,

agentes secretos que participavam da Operação Junoreceberam receitas de drogas que variavam normalmentede US$ 100 milhões a US$ 500 milhões, em moedanorte-americana. A retirada de receitas de drogas ocorreuem diversas outras cidades dos Estados Unidos, incluindoDallas, Houston, Nova York, Newark, Providence eChicago, bem como em Madri e Roma.

A Operação Juno transferiu posteriormente o dinheiro dacidade de recolhimento para uma conta bancária secretaem Atlanta. Por instrução dos agora acusados, o dinheirofoi então distribuído para várias contas nos EstadosUnidos e em todo o mundo. Como na OperaçãoSkymaster, os rendimentos de drogas da Operação Junoforam lavados através do Sistema Cambial do MercadoNegro do Peso Colombiano, onde os negociantes de peso"trocavam" os dólares em depósito nas contas bancáriassecretas por pesos colombianos obtidos de importadorescolombianos de mercadorias norte-americanas.Novamente, foram apresentadas ações de contravençãocivil para recuperar os fundos que foram transferidos paraas contas domésticas e estrangeiras.

DIFICULDADES EM CASOS INTERNACIONAISDE LAVAGEM DE DINHEIRO: OPERAÇÃOCASABLANCA

As Operações Skymaster e Juno tiveram sucesso nãoapenas em termos de investigações criminais, acusações,condenações e confisco de ativos, mas também porexporem e destruírem partes do Sistema Cambial doMercado Negro do Peso Colombiano. Ainda assim, oscasos de confisco gerados pelas investigações dasOperações Skymaster e Juno enfatizam as dificuldades deconfisco de rendimentos ilegais enviados para fora dosEstados Unidos, especialmente quando esses rendimentossão transferidos através de contas bancárias decorrespondentes.

Em primeiro lugar, devido à existência de bancos"offshore" com escritórios de representação em outrospaíses estrangeiros, as autoridades executoras das leis dosEstados Unidos freqüentemente encontram dificuldadesao tentar determinar a localização real dos fundos e emqual jurisdição devem concentrar os esforços de confisco.Mesmo quando a execução legal norte-americana solicitaa assistência da jurisdição estrangeira correta, nossacapacidade de confiscar esses fundos depende da força dasleis de confisco daquela jurisdição que, quando existentes,são freqüentemente incompatíveis com a legislação norte-americana, e da cooperação do governo estrangeiro.

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Além disso, as limitações da legislação norte-americana deconfiscos podem gerar questões legais complexas edemoradas com relação à jurisdição e competência para ocaso de confisco. Isto é particularmente verdadeiro emcasos em que a execução legal norte-americana nãoconhece inicialmente o destino ou beneficiário final dosfundos enviados através de uma conta de correspondentee determina este fato posteriormente.

Os problemas apresentados por contas de bancoscorrespondentes em casos de confisco surgiram nãoapenas nas Operações Skymaster e Juno, mas também emoutros casos. Na Operação Casablanca, por exemplo, umprocesso de lavagem de dinheiro sediado em Los Angelesenvolvendo bancos estrangeiros e suas contas decorrespondentes, os promotores de Washington, D. C.apresentaram queixas de confisco civil no Distrito deColúmbia contra os fundos transferidos para contasestrangeiras. Nossos esforços para congelar e confiscaresses fundos tiveram diversos resultados, dependendo dajurisdição à qual foram transmitidos. Em alguns casos,recebemos cooperação dos nossos parceiros estrangeiros, oque não ocorreu em outros casos. Em alguns casos emque houve cooperação, foram levantados desafios equestões sobre a jurisdição e competência apropriada paraa ação, bem como a localização real dos fundos.

Em um dos casos, por exemplo, os fundos haviam sidotransferidos para uma conta bancária em local estrangeiro.Após apresentar queixa de confisco civil, o Departamentode Justiça solicitou assistência do governo estrangeiro paracongelar esses fundos, de acordo com a Convenção deViena de 1988. Como resultado, nossos parceirosestrangeiros entrevistaram funcionários do banco edeterminaram que o banco, bem como a conta à qual osfundos haviam sido transferidos, na realidade estavalocalizado em outra jurisdição.

De acordo com um tratado de assistência legal mútuacom o segundo país, o departamento informou àsautoridades que detinha informações referentes àtransferência de rendimentos de drogas a contas bancáriasna sua jurisdição. Como as leis deste segundo paíssomente reconheciam confisco criminal e não permitiamassistência aos Estados Unidos em uma ação de confiscocivil, o governo do segundo país abriu sua própriainvestigação com base nas informações que fornecemos econgelou as contas em seguida. Entretanto, como osacusados não estavam perante aquele tribunal, não ficouclaro se os fundos poderiam ser confiscadoscriminalmente. Além disso, o banco não pareceu ter

nenhuma instalação ou filiais na jurisdição do tribunal eos ativos que garantiam as obrigações do banco nãoestavam localizados no país. Por fim, já praticamentefechando o círculo, determinou-se que os ativos quebuscávamos estavam provavelmente localizados na contado correspondente do banco no exterior, em um banconorte-americano na cidade de Nova York.

De fato, permanece até hoje grande grau de incertezasobre as perspectivas de sucesso em ações de confisco civilnos Estados Unidos, por existir reivindicação potencial deque os ativos em questão encontram-se realmente"localizados" na conta do correspondente do bancoestrangeiro em Nova York; colocando em questão, destaforma, se o Distrito de Colúmbia é a jurisdiçãoapropriada para os fins da ação de confisco civil pendente.Esse cenário ilustra as dificuldades que enfrentamos pararastrear, seqüestrar e confiscar ativos mantidos em contasde correspondentes de bancos estrangeiros.

Deve-se notar que os exemplos acima descrevem situaçõesem que os governos estrangeiros cooperaram com assolicitações norte-americanas. Em muitos casos, essacooperação não pode ser obtida e as dificuldades sãoadicionalmente exacerbadas quando lidamos com umajurisdição de sigilo bancário não cooperativa.

A COOPERAÇÃO INTERNACIONAL E ADIVISÃO DOS ATIVOS

Para vencer os lavadores internacionais de dinheiro, éfundamental que as nações do mundo trabalhem emconjunto para trocar informações e fornecer cooperaçãoàs investigações e casos de confisco de ativos. É política eprática dos Estados Unidos, de acordo com a autoridadeestabelecida, dividir as receitas de ações bem sucedidas deconfisco de ativos, com base na legislação norte-americana. Desde julho de 2000, o Departamento deJustiça, com a cooperação da Secretaria de Estado dosEstados Unidos, transferiu cerca de US$ 169 milhõespara 26 países em reconhecimento da sua assistência aoconfisco. Acreditamos que a divisão dos ativos entre ospaíses aumenta a cooperação internacional para confiscos,ao criar um incentivo para que os países trabalhem emconjunto, independentemente de onde os ativos estãolocalizados ou da jurisdição que em última instânciaexecutará a ordem de confisco. A questão maisimportante é retirar dos criminosos os rendimentos docrime.

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Uma estratégia completa contra o tráfico de drogas e aatividade do crime organizado necessita concentrar-se noaspecto financeiro da atividade criminosa. A fim deconseguir isto, é necessário o estabelecimento abrangentede leis que criminalizem a lavagem de dinheiro,proporcionem o seqüestro e confisco de ativos epossibilitem a cooperação internacional. Além disso, é

necessária uma série completa de medidas reguladoras, talcomo supervisão bancária abrangente e um sistema derelatórios de atividades suspeitas, para deter e detectar alavagem de dinheiro. Somente através do trabalhoconjunto em nível internacional e inter-agênciassereremos capazes de obstruir o livre fluxo de receitascriminosas e debilitar as organizações criminosas. ❏

Perspectivas Econômicas • Publicação Eletrônica do Departamento de Estado dos Estados Unidos • Vol. 6, No. 2, Maio de 2001

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Um país que tenta atacar a lavagem de dinheiro necessitapossuir infra-estrutura legal, financeira e de execução legalestabelecida, afirma Steven L. Peterson, do Escritório de Assuntos Internacionais de Crime eNarcóticos do Departamento de Estado. Ele afirma que acooperação entre os setores público e privado é fundamental,bem como a cooperação com outros países.

Também é importante o treinamento de todas as agênciasenvolvidas na luta contra a lavagem de dinheiro e diversasagências governamentais norte-americanas fornecem essetreinamento, afirma Peterson.

A luta contra os lavadores de dinheiro não reduz apenas ocrime financeiro; ela também retira dos criminosos eterroristas os meios para cometerem outros crimes sérios.Para combater com sucesso a lavagem de dinheiro, umpaís deve abordar diversas condições importantes:

• Primeiramente, as autoridades nacionais deverãoassegurar-se de que possuem disponível a estrutura legal,financeira e de execução legal necessária para combater alavagem de dinheiro. "As Quarenta Recomendações" daForça-Tarefa de Ações Financeiras (FATF), padrãointernacional aceito sobre este tema, descrevem as etapasque os países devem adotar para proteger-se do abuso dalavagem de dinheiro (para informações adicionais sobre aFATF e as quarenta recomendações, consulte o artigo "AForça-Tarefa de Ações Financeiras sobre Lavagem deDinheiro", nesta edição). Cada país deve assegurar quesuas próprias agências executoras das leis, reguladores esistemas judiciários comuniquem-se entre si,compartilhando informações vitais e trabalhando emconjunto.

• Em segundo lugar, é necessário envolver os líderescomerciais do setor privado, especialmente serviçosfinanceiros, para apoiar as iniciativas governamentaiscontra a lavagem de dinheiro e os crimes financeiros.

• Em terceiro lugar, os países deverão participarativamente de fóruns regionais e internacionais paraaumentar o conhecimento e a cooperação contra alavagem de dinheiro.

• Em quarto lugar, os países necessitam da capacidade decompartilhar rapidamente, através de acordoscooperativos, informações importantes sobre lavagem dedinheiro e crimes financeiros, de forma que a globalizaçãotrabalhe contra o lavador, em vez de ser sua aliada.

TREINAMENTO E ACONSELHAMENTOTÉCNICO

Programas de treinamento e assistência técnicaadequadamente estruturados são fundamentais paraestabelecer instituições capazes de abordagem sustentadapara o problema da lavagem de dinheiro. Sob essaabordagem, os países são eventualmente capazes deaumentar suas próprias capacidades de combate à lavagemde dinheiro até o ponto de tornarem-se parceiros eficazesem esforços globais contra a lavagem de dinheiro.

O Escritório de Assuntos Internacionais de Narcóticos eExecução Legal (INL) do Departamento de Estado dosEstados Unidos desenvolve programas de assistência paracombater a lavagem de dinheiro global. O INL participade organismos internacionais contra a lavagem dedinheiro e os apóia, fornecendo recomendações políticascom respeito às atividades internacionais de lavagem dedinheiro.

O Departamento de Estado desenvolveu abordagemprogramática para assistir as jurisdições nodesenvolvimento de regimes contra a lavagem dedinheiro, para proteger suas economias e governos doabuso de criminosos financeiros e obstruir o crescimentoda lavagem internacional de dinheiro. Essa abordagemintegra treinamento, assistência técnica e avaliações delavagem de dinheiro sobre problemas ou deficiênciasespecíficas de lavagem de dinheiro, para atingir objetivosconcretos, operacionais e construtores de instituições.

❏ COMO ESTABELECER REAÇÕES CONTÍNUAS CONTRA A LAVAGEM DE DINHEIROSteven L. Peterson, diretor em exercício do Escritório Programas contra o Crime, Escritório de Assuntos Internacionais de Crime e Narcóticos, Departamento de Estado dos Estados Unidos

Com essa abordagem, os planejadores políticos eoperacionais podem determinar, por exemplo, a existênciade uma deficiência crítica em um dado país por nãocontar com uma unidade de inteligência financeira (FIU)que possa servir de ponto central para programasnacionais de combate à lavagem de dinheiro. As FIUsoferecem a possibilidade de rápido intercâmbio deinformações (entre instituições financeiras e autoridadespromotoras/executoras das leis, bem como entrejurisdições), ao mesmo tempo que são protegidos osinteresses dos indivíduos inocentes contidos na sua basede dados.

