mgd - mf(stn) modelo global de dados

MODELO GLOBAL DE DADOSSolues MF/STN

08/04/2010

PROJETO DE INTEGRAO DO MACROPROCESSO DE PLANEJAMENTO, ORAMENTO E FINANAS

Sumrio 1. Apresentao .......................................................................................................................4 2. Diagramas Entidades e Relacionamentos - DER ............................................52.1. reas 1 & 2: Execuo Oramentria, Execuo Financeira e Patrimonial ...................................................................................................................................5 2.2. rea 3: Fluxo de Caixa da Unio .........................................................................14 2.3. rea 4: Haveres Financeiros da Unio ..............................................................17 2.4. rea 5: Obrigaes Financeiras da Unio ........................................................22 2.5. rea 6: Programao Oramentria ...................................................................26 2.6. rea 7: Prestao de Contas.................................................................................27

3. Diagramas de Contexto ...............................................................................................283.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6 3.7 rea rea rea rea rea rea rea 1: 2: 3: 4: 5: 6: 7: Execuo Oramentria ..........................................................................28 Execuo Financeira e Patrimonial .....................................................29 Fluxo de Caixa da Unio .........................................................................30 Haveres Financeiros da Unio ..............................................................31 Obrigaes Financeiras da Unio ........................................................32 Programao Oramentria ...................................................................33 Prestao de Contas.................................................................................34

4. Dicionrio de Dados .......................................................................................................35 5. Convergncia de Tabelas ............................................................................................36 6. Matriz de Entidades versus reas de Negcios ..........................................37 7. Glossrio de Siglas ..........................................................................................................38 8. Diagrama de Integrao Completo.......................................................................40 9. Principais Pontos de Integrao .............................................................................42 10. Envolvidos ..........................................................................................................................44 Apndice ......................................................................................................................................46 Anexos ..........................................................................................................................................51

3


1. ApresentaoEste documento sintetiza os resultados da etapa de Modelagem Essencial para construo do Modelo Global de Dados relativos ao contexto do Ministrio da Fazenda, especificamente ao escopo da Secretaria do Tesouro Nacional MGD MF/STN, onde foram especificados e modelados os conjuntos estruturantes dos dados, a partir da viso de Entidades de Negcio, tendo como contexto s solues disponibilizadas pela Superintendncia de Relacionamento com Clientes Administrao Financeira SUNAF, incluindo desde os subsistemas do SIAFI at a elaborao da proposta oramentria da dvida pblica interna sistema ELABORA, envolvendo 7 famlias e 11 diferentes solues. Os insumos para esta etapa foram obtidos a partir de entrevistas e reunies de validaes com os Analistas de Negcios responsveis por estas solues, tendo participado destas validaes tambm Analistas de Desenvolvimento de Sistemas e os Administradores de Banco de Dados DBA responsveis por estas solues, inclusive no que se relaciona a convergncia entre as principais Tabelas e as Entidades identificadas, e a superintendente da SUNAF, validando o Modelo Global de Dados a medida em que ia sendo construdo pela equipe envolvida no Projeto Integrao do Macroprocesso de Planejamento, Oramento e Finanas Projeto Integrao. Assim, foram modeladas as principais Entidades de Negcio e como elas se relacionam entre si dentro de cada rea de Negcio, tendo sido especificadas as interaes com sistemas e entidades externas ao contexto da modelagem (Diagramas de Contexto), bem como as necessidades de compartilhamento e integrao de dados entre as reas de Negcio estudadas a partir de suas principais Entidades (Diagramas de Entidades e Relacionamentos). O nvel de detalhamento utilizado pela equipe envolvida no Projeto Integrao, mais flexvel e menos detalhado, possibilitou validar o modelo com os Analistas de Negcio da SUNAF de forma mais gil, respeitando cada taxionomia e as necessidades especficas de cada rea de Negcio (Dicionrio de Dados, Matriz de Convergncia Entidades e reas).

4


2. Diagramas Entidades e Relacionamentos - DEREsta representao propicia uma viso global e em alto nvel das entidades e seus relacionamentos nos diversos sistemas, a partir de seu agrupamento por rea, que traduz tambm o entendimento da Unidade quanto ao escopo do macroprocesso.

2.1. reas 1 & 2: Execuo Oramentria, Execuo Financeira e Patrimonial2.1.1. Nota de Dotao

5


2.1.2 Nota de Movimento de Crdito

6


2.1.3 Nota de Empenho

7


2.1.4 Nota de Lanamento

8


2.1.5 Ordem Bancria

9


2.1.6 Documentos de Ingresso e Reteno

10


2.1.7 Programao Financeira

11


2.1.8 Transferncia Voluntria

12


2.1.9. Diagrama Completo

13


2.2. rea 3: Fluxo de Caixa da Unio2.2.1. Contas a Pagar e Receber - CPR

14


2.2.2 Documento Folha de Pagamento

15


2.2.3 Diagrama Completo

16


2.3. rea 4: Haveres Financeiros da Unio2.3.1. Dvida Ativa DIVAT

17


2.3.2 Operaes Oficiais de Crdito - O2C

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2.3.3 Sistema de Haveres

19


2.3.4 Dvida Agrcola

20



21


2.4.

rea 5: Obrigaes Financeiras da Unio

2.4.1. Dvida Pblica Interna DPI

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2.4.2. ELABORA

23


2.4.3. Dvida Externa

24



25


2.5. rea 6: Programao Oramentria2.5.1. PROGORCAM

26


2.6. rea 7: Prestao de Contas2.6.1. Balano Geral da Unio

27


3. Diagramas de ContextoEsta representao propicia uma viso global de todas as reas analisadas, especificando as interaes com sistemas e entidades externas ao contexto da modelagem.

3.1. rea 1: Execuo Oramentria

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3.2. rea 2: Execuo Financeira e Patrimonial

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3.3. rea 3: Fluxo de Caixa da Unio

30


3.4. rea 4: Haveres Financeiros da Unio

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3.5. rea 5: Obrigaes Financeiras da Unio

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3.6 rea 6: Programao Oramentria

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3.7 rea 7: Prestao de Contas

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4. Dicionrio de DadosRelaciona o conceito das entidades das reas analisadas no Modelo Global de Dados, acrescidas definies acerca de algumas regras de negcios e exemplos de valores possveis. O anexo 1 apresenta o Dicionrio de Dados completo, sendo apresentada abaixo um exemplo de sua estrutura.

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5. Convergncia de TabelasRelaciona a correspondncia entre as entidades modeladas e suas respectivas estruturas fsicas. A tabela de convergncia est detalhada no anexo 2 deste documento.

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6. Matriz de Entidades versus reas de NegciosEsta matriz evidencia o compartilhamento de Entidades pelas diversas reas de negcio, representando uma viso de integrao ou possibilidade de reuso. Junto ao Dicionrio de Dados, permitir a identificao das incidncias e, por conseqncia, as necessidades de gesto e normalizao das Entidades. Esta matriz compe o anexo 3 deste documento. Conforme pode se perceber pelo exemplo abaixo, a leitura deste documento feita da seguinte forma: onde na matriz estiver escrito Owner, significa que a entidade originalmente desta rea de negcio, e onde estiver escrito Shared, significa que esta entidade est sendo compartilhada para outra rea de negcio diferente da sua original.

