Projeto Integrador Senac RioUnidade Duque de Caxias

Plano de Negócios das atividades financeiras de uma Fábrica de Chocolates

CC

CC

• Razão Social: BROCSS LTDA• Nome Fantasia: ChocoCrazy’s• Ramo de Atividade: Produção e comercialização de chocolate• CNPJ: 27.048.620/0001• Porte da Empresa:Pequeno• Capital Social: 600.000,00• Valor: 100.000,00 Cotas: 6• E-mail: chococrazys@yahoo.com.br• Site: www.chococrazys.com.br• Localização: Rua General Venâncio Flores, 620 - Leblon

Identificação da empresa

OrganogramaGerente

geral

Auxiliar Financeiro

Contas a pagar e receber

Tesouraria

Analista de finanças

Auxiliar Contábil

Patrimônio Atos e fatos contábeis

Escrituração fiscal

Gerente Financeiro

Gerente Contábil

CC

CronogramaCC

Descrição Período

      Maio Junho Julho

  Débito Crédito 01 à 1515 à 31

01 à 15

15 à 31

01 à 15 15 à 31

Cheque   R$ 329,00           

Cheque   R$ 409,00           

Recebimento de dup. R$ 980,00            

Títulos R$ 1.150,00             

Títulos R$ 3.670,00             

TOTAL : R$ 5.800,00 R$ 738,00            

Custos a serem pagos com funcionários

A ChocoCrazy’s possui 17 funcionários, com os seguintes gastos:

Pró-labore: Depende da renda mensal

Encargos Trabalhistas: R$ 17.500,00

Mão de obra fixa: R$ 25.000,00

CC

Manutenção e conservação: R$ 3.000,00

Contador: R$ 622,00

Propaganda e publicidade: R$ 2.000,00

Diversos: R$ 500,00

Custos a serem pagos com funcionários

CC

Investimentos em 2012

Fixos

Espaço físico: R$ 200.000,00

Instalações: R$ 60.000,00

Materiais/Utensílios: R$ 40.000,00

Máquinas e equipamentos: R$ 110.000,00

Capital de giro: R$ 190.000,00

Financeiro

Total do Investimento: R$ 600.000,00

CC

Fluxo de CaixaCC

Fluxo de Caixa Realizado Projetado       

  mai/1201/05 à 08/05

09/05 à 15/05

16/05 à 22/05

23/05 à 30/05 jun/12

Entradas vendas à vistaR$

90.000,00R$

29.250,00R$

29.250,00R$

29.250,00R$

29.250,00R$

117.000,00

 cobranças de

duplicatasR$

37.500,00R$

12.187,00R$

12.187,00R$

12.187,00R$

12.187,00R$

48.748,00

 resgate - aplicação

financeiraR$

10.000,00 R$ 500,00R$

1.000,00R$

350,00 R$ 0,00R$

1.850,00

  empréstimos R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00

  aluguéis recebidos R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00

  outras entradasR$

20.000,00 R$ 760,00R$

650,00R$

1.000,00 R$ 340,00R$

2.750,00

 A - Total dos

recebimentos

R$ 157.500,0

0R$

42.697,00R$

43.087,00R$

42.787,00R$

41.437,00R$

170.348,00

CC

Saídas fornecedoresR$

10.000,00R$

2.875,00R$

2.875,00R$

2.875,00R$

2.875,00R$

11.500,00

  compras à vistaR$

60.000,00R$

11.000,00R$

4.000,00R$

9.600,00R$

3.400,00R$

28.000,00

  tributosR$

18.000,00R$

3.150,00R$

4.150,00R$

6.150,00R$

3.150,00R$

16.600,00

  folha de pagamentoR$

25.000,00R$

12.500,00 R$ 0,00R$

12.500,00 R$ 0,00R$

25.000,00

  despesas geraisR$

3.300,00R$

2.500,00R$

3.000,00R$

1.300,00R$

3.000,00R$

9.800,00

 amortização de

empréstimos R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 0,00

  outras saídas R$ 500,00R$

1.500,00R$

1.500,00 R$ 560,00 R$ 729,00R$

4.289,00

CC

 B - Total dos pagamentos

R$ 116.800,0

0

R$ 33.525,0

0

R$ 15.525,0

0

R$ 32.985,0

0

R$ 13.154,0

0R$

95.189,00

Saldo Saldo anterior R$ 0,00

R$ 40.700,0

0

R$ 49.872,0

0

R$ 77.434,0

0

R$ 87.236,0

0

R$ 115.519,0

0

  Saldo da semana

R$ 40.700,0

0R$

9.172,00

R$ 27.562,0

0R$

9.802,00

R$ 28.283,0

0R$

75.159,00

  Saldo Acumulado

R$ 40.700,0

0

R$ 49.872,0

0

R$ 77.434,0

0

R$ 87.236,0

0

R$ 115.519,0

0

R$ 190.678,0

0

CCBENS Quantidade

Computador 3

Mesas para a produção 15

Balcão 3

Caixa Registradora 2

Fogão industrial 8

Câmera de segurança 10

Prateleiras 20

Ar-condicionado 12

Geladeira 8

Televisão LCD 2

Formas 100

Freezer 12

Instrumentos de cozinha 50

Bancos 25

Controle Patrimonial

Demonstrativo das contas de resultado

CC

Descrição ValorReceita bruta de vendas R$ 30.000,00(-) devolvimento bruto de vendas R$ 0,00(=) receita líquida de vendas R$ 30.000,00

Menos:Impostos sem faturamento -12.000,00Comissão sem vendas -R$ 0,00(=) Receita operacional líquida R$ 18.000,00(-) custos dos produtos vendidos -R$ 10.800,00(=) Margem de contribuição R$ 7.200,00

Despesas operacionais:Despesas administrativas -R$ 1.200,00Despesas gerais -R$ 3.000,00Depreciação -R$ 1.200,00(+) Resultado: Lucro operacional (antes do IR e Contribuição Social) R$ 13.000,00(-) Provisão para IR e Contribuição Social -R$ 4.550,00

R$ 8.450,00

Principais documentos exigidos para análise de crédito para P.F

• Ficha cadastral de pessoa física.• CPF/ RG / comprovante de residência (cópia)• Cópia de imposto de renda com declaração de bens anexada• Comprovante de rendimentos

 

CC

• Ficha cadastral de PF e PJ.• Contrato social

Os dois últimos balanços e balancetes recentes, ambos analíticos,• Relação de faturamento dos últimos 12 meses,• Relação dos 3 principais clientes e fornecedores,• Relação de bens da empresa e dos sócios• Imposto de renda de PJ.• Cartão CNPJ

CCNo caso de pessoa jurídica a ficha de cadastro deve ainda conter informações completas sobre a empresa, bem como dos respectivos sócios e as realizações do capital social.

Fórmulas básicas de apuração de custos para o cálculo de preço de custo e preço de venda de produto

• Preço unitário

Custos variáveis + custos fixos_

Quantidades produzidas

• Preço de venda

 

Custo unitário (c.u)_________

1-(% desp. Comerciais+%imposto+%lucro). 

 

CC

Títulos a pagar e títulos a receber

• Nota fiscal• Duplicata• Nota Promissória• Recibo• Cheque• Boleto Bancário

CC

Duplicata CC

Cheque CruzadoCC

Cheque NominalCC

• Livro DiárioCC

• Livro Caixa

É onde registra as operações diárias da empresa, ou seja, nela estão contidos registros básicos da escrituração contábil.

É um livro contábil comercial no qual são registrados todas as entradas e saídas de valores em determinado dia ou período, auxiliando na apuração do resultado obtido.

MensagemCC

Desejo que vocêNão tenha medo da vida, tenha medo de não vivê-la.

Não há céu sem tempestades, nem caminhos sem acidentes.Só é digno do pódio quem usa as derrotas para alcançá-lo.

Só é digno da sabedoria quem usa as lágrimas para irrigá-la.Os frágeis usam a força; os fortes, a inteligência.

Seja um sonhador, mas una seus sonhos com disciplina,Pois sonhos sem disciplina produzem pessoas frustradas.

Seja um debatedor de idéias. Lute pelo que você ama.(Augusto Cury)

Componentes do grupo CCAline Silva Veronica Castro Mariana Brites

Caroline Ramos Thaís Lira Naiane Fausttino