Como as razões da inexistência de uma FIU podem variarde país para país, esses programas são moldados paraatender às necessidades de cada país. Se, por exemplo, oproblema crítico for falta de regulamentações, oDepartamento de Estado pode patrocinar um reguladordo Sistema de Reservas Federais dos Estados Unidos paraauxiliar o país na elaboração de regulamentações ouorientações apropriadas e então fornecer uma série decursos de treinamento, de forma que os reguladores,autoridades cumpridoras e outras possam aprender comoimplementar essas regulamentações de forma eficaz. Casose trate de um problema de equipamento ou análise, odepartamento pode patrocinar especialistas da unidade deinteligência financeira dos Estados Unidos, denominadaFinCen, para assistir esse país.

Durante o ano 2000, como parte da sua abordagemprogramática, o Departamento de Estado patrocinoudiversas agências reguladoras bancárias e de execução legalpara o fornecimento de assistência técnica e treinamentosobre contramedidas de lavagem de dinheiro einvestigações financeiras aos seus parceiros em todo omundo. Esses cursos forneceram aos investigadoresfinanceiros, reguladores bancários e promotores asferramentas necessárias para o reconhecimento,investigação e julgamento da lavagem de dinheiro, crimesfinanceiros e atividades criminosas relacionadas. Os cursosforam ministrados tanto nos Estados Unidos como nasjurisdições onde se concentram os programas.

O INL patrocinou mais de 60 programas em 2000 para ocombate a crimes financeiros internacionais e lavagem dedinheiro em 35 países. Praticamente todas as agênciasexecutoras das leis norte-americanas assistiram esseesforço, fornecendo treinamento básico e avançado emtodos os aspectos da atividade criminosa financeira. Alémdisso, o INL disponibilizou fundos para o enviointermitente de consultores técnicos a locais estrangeiros

selecionados. Esses consultores trabalham diretamentecom o governo anfitrião na criação, implementação eexecução de legislação contra a lavagem de dinheiro ecrimes financeiros e no desenvolvimento de unidades deinteligência financeira. Além disso, o INL forneceufinanciamento a diversas agências federais, para conduziravaliações de treinamento de crime financeiro multi-agências e desenvolveu treinamento especializado emjurisdições específicas para combater a lavagem dedinheiro.

PARCEIROS COMERCIAIS

Dentre as agências federais que fornecem treinamento eassistência técnica contra a lavagem de dinheiro, oscomponentes desses programas através de fundos do INLsão os seguintes:

Rede de Coerção aos Crimes Financeiros (FinCEN):FinCEN, a unidade de inteligência financeira norte-americana liderada pelo Departamento do Tesouro,fornece treinamento e assistência técnica a um amploespectro de autoridades governamentais estrangeiras,reguladores financeiros, pessoal de execução legal ebanqueiros. Este treinamento cobre uma série de tópicos,que inclui tipologias de lavagem de dinheiro, criação eoperação de FIUs, estabelecimento de regimesabrangentes contra a lavagem de dinheiro, arquitetura eoperações de sistemas computadorizados e regimes eregulamentações contra a lavagem de dinheiro específicosde países. O FinCEN também trabalha de perto com oGrupo informal Egmont de mais de 50 FIUs, para assistirdiversas jurisdições no estabelecimento e operação dassuas próprias FIUs.

Além disso, o FinCEN forneceu instruções e treinamentosobre FIU e lavagem de dinheiro em muitas jurisdições,incluindo a Argentina, Armênia, Austrália, Bahamas,Brasil, Canadá, China, Costa Rica, RepúblicaDominicana, El Salvador, Alemanha, Grécia, Hong Kong,Índia, Indonésia, Ilha de Man, Jamaica, Jérsei,Cazaquistão, Líbano, Itália, Liechtenstein, Nauru,Nigéria, Holanda, Palau, Paraguai, Rússia, Seicheles,África do Sul, Suíça, São Vicente e Granadinas, Taiwan,Tanzânia, Tailândia, Tonga e Reino Unido. O FinCENtambém conduziu intercâmbios de pessoal com as FIUsda Bélgica e da Coréia.

Serviço de Receitas Internas (IRS): O Serviço de ReceitasInternas do Departamento do Tesouro concentra seutreinamento em técnicas investigativas que envolvem

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crimes financeiros e lavagem de dinheiro. O objetivodesse treinamento é o de assistir os governos estrangeirosa estabelecerem ou aumentarem as leis contra a lavagemde dinheiro, criminais, de impostos e confisco de ativos.Além disso, o IRS fornece assistência na investigação deviolações dessas leis e promove regimes de combate àlavagem de dinheiro aprimorados que atendam a padrõesinternacionais.

O programa conduzido pelo Treinamento contra CrimesFinanceiros do IRS em apoio a programas do INLdurante 2000 incluiu treinamento sobre técnicas deinvestigação financeira na Nigéria, Rússia e Hungria;treinamento contra lavagem de dinheiro na Rússia, Chinae México; treinamento avançado contra lavagem dedinheiro no México e treinamento complexo sobreinvestigações financeiras na Tailândia (ministrado emconjunto com o Serviço Alfandegário dos EstadosUnidos).

Serviço Secreto: O Serviço Secreto do Departamento doTesouro está extensamente envolvido no treinamento deautoridades governamentais estrangeiras e pessoalexecutor legal sobre esquemas de fraudes financeiras,investigações sobre moeda norte-americana falsificada ecrimes envolvendo o comércio eletrônico.

Durante o ano 2000, o Serviço Secreto apoiou programasdo INL através de treinamento de instituições financeirase executoras legais estrangeiras na China, Nigéria,Bulgária e Lituânia. Apresentações adicionais foram feitasem academias de treinamento na Hungria e Tailândia e oServiço Secreto forneceu cursos independentes naBulgária, Colômbia, Grécia, Itália, México e Romênia,bem como na conferência da Interpol em Lyon, naFrança.

Serviço Alfandegário dos Estados Unidos (USCS): OServiço Alfandegário dos Estados Unidos, Escritório deInvestigações, Divisão de Investigações Financeiras, utilizasua experiência na descoberta de lavagem de dinheiro dedrogas e investigações sobre lavagem de dinheirotradicional para transmitir sua considerável experiência aautoridades bancárias, reguladoras e executoras legaisidentificadas em programas do INL.

Como anfitrião ou co-anfitrião com outras agênciasfederais, o USCS conduziu seminários sobre crimesfinanceiros e combate à lavagem de dinheiro no país e noexterior para cerca de 725 autoridades de 16 nações noano 2000.

Escritório de Assistência Técnica (OTA): o Escritório deAssistência Técnica do Departamento do Tesouro forneceassistência interativa com base em conselhos arepresentantes de nível sênior em diversos ministérios ebancos centrais, nas áreas de reforma de impostos,emissão e gerenciamento de dívida governamental,política e gerenciamento orçamentário, reforma dasinstituições financeiras e reforma da execução legalrelativa a lavagem de dinheiro e outros crimes financeiros.O OTA trabalha com pessoal de embaixadas e clientes empaíses anfitriões em projetos de longo prazo destinados apromover mudanças sistêmicas e novas estruturasorganizacionais. O programa forneceu assistência técnicaa mais de uma dúzia de países em todo o mundo.

Durante o ano 2000, foram conduzidos projetos em umasérie de países, incluindo a Armênia (assistência técnicanas áreas de crimes financeiros, crime organizado, crimesde jogos e fraudes de seguros); El Salvador (elaboração eimplementação de uma lei contra a lavagem de dinheiro eauxílio no projeto, contratação de pessoal eestabelecimento da Unidade de Investigações Financeirasde El Salvador); Geórgia (em cooperação com a AgênciaNorte-Americana para o Desenvolvimento Internacional,o Departamento de Justiça e a Comissão Norte-Americana de Títulos e Câmbio, elaborando um relatóriosobre as autoridades executoras da Bolsa Nacional deTítulos); Indonésia (programa de treinamento destinado aaprimorar as capacidades contábeis e jurídicas dosfuncionários da Agência de Reestruturação Bancária daIndonésia e fornecer conhecimentos relativos ainvestigações financeiras e recuperação de ativos); eMoldova (assistência técnica aos elaboradores do capítulode crimes financeiros e econômicos do código de processocriminal atualmente sendo examinado no Parlamento,assistência ao ministro das Finanças na organização deuma unidade de coerção à evasão de impostos e umgrupo de trabalho sobre fraudes bancárias e treinamento eassistência jurídica no combate a fraudes de cartões decrédito e fraudes documentais, bem como nodesenvolvimento das capacidades dos laboratóriosjurídicos do governo). Os conselheiros da Equipe deCoerção também ajudaram o Peru e a Malásia aelaborarem e discutirem legislação proposta contra alavagem de dinheiro.

Seção de Treinamento e Desenvolvimento dePromotores Internacionais (OPDAT): o grupo OPDATdo Departamento de Justiça, dentro da Divisão Criminal,é a principal fonte de treinamento de promotores, juízes eexecutores legais estrangeiros na Justiça.

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Durante o ano 2000, o OPDAT promoveu 13 semináriosem todo o mundo, que lidaram com questões de lavagemde dinheiro e confisco de ativos. Cerca de 800 estudantesreceberam treinamento sobre lavagem internacional dedinheiro, confisco de ativos internacionais e divisão dosativos.

Além disso, a Seção de Confisco de Ativos e Lavagem deDinheiro do Departamento conduziu uma conferênciaregional sobre Confisco de Ativos e Lavagem de Dinheiroem Buenos Aires, que incluiu 200 promotores eautoridades executoras legais da Argentina, Brasil,Paraguai, Uruguai e Bolívia.

Administração de Coerção às Drogas (DEA): OEscritório de Treinamento da Administração de Coerçãoàs Drogas, Seção de Treinamento Internacional, comoparte do Programa de Confisco de Ativos doDepartamento de Justiça, conduz seminários sobreconfisco de ativos e lavagem de dinheiro. Esses seminárioscompartilham, comparam e contrastam a legislação norte-americana com a de outros países, estabelecendorelacionamentos e fomentando comunicações comfuncionários promotores e de coerção de narcóticos sobrequestões de lavagem de dinheiro e confisco de ativos. ADEA oferece uma série de outros cursos de combate àlavagem de dinheiro, que inclui treinamento especializadopara reguladores de bancos centrais estrangeiros,autoridades policiais e alfandegárias e promotores.Durante o ano 2000, foram conduzidos seminários naHungria, Panamá, Peru, Cingapura, África do Sul eEspanha, além de uma sessão regional de treinamentocontra a lavagem de dinheiro no Brasil.

Escritório Federal de Investigações (FBI): A Unidade deLavagem de Dinheiro do FBI no Departamento deJustiça treina pessoal executor legal internacional ainvestigar diversos métodos de lavagem de dinheiro. Otreinamento enfatiza as técnicas utilizadas pelos lavadoresde dinheiro para ocultar ou disfarçar a natureza da receitafinanceira ilícita e fornece aos executores legais acapacidade de rastrear a localização, fonte ou propriedadedessas receitas. O FBI também fornece aos especialistastreinamento avançado sobre tecnologias tradicionais eemergentes, tais como dinheiro digital, cartõesinteligentes e serviços bancários via Internet.

Durante o ano 2000, o FBI participou de cursos detreinamento sobre lavagem de dinheiro e crimesfinanceiros na Moldova, Paquistão, Panamá, Polônia,Rússia, Eslováquia, Ucrânia e Vietnã. Além disso, o FBI

ofereceu treinamento e instruções independentes sobrelavagem de dinheiro na Academia do FBI em Quantico,Virgínia, e na sede do FBI em Washington, D.C.

Comitê Regulador do Sistema do Federal Reserve:funcionários do Federal Reserve, o banco central norte-americano, fornecem treinamento sobre procedimentoscontra a lavagem de dinheiro a autoridades executoraslegais estrangeiras e supervisores de bancos centrais emdezenas de jurisdições a cada ano. Estas incluíram aArgentina, Brasil, jurisdições caribenhas, Chile, RepúblicaTcheca, Equador, Polônia, Rússia, jurisdições da Oceania,Emirados Árabes Unidos e Uruguai.