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7. Glossrio de SiglasApresenta a descrio das siglas utilizadas no escopo do Modelo Global de Dados.

Sistema ou rgo001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 ADPAT AGU BACEN BB BC BGU BID BIRD BM&F BOVESPA CADIN CEF CETIP CGU CIDA CIF CND Cojunta CNPJ COMPROT COPEC CPF CPF-CNPJ RFB CPGF CPROD DIVAT DPI DPMFI ECT Febraban FGV GERIR IBGE IN/DOU INFRASIG INSS MEC

DefinioAdministrao do Patrimnio e Estoque Advocacia-Geral da Unio Banco Central do Brasil Banco do Brasil Banco Central do Brasil Balano Geral da Unio Banco Internacional de Desenvolvimento Banco Internacional para Reconstruo e Desenvolvimento Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros Cadastro Informativo de Crditos no Quitados do Setor Pblico Federal, sistema computadorizado mantido pelo Banco Central Caixa Econmica Federal Cmara de Custdia e Liquidao Controladoria-Geral da Unio Cadastro Informativo da Dvida Ativa da Unio, sistema computadorizado mantido pela Procuradoria-Geral da Fazenda Nacional Cadastro de Imveis Funcionais. Sistema de apoio administrao do Patrimnio imobilirio da Unio que tem por objetivo gerenciar o uso dos imveis funcionais da Unio Certido Negativa de Dbito conjunta entre a RFB e a PGFN Cadastro Nacional da Pessoa Jurdica. Cadastro administrado pela Receita Federal do Brasil, que registra as informaes cadastrais das pessoas jurdicas e de algumas entidades no caracterizadas como tais Sistema de Comunicao e Protocolo Coordenao-Geral das Operaes de Crdito do Tesouro Nacional Cadastro de Pessoa Fsica. Sistema computadorizado mantido pela Receita Federal do Brasil, que armazena informaes cadastrais de contribuintes obrigados inscrio no CPF, ou de cidados que se inscreveram voluntariamente Cadastro de Pessoas Fsicas e Cadastro Nacional de Pessoas Jurdicas, sistemas computadorizados mantidos pela Receita Federal do Brasil Carto de Pagamentos do Governo Federal Sistema Controle de Processo e Documento do Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto Dvida Ativa Dvida Pblica Interna Dvida Pblica Mobiliria Federal Interna Empresa Brasileira de Correios e Telgrafos Federao Brasileira de Bancos Fundao Getlio Vargas Gerenciamento de Riscos Instituto Brasileiro de Geografia e Estatstica Imprensa Nacional / Dirio Oficial da Unio Sistema de Informaes Gerenciais do rgo Setorial Instituto Nacional de Seguridade Social Ministrio da Educao 38


Sistema ou rgo036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 NCNB PGFN PRODASEN SCDP SELIC SELIC SEORFI SIADS SIAFI SIAPA SIAPE SIASG SICAF SICONV SIDA SIDOR SIEF SIEST SIGPLAN SIORG SISCOMEX SISPAC Sistema Arrecad. Federal SPB SPIU SPIUNet SPU STN SVPC TACO TOM TSE

DefinioNossa Caixa Nosso Banco Procuradoria-Geral da Fazenda Nacional Secretaria Especial de Informtica do Senado Sistema de Concesso de Dirias e Passagens Sistema Especial de Liquidao e Custdia Sistema Especial de Liquidao e de Custdia Sistema de Execuo Oramentria e Financeira Sistema Integrado de Administrao de Servios Sistema Integrado de Administrao Financeira Sistema Integrado de Administrao Patrimonial Sistema Integrado de Administrao de Recursos Humanos Sistema de Administrao de Servios Gerais Sistema de Cadastro de Fornecedores Sistema de Gesto de Convnios Sistema Integrado da Dvida Ativa Sistema Integrado de Dados Oramentrios Sistema Integrado de Informaes Econmico Fiscais Sistema de Informaes das Estatais Sistema de Informaes Gerenciais e de Planejamento Sistema de Informaes Organizacionais do Governo Federal Sistema Integrado de Comrcio Exterior Sistema de Monitoramento do PAC, Programa de Acelerao do Crescimento do Governo Federal Sistema de Arrecadao Federal. Processa todos os recolhimentos efetuados por meio do DARF, Documento de Arrecadao de Receitas Federais Sistema de Pagamentos Brasileiro Sistema de Patrimnio Imobilirio da Unio Sistema SPIU com interface Web, isto , com acesso via Internet Secretaria do Patrimnio da Unio Secretaria do Tesouro Nacional Solicitao de Viagens e Prestao de Contas Tabela de Coeficientes, sistema computadorizado mantido pela da Receita Federal do Brasil, utilizado para clculo de atualizao monetria e juros Tabela de rgos e Municpios administrada pela Receita Federal do Brasil Tribunal Superior Eleitoral

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8. Diagrama de Integrao CompletoO Modelo de Integrao Completo evidencia os principais pontos de integrao observados nesta etapa do Projeto.

40


41


9. Principais Pontos de IntegraoConforme evidenciado no Modelo Global de Dados, so as seguintes as possibilidades de integrao identificadas no decorrer da fase de modelagem: rgo: Nas solues MF/STN mapeadas para o Macroprocesso, a estrutura de rgos cadastrada no SIAFI (UG, Unidade Oramentria, rgo PGFN, UG Gesto etc) nica no contexto MF/STN, porm, no est de acordo com a estrutura definida pelo sistema responsvel pela Gesto Governamental e Integrao (SIORG), havendo a necessidade de padronizao e unificao no contexto do macroprocesso; Localidade: Necessidade de estabelecer um processo de integrao para representar, de forma padronizada e temporal, todos os locais referenciados nas diversas reas de negcio, tais como: UF, Regio, Pas, Municpio; Programa de Trabalho: Necessidade de estabelecer um processo de integrao para padronizar, compatibilizar e empacotar as entidades compreendidas no Programa de Trabalho, para uso compartilhado pelas diversas reas de negcio. Exemplificando, os dados referentes Dvida Pblica Interna, tratados no Elabora atravs da proposta oramentria da dvida, poderiam estar integrados com o programa de trabalho no Oramento da Unio; Documento Siafi: Como a execuo oramentria e financeira no SIAFI feita por meio de documentos, so necessrias as seguintes integraes: o Compras e Contrataes: Necessidade de estabelecer processo de integrao automtica entre empenho, liquidao e pagamento das diversas reas abrangidas por compras e contrataes como: dirias e passagens, transferncias voluntrias, Carto Corporativo do Governo Federal, compras e contrataes com ou sem licitao onde se tenha integrao automtica com diversos sistemas, permitindo a rastreabilidade dos dados entre a execuo financeira e o planejamento; Dvida Pblica: Necessidade de estabelecer um processo de integrao para o pagamento de ttulos da Dvida Pblica Interna (Lote de ttulo DI, Ttulo projetado DI e Obrigao) e da Dvida Externa (Fluxo de Amortizao e Parcela de Tranche), por meio da qual os diferentes sistemas possam projetar e acompanhar a execuo financeira; Movimentaes Financeiras de haveres: Os ingressos de recursos oriundos dos Haveres (Movimentao Financeira de Haveres) e da Dvida Agrcola (Movimentao Financeira Dvida Agrcola) so apurados nas instituies financeiras e enviados para os respectivos sistemas. A execuo/contabilizao do haver no SIAFI realizada manualmente, atualizando a variao do saldo da dvida e os pagamentos; Acompanhamento Oramentrio: O PROGORCAM realiza a proposta e o acompanhamento oramentrio. Esse acompanhamento feito por meio da Nota de Apropriao Fsico-Financeira com dados de empenho do SIAFI. Se integrada ao SIAFI, cada nota de empenho gerada seria refletida automaticamente no PROGORCAM, agilizando o acompanhamento. H tambm o acompanhamento do oramento realizado pelo SIDOR apurado nas entidades: "dado fsico quantitativo" e "dado financeiro quantitativo" que poderia se beneficiar dessa integrao.

o

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Obrigaes: As entidades Lote de Ttulo DI, Ttulo Projetado DI e Obrigao fazem parte dos sistemas que tratam as obrigaes da Unio. Analisado cada modelo, observou-se que, apesar das particularidades, poderiam perfeitamente ser um nico sistema; Documento Hbil: Por ser um documento que d origem aos compromissos de pagamento ou de recebimento no SIAFI h a necessidade de integrar-se com o processo de compras e contrataes; Credor / Contribuinte / Devedor: Integrar os diversos cadastros, para que em apenas uma consulta j saiba a situao atual da pessoa fsica ou jurdica, possibilitando, automaticamente, suspender o pagamento ou a participao em processo licitatrio caso exista algum impedimento ou descumprimento contratual.

A implantao desses processos de integrao do Macroprocesso de Planejamento, Oramento e Finanas constitui uma proposta para se viabilizar a avaliao transparente, segura e integrada do desempenho das Aes de Governo realizadas em benefcio da sociedade brasileira.

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10. EnvolvidosNa Modelagem e Validao, por rea: reas 1 & 2 Execuo Oramentria e FinanceiraElizabeth Cristina Gedeon de Melo - SUNAF Klvia Leila Ribeiro - SUNAF Rodrigo Gonalves Virgnio - SUNAF Rosngela Verssimo de Castro - SUNAF Srgio Henrique Possolo Azambuja - SUNAF

rea 3 Fluxo de Caixa da UnioAnderson Barradas - SUPDE Gilda Nogueira Silva Pestana - SUNMP Guilherme Gonalves Valrio da Rocha - SUPDE Lucimar Maria Vianna Miranda da Silva - SUPDE Nelson Santos - SUPDE Paulo Roberto Duarte de Oliveira - SUPDE

rea 4 Haveres da UnioMarcus Mascarenhas de Moraes - SUPDE Nelson Augusto Alves de Castro - SUPDE Paloma Alvarez Ruiz - SUNAF Salvador Vicente Grisolia - SUPDE

rea 5 Obrigaes da UnioFrederico Luciano Bernardes Cipriano Mota - SUNNE Luiz Cludio Sisnando de Souza - SUPDE

rea 6 Programao OramentriaGilda Nogueira Silva Pestana - SUNMP Italo Petrnio Fernandes Barbosa - SUPDE

rea 7 Prestao de ContasBarbara Maria Passos Lima - SUNAF Alexandre Magno Vasconcelos - SUNAF

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Na Validao GeralMiyuki Abe - SUNAF Neide Aparecida da Costa Durante Modrach - SUNAF

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ApndiceRequisitos para Modelagem A abordagem tradicional de modelagem de dados concentra-se nas estruturas e nas restries1 da base de dados durante seu projeto, segundo os conceitos do Modelo Entidade-Relacionamento. Este um modelo conceitual de dados de alto nvel, freqentemente usado para o projeto conceitual de aplicaes de bases de dados, e se baseia na anlise de um grupo de entidades e os relacionamentos entre eles. A modelagem conceitual uma fase importante no projeto de uma aplicao de base de dados2 e, no caso desta etapa do trabalho, propiciar uma viso global dos relacionamentos entre as entidades de negcios dos diversos sistemas que a SUNAF disponibiliza para suportar o macroprocesso de Planejamento, Oramento e Finanas e, por conseqncia, traduzir tambm o entendimento da Unidade quanto ao escopo do macroprocesso. A modelagem, alm de especificar o fluxo de informaes entre as vrias reas de Negcio/Entidades Externas envolvidas e os eventos que determinam as necessidades de compartilhamento de dados, representar o ambiente observado, permitindo sua documentao e normalizao, favorecendo processos de validao para entendimento comum e compartilhamento das informaes3. O Modelo Conceitual apresentado representar ento as relaes estabelecidas entre as principais entidades, porm sem detalhar os atributos ou abordar limitaes tecnolgicas ou de implementao, sendo mais adequada para o envolvimento dos clientes principalmente no ambiente externo por no requerer conhecimentos tcnicos, diferentemente do Modelo Lgico, que leva em conta limites impostos por algum tipo de tecnologia de banco de dados. (banco de dados hierrquico, banco de dados relacional etc.) ou do Modelo Fsico, que leva em considerao limites impostos pelo Sistema Gerenciador de Banco de dados e pelos requisitos no funcionais dos programas que acessam os dados. Assim, considerando o nvel descritivo mais alto do Modelo Conceitual utilizado, sero adotados elementos de representao grfica e dicionarizao que permitam, na etapa seguinte, a partir do Diagrama de Contexto e do Modelo Conceitual de Dados, o detalhamento das informaes por diferentes grupos de trabalho.

1

Da teoria da informao, relaciona-se ao grau de dependncia estatstica entre variveis (Wikipdia)

2

De um modo geral, o termo aplicao de base de dados refere-se a uma base de dados particular e aos programas associados que implementam as consultas e atualizaes da base de dados (exemplo: a aplicao de base de dados de uma biblioteca corresponde base de dados que mantm registros sobre livros, revistas e usurios, entre outros, bem como de programas de emprstimos e devolues).3

O desenvolvimento de aplicaes que usam banco de dados relacionais requer a aplicao de conceitos bsicos sobre modelagem de dados, visto que a correta modelagem dos seus dados propiciar tornar a aplicao mais robusta e mais fcil de manter.