INICIATIVAS DE ASSISTÊNCIA MULTILATERAL

Como parte do seu programa contra a lavagem dedinheiro, o INL reconhece a necessidade de programas detreinamento com bases regionais e de longo prazo. OINL, em conjunto com a União Européia e o ReinoUnido, patrocina, por exemplo, o Programa Caribenhocontra a Lavagem de Dinheiro (CALP), cujo propósito éo de reduzir a incidência da lavagem dos rendimentos detodos os crimes sérios, possibilitando a prevenção,investigação e julgamento da lavagem de dinheiro. OCALP também busca desenvolver capacidade institucionalsustentável no Caribe, para atender às questões relativasaos esforços contra a lavagem de dinheiro em nível local,regional e internacional.

O INL também participa e fornece apoio financeirosignificativo a muitos organismos contra a lavagem dedinheiro em todo o mundo. Durante o ano 2000, foifornecido apoio ao Grupo de Lavagem de Dinheiro daÁsia/Oceania (APG), à Força-Tarefa de Ações Financeirasdo Caribe, à Força-Tarefa de Ações Financeiras e aoConselho da Europa (COE); foi fornecido apoioadicional à APG e COE para a condução de programasde treinamento de avaliação mútua para os seus membros.

Esses programas de treinamento do INL seguem umaabordagem inter-agências, que reúne, quando possível,autoridades executoras legais estrangeiras, judiciais e dosbancos centrais em avaliações e programas detreinamento. Isso permite extenso diálogo e intercâmbiode informações. Esta abordagem vem sendo utilizada comsucesso na Ásia, América Central e do Sul, Rússia, nosNovos Estados Independentes e na Europa Central.

O INL também fornece financiamento para muitos dosprogramas regionais de treinamento e assistência técnica

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oferecidos por diversas agências executoras legais, queincluem os de academias internacionais executoras legais(ILEAs). As ILEAs foram organizadas e são financiadaspelo INL para conduzir uma série de cursos de execuçãolegal para gerentes de nível intermediário. O treinamentocentral de execução legal inclui módulos sobre crimesfinanceiros e lavagem de dinheiro e foram conduzidosseminários sobre esses assuntos para autoridades sênioresde execução legal em algumas das ILEAs.

A iniciativa das ILEAs possui bases regionais. A primeiraILEA para a Europa foi estabelecida em Budapeste e

concentra-se principalmente no treinamento da polícia eserviços de justiça criminal da Europa Central e dosNovos Estados Independentes. Uma ILEA para o SudesteAsiático foi aberta em Bangcoc em março de 1999 e maisde mil autoridades de dez nações do Sudeste Asiáticoparticiparam de cursos. Uma ILEA já foi estabelecida parao Hemisfério Ocidental, mas ainda está sendo estudada alocalização permanente desta ILEA. Além disso, foi abertauma ILEA para o sul da África, localizada em Gaborone,Botsuana, em 23 de abril de 2001. ❏

Perspectivas Econômicas • Publicação Eletrônica do Departamento de Estado dos Estados Unidos • Vol. 6, No. 2, Maio de 2001

A lavagem de dinheiro existe desde que foi cometido oprimeiro crime com fins lucrativos, mas é explicitamenteilegal nos Estados Unidos somente desde 1986, afirmam PaulBauer e Rhoda Ulman do Federal Reserve de Cleveland.

Este artigo descreve o processo de lavagem de dinheiro,resume as regulamentações em desenvolvimento e descreve opapel do Sistema do Federal Reserve, o banco central norte-americano, para ajudar na sua execução.

Bauer é conselheiro econômico e Ulman é assistente depesquisa do banco.

"Rastreie o Dinheiro."

Este foi o conselho de "Garganta Profunda", o principalinformante do repórter do Washington Post BobWoodward, na sua investigação do escândalo Watergate.

Embora a expressão "lavagem de dinheiro" não tenhanem mesmo aparecido na imprensa antes do escândaloWatergate, os investigadores criminais aderiram há muitotempo ao bom conselho de Garganta Profunda. Emborasomente declarada ilegal em 1986, a lavagem de dinheiro(ou o fracasso de fazê-la bem feito) apareceu em muitoscasos proeminentes. Dois dos mais notórios criminososdos Estados Unidos no século XX foram descobertos porfracassarem na cobertura dos seus rastros financeiros. Ogângster Al Capone foi finalmente condenado porsonegação fiscal, e não por ser mafioso. Bruno RichardHauptmann, que seqüestrou o filho do famoso aviadorCharles Lindbergh em 1932, foi preso porque nãoconseguiu lavar o dinheiro do resgate de formaconvincente. E, como vimos em 1999, quando surgirampreocupações sobre a possível entrada no sistema bancárionorte-americano de fundos que possam haver sidoobtidos ilegalmente na Rússia, o problema do "dinheirosujo" não desapareceu.

Como os criminosos possuem fortes razões para mascararsuas atividades, a quantidade de dinheiro lavado não éconhecida com precisão, mas o Fundo MonetárioInternacional estimou que o total anual é equivalente acerca de 3 a 5% da produção mundial. Alternativamente,a Força-Tarefa de Ações Financeiras das nações do Grupodos Sete (G-7) calcula o número em US$ 300 bilhões aUS$ 500 milhões em todo o mundo. De acordo com arevista "Business Week", mais de US$ 2 trilhões dedólares fluem diariamente somente na economia dosEstados Unidos, logo a execução legal é necessariamenteum esforço para encontrar uma agulha em um palheiro.

O CICLO BÁSICO DE LAVAGEM

A lavagem de dinheiro envolve três etapas que às vezes sesobrepõem: colocação, difusão e integração. Durante aetapa de colocação, a forma dos fundos necessita serconvertida para ocultar suas origens ilícitas. Osrendimentos do comércio ilegal de drogas, por exemplo,são em sua maioria notas de pequenos valores, maiores emais pesadas que as próprias drogas. A conversão dessasnotas em notas maiores, cheques bancários ou outrosinstrumentos monetários negociáveis é muitas vezesconseguida através da utilização de negócios que lidamcom grandes quantidades de dinheiro (tais comorestaurantes, hotéis, companhias de máquinas de venda,cassinos e lavadores de carros) como fachada.

Na etapa de difusão, o lavador tentar empanar ainda maisa trilha que liga os fundos à atividade criminosa, aoconduzir camadas de complexas transações financeiras.Criminosos sofisticados com grandes somas para seremlavadas estabelecem, por exemplo, companhias de fachadaem países conhecidos por fortes leis de sigilo bancário oupor fraca execução dos estatutos de lavagem de dinheiro.Os fundos manchados são então transferidos entre essasempresas de fachada até parecerem limpos.

Estas transações necessitam ser disfarçadas para seremmisturadas com os trilhões de dólares de transaçõeslegítimas que ocorrem todos os dias. Variações de

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❏ COMO COMPREENDER O CICLO DA LAVAGEMPaul Bauer, conselheiro econômico, e Rhoda Ullmann, assistente de pesquisa, Federal Reserve de Cleveland

COMENTÁRIOS

"empréstimos de retorno" e "duplo faturamento" sãotécnicas comuns. Com um empréstimo de retorno, ocriminoso coloca os fundos em uma entidade "offshore"controlada secretamente por ele e em seguida os"empresta" de volta para ele mesmo. Essa técnicafunciona porque é difícil determinar quem realmentecontrola as contas "offshore" em algumas nações. Noduplo faturamento (esquema fraudulento para moverfundos para dentro e para fora de um país), uma entidade"offshore" mantém os famosos dois conjuntos de livros.Para mover fundos "limpos" para os Estados Unidos, umaentidade norte-americana sobrefatura algum bem ouserviço. Para retirar os fundos (para evitar impostos, porexemplo), a entidade é sobrefaturada.

Outras técnicas de difusão envolvem a compra de bens dealto valor (ações, carros, aviões, passagens aéreas) quefreqüentemente são registrados em nome de um amigopara distanciar ainda mais o criminoso dos fundos.Cassinos são às vezes utilizados por absorverem dinheiroem espécie facilmente. Após serem convertidos em fichas,os fundos parecem ser ganhos, resgatáveis através de umcheque sacado contra o banco do cassino. A etapa deintegração é a grande compensação do criminoso. Nesseponto, ele move os fundos para atividades econômicascomuns, tipicamente investimentos comerciais, imóveisou compras de mercadorias de luxo.

LEGISLAÇÃO NORTE-AMERICANAFUNDAMENTAL

As agências executoras das leis apreciam a legislação delavagem de dinheiro, pois ela pode ser mais eficaz que umataque direto sobre a atividade criminosa. No comérciode drogas ilícitas, por exemplo, as taxas de lucro podematingir 1000%, suficientemente tentadoras para assegurarque quantidade estável de criminosos substitua os queforem descartados para a prisão. Entretanto, caso suasrecompensas possam ser reduzidas através da legislação eexecução, também seu apelo poderá ser reduzido.

A base das leis de lavagem de dinheiro dos EstadosUnidos é a Lei do Sigilo Bancário (BSA) de 1970, quenão criminaliza a atividade, mas exige que as instituiçõesfinanceiras criem e preservem uma "trilha de papel" paradiversos tipos de transações. A BSA vem sendorepetidamente questionada. Alguns criticam os custos decumprimento que ela impõe. Outros reivindicam que elainfringe a proteção da Quarta Emenda da Constituiçãonorte-americana contra busca e ataques imotivados e asgarantias da Quinta Emenda contra a auto-incriminação.Embora tenha sido repetidamente confirmada, a BSA

permanece controversa em algumas regiões. Em um casoque passou por todas as instâncias até a Suprema Cortedos Estados Unidos, o poderoso parecer discordanteescrito pelo juiz Douglas afirmou: "ainda não estoupreparado para concordar que os Estados Unidos estejamtão possuídos pelo mal que necessitamos derrubar todasas barreiras constitucionais para dar às nossas autoridadescivis as ferramentas para a caça aos criminosos".

À medida que crescia o comércio de drogas, o Congressonorte-americano tornou-se cada vez mais preocupadocom a lavagem de dinheiro e moveu-se para torná-la ilegalem 1984, ao relacionar violações à BSA com atos combase na Lei das Organizações Corruptas e Influenciadaspor Mafiosos. Por fim, a Lei da Lavagem de Dinheiro(1986) tornou a lavagem de dinheiro um crime federal.Ela acrescentou três novas ofensas ao código criminal:auxiliar sabidamente a lavagem de dinheiro de atividadescriminosas, envolver-se sabidamente em transações demais de US$ 10 mil envolvendo propriedades oriundas daatividade criminosa e estruturar transações para evitar asexigências de relatórios da BSA. Este último elementodestinava-se aos "laranjas", pessoas contratadas peloslavadores para fazer diversos depósitos ou compras decheques bancários por valores pouco menores que o limitede US$ 10 mil.

Essa legislação foi alterada várias vezes. A Lei Anti-Abusode Drogas (1988) aumentou significativamente aspenalidades, a estrita identificação necessária e amanutenção de registros de compras de moeda e certosinstrumentos monetários (a maior parte das exigênciasrelacionadas à manutenção de registros de compra dedinheiro e instrumentos monetários foi posteriormenterevogada). Além disso, a legislação permitiu aoDepartamento do Tesouro dos Estados Unidos forçar asinstituições financeiras a declarar relatórios de transaçõesde moedas com objetivos geográficos adicionais. Osecretário do Tesouro pode emitir uma ordem exigindoque as instituições financeiras de uma área geográficaespecífica apresentem relatórios de transações de moedapor menos que o limite de US$ 10 mil. A Lei tambémpermitiu que o Tesouro negociasse acordos internacionaisbilaterais para o registro de grandes transações de moedanorte-americana e a divulgação dessas informações.

A Lei Annunzio-Wylie Anti-Lavagem de Dinheiro (1992)ampliou a definição de "transações financeiras" da BSA,adicionou uma disposição sobre conspiração e definiucomo crime a operação de "empresas que transmitemdinheiro ilegal".

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Annunzio-Wylie é melhor conhecido por estabelecer oque se tornou conhecido como a "pena de morte", quedispõe que, caso um banco seja condenado por lavagemde dinheiro, o supervisor do banco federal apropriadonecessita iniciar um processo para cancelar seu alvará ourevogar seu seguro, dependendo do supervisor principaldo banco. Annunzio-Wylie também criou o GrupoConsultor da BSA (do qual o Federal Reserve é ummembro fundador) para sugerir métodos de aumento daeficácia e da eficiência dos programas do Departamentodo Tesouro contra a lavagem de dinheiro doDepartamento de Tesouro.