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Modelo Conceitual de Dados: Entidade: Estrutura no sistema que descreve uma entidade do mundo real. Sua visualizao a de uma caixa com seu respectivo nome. As entidades sero classificadas segundo sua cor: 1. As entidades de negcio so exibidas na cor cinza; 2. As entidades de domnio so exibidas na cor amarela; 3. As entidades de outros sistemas so exibidas na cor branca e tero seu nome composto segundo a regra: ::; 4. As entidades de especializao ou generalizao so indicadas na cor cinza e apresentadas uma entidade dentro da outra; 5. As propostas de integrao esto na cor roxa;ENTIDADE DE NEGOCIO

ENTIDADE DE DOMINIO

ENTIDADE EXTERNA::SISTEMA

ESPECIALIZAOOU GENERALIZAO

ENTIDADE DE INTEGRACAO

Relacionamentos: definem as relaes existentes entre as Entidades, indicando as regras de negcio aplicveis ao sistema. So utilizados os seguintes tipos de relacionamentos: 1. Linha contnua com trs traos na ponta indica relacionamento simples entre duas entidades, sendo que a origem indica a cardinalidade 1 e o destino N;ENTIDADE DE DOMINIO ENTIDADE DE NEGOCIO

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2. Linha contnua indica um relacionamento 1 para 1;ENTIDADE DE DOMINIO ENTIDADE DE NEGOCIO

3. Linha tracejada indica que o relacionamento opcional;ENTIDADE DE DOMINIO ENTIDADE DE NEGOCIO

4. Linha de duas pontas indica um relacionamento N para N;ENTIDADE DE DOMINIO ENTIDADE DE NEGOCIO

5. Qualquer dos relacionamentos descritos acima na cor verde indicar uma integrao existente entre duas entidades;ENTIDADE DE DOMINIO ENTIDADE DE NEGOCIO

6. Qualquer dos relacionamentos descritos acima na cor vermelha indicar uma proposta de integrao entre duas entidades;ENTIDADE DE DOMINIO ENTIDADE DE NEGOCIO

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Diagrama de Contexto: Sistemas e Entidades Externas: Sero representados como uma caixa que ter o nome do sistema ou da entidade que se quer demonstrar. A definio ser por cor: 1. Sistema principal: Ser representado na cor azul claro;Haveres

2. Sistemas ou entidades externas: Ser representado na cor verde claro;Instituio Financeira

Fluxos entre sistemas: Sero representados por uma seta em apenas um sentido onde ser descrito na seta os dados que compem o fluxo de forma automtica:HaveresMovimentao Financeira

Instituio Financeira

Caso exista um fluxo que represente a interao no automatizada entre duas entidades, este fluxo ser representado por uma seta tracejada em apenas um sentido.HaveresRelatrios de comprometimento

Instituio Financeira

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Ficha TcnicaMarcos Vinicius Ferreira MazoniDiretor-Presidente

Gilberto PaganottoDiretor-Superintendente

Antonio Srgio Borba Cangiano Jorge Luiz Guimares Barnasque Jos Antnio Borba Soares Nivaldo Venncio da Cunha Vera Lucia de MoraesDiretores

Marcus Vinicius da CostaLder do Projeto

Danielle Eullia Lelis dos Santos Marcello Alexandre Kill Marcos Antonio Andr da Rocha Rosngela Gomes da Nbrega Raul Coelho Soares Xnia Soares BezerraEquipe do Projeto

Braslia, abril de 2010

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AnexosSeguem abaixo os seguintes anexos: Dicionrio de Dados, Convergncia de Tabelas e Matriz de Entidades versus reas de Negcios.

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Oracle Designer

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: SYSTEM GLOSSARY : : C:\Documents and Settings\00766094138\Desktop\MF01e02.pdf D007660941 08-ABR-10 14 12:00manh

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Parameter Values Workarea Container Container Version Recurse Sub-Containers Include Short Names ? Inlcude Terms ? : GLOBAL SHARED WORKAREA : MF_EXECUCAO_ORCAMENTARIA_E_FINANCEIRA : : N : No : Yes

Entities/terms On/After On/Before

Created : : 08 Abril 2010

and

Entities/terms Changed On/After : On/Before : 08 Abril

2010

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System GlossaryMF_EXECUCAO_ORCAMENT Name CATEGORIA DE GASTOS Version : Description

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Container : Type Entity

Categoria de gasto da despesa. Trata-se de um agrupamento do grupo de despesa oramentria.

CELULA FINANCEIRA CELULA ORCAMENTARIA Conjunto de dados que compem a estrutura bsica de armazenamento dos valores constantes do Oramento da Unio. composto por: Esfera Oramentria, Unidade Oramentria, Programa de Trabalho, Fonte de Recursos, Natureza da Despesa, IDOC, Tipo de Crdito, Identificador de Resultado Primrio. Detalhamento da clula oramentria, proveniente da SOF ou de rgos com oramento prprio, feito no Siafi por meio das seguintes informaes: Fonte de Recurso, Natureza da Despesa, Plano Interno, UG Responsvel. Esse detalhamento pode estar presente na Clula Oramentria mas no obrigatrio. Desdobramento da conta contbil. Tratase do primeiro nvel de desdobramento. Campo alfanumrico de 9 posies, criado no Siafi como um recurso da informtica para armazenamento de combinaes distintas de dados, a serem usados na parametrizao dos eventos do Siafi. Existem dois campos desse tipo, a "classificao 1" e a "classificao 2". Ttulo representativo da formao, composio, variao e situao de um patrimnio, assim como de bens, direitos, obrigaes e situaes nele no compreendidas, mas que, direta ou indiretamente, possam vir a afet-lo, exigindo por isso controle contbil especfico. O conjunto de contas contbeis compe o Plano de Contas da Unio. Representa o nvel de maior desdobramento da estrutura de uma conta contbil, permitindo o controle individualizado de saldos para os quais seja necessrio maior detalhamento, para identificar, principalmente, fornecedores, empenhos, transferncias e clulas oramentrias. Classe genrica, podendo representar uma Pessoa Fsica, uma Pessoa Jurdica, uma Unidade Gestora, uma Instituio

CELULA ORCAMENTARIA DETALHADA

CLASSE CLASSIFICACAO DE EVENTO

CONTA CONTABIL

CONTA CORRENTE CONTABIL

CREDOR/ CONTRIBUINTE/ DEVEDOR

Oracle Designer Report : ckgloss

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System GlossaryMF_EXECUCAO_ORCAMENT Name Version : Description

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Externa ou uma Inscrio Genrica, que figura como favorecida em algum documento do SIAFI. CRONOGRAMA DE EMPENHO Cronograma de liquidao do empenho, composto pela data de vencimento, data de pagamento e valor. Fixao das pocas e dos valores a serem liberados por uma entidade em favor de outra. Trata da regra de negcio envolvida na conta contbil para um determinado Indicador de Conta Corrente. Engloba os documentos de ingresso e os documentos de reteno. Documentos utilizados pelas Unidades Gestoras para efetuarem as transferncias de recursos ao Tesouro Nacional, referentes s suas obrigaes tributrias e s retenes de terceiros, a saber, a saber, DARF, DAR, GFIP, GPF, GRU e GSE. Documento utilizado para execuo oramentria e financeira adotado no sistema SIAFI.