A Lei da Supressão da Lavagem de Dinheiro (1994)acrescentou as disposições de estruturação e conspiraçãoda lei, enquanto o Ato da Prevenção do Terrorismo(1996) adicionou crimes terroristas como atosrelacionados com as violações de lavagem de dinheiro e aLei da Responsabilidade e Transferência de Seguros deSaúde (1996) também tornou as "ofensas à assistênciamédica federal" atos relacionados.

As penas criminais incluem penas de prisão de até 20anos e multas de até 500 mil dólares ou duas vezes o valordos instrumentos monetários envolvidos, o que for maior.Além das penas criminais, os violadores podem enfrentarpenalidades civis até o valor da propriedade, fundos ouinteresses monetários envolvidos em uma transação. OCongresso norte-americano pretendeu que essas puniçõesfossem duras. Antes da Lei da Lavagem de Dinheiro de1986, os acusados necessitavam ser processados com baseem outros estatutos relacionados às atividades fora da leisubjacentes que haviam induzido à lavagem de dinheiro,tais como evasão de impostos, conspiração, suborno efraudes. Geralmente, esses estatutos possuem penalidadesmuito menos severas.

Entretanto, do ponto de vista monetário, a vida dosvioladores acusados torna-se realmente vexatória quandobatem à porta as leis de confisco. O confisco destina-se aevitar que os criminosos retenham os frutos dos seuscrimes ou as ferramentas utilizadas para cometê-los. Combase na lei da Reforma do Confisco de Ativos Civis de2000, o governo norte-americano necessita agora superarum obstáculo levemente mais alto para buscar e confiscarativos. Para buscar os ativos, ele necessita mostrar a causaprovável de que a propriedade origina-se de atividadescriminosas. Para obter o confisco civil, ele deverá provarsua razão por preponderância das evidências e, para obtero confisco criminal, deverá provar sua razão para além dedúvidas razoáveis. Os ativos confiscados podem ser

divididos com todas as agências executoras legaisenvolvidas na obtenção da condenação, em política quetem sido particularmente eficaz para obter a cooperaçãode algumas agências executoras legais estrangeiras.

Legalmente, a lavagem de dinheiro é definida comoqualquer tentativa de participação em uma transaçãomonetária que envolva propriedades derivadas de crimes.Para a condenação, os promotores necessitam demonstrarque o acusado participou de transações financeiras detransporte internacional que envolveram fundos de uma"atividade ilegal especificada". A relação dessas atividadesé extremamente longa, incluindo suborno, falsificação,tráfico de drogas, espionagem, extorsão, fraude,assassinato, seqüestro, chantagem e certas práticasbancárias.

A TRILHA DE PAPEL

Os promotores consideram que a trilha de papel ordenadapela BSA e suas emendas são ferramentas fundamentaispara a investigação e julgamento de ofensas de lavagem dedinheiro. Eles utilizam cinco tipos de relatórios pararastrear transações financeiras:

• Relatório de transações com moeda: preenchido quandouma instituição financeira recebe ou gasta mais de US$10 mil em dinheiro. O relatório inclui o nome e endereçoda pessoa que apresenta a transação e a identidade,número de conta e número de Previdência Social dequalquer pessoa para quem seja feita a transação (osrelatórios de transações com moeda não precisam serpreenchidos para cada grande transação de dinheiro; osbancos podem isentar certos clientes desta obrigação deforma a reduzir os preenchimentos de relatórios detransações com moeda.)

• Relatório de atividades suspeitas: preenchido quandoqualquer funcionário do banco tenha razões parasuspeitar que uma pessoa esteja lavando dinheiro,independentemente do tamanho da transação.

• Formulário IRS 8300: preenchido por qualquer pessoaenvolvida em uma empresa que receba pagamentos emdinheiro em troca de bens ou serviços que excedam US$10 mil em uma única transação ou uma série detransações relacionadas.

• Relatório de instrumentos monetários e de moeda:preenchido por qualquer pessoa que entre ou deixe osEstados Unidos com dinheiro ou instrumentos

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monetários no valor de mais de US$ 10 mil. Carregarvalores maiores do que esse é perfeitamente legal, mas arecusa em preencher o relatório pode causar multas, atécinco anos de prisão ou confisco.

• Formulário de conta bancária estrangeira: preenchidopor qualquer pessoa que controle mais de US$ 10 mil emuma conta estrangeira ao longo do ano.

Todos esses relatórios auxiliam os investigadores a "rastearo dinheiro". A Rede de Coerção a Crimes Financeiros(FinCEN), que foi criada por ordem do Departamentodo Tesouro em 1990 para fornecer apoio analítico àsagências executoras legais, agora é também encarregada demanter esses relatórios. Ocasionalmente, as exigências derelatórios foram ajustadas para que sejam reunidasinformações úteis sem gerar fluxo excessivo de relatóriosdesnecessários.

Ao preencherem esses relatórios, as instituições financeirasauxiliam as autoridades executoras legais na luta contra alavagem de dinheiro. Os formulários também impõemcustos reais sobre essas instituições e sobre clienteslegítimos. A FinCEN estimou que os custos dos relatóriose manutenção de registros associados ao cumprimento daBSA em 1999 totalizaram US$ 109 milhões, o que nãoinclui os custos de treinamento e monitoramento depessoal, modificação de programas de computador parapermitir o cumprimento e as inconveniências causadasaos clientes legítimos. Também existe a preocupação deque uma parcela desproporcional desses custos possarecair sobre instituições menores.

Além disso, a eficácia dos formulários vem sendoquestionada. O ex-responsável pelo Federal Reserve LarryLindsey observou que, entre 1987 e 1996, os bancosapresentaram 77 milhões de relatórios de transações commoeda; estes levaram a apenas 3.000 casos de lavagem dedinheiro, nos quais 7.300 réus foram acusados masapenas 580 foram condenados. Por questão de justiça,além de 580 veredictos de culpado, o Departamento deJustiça obteve 2.295 declarações de culpa para uma taxade sentença de 40%. Os reguladores bancários erepresentantes de execução legal defendem a aplicação daBSA, argumentando que os relatórios de transações demoeda nunca foram projetados para gerar processos e oComitê do Federal Reserve continua a apoiá-los.

O CICLO DE ROTAÇÃO GLOBAL

No sistema financeiro global em evolução, os fundospodem mover-se instantaneamente de um país para outro,o que torna ainda mais importante a cooperaçãointernacional no combate à lavagem de dinheiro. Em1989, as nações do G-7 estabeleceram uma Força-Tarefade Ações Financeiras para desenvolver estratégias decombate à lavagem. No ano seguinte, a força-tarefaelaborou "As Quarenta Recomendações", que exigem queos países membros ajudem-se mutuamente nasinvestigações de lavagem de dinheiro, evitem a aprovaçãode leis de sigilo que dificultem essas investigações,criminalizem a lavagem de dinheiro e relatem transaçõessuspeitas.

Embora a força-tarefa envolva os principais centrosfinanceiros da América do Norte, Europa e Ásia, muitospaíses ainda não são participantes da FATF. Em junho de2000, a força-tarefa liberou uma relação de quinze paísescom "sérios problemas sistêmicos". Em julho, ministrosde finanças das nações do G-7 deram continuidade a umplano para persuadir esses países a cooperarem,ameaçando cortar seu acesso ao sistema bancáriointernacional, bem como a empréstimos do FundoMonetário Internacional e do Banco Mundial, a menosque combatam mais agressivamente a lavagem dedinheiro. Além disso, as instituições financeiras privadasde países do G-7 serão informadas que as transações compaíses-alvo merecerão intenso escrutínio.

O PAPEL DO FEDERAL RESERVE

Embora não seja uma agência executora legal, o FederalReserve trabalha ativamente para deter a utilização deinstituições financeiras para lavagem. As atividades doFederal Reserve incluem a condução de exames de BSA, odesenvolvimento de orientações de combate à lavagem e ofornecimento de conhecimentos às autoridades executoraslegais norte-americanas e diversos bancos centrais eagências governamentais estrangeiras. As organizaçõesfinanceiras e seus funcionários são considerados a defesamais forte contra a lavagem de dinheiro e o FederalReserve enfatiza a importância dos bancos noestabelecimento de controles para proteger-se e aos seusclientes de atividades ilícitas. Em todos os examessupervisionados pelo Fed, analisa-se o cumprimento doBSA pelos bancos. Qualquer indicação de deficiências,tais como treinamento ou controles internos inadequados,resulta na segunda etapa do exame, que é ainda maisrigorosa.

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O Federal Reserve vem promovendo o conceito de "maiordiligência obrigatória". Com base nesta política, osbancos que experimentaram problemas serão solicitados aentrar em acordos para assegurar o cumprimento futuro.Esses acordos são projetados para assegurar de formarazoável a identificação de relatórios completos, precisos eoportunos sobre atividades criminosas conhecidas oususpeitas, contra o banco ou que o envolvam, àsautoridades supervisoras e executoras legais.

CONSIDERAÇÕES SOBRE O FUTURO

Dois desenvolvimentos garantem o estritomonitoramento. Primeiramente, os sistemas depagamento com base na Internet estão sendodesenvolvidos para facilitar as transações eletrônicas.Alguns desses sistemas buscam fornecer aos usuários omáximo de anonimato fornecido pela moeda.

A velocidade das transferências eletrônicas, combinadacom o anonimato do dinheiro em espécie, traria forteapelo aos lavadores. Embora esta seja uma preocupaçãopotencial de execução legal, o dinheiro eletrônico atualnão apresenta o grande volume de transações essencialpara proporcionar cobertura para os criminosos. Alémdisso, os lavadores não são atraídos pela maioria dosesquemas atuais de bolsa eletrônica, em que os limites desaldo são baixos e as transações podem ser auditadas.

Em segundo lugar, a legislação proposta permitiria aoDepartamento do Tesouro arrastar novos poderes para aluta contra a lavagem de dinheiro, centralizados na

capacidade de banir transações financeiras entre centrosfinanceiros "offshore" e bancos ou casas de câmbio norte-americanas. O Tesouro agora não tem poder de evitar queas entidades financeiras norte-americanas transacionemnegócios em países que alegadamente toleram a lavagemde dinheiro, sem necessidade de solicitar que o Congressodeclare sanções de emergência contra nações consideradasameaças à segurança. O Tesouro emite informativos queavisam os bancos sobre dinheiro de instituiçõesfinanceiras que violam repetidamente os padrões aceitos,mas esses informativos não possuem força de lei.

Ao total, ao longo dos últimos trinta anos, os legisladoresnorte-americanos aprovaram ampla série de legislaçãodoméstica, buscando forjar as ferramentas de execuçãonecessárias para combater as técnicas engenhosas e emcontínua evolução dos lavadores de dinheiro para lograr alegislação anterior. Como regulador bancário, o FederalReserve possui papel de apoio importante na luta contra alavagem de dinheiro. Como as operações dos lavadoressão globais, o aumento recente da cooperaçãointernacional é um desenvolvimento promissor.Naturalmente, em nosso zelo para encontrar criminosos,necessitamos ponderar os benefícios da legislação eregulamentações em relação aos custos impostos sobre asinstituições financeiras e seus clientes. ❏

_________________________Observação: as opiniões expressas neste artigo não refletem,necessariamente, as opiniões ou políticas do governo dos EstadosUnidos, do Federal Reserve de Cleveland, ou do Conselho deAdministração do Sistema de Federal Reserve.

Perspectivas Econômicas • Publicação Eletrônica do Departamento de Estado dos Estados Unidos • Vol. 6, No. 2, Maio de 2001

Para proteger suas próprias reputações e para aderir àsexigências de leis e regulamentações, os bancos norte-americanos conduzem programas vigorosos para evitar abusosdos seus negócios para lavagem de dinheiro, afirma AnneVitale, ex-diretora gerente e vice-conselheira geral doRepublic National Bank de Nova York, onde dirigiu oprograma global de combate à lavagem de dinheiro.

O mais importante para o sucesso desses programas, afirmaela, é a determinação de comprometimento da gerênciasênior.

Nos Estados Unidos, as ações bancárias para evitar alavagem de dinheiro não são apenas exigênciaregulamentar, mas também um ato de auto-interesse.Todas as instituições financeiras, sejam elas bancárias ounão, são suscetíveis às atividades de lavagem de dinheiro.Entretanto, os bancos tomaram a liderança nodesenvolvimento de programas para detectar e evitar alavagem de dinheiro, que seus parceiros não bancáriosfariam bem em imitar. A lavagem de dinheiro, bem comoa atividade criminosa subjacente (fraude, falsificação,tráfico de narcóticos e corrupção), enfraquece a reputaçãoe a sustentação de qualquer instituição financeira. Umbanco maculado por acusações de lavagem de dinheiropor promotores, agentes executores legais ou pelaimprensa enfrenta sérios prejuízos à sua reputação.

Como resultado, ao longo da última década, os bancosnorte-americanos desenvolveram programas abrangentespara evitar o abuso de suas atividades para lavagem dedinheiro.

Para implementar procedimentos eficazes de combate àlavagem de dinheiro, os bancos necessitam compreender oprocesso de lavagem. Basicamente, esse processo possuitrês etapas, cada qual envolvendo a interação com umainstituição financeira:

• Colocação — disposição física dos rendimentos emdinheiro derivados da atividade ilegal.

• Difusão — separação dos rendimentos ilícitos a partirda sua fonte, através da criação de complexas camadas detransações financeiras destinadas a dificultar a trilha daauditoria, disfarçar a origem desses fundos e proporcionaranonimato aos seus donos.

• Integração — colocação dos rendimentos lavados naeconomia, de forma a parecerem resultados de atividadescomerciais legítimas.

As agências executoras legais e reguladores exigem que asinstituições financeiras adotem procedimentos deprevenção contra transações suspeitas que ocorrem emcada uma dessas etapas e relatá-las. Conseqüentemente, osbancos norte-americanos desejam conduzir a diligênciaobrigatória, a fim de evitar a utilização da sua instituiçãopara propósitos criminais.

A diligência obrigatória aumenta a probabilidade de que obanco cumpra com as leis e regulamentos estabelecidos ereduz a probabilidade de que o banco se torne vítima dalavagem de dinheiro, fraude ou outras atividades ilegais.Além disso, ela protege o bom nome do banco seminterferir no relacionamento com os bons clientes.

Os bancos norte-americanos adotaram tipicamenteprocedimentos para aplicar o escrutínio ao mesmo tempoem que o cliente abre uma conta e monitorar a atividadecontínua através da conta. O que se segue é umadescrição resumida do que compreende um programabem sucedido de combate à lavagem de dinheiro.

Procedimentos de identificação: os bancos necessitamdesenvolver e implementar procedimentos abrangentespara a abertura de contas, estabelecimento deempréstimos e outros relacionamentos comerciais, bemcomo a condução de transações com não correntistas. Obanco necessita conhecer a verdadeira identidade de umcliente, incluindo o beneficiário, que solicite qualquer dosseus serviços. É necessário verificar a identificação paraevitar a abertura de contas para beneficiários fictícios.

Além disso, o banco necessita conhecer as atividadescomerciais ou profissionais do cliente; as fontes de renda,

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❏ O SISTEMA BANCÁRIO NORTE-AMERICANO: VISÃO DA INDÚSTRIA SOBRE LAVAGEM DE DINHEIROAnne T. Vitale, Esq.

propriedades ou ativos do cliente; e a fonte específica dodinheiro sujeito a transações no banco. O propósito daconta deverá ser observado. O banco deverá desenvolverconhecimento dos tipos de transações de que o clientenormalmente participa. Ao abrir a conta de um cliente, osfuncionários do banco deverão saber se o cliente pode serincluído em uma categoria de alto risco, que indique anecessidade de maior monitoramento.

Procedimentos de monitoramento: os sistemas internosnecessitam estar disponíveis para a identificação emonitoramento de transações que pareçam ser suspeitas.A atividade suspeita inclui transações para as quais nãopossa ser determinada atividade legítima. Ela tambémpode incluir transações que não se enquadrem nosparâmetros estabelecidos pelo banco. É importante notarque, dado o enorme número de transações processadaspelos bancos a cada dia, os bancos não podem monitorarcada transação isolada. Os bancos necessitam, portanto,determinar o risco inerente ao fazer negócios com umtipo específico de conta, em área geográfica específica ecom um tipo específico de transação.

Os bancos deverão analisar quaisquer transações isoladasou séries de transações que excederem um limite dedinheiro estabelecido para seus serviços típicos: depósitosde abertura; transferências bancárias mensais; transaçõesem dinheiro, cheques de viagem, ordens de pagamento,cheques bancários, cheques de terceiros, cheques avulsos;transferências internas; facilidades de crédito; e comércio,incluindo a compra e venda de moedas, opções e metaispreciosos.

Além disso, aumentos significativos da atividade deverãoser monitorados. As contas que podem apresentar altorisco de transações suspeitas (tais como contas deinstituições financeiras não bancárias, contas "offshore",contas pessoais de companhias de investimento, contas decorrespondentes, contas sujeitas a intimação ou outrosprocessos legais, contas de políticos, contas de jurisdiçõesde alto risco que não possuam controles eficazes decombate à lavagem de dinheiro) deverão receber maiorescrutínio. Os bancos deverão estabelecer limites emodificá-los periodicamente para assegurar quepermaneçam adequados. Uma vez que o sistema bancáriotenha identificado possíveis atividades suspeitas, pessoaltreinado necessita investigar se as transações representamatividades comerciais legítimas. Caso nenhumainformação possa substanciar essa atividade legítima, obanco tem a obrigação de apresentar um relatório deatividade suspeita.

Procedimentos de treinamento: os bancos deverãoconduzir programas contínuos de educação para seusfuncionários, a fim de analisar técnicas de lavagem dedinheiro, procedimentos de combate à lavagem dedinheiro, mudanças das leis e regulamentos aplicáveis e otipo de transações que pode gerar investigações. Otreinamento regular deverá incluir formas de identificaçãoe acompanhamento de atividades incomuns ou suspeitas.Os bancos deverão treinar não apenas todos osfuncionários que detenham relacionamentos com contas,mas também os funcionários de retaguarda apropriados.Todos os novos funcionários deverão receber orientaçõesreferentes a procedimentos de combate à lavagem dedinheiro.

Auditoria e Responsabilidade: os bancos deverãoconduzir auditorias anuais do cumprimento de políticas eprocedimentos de diligência obrigatória por parte de cadadepartamento. Cada funcionário deverá receber umacópia dos procedimentos escritos de combate à lavagemde dinheiro e assinar uma declaração de que ele ou ela asleu, entendeu e agirá de acordo com elas. As avaliações depessoal deverão incluir a forma como cada empregadoadere à política de combate à lavagem de dinheiro dobanco.

Unidade de Combate à Lavagem de Dinheiro: os bancosdeverão estabelecer departamentos independentes comfuncionários adequados e treinados, responsáveis pelodesenvolvimento e execução da política e procedimentosde combate à lavagem de dinheiro. É importante queessas unidades sejam independentes de unidadescomerciais; às vezes, elas são uma parte dosdepartamentos legais, de controle ou cumprimento. Alémdo desenvolvimento e execução dos procedimentos dobanco, as unidades deverão investigar transaçõesinformadas a elas como podendo ser suspeitas. Casos deatividade suspeita necessitam ser comunicados à unidadede combate à lavagem de dinheiro, a fim de apresentarrelatórios de atividade suspeita, conforme exigido por lei.

Papel da Gerência Sênior: o que talvez seja o elementomais importante de um programa bem sucedido decombate à lavagem de dinheiro é o comprometimento dagerência sênior, incluindo o executivo chefe e o conselhodiretor, para o desenvolvimento e execução dos objetivosde combate à lavagem de dinheiro. A gerência sêniornecessita emitir o sinal de que a cultura empresarial estátão preocupada sobre sua reputação como sobre seuslucros, marketing e atendimento ao cliente.

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É importante compreender que nenhum programa decombate à lavagem de dinheiro será 100% bem sucedido.Os lavadores de dinheiro empregam técnicas cada vezmais sofisticadas para evitar os programas de detecçãobancária. Entretanto, um programa como o descritoacima realmente aumenta a capacidade dos bancos deevitar e detectar a lavagem de dinheiro, satisfazendo asexigências governamentais de que foi devidamentediligente na prevenção do acesso aos que conduzem

transações ilegais. Em resumo, um programa como esteaumenta a capacidade dos bancos preservarem suareputação por práticas de integridade e isentas de riscos. ❏

Observação: as opiniões expressas neste artigo não refletem,necessariamente, as opiniões ou políticas do governo dos EstadosUnidos.

Perspectivas Econômicas • Publicação Eletrônica do Departamento de Estado dos Estados Unidos • Vol. 6, No. 2, Maio de 2001

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A Equipe Democrática da Subcomissão Permanente deInvestigações do Senado dos Estados Unidos, sob a liderançado senador Carl Levin, conduziu uma investigação de umano sobre o sistema de bancos correspondentes e suautilização como ferramenta para a lavagem de dinheiro. Ainvestigação da equipe levou-a à conclusão de que permitirque os bancos estrangeiros de alto risco e seus clientescriminosos tenham acesso a contas bancárias decorrespondentes norte-americanos, dentre diversos impactosnegativos, "facilita o crime" e "mina o sistema financeiro dosEstados Unidos". Na sua opinião: "É o momento para osbancos norte-americanos fecharem a porta aos bancosestrangeiros de alto risco e eliminarem outros abusos dosistema de bancos correspondentes dos Estados Unidos".

Durante uma série de audiências mantidas em fevereiro emarço, a senadora Susan Collins, presidente Democrata dasubcomissão, expressou sua preocupação sobre os lapsos naindústria bancária revelados no relatório. As audiênciasrepresentaram a etapa inicial de um longo processo em que aspropostas aqui contidas e outras ainda a serem submetidaspodem ser a base de soluções legislativas futuras e ações auto-corretivas por parte do sistema bancário.

As descobertas da equipe são resumidas no relatório "OSistema de Bancos Correspondentes: Portal para a Lavagemde Dinheiro", que foi publicado em fevereiro de 2001 e éadaptado no presente.

Os bancos norte-americanos, através das contas decorrespondentes fornecidas aos bancos estrangeiros,tornaram-se veículos para o fluxo de "dinheiro sujo" parao sistema financeiro dos Estados Unidos e apresentam,como resultado, a facilitação de negócios ilícitos, queincluem o tráfico de drogas e fraudes financeiras. Osistema de bancos correspondentes envolve ofornecimento de serviços por um banco a outro paramover fundos, trocar moedas ou conduzir outrastransações financeiras. Os bancos estrangeiros podemestabelecer contas de correspondentes nos Estados Unidoscom qualquer banco que esteja autorizado a conduzir

atividades bancárias nos Estados Unidos, esteja acompanhia original do banco domiciliada aqui ou não.Essas contas oferecem aos donos e clientes de bancosestrangeiros mal regulamentados, mal gerenciados, àsvezes corruptos, que possuem controles fracos de combateà lavagem de dinheiro, quando existentes, acesso direto aosistema financeiro norte-americano e a liberdade demovimentar dinheiro nos Estados Unidos e em todo omundo.

Muitos bancos nos Estados Unidos estabeleceramrelacionamentos de correspondentes com bancosestrangeiros de alto risco. Esses bancos estrangeirospodem ser: (1) bancos de fachada sem presença física emnenhum país para a condução de negócios com seusclientes; (2) bancos "offshore" com licenças limitadas àtransação de negócios com pessoas fora da jurisdição delicenciamento; ou (3) bancos licenciados eregulamentados por jurisdições com controles fracos decombate à lavagem de dinheiro, que servem de convite aabusos bancários e má conduta criminosa. Alguns dessesbancos estrangeiros praticam comportamentoscriminosos, alguns possuem clientes que praticamcomportamentos criminosos e alguns possuem controlesde combate à lavagem de dinheiro tão fracos que nãosabem se seus clientes praticam ou não comportamentoscriminosos.

Esses bancos estrangeiros de alto risco possuemtipicamente recursos e pessoal limitado e utilizam suascontas bancárias de correspondentes para conduziroperações, fornecer serviços a clientes e movimentarfundos. Muitos dos bancos analisados pela subcomissãodepositam todos os seus fundos nas suas contas decorrespondentes e completam virtualmente todas as suastransações através delas, tornando o sistema bancário decorrespondentes parte integrante das suas operações. Aoabrir uma conta de correspondente em um banco norte-americano, não apenas o banco estrangeiro, mas tambémos seus clientes podem transacionar negócios através dobanco norte-americano.