CRONOGRAMA FISICO FINANCEIRO

DETALHAMENTO DE CONTA CORRENTE

DOCUMENTO DE INGRESSO E RETENCAO

DOCUMENTO SIAFI

DOMICILIO BANCARIO

Informao sobre o Banco, a Agncia e a Conta Corrente Bancria, de um determinado rgo da esfera federal ou de credores. Desdobramento da conta contbil. Tratase do quarto nvel de desdobramento. Especifica se a dotao oramentria pertence ao Oramento Fiscal, ao Oramento da Seguridade Social, ao Oramento de Investimento ou se nooramentria. O cdigo da classificao composto por dois algarismos, sendo: 10 - Oramento Fiscal, 20 - Oramento da Seguridade, 30 - Oramento de Investimento das Estatais e 90 - No Oramentrio. No Siafi esse cdigo composto de um nico dgito: 1 Oramento Fiscal, 2 - Oramento de Seguridade Social, 3 - Oramento de Investimento das Empresas no Dependentes, no havendo representao para "No Oramentrio". Cdigo estruturado que identifica o fluxo contbil completo de atos ou fatos administrativos e que substitui, de forma automtica, o tradicional Oracle Designer Report : ckgloss

ELEMENTO ESFERA ORCAMENTARIA

EVENTO

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procedimento de registro contbil, mediante a indicao das contas devedoras e credoras que constituem um determinado lanamento. O evento constitudo por um roteiro contbil, pela caracterizao da UG (se UG setorial, UG executora, UG emitente ou UG favorecida) e por um conjunto de sub-eventos. Um sub-evento no possui sub-eventos. FONTE DE RECURSOS Origem ou procedncia dos recursos que devem ser gastos com uma determinada finalidade, podendo ser provenientes de fontes oramentrias ou nooramentrias. As fontes de recursos so agrupadas por natureza de receita. A classificao de fontes de recursos consiste de um cdigo de trs dgitos. O primeiro indica o Grupo de Fonte de Recursos, que especifica se o recurso ou no originrio do Tesouro Nacional e se pertence ao exerccio corrente ou a exerccios anteriores. Os dois dgitos seguintes especificam, dentro de cada grupo de fontes, as diferentes fontes dos recursos que sejam compatveis com o respectivo grupo de fontes. Por exemplo: Recursos Ordinrios, Transferncias do Imposto sobre a Renda e sobre Produtos Industrializados, Transferncia do Imposto Territorial Rural, Fundo Nacional de Desenvolvimento Regional, Contribuio de Interveno no Domnio Econmico Combustveis, Recursos Destinados Manuteno e Desenvolvimento do Ensino, Contribuio do Salrio-Educao, Contribuio para os Programas Especiais etc. Origem ou procedncia dos recursos que devem ser gastos com uma determinada finalidade. composta por 10 dgitos: ID Uso, Grupo Fonte, Fonte, Detalhe. Pode ser detalhada por Convnio, por Obrigao ou por Cadastro. Conceito criado dentro do mbito do SIAFI que tem como finalidade permitir a identificao de recursos com destinao especfica das unidades gestoras que devam apresentar demonstraes, acompanhamento e controles distintos. Assim o objetivo da gesto individualizar informaes quanto a recursos especficos, principalmente, os recursos vinculados a fundos e entidades da administrao indireta, propiciando controles Oracle Designer Report : ckgloss

FONTE DE RECURSOS DETALHADA

GESTAO

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distintos em relao aos demais recursos. o ato de gerir a parcela do patrimnio de uma unidade gestora, entidade supervisionada, rgo ou fundo que, tendo ou no personalidade jurdica prpria ou sob descentralizao. GRUPO GRUPO DE DESPESA Desdobramento da conta contbil. Tratase do segundo nvel de desdobramento. Grupo de despesa oramentrio: 1 Pessoal e Encargos Sociais; 2 - Juros e Encargos da Dvida; 3 - Outras Despesas Correntes; 4 - Investimentos; 5 Inverso Financeira; 6 - Amortizao da Dvida. Classificao da despesa que auxilia na apurao do resultado primrio. Valores: despesa financeira, despesa primria obrigatria, despesa primria discricionria, despesas do Projeto Piloto de Investimentos Pblicos e despesas do oramento das estatais. Identificador de Operao de Crdito. Identifica a operao de crdito provedora, beneficiria ou interveniente nos recursos indicados. Entidade com os impedimentos de um certo convenente. Guarda os nmeros de TV na situao inadimplente. So utilizados para definir o uso das contas pelas UG de acordo com as restries legais, fiscais e normativas inerentes. Campo alfanumrico de 14 posies, criado no Siafi como um recurso da informtica para armazenamento de combinaes distintas de dados, a serem usados na parametrizao dos eventos Siafi. Existem dois campos desse tipo, a "inscrio 1" e a "inscrio 2". O instrumento legal que possibilita a gerao da clula oramentria. Discrimina a receita e a despesa, de forma a evidenciar a poltica econmico-financeira e o programa de trabalho do Governo. Um Instrumento Legal pode ser: 0 - ajuste de arquivo; 1 - lei; 2 - medida provisria; 3 decreto; 4 - portaria; 5 - portaria interministerial; 6 - transferncia constitucional; 9 - no identificada. Desdobramento da conta contbil. TrataOracle Designer Report : ckgloss

IDENTIFICADOR DE RESULTADO PRIMARIO

IDOC

IMPEDIMENTO DE CONVENENTE

INDICADOR DE CONTA CORRENTE

INSCRICAO DE EVENTO

INSTRUMENTO LEGAL

ITEM

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se do sexto nvel de desdobramento. LANCAMENTO CONTABIL Operao contbil realizada automaticamente pelo SIAFI, em consequncia do processamento de um documento, em conjunto com o acionamento do roteiro contbil especificado nos eventos. Tambm conhecida como Linha de Evento. As linhas de documento so as linhas que compem o documento do SIAFI, onde registrado o detalhamento desse documento. Especializao da "Linha de Documento". Linhas que compem os documentos de ingresso e reteno do SIAFI, tais como: DARF, DAR, GFIP, GPF, GRU e GSE. Especializao da "Linha de Documento". Linhas que compem os documentos financeiros do SIAFI, exceto os documentos de ingresso e reteno: OB, PF, FO. Especializao da "Linha de Documento". Linhas que compem os documentos oramentrios do SIAFI, tais como: ND, NE, NL, NS. Lista utilizada para centralizar o pagamento destinado a vrios bancos em uma nica OB. formada por unidade gestora, gesto, banco, agncia, cdigo identificador de transferncia e valor. Lista que permite aos usurios do SIAFI relacionar de forma antecipada todos os credores a serem pagos numa determinada data, ainda que as contas bancrias dos favorecidos estejam em diversos estabelecimentos bancrios, atravs de uma nica OB - Ordem Bancria de Banco. formada por UG/Gesto emitente, operao, sequencial, credor/favorecido, domiclio bancrio do favorecido, valor. Lista que permite aos usurios do SIAFI relacionar todos as faturas a serem pagas numa determinada data, ainda que as contas bancrias dos favorecidos estejam em diversos estabelecimentos bancrios, atravs de uma nica OB Ordem Bancria de Faturas. Composta por: * Para pagamento de CONCESSIONARIAS/TRIBUTOS/CARNES E ASSEMELHADOS: - Cdigo de barras; Oracle Designer Report : ckgloss

LINHA DE DOCUMENTO

LINHA DE DOCUMENTO DE INGRESSO RETENCAO

LINHA DE DOCUMENTO FINANCEIRO

LINHA DE DOCUMENTO ORCAMENTARIO

LISTA DE BANCOS

LISTA DE CREDORES

LISTA DE FATURAS

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- Favorecido; - Valor do documento; * Para pagamento de TITULOS: - Cdigo de barras; - Favorecido; - Valor do documento; - Valor de descontos/abatimento; - Valor de outras dedues; - Valor de mora/multa; - Valor de outros acrscimos; - Valor cobrado; A lista pode conter mais de uma fatura de diferentes favorecidos, desde que todas sejam para pagamento de faturas do mesmo tipo. LISTA DE ITENS DE EMPENHO Lista composta de: seqencial do item de empenho, descrio, quantidade de itens, preo unitrio, preo total dos itens e identificao do subitem de despesa correspondente. Lista que permite a uma UG emitir ordens bancrias para diversos bancos favorecidos de uma nica vez. formada por favorecidos, nmeros das listas de credores, de bancos, de faturas ou de processos judiciais (se houver), os respectivos domiclios bancrios, os cdigos CIT, se for o caso, o valor de cada OB. Lista que permite aos usurios do SIAFI realizar pagamentos de processos judiciais, relacionando os processos judiciais a serem pagos. formado por UG/Gesto emitente, tipo de pagamento, operao, sequencial, processo judicial, domiclio bancrio, parcela, valor lquido. Lista que permite gerar mais de um DARF para a realizao de um compromisso. Por exemplo, no caso das notas fiscais de empresas de turismo, cujas retenes de tributos so feitas em nome das empresas de aviao, h necessidade de incluso de uma lista de recolhedores. formada por UG emitente, sequencial, recolhedor, base de clculo, valor da receita, multa, juros, percentual de recolhimento. Entidade para agrupar todas as listas utilizadas no CPR. Localizao geogrfica. Pode ser um Municpio, UF, Regio, Microrregio, Regio Metropolitana, etc. Oracle Designer Report : ckgloss

LISTA DE OB

LISTA DE PROCESSOS JUDICIAIS

LISTA DE RECOLHEDORES

LISTA SIAFI LOCALIDADE

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System GlossaryMF_EXECUCAO_ORCAMENT Name MOEDA Version : Description

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Moeda utilizada para o lanamento contbil, correspondendo moeda do pas em que a Unidade Gestora est localizada e poca em que o lanamento foi efetuado. Classificao oramentria da despesa, composta de: categoria econmica, grupo a que pertence, modalidade de aplicao e elemento. Exemplos: despesas correntes, pessoal e encargos sociais, Transferncias a Estados e ao Distrito Federal, Contribuies, A Classificar, Transferncias ao Exterior, Contratao por Tempo Determinado, Outras Despesas de Pessoal Decorrentes de Contratos de Terceirizao etc. Classificao oramentria da despesa. a natureza da despesa acrescentando os seguintes subitens: categoria econmica, grupo de despesa, modalidade, elemento e subitem. Documento utilizado para registrar as dotaes oramentrias, referentes aos valores consignados no oramento e nos seus crditos adicionais, bem como para detalhar a fonte de recursos, o plano interno ou a Unidade Gestora Responsvel. Documento utilizado para formalizar o empenho, ou seja, o comprometimento, no sistema, das despesas autorizadas pelo Ordenador de Despesas. utilizado tambm para cancelar os Restos a Pagar inscritos no exerccio anterior. Destinada s apropriaes de receitas e despesas, nas fases anteriores aos seus recebimentos ou pagamentos, bem como dos registros dos atos e fatos no cobertos pelos outros documentos, e caracteriza-se por ser um documento de registro dos fatos extra-caixa. Documento utilizado para registrar a movimentao de crditos oramentrios entre Unidades Gestoras do sistema. As descentralizaes de crdito podem ser internas, denominadas "provises", ou externas, denominadas "destaques". Documento emitido via sistema, utilizado para realizar a Programao Financeira dos recursos consignados no Oramento Geral da Unio. Nota de Lanamento de Sistema. Permite Oracle Designer Report : ckgloss

NATUREZA DE DESPESA

NATUREZA DE DESPESA DETALHADA

NOTA DE DOTACAO

NOTA DE EMPENHO

NOTA DE LANCAMENTO

NOTA DE MOVIMENTACAO DE CREDITO

NOTA DE PROGRAMACAO FINANCEIRA

NOTA DE SISTEMA

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registrar eventos contbeis no vinculados a documentos especficos, de forma automtica. Realiza a incorporao, a transferncia a extino de saldos por meio da transao NSSALDO, efetua acertos contbeis, na ausncia de eventos especficos por meio da transao NSCCONT e ainda permite a integrao de saldos de Balano ao SIAFI. ORDEM BANCARIA Documento utilizado para pagamento da despesa, transferncia financeira entre unidades, devoluo de valores de terceiros e transferncia de recursos entre contas bancrias. Denominao genrica dada aos Ministrios, Ministrio Pblico, Entidades Supervisionadas, Tribunais do Poder Judicirio, Casas do Poder Legislativo e Secretarias da Presidncia da Repblica. Tambm conhecido como rgo TV. rgo fictcio, criado automaticamente para vincular as UGTV. As UG criadas sero vinculadas ao "rgo" 44444 Transferncia Voluntria - Portal SICONV. Toda e qualquer unidade organizacional que compe a estrutura do Poder Executivo Federal. Instrumento de planejamento e de acompanhamento da ao programada, usado como forma de detalhamento de um projeto/atividade, de uso do rgo, podendo desdobrar-se ou no em etapas. Demonstrativo organizado pelo prprio agente, entidade ou pessoa designada, acompanhado ou no de documentos comprobatrios das operaes de receita e despesa, os quais, se aprovados pelo Ordenador de Despesa, integraro a sua tomada de contas; tambm o levantamento organizado pelo Servio de Contabilidade das entidades da Administrao Indireta, inclusive das Fundaes institudas pelo Poder Pblico. Estrutura funcional-programtica que permite a elaborao e a execuo oramentria, bem como o controle e acompanhamento dos planos definidos pelo rgo. Essa estrutura composta por 17 dgitos: Funo, Subfuno, Programa, Ao, Localizador de Gastos.

ORGAO

ORGAO DE TRANSFERENCIA VOLUNTARIA

ORGAO SIORG

PLANO INTERNO

PRESTACAO DE CONTAS

PROGRAMA DE TRABALHO


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Exemplo: Funo: Sade, Subfuno: Planejamento e Oramento, Programa: Gesto da Poltica de Sade, Ao: Sistema de Informaes sobre Oramentos Pblicos em Sade, Localizao de Gastos: Nacional. PTRES Programa de Trabalho Resumido. Forma nica de representar o seguinte conjunto de informaes: Programa de Trabalho, Unidade Oramentria, Identificador de Resultado Primrio e Tipo de Crdito. Codificao das receitas tributrias, de acordo com a tabela da Receita Federal do Brasil. Receitas oriundas de arrecadao dos tributos pagos com o Documento de Arrecadao - DAR. Receitas oriundas de arrecadao dos tributos pagos com o Documento de Arrecadao Fiscal - DARF. Receitas oriundas de arrecadao das Guias de Recolhimento do FGTS e de Informaes Previdncia Sociais GFIP. Receitas oriundas de arrecadao das Guias da Previdncia Social - GPS. Receitas oriundas de arrecadao das Guias de Recolhimento da Unio - GRU. Saldo corrente de uma conta contbil, detalhada por conta corrente, de uma UG Gesto. Nvel de escriturao da Conta Contbil. Domnio: Oramentrio, Compensao, Financeiro, Patrimonial; Situao do credor registrado no documento, obtida por consulta on-line a cadastros mantidos por rgos do governo, como CPF, CNPJ, CIDA etc. Desdobramento da conta contbil. Tratase do quinto nvel de desdobramento. Desdobramento da conta contbil. Tratase do terceiro nvel de desdobramento. Desdobramento da conta contbil. Tratase do stimo nvel de desdobramento. Subtipo de cada tipo de documento SIAFI. Por exemplo, existem diversos

RECEITA

RECEITA DAR

RECEITA DARF

RECEITA GFIP

RECEITA GPS RECEITA GRU SALDO CONTABIL

SISTEMA CONTABIL

SITUACAO DE CREDOR

SUBELEMENTO SUBGRUPO SUBITEM DO PLANO DE CONTAS SUBTIPO DE DOCUMENTO


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subtipos de Ordem Bancria: OB de Crdito, OB de Pagamento, OB de Banco, OB de Sistema, OB de Aplicao etc. TIPO DE CONTA CONTABIL Cada um dos tipos de Conta Contbil. Valores possveis: - Agrupamento; Escriturao. Cada um dos tipos de crdito, de acordo com o trmite a ser seguido. Valores possveis: Adicional, Suplementar, Especial, Extraordinrio, Pblico, Oramentrio etc. Cada um dos tipos de documento existentes no SIAFI, de acordo com a sua finalidade. Valores possveis: Nota de Dotao, Nota de Movimentao de Crdito, Ordem Bancria, etc. Cada um dos tipos de execuo realizada na transferncia voluntria. Valores possveis: Comprovao; Aprovao; Inadimplncia por atraso/no entrega da documentao; Retirada de inadimplncia por atraso ou no entrega da documentao; Inadimplncia aps entrega da documentao; Retirada de inadimplncia aps entrega da documentao; Alterao de motivo de inadimplncia; Suspenso de qualquer tipo de inadimplncia; Retirada de suspenso de qualquer tipo de inadimplncia; Impugnao; Cancelamento de impugnao; Excluso de convnio; Concluso; Devoluo de saldo; Valores no liberados; Baixa contbil; Rendimento de aplicao; Arquivamento; Desarquivamento; Cancelamento; Resciso; Converso de tipo de transferncia. Cada um dos tipos de Ordem Bancria. Valores possveis: OBB - Ordem Bancria de Banco, OBH - Ordem Bancria de Precatrio, OB judicial o Tipo de Recolhimento do GRU. Valores possveis: 00 01 02 03 TIPO DE RECURSO Todos; Pagamento/Transferencia; Cancelamento; e Retificadora.

TIPO DE CREDITO

TIPO DE DOCUMENTO

TIPO DE EXECUCAO DE TRANSFERENCIA

TIPO DE OB

TIPO DE RECOLHIMENTO

Cada um dos tipos de recurso utilizados. Cada documento tem o seu domnio. Valores possveis para GPS: limite de saque sem controle de Oracle Designer Report : ckgloss

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empenho; com cota do oramento do exerccio; com limites de resto a pagar. Valores possveis para GFIP: com transferncia financeira, com cota do oramento do exerccio etc. TIPO DE TRANSFERENCIA VOLUNTARIA Cada um dos tipos de transferncias voluntrias. Valores possveis: Convnio; Contrato de Repasse; Termo de Parceria; Acordo de Cooperao Tcnica; Termo de Compromisso. Recursos financeiros repassados pela Unio aos Estados, Distrito Federal e Municpios em decorrncia da celebrao de convnios, acordos, ajustes ou outros instrumentos similares cuja finalidade a realizao de obras e/ou servios de interesse comum e coincidente s trs esferas do Governo. Conforme a Lei de Responsabilidade Fiscal, entende-se por transferncia voluntria "a entrega de recursos correntes ou de capital a outro ente da Federao, a ttulo de cooperao, auxlio ou assistncia financeira, que no decorra de determinao constitucional, legal ou os destinados ao Sistema nico de Sade." Unidade Gestora de Transferncia Voluntria, criada no SIAFI para identificar o convenente de transferncia voluntria. Essa UG ser emitente dos documentos emitidos na rotina de movimentao da conta bancria das transferncias voluntrias., tais como: OBTV, NS de conciliao das OBTV. No SIAFI, a numerao da UGTV ser identificada pelos cdigos compreendidos entre 450000 e 489999. Combinao de cada Unidade Gestora com cada possibilidade de Gesto prevista para o rgo da UG. Unidade oramentria ou administrativa investida de poder para gerir recursos oramentrios e financeiros prprios ou sob descentralizao. Unidade oramentria ou administrativa que realiza atos de gesto oramentria, financeira e/ou patrimonial. Repartio ou rgo da Administrao Federal a que o Oramento da Unio consigna dotaes especficas para realizao de seus programas de trabalho.

TRANSFERENCIA VOLUNTARIA

UG DE TRANSFERENCIA VOLUNTARIA

UG GESTAO

UNIDADE GESTORA

UNIDADE ORCAMENTARIA


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System GlossaryMF_EXECUCAO_ORCAMENT Name VINCULACAO DE PAGAMENTO Version : Description

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Classificao direcionadora da despesa, por exemplo, 310 - Despesa com Pessoal, indica que a liberao de recursos est "carimbada" para destino com despesa com pessoal.


Oracle Designer SYSTEM GLOSSARY End of Report

Oracle Designer


: SYSTEM GLOSSARY : : C:\Documents and Settings\00766094138\Desktop\MF03.pdf D007660941 08-ABR-10 9 12:00manh


Parameter Values Workarea Container Container Version Recurse Sub-Containers Include Short Names ? Inlcude Terms ? : GLOBAL SHARED WORKAREA : MF_FLUXO_DE_CAIXA_DA_UNIAO : : N : No : Yes



and


2010

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System GlossaryMF_FLUXO_DE_CAIXA_DA Name ACRESCIMO Version : Description

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Acrscimos legais de retenes (multa, juros, etc) em decorrncia do pagamento. Data e hora do agendamento de um compromisso CPR. Categoria de gasto da despesa. Trata-se de um agrupamento do grupo de despesa oramentria. Detalhamento da clula oramentria, proveniente da SOF ou de rgos com oramento prprio, feito no Siafi por meio das seguintes informaes: Fonte de Recurso, Natureza da Despesa, Plano Interno, UG Responsvel. Esse detalhamento pode estar presente na Clula Oramentria mas no obrigatrio. uma unidade da empresa (um departamento, uma pessoa ou um processo) com custos diretos que lhe possam ser imputados. No registro de determinados gastos faz-se necessrio a indicao daqueles, nos quais incorrero a apropriao de custos no processo de produo e posterior rateio aos produtos acabados, bem como a alocao dos mesmos no processo de rateio por departamento. A entidade foi criada para representar o detalhamento do custo. O rgo pode escolher fazer ou no esse detalhamento e como o rgo vai ser dividido nesse detalhamento. Entidade genrica que normalmente recebe conta contbil. uma das partes que compe a folha de pagamento. Contm informao dos valores de obrigaes tributrias compensados com os crditos existentes. Valor a pagar ou a receber gerado a partir do cadastramento de um documento hbil. Os compromisso podem ser de Previso, isto no podem ser realizados, ou de Realizao. uma das partes que compe a folha de pagamento. Informaes de crditos tributveis ou crditos diversos a receber, pagos aos servidores. Classe genrica, podendo representar uma Pessoa Fsica, uma Pessoa Jurdica, uma Unidade Gestora, uma Instituio Externa ou uma Inscrio Genrica, que figura como favorecida em algum

AGENDA CATEGORIA DE GASTOS


CENTRO DE CUSTOS

CLASSIFICACAO COMPENSACAO

COMPROMISSO DO CPR

CREDITO

CREDOR/ CONTRIBUINTE/ DEVEDOR


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System GlossaryMF_FLUXO_DE_CAIXA_DA Name Version : Description

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documento do SIAFI. DADO CONTABIL DADOS BANCARIOS Dado necessrio realizao ou compensao do documento hbil. Lista de OB trazida para dentro do documento hbil. formada por favorecidos, nmeros das listas de credores, de bancos, de faturas ou de processos judiciais (se houver), os respectivos domiclios bancrios, os cdigos CIT, se for o caso, o valor de cada OB. Corresponde s retenes de impostos e contribuies, bem como de descontos, cujos valores sero deduzidos do valor do documento, ou encargos decorrentes da emisso de documentos fiscais. uma das partes que compe a folha de pagamento. Valores a serem descontados dos servidores a ttulo de impostos, contribuies e consignaes diversas. uma das partes que compe a folha de pagamento. Valores relativos a crescimentos e salrios, adicionais, gratificaes, auxlios, etc. uma das partes que compe a folha de pagamento. Estorno de valores de despesas apropriadas indevidamente em folhas de pagamento. o recibo, nota fiscal ou qualquer outro documento (papel), emitido pela unidade ou pelo fornecedor, que ser cadastrado no sistema CPR. um documento hbil, normalmente de previso, ao qual o documento que est sendo cadastrado faz referncia, substituindo seus compromissos. Ex: A Nota de Empenho um documento de referncia para a Nota Fiscal de Pagamento. O primeiro documento gera compromissos de previso que sero substitudos pelos compromissos do segundo, j lquidos e certos. Folha de Pagamento de uma determinada UG em um determinado perodo. O documento folha composta por: despesa, crdito, despesa a anular, desconto, encargo, compensao, acrscimo legal e outros lanamentos. aquele que d origem aos compromissos de pagamento ou de recebimento, podendo ser de Previso (Nota de Empenho,

DEDUCAO / ENCARGO

DESCONTO

DESPESA

DESPESAS A ANULAR

DOCUMENTO DE ORIGEM

DOCUMENTO DE REFERENCIA

DOCUMENTO FOLHA DE PAGAMENTO

DOCUMENTO HABIL


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Contrato, Proposta de Programao Financeira, etc) ou de Realizao (Nota Fiscal/Fatura, Recibo, Folha de Pagamento, etc). Os documentos SIAFI que tambm so cadastrados como documentos hbeis so somente a Nota de Empenho e a Nota de Programao Financeira. DOCUMENTO SIAFI Documento utilizado para execuo oramentria e financeira adotado no sistema SIAFI.

DOMICILIO BANCARIO

Informao sobre o Banco, a Agncia e a Conta Corrente Bancria, de um determinado rgo da esfera federal ou de credores. uma das partes que compe a folha de pagamento. Contribuies patronais para o INSS (Instituto Nacional do Seguro Social), o PSSS (Plano de Seguridade Social do Servidor) e o FGTS (Fundo de Garantia do Tempo de Servio). Estado de processamento do documento folha. Exemplos: pendente de homologao, realizado, pendente de realizao, cancelado, pendente de cancelamento. Cdigo estruturado que identifica o fluxo contbil completo de atos ou fatos administrativos e que substitui, de forma automtica, o tradicional procedimento de registro contbil, mediante a indicao das contas devedoras e credoras que constituem um determinado lanamento. O evento constitudo por um roteiro contbil, pela caracterizao da UG (se UG setorial, UG executora, UG emitente ou UG favorecida) e por um conjunto de sub-eventos. Um sub-evento no possui sub-eventos. Origem ou procedncia dos recursos que devem ser gastos com uma determinada finalidade, podendo ser provenientes de fontes oramentrias ou nooramentrias. As fontes de recursos so agrupadas por natureza de receita. A classificao de fontes de recursos consiste de um cdigo de trs dgitos. O primeiro indica o Grupo de Fonte de Recursos, que especifica se o recurso ou no originrio do Tesouro Nacional e se pertence ao exerccio corrente ou a exerccios anteriores. Os dois dgitos Oracle Designer Report : ckgloss

ENCARGOS

ESTADO DA FOLHA

EVENTO

FONTE DE RECURSOS

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seguintes especificam, dentro de cada grupo de fontes, as diferentes fontes dos recursos que sejam compatveis com o respectivo grupo de fontes. Por exemplo: Recursos Ordinrios, Transferncias do Imposto sobre a Renda e sobre Produtos Industrializados, Transferncia do Imposto Territorial Rural, Fundo Nacional de Desenvolvimento Regional, Contribuio de Interveno no Domnio Econmico Combustveis, Recursos Destinados Manuteno e Desenvolvimento