❏ O SISTEMA DE BANCOS CORRESPONDENTES: PORTAL PARA A LAVAGEM DE DINHEIROLinda Gustitus, Elise Bean e Robert Roach, Equipe Democrática, Subcomissão Permanente de Investigações, Comissão de Assuntos Governamentais, Senado dos Estados Unidos.

AS ARMADILHAS DOS RELACIONAMENTOSDE CORRESPONDENTES

A norma atual da indústria é que os bancos norte-americanos possuem dezenas, centenas ou até milhares derelacionamentos de correspondentes, que incluemdiversos relacionamentos com bancos estrangeiros de altorisco. Virtualmente, todos os bancos norte-americanosexaminados nas investigações da equipe possuíam contascom bancos "offshore" e alguns detinhamrelacionamentos com bancos de fachada.

Em muitos casos, os bancos estrangeiros de alto riscopuderam abrir contas de correspondentes em bancosnorte-americanos e conduzir suas operações através dessascontas, pois os bancos norte-americanos não selecionavamnem monitoravam os bancos estrangeiros como clientes.

O princípio que prevalece entre os bancos norte-americanos tem sido o de que qualquer banco quemantenha uma licença válida emitida por uma jurisdiçãoestrangeira qualifica-se para uma conta decorrespondente, pois os bancos norte-americanosdeveriam poder confiar na licença bancária estrangeiracomo prova da boa posição do banco estrangeiro. Osbancos norte-americanos deixaram muitas vezes deconduzir análises cuidadosas de diligência obrigatóriasobre os seus clientes bancos estrangeiros, que incluem aobtenção de informações sobre a gerência, finanças,reputação, ambiente regulador e esforços contra a lavagemde dinheiro dos bancos estrangeiros.

A freqüência dos relacionamentos de correspondentesnorte-americanos com bancos de alto risco, bem comouma série de histórias de casos problemáticos descobertospela investigação da equipe, esconde as afirmações dosetor bancário de que as políticas e práticas existentes sãosuficientes para evitar a lavagem de dinheiro no campo dosistema bancário de correspondentes. Diversos bancosnorte-americanos não tinham conhecimento, porexemplo, de que estavam atendendo bancos estrangeirosque não possuíam escritórios em nenhum local, estavamoperando em uma jurisdição onde o banco não detinhalicença para operar, nunca sofreram exame bancário porum regulador, ou estavam utilizando contas decorrespondentes norte-americanos para facilitar o crime.

Em outros casos, os bancos norte-americanos não sabiamque seus clientes bancos não possuíam procedimentos econtroles fiscais básicos e abriram contas sem nenhumadocumentação de abertura de contas, aceitaram depósitos

dirigidos a pessoas desconhecidas pelo banco ou operaramsem procedimentos escritos de combate à lavagem dedinheiro. Existem ainda outros casos em que os bancosnorte-americanos não detinham informações sobre atéque ponto os bancos acusados haviam sido notificados emprocessos civis ou criminais envolvendo lavagem dedinheiro ou outras ações ilegais.

A vigilância contínua dos bancos norte-americanos nocombate à lavagem de dinheiro sobre suas contas decorrespondentes é muitas vezes fraca ou ineficaz. Algunsdos grandes bancos desenvolveram sistemasautomatizados de monitoramento que detectam e relatampadrões suspeitos de contas e a atividade de transferênciasbancárias, mas estes parecem ser a exceção e não a regra.A maior parte dos bancos norte-americanos parecedepender de análises manuais da atividade de contas econduzem vigilância limitada sobre transferênciasbancárias, ainda que a maior parte das transações debancos correspondentes consista de transferênciasbancárias de entrada e saída. E, mesmo quando transaçõessuspeitas ou reportagens negativas na imprensa sobre umbanco correspondente vêm à atenção de um bancocorrespondente norte-americano, em muitos casos asinformações não resultam em análise séria dorelacionamento ou ações concretas para evitar a lavagemde dinheiro.

AS FALHAS DAS ANÁLISES DE DILIGÊNCIAOBRIGATÓRIA

Duas falhas na diligência obrigatória pelos bancos norte-americanos são particularmente dignas de nota. Aprimeira é a falha desses bancos na determinação de atéque ponto seus clientes bancos estrangeiros estãopermitindo que outros bancos estrangeiros utilizem suascontas nos Estados Unidos. Em muitas ocasiões, bancosestrangeiros de alto risco obtiveram acesso ao sistemafinanceiro norte-americano não apenas abrindo suaspróprias contas de correspondentes nos Estados Unidos,mas operando através de contas de correspondentes nosEstados Unidos pertencentes a outros bancos estrangeiros.

Os bancos norte-americanos raramente consultam seusclientes bancos sobre suas práticas de correspondentes e,em quase todos os casos, desconhecem as contas dos seuspróprios bancos correspondentes. Em vários casos, osbancos norte-americanos ficaram surpresos em saberatravés dos investigadores da equipe que estavamfornecendo serviços de transferência bancária oumanipulando depósitos de apostas via Internet para

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bancos estrangeiros dos quais nunca haviam ouvido falare com quem não detinham relacionamento direto. Emum dos casos, um banco "offshore" estava permitindo quepelo menos meia dúzia de bancos de fachada utilizassemsuas contas nos Estados Unidos. Em outro, um banconorte-americano descobriu por acaso que um bancoestrangeiro de alto risco que não teria sido aceito comocliente estava utilizando uma conta de correspondenteaberta por banco norte-americano a outro bancoestrangeiro.

A segunda falha é a distinção feita pelos bancos norte-americanos em suas práticas de diligência obrigatóriaentre bancos estrangeiros que possuem poucos ativos enenhum relacionamento de crédito e bancos estrangeirosque buscam ou obtêm crédito de bancos estrangeiros.Para oferecer crédito a um banco estrangeiro, um banconorte-americano normalmente avaliará a gerência,finanças, atividades comerciais, reputação, ambienteregulador e procedimentos de operação do bancoestrangeiro. A mesma avaliação não ocorre comfreqüência para serviços apenas tarifados, tais comotransferências bancárias ou compensação de cheques.Como os bancos norte-americanos freqüentementeoferecem serviços de gerenciamento de caixa com base emtarifas por serviço a bancos estrangeiros de alto risco eraramente oferecem crédito, os bancos norte-americanosvêm rotineiramente abrindo e mantendo contas decorrespondentes para esses bancos, com base em análisesinadequadas de diligência obrigatória. Existem ainda osbancos que deveriam ser cuidadosamente escrutinados.De acordo com a prática atual nos Estados Unidos, osbancos estrangeiros de alto risco em relacionamentos nãocreditícios parecem voar sob a mesma tela de radar dosprogramas de combate à lavagem de dinheiro da maioriados bancos norte-americanos.

Estas falhas de diligência obrigatória tornaram o sistemabancário de correspondentes dos Estados Unidos uma viapara rendimentos criminosos e lavagem de dinheiro parabancos estrangeiros de alto risco e seus clientescriminosos. Dos dez casos investigados pela equipe, foramdocumentadas numerosas incidências de lavagem dedinheiro através das contas de bancos estrangeiros embancos americanos, que incluem:

• Lavagem de rendimentos ilícitos e facilitação de crimeatravés da aceitação de depósitos ou processamento detransferências bancárias que envolvem fundos que,segundo sabia ou deveria saber o banco estrangeiro dealto risco, eram associados ao tráfico de drogas, fraudesfinanceiras ou outras ações ilegais.

• Condução de esquemas ilícitos de investimento de altoretorno, ao convencer os investidores a transferirem osfundos para a conta de correspondente, a fim dereceberem altos ganhos, com posterior recusa dadevolução de qualquer dinheiro aos investidoresenganados.

• Condução de esquemas ilícitos de taxas deadiantamento para empréstimos, ao exigir que ossolicitantes de empréstimos enviassem altas taxas para aconta de correspondente, retendo as taxas e não emitindoos empréstimos.

• Facilitação da sonegação fiscal ao aceitar depósitos declientes, misturando-os com outros fundos na conta decorrespondente do banco estrangeiro, encorajando osclientes a confiar nas leis de sigilo bancário e comercial dajurisdição de origem do banco estrangeiro para ocultar osfundos das autoridades fiscais norte-americanas.

• Facilitação de jogos via Internet, ilegais de acordo coma lei norte-americana, utilizando a conta decorrespondente para aceitar e receber rendimentos dejogo.

Permitir que os bancos estrangeiros de alto risco e seusclientes criminosos tenham acesso às contas de bancoscorrespondentes nos Estados Unidos facilita o crime,prejudica o sistema financeiro norte-americano, onera osconsumidores e contribuintes norte-americanos esobrecarrega os arquivos dos tribunais norte-americanoscom processos criminais e litígios civis por partesenganadas. Já é hora dos bancos norte-americanosfecharem as portas para os bancos estrangeiros de altorisco e eliminarem outros abusos do sistema de bancoscorrespondentes dos Estados Unidos.

RESUMO DAS CONCLUSÕES

A investigação da equipe do sistema de bancoscorrespondentes internacionais levou a diversasconclusões:

• O sistema de bancos correspondentes dos EstadosUnidos proporciona portal significativo para que bancosestrangeiros nocivos e seus clientes criminosos conduzamlavagem de dinheiro e outras atividades criminosas nosEstados Unidos, beneficiando-se da proteção oferecidapela segurança e estabilidade do sistema bancário norte-americano.

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• Os bancos de fachada, bancos "offshore" e bancos emjurisdições com controles fracos contra a lavagem dedinheiro apresentam altos riscos de lavagem de dinheiro.Como esses bancos estrangeiros de alto risco detêmtipicamente recursos e pessoal limitado e operam fora dasua jurisdição licenciada, eles usam suas contas decorrespondentes para conduzir suas operações bancárias.

• A maior parte dos bancos norte-americanos não possuimeios de defesa adequados contra a lavagem de dinheiro ede monitoramento dos bancos estrangeiros queapresentam altos riscos dessa atividade. Este problema éantigo, generalizado e contínuo.

• Os bancos norte-americanos freqüentementedesconhecem as ações legais relacionadas à lavagem dedinheiro e tráfico de drogas que envolvem seus bancoscorrespondentes atuais ou potenciais.

• Os bancos norte-americanos possuem meios de defesaparticularmente inadequados contra a lavagem dedinheiro, quando o relacionamento com correspondentesnão envolve serviços relativos ao crédito.

• Os bancos estrangeiros de alto risco que têm negadassuas próprias contas de correspondentes em bancos norte-americanos podem obter o mesmo acesso ao sistemafinanceiro através da abertura de contas decorrespondentes em um banco estrangeiro que já possuauma conta em banco norte-americano. Os bancos norte-americanos ignoraram ou deixaram de abordar, em grandeparte, os riscos de lavagem de dinheiro associados combancos correspondentes "alojados" em outros.

• Nos últimos dois anos, alguns bancos norte-americanoscomeçaram a demonstrar preocupação sobre avulnerabilidade dos seus bancos correspondentes àlavagem de dinheiro e estão tomando medidas parareduzir os riscos da lavagem de dinheiro, mas as ações sãolentas, incompletas e não disseminadas.

• Os bancos estrangeiros com contas de correspondentesnorte-americanos possuem proteções especiais contraconfiscos na lei que não se aplicam a outras contasbancárias dos Estados Unidos e que representam barreiraslegais adicionais aos esforços de execução da lei paraconfiscar fundos ilícitos. Em alguns casos, os lavadores dedinheiro parecem estar utilizando deliberadamente contasde correspondentes para dificultar seqüestros porexecução legal, enquanto os bancos estrangeiros podemestar utilizando a doutrina de "bancos inocentes" para

ocultar-se das conseqüências da vigilância deficientecontra a lavagem de dinheiro.

• Caso os bancos correspondentes norte-americanosfechassem suas portas para os bancos estrangeiros nocivose filtrassem e monitorassem adequadamente os bancosestrangeiros de alto risco, os Estados Unidos obteriambenefícios significativos através da eliminação de umimportante mecanismo de lavagem de dinheiro,frustrando a continuidade da atividade criminosa,reduzindo as entradas ilícitas que alimentam os bancos"offshore" e negando aos criminosos a capacidade dedepositar rendimentos ilícitos em bancos estrangeirosimpunemente, aproveitando-se da segurança eestabilidade do sistema financeiro do país.

RECOMENDAÇÕES

A equipe faz as seguintes recomendações para reduzir autilização de bancos correspondentes norte-americanospara a lavagem de dinheiro:

• Os bancos norte-americanos deverão ser proibidos deabrir contas de correspondentes com bancos estrangeirosque sejam operações de fachada, sem presença física emnenhum país.

• Os bancos norte-americanos deverão ser solicitados afazer uso de diligência obrigatória e melhores meios deproteção contra a lavagem de dinheiro, conformeespecificado nas orientações ou regulamentações emitidaspelo Departamento do Tesouro dos Estados Unidos, antesde abrir contas de correspondentes com bancosestrangeiros que possuam licenças "offshore" ou sãolicenciados em jurisdições identificadas pelos EstadosUnidos como não cooperativas com os esforçosinternacionais de combate à lavagem de dinheiro.

• Os bancos norte-americanos deverão conduzir análisesistemática das suas contas de correspondentes combancos estrangeiros, para identificar bancos de alto risco efechar as contas com bancos problemáticos. Eles tambémdeverão fortalecer sua vigilância sobre lavagem dedinheiro, incluindo a realização de análises regulares daatividade de transferências bancárias e fornecendotreinamento aos bancos correspondentes para reconhecermás condutas de bancos estrangeiros.

• Deve-se solicitar aos bancos norte-americanos queidentifiquem os bancos clientes dos bancoscorrespondentes e recusem-se a abrir contas para bancoscorrespondentes que permitam que bancos estrangeiros de

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fachada compartilhem negócios para utilizar suas contasnos Estados Unidos.

• Os reguladores bancários norte-americanos eautoridades executoras legais deverão oferecer maiorassistência aos bancos norte-americanos na identificação eavaliação de bancos estrangeiros de alto risco.

• As proteções ao confisco na legislação dos EstadosUnidos deverão ser alteradas para permitir queautoridades executoras legais busquem e liquidemreivindicações de fundos lavados em contas de bancosestrangeiros em correspondentes norte-americanos sob asmesmas bases dos fundos confiscados de outras contasnorte-americanas.

Especialistas bancários e no combate à lavagem dedinheiro aconselharam repetidamente à equipe reduzidadurante as investigações que os bancos norte-americanosdeveriam encerrar seus relacionamentos de

correspondentes com certos bancos estrangeiros de altorisco, particularmente bancos de fachada. Eles tambémaconselharam que bancos "offshore" e bancos em paísescom fraca supervisão bancária, fracos controles contra alavagem de dinheiro e leis de sigilo bancário severasdeveriam ser cuidadosamente escrutinados.

A equipe acredita que se os bancos norte-americanosencerrarem relacionamentos com o pequeno percentualde bancos estrangeiros de alto risco que causam osmaiores problemas e aumentarem seus controles contra alavagem de dinheiro na área de bancos correspondentes,pode-se eliminar a maior parte dos problemas do sistemade bancos correspondentes, com custos mínimos. ❏

Observação: as opiniões expressas neste artigo não refletem,necessariamente, as opiniões ou políticas do Departamento de Estadodos Estados Unidos.

Perspectivas Econômicas • Publicação Eletrônica do Departamento de Estado dos Estados Unidos • Vol. 6, No. 2, Maio de 2001

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Os esforços dos Estados Unidos e das organizaçõesinternacionais para avaliar a magnitude da lavagem dedinheiro mostraram ser difíceis. Em relatórios etestemunhos no Congresso, autoridades mencionaramproblemas referentes a dados e metodologia quenecessitam ser solucionados para possibilitar a geração deestatísticas confiáveis e detalhadas. Enquanto isso, algumasestimativas disponíveis fornecem medida aproximada dasoperações internacionais de lavagem de dinheiro. MichelCamdessus, ex-diretor gerente do Fundo MonetárioInternacional, estimou que o volume mundial de lavagemde dinheiro é de 2 a 5% do produto interno brutomundial - cerca de US$ 600 bilhões, mesmo na faixainferior da estimativa.

Foram estabelecidas diversas iniciativas para inibir estaatividade criminosa de massa desde o final dos anos 1980.O organismo que coordenou de forma mais bem sucedidaas iniciativas internacionais de combate à lavagem dedinheiro é a Força-Tarefa de Ações Financeiras sobreLavagem de Dinheiro, ou FATF (vide FATF*GAFI noendereço http://www.oecd.org/fatf/).

Em 1989, a crescente preocupação sobre a ameaça dalavagem de dinheiro ao sistema bancário e instituiçõesfinanceiras internacionais levou os líderes do G-7 (quecompreende os chefes de Estado do Canadá, França,Alemanha, Itália, Japão, Reino Unido e Estados Unidos) areunir-se na FATF. Essa nova força-tarefaintergovernamental para a elaboração de políticas recebeua responsabilidade de examinar técnicas e tendências delavagem de dinheiro, analisando ações nacionais einternacionais anteriores, determinando medidasadicionais de combate à lavagem de dinheiro.

Atualmente, os membros da FATF consistem de duasorganizações regionais (a Comissão Européia e o Conselhode Cooperação do Golfo), além de 29 países e territórios:Argentina, Austrália, Bélgica, Brasil, Canadá, Dinamarca,Finlândia, França, Alemanha, Grécia, Hong Kong,Islândia, Irlanda, Itália, Japão, Luxemburgo, México,Holanda, Nova Zelândia, Noruega, Portugal, Cingapura,

Espanha, Suécia, Suíça, Turquia, Reino Unido e EstadosUnidos.

AS QUARENTA RECOMENDAÇÕES

Para estabelecer estrutura global para os esforços decombate à lavagem de dinheiro, a FATF publicou "AsQuarenta Recomendações", em 1990. Atualmente, esseconjunto abrangente de medidas é o principal padrãointernacional de combate à lavagem de dinheiro. "AsQuarenta Recomendações" e "Notas Interpretativas"cobrem o sistema de justiça criminal e execução legal, osistema financeiro e suas regulamentações e a cooperaçãointernacional. As recomendações estabelecem princípios deação e permite que os países tenham flexibilidade naimplementação desses princípios de acordo com suas leis ecircunstâncias específicas. Muitos países firmaram ocompromisso político de combater a lavagem de dinheiroatravés da implementação das recomendações, muitoembora não haja acordos de comprometimento (consulteas Quarenta Recomendações no endereçohttp://www.oecd.org/fatf/40Recs_en.htm).

Em 2000, a FATF lançou uma análise abrangente paradeterminar se as recomendações, revisadas pela última vezem 1996, estão atualizadas e fornecem medidas eficazes decombate. Espera-se que este exercício de análise continueaté 2001/2002. A importância das recomendaçõestambém é monitorada através da reunião anual de"tipologias". Neste fórum, especialistas em regulamentaçãoe execução legal de países membros da FATF e outrasorganizações internacionais discutem métodos comuns delavagem de dinheiro, ameaças emergentes e quaisquermedidas de combate que tenham sido desenvolvidas.

Uma publicação recente da FATF resumiu algumas dasobrigações básicas das recomendações que os paísesnecessitam implementar. São elas:

• Criminalizar a lavagem dos rendimentos de crimes sérios(Recomendação 4) e aprovar medidas para buscar econfiscar os rendimentos criminosos (Recomendação 7).

FATOS E NÚMEROS

❏ A FORÇA-TAREFA DE AÇÕES FINANCEIRAS SOBRE LAVAGEM DE DINHEIRO

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• Exigir que as instituições financeiras identifiquem todosos clientes, incluindo quaisquer beneficiários donos depropriedades, e mantenham registros apropriados(Recomendações 10 a 12).

• Exigir que as instituições financeiras relatem transaçõessuspeitas às autoridades nacionais competentes(Recomendação 15) e implementar uma variedadeabrangente de medidas de controle interno(Recomendação 19).

• Assegurar sistemas adequados para o controle esupervisão de instituições financeiras (Recomendações 26a 29).

• Estabelecer tratados ou acordos internacionais e aprovarlegislação nacional que permita que os países forneçamcooperação internacional rápida e eficaz em todos osníveis (Recomendações 32 a 40).

A FATF avalia o progresso dos governos membros naimplementação das quarenta recomendações através deum exercício anual de auto-avaliação e um procedimentode avaliação mútua. Na auto-avaliação, cada país membroresponde a um questionário padrão sobre a posição doseu trabalho de implementação. No processo de avaliaçãomútua, cada país é examinado por uma equipe de quatroespecialistas legais, financeiros e executores legais,selecionados a partir de países membros da FATF.

Quando um país membro for considerado não cumpridordas quarenta recomendações, a FATF aplica uma série demedidas para pressionar o país membro a tornar maisestrito seu sistema de combate à lavagem de dinheiro.Como primeira etapa, o membro não cumpridor necessitafornecer um relatório de progressos na reunião plenária daFATF. Caso sejam necessárias medidas subseqüentes, opresidente da FATF enviará uma carta ou uma missão dealto nível ao país. Além disso, a FATF pode emitir umadeclaração exigindo que as instituições financeirasdediquem atenção especial a transações e relaçõescomerciais com indivíduos, empresas e instituiçõesfinanceiras sediadas no país não cumpridor. Como últimorecurso, pode-se suspender a condição de membro do paísna FATF.

PAÍSES E TERRITÓRIOS NÃO COOPERATIVOS

Para incentivar os países não membros com disposiçõesdeficientes de combate à lavagem de dinheiro aimplementarem novas leis, a FATF introduziu um projeto

importante em 1999, conhecido como a iniciativa Paísese Territórios Não Cooperativos (NCCT). O primeirogrande relatório da iniciativa, publicado em junho de2000, estabeleceu os critérios para a definição de países eterritórios não cooperativos, identificando os NCCTsespecíficos. As quinze jurisdições com problemas sérios esistêmicos de lavagem de dinheiro incluídas na lista daFATF foram: Bahamas, Ilhas Cayman, Ilhas Cook,Dominica, Israel, Líbano, Liechtenstein, Ilhas Marshall,Nauru, Niue, Panamá, Filipinas, Rússia, São Cristóvão eNévis e São Vicente e Granadinas (vide Análise deIdentificação de Países ou Territórios Não Cooperativosno endereçohttp://www.oecd.org/fatf/pdf/NCCT2000_en.pdf ).

O relatório encorajou essas jurisdições de forma incisiva aadotar legislações e aprimorar suas normas e práticas omais rápido possível. Ele enfatizou que a FATFcontinuará seu diálogo com os NCCTs e forneceráassistência técnica, quando apropriado, para auxiliar osNCCTs a projetarem e implementarem sistemas decombate à lavagem de dinheiro. Em casos onde osNCCTs mantiverem suas práticas e normas prejudiciais, aFATF poderá empregar uma série de medidas contrárias,que variam da exigência de que os membros da FATFforneçam escrutínio mais sério das transações comNCCTs, até a proibição das transações financeiras comjurisdições não cooperativas.

Em cada uma das suas sessões plenárias (realizadas emsetembro/outubro, fevereiro e junho), a FATF discute osdesenvolvimentos relacionados à sua iniciativa NCCT. Nasua reunião de fevereiro de 2001, a FATF publicou umrelatório de progressos sobre as 15 NCCTs. O relatórioafirma que, embora nenhuma das quinze jurisdiçõestenha aprovado e implementado todas as reformasnecessárias, várias delas iniciaram largos e impressionantespassos rumo à melhoria dos seus regimes de combate àlavagem de dinheiro (vide Relatório de Progressos sobrePaíses e Territórios Não Cooperativos, no endereçohttp://www.oecd.org/fatf/pdf/PR-20010201_en.pdf ).

O relatório observou que as Bahamas, Ilhas Cayman,Ilhas Cook, Israel, Liechtenstein, Ilhas Marshall e Panamáaprovaram a maior parte da legislação corretiva necessária,se não toda. Em prosseguimento, a FATF solicitou queessas jurisdições apresentem planos de implementaçãolegislativa. Na sua próxima reunião plenária, em junho de2001, a FATF analisará os planos de implementação ediscutirá um cronograma para a remoção dos nomes dasjurisdições da lista de NCCT. Também está programada

para essa reunião a consideração das medidas de combatepara aquelas jurisdições que não fizeram progressosadequados desde que foram identificadas como nãocooperativas, em junho de 2000.

COOPERAÇÃO REGIONAL E INTERNACIONAL

Para incentivar a implementação global de padrõesinternacionais de combate à lavagem de dinheiro, a FATFpromove o estabelecimento de grupos regionais. Estesgrupos detêm condição de observadores na FATF. Oscorpos regionais similares à FATF desempenham paraseus membros funções similares às desempenhadas pelaFATF para seus próprios membros. Os grupos regionais,por exemplo, conduzem avaliações mútuas de seusmembros e analisam as tendências regionais de lavagemde dinheiro.

Os esforços da FATF para fazer avançar grupos einiciativas regionais na África e América do Sul levaramao estabelecimento do Grupo de Combate à Lavagem deDinheiro do Sul e Leste da África (ESAAMLG) e daForça-Tarefa de Ações Financeiras sobre Lavagem deDinheiro na América do Sul (GAFISUD). Outros

organismos regionais importantes similares à FATF são oGrupo de Lavagem de Dinheiro da Ásia e Oceania(APG), a Força-Tarefa de Ações Financeiras do Caribe(CFATF) e o Comitê PC-R-EV do Conselho da Europa(vide Organismos e Organizações Observadoras noendereço http://www.oecd.org//fatf/Members_en.htm).

A cooperação estrita com organizações internacionais éoutro meio através do qual a FATF está construindo umarede mundial de combate à lavagem de dinheiro. Asorganizações envolvidas no combate à lavagem dedinheiro que detêm condição de observadoras na FATFincluem o Banco para o Desenvolvimento Asiático, oBanco Europeu para a Reconstrução e Desenvolvimento(EBRD), o Banco Interamericano de Desenvolvimento(BID), o Fundo Monetário Internacional (FMI), o Grupo"Offshore" de Supervisores Bancários (OGBS) e oEscritório das Nações Unidas para o Controle de Drogase Combate ao Crime (UNODCCP). Muitas dessasorganizações internacionais formularam importantesiniciativas de combate à lavagem de dinheiro (vide OutrasIniciativas Internacionais de Combate à Lavagem deDinheiro no endereçohttp://www.oecd.org//fatf/Initiatives_en.htm). ❏

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❏ QUADRO COMPARATIVO DA LAVAGEM DE DINHEIRO

Países/Jurisdições de Preocupação Principal

Antigua e Barbuda Hong Kong PanamáAustrália Hungria ParaguaiÁustria Índia FilipinasBahamas Indonésia RússiaBrasil Ilha de Man CingapuraMyanmar Israel EspanhaCanadá Itália São Cristóvão e NévisIlhas Cayman Japão São Vicente China Jérsei SuíçaColômbia Líbano TaiwanChipre Liechtenstein TailândiaDominica Luxemburgo TurquiaRepública Dominicana México Emirados Árabes UnidosFrança Nauru Reino Unido Alemanha Holanda Estados Unidos Grécia Nigéria UruguaiGranada Paquistão VenezuelaGuernsey

Extraído do relatório "A Lavagem de Dinheiro e os CrimesFinanceiros", Departamento de Estado, 2001

Todos os anos, as autoridades das agências norte-americanas com responsabilidade no combate à lavagemde dinheiro reúnem-se para determinar a situação delavagem de dinheiro em mais de 175 jurisdições. A análiseinclui a determinação da importância das transaçõesfinanceiras das instituições financeiras de cada país queenvolvem rendimentos de crimes sérios, medidas tomadasou não tomadas para combater o crime financeiro e alavagem de dinheiro, a vulnerabilidade de cada jurisdição àlavagem de dinheiro, a adaptação das suas leis e políticasaos padrões internacionais, a eficácia com que o governovem agindo e a vontade política de tomar as açõesnecessárias.

O INSCR 2000 (Relatório Estratégico do ControleInternacional de Narcóticos) atribuiu prioridades àsjurisdições, utilizando um sistema de classificação queconsiste de três categorias intituladas Jurisdições dePreocupação Principal, Jurisdições Preocupantes e OutrasJurisdições Monitoradas.

As prioridades do INCSR são estabelecidas sobre umasérie de fatores, que incluem: (1) se as instituiçõesfinanceiras do país estão envolvidas em transações queenvolvam quantidades significativas de rendimentos decrimes sérios; (2) até que ponto a jurisdição é oupermanece vulnerável à lavagem de dinheiro, não obstantesuas medidas de combate à lavagem, se houver; (3) anatureza e extensão da situação de lavagem de dinheiro emcada jurisdição (se envolve, por exemplo, o contrabandode drogas ou outros); (4) a forma como os Estados Unidosanalisam a situação como tendo ramificaçõesinternacionais; (5) o impacto da situação sobre osinteresses norte-americanos; (6) se a jurisdição tomoumedidas legislativas apropriadas para atender a problemasespecíficos; (7) se existe falta de licenciamento e vigilânciade empresas e centros financeiros "offshore"; (8) se as leisda jurisdição estão sendo efetivamente implementadas; e(9) caso interesses norte-americanos estejam envolvidos, ograu de cooperação entre o governo estrangeiro e asagências do governo norte-americano. Existem cerca deduas dúzias de subfatores que também são considerados.

(continua na pág. 40)

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Países/Jurisdições Preocupantes

Albânia El Salvador NiueArgentina Gibraltar PalauAruba Guatemala PeruBahrain Haiti PolôniaBarbados Honduras PortugalBélgica Irlanda RomêniaBelize Jamaica SamoaBolívia Coréia do Sul SeichelesIlhas Virgens Britânicas Coréia do Norte EslováquiaBulgária Letônia África do Sul Camboja Macau Santa Lúcia Chile Malásia Turcos e CaicosIlhas Cook Ilhas Marshall UcrâniaCosta Rica Mônaco VanuatuRepública Tcheca Antilhas Holandesas VietnãEquador Nicarágua IugosláviaEgito

Outros Países/Jurisdições Monitoradas

Afeganistão Irã NígerArgélia Jordânia NoruegaAngola Cazaquistão OmãAnguilla Quênia Papua Nova GuinéArmênia Kuwait QatarAzerbaijão Quirguistão Arábia Saudita Bangladesh Laos SenegalBenin Libéria EslovêniaBermuda Lituânia Ilhas Salomão Bielo Rússia Macedônia Sri LankaBósnia Herzegovina Madagascar SurinameBotsuana Maláui SuazilândiaBrunei Maldivas SuéciaCamarões Máli TajiquistãoCosta do Marfim Malta TanzâniaCroácia Maurício TogoCuba FE Micronésia TongaDinamarca Moldova Trinidad e TobagoEritréa Mongólia TunísiaEstônia Montserrat TurcomenistãoEtiópia Marrocos UgandaFiji Moçambique UzbequistãoFinlândia Namíbia IêmenGeórgia Nepal ZâmbiaGana Nova Zelândia ZimbábueGüiana

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Um governo (os Estados Unidos ou o Reino Unido, porexemplo) pode ter leis abrangentes nos seus livros e conduziresforços agressivos de combate à lavagem de dinheiro, masainda ser classificado como jurisdição de "PreocupaçãoPrincipal". Em alguns casos, esta classificação pode sersimplesmente, ou em grande parte, conseqüência dotamanho da economia da jurisdição. Nessas jurisdições, ovolume de lavagem de dinheiro é provavelmente substancial,necessitando de esforços rápidos, contínuos e eficazes decombate à lavagem de dinheiro por parte do governo. Asjurisdições de Preocupação Principal receberão, portanto,atenção igualmente prioritária dos Estados Unidos. Embora

a ameaça de jurisdições classificadas como "Preocupantes"não seja tão aguda, elas também necessitam concentraresforços para desenvolver ou aprimorar seus regimes decombate à lavagem de dinheiro.

Por fim, embora as jurisdições da categoria "Outras" nãoapresentem preocupação imediata, será importantemonitorar suas situações de lavagem de dinheiro pois, sob ascircunstâncias adequadas, virtualmente qualquer jurisdiçãode qualqeur tamanho pode tornar-se um centro significativode lavagem de dinheiro. ❏

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RECURSOS INFORMATIVOS

PRINCIPAIS CONTATOS E "SITES" NA INTERNET

GOVERNO DOS ESTADOS UNIDOS

Força-Tarefa de Ações Financeiras sobre Lavagem deDinheiroSecretariado da FATF - FATF/OECD2, rue Andre-Pascal75775 Paris CEDEX 16FrançaTelefone: (33) 01.45.24.82.00Fax: (33) 01.45.24.85.00E-mail: fatf.contact@oecd.orghttp://www.oecd.org/fatf

Força-Tarefa de Ações Financeiras do Caribehttp://www.cfatf.org/eng/

Organização dos Estados Americanos/ComissãoInteramericana de Controle de Abuso de Drogas(OEA/CICAD)http://www.cicad.oas.org/es/Lavado/Principal.htm(Espanhol)

Polícia Montada Real Canadensehttp://www.rcmp-grc.gc.ca/html/launder.htm

NÃO-GOVERNAMENTAIS

Departamento do Tesouro dos Estados UnidosRede de Coerção a Crimes Financeiros (FINCEN)Escritório de Comunicações2070 Chain Bridge RoadSuite 200Vienna, Virginia 22182 E.U.A.Telefone: (800) SOS-BUCKhttp://www.ustreas.gov/fincen/border.html

Serviço Alfandegário dos Estados UnidosCentro de Coordenação de Lavagem de DinheiroCoerção à Lavagem de Dinheirohttp://www.customs.treas.gov/enforcem/monlaund.htm

Departamento de Justiça dos Estados UnidosDivisão CriminalSeção de Lavagem de Dinheiro e Confisco de Ativos950 Pennsylvania Avenue, N.W.Washington, DC 20530-0001 E. U. A.Telefone: (202) 514-1263http://www.usdoj.gov/criminal/afmls.html

Administração de Coerção às DrogasSeção de Investigações FinanceirasLavagem de Dinheiro2401 Jefferson Davis HighwayAlexandria, Virginia 22301 E. U. A.http://www.dea.gov/programs/money.htm

Departamento de Estado dos Estados UnidosEscritório de Assuntos Internacionais de Narcóticos eExecução LegalRoom 73332201 C Street, N.W.Washington, DC 20520 E. U. A.Telefone: (202) 647-8464http://www.state.gov/g/inl

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Baker, Raymond W. "The Biggest Loophole in the Free-Market System" (A Maior Lacuna do Sistema de MercadosLivres) Washington Quarterly vol. 22, no. 4 (outono de1999): pp. 29-46.

Bentham, Mandy. The Politics of Drug Control (A Políticado Controle de Drogas). Londres: Macmillan; Nova York:St. Martin's Press, 1998.

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LEITURAS ADICIONAIS SOBRE LAVAGEM DE DINHEIRO

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Williams, B. Frederic e Frank D. Whitney. Lavagem deDinheiro Federal: Crimes e Confiscos. Charlottesville,Virgínia: Lexis Law Publishing, 1999.

Woods, Brett F. The Art and Science of Money Laundering:Inside the Commerce of the International NarcoticsTraffickers (A Arte e Ciência da Lavagem de Dinheiro: OsBastidores do Comércio dos Traficantes Internacionais deNarcóticos). Boulder, Colorado: Paladin Press, 1998.

Perspectivas Econômicas • Publicação Eletrônica do Departamento de Estado dos Estados Unidos • Vol. 6, No. 2, Maio de 2001

PerspectivasPerspectivasEconômicasEconômicas

Volume 6 Publicação Eletrônica do Departamento de Estado dos Estados Unidos Número 2

A LUTA CONTRA A LAVAGEM DE DINHEIRO

• As Conseqüências da Lavagem de Dinheiro e dos Crimes Financeiros

• Padrões e Cooperação Internacional na Luta Contra a Lavagem de Dinheiro

• A Coerção da Lavagem de Dinheiro: Rastreando os Fundos

• Como Estabelecer Reações Contínuas Contra a Lavagem de Dinheiro

Maio de 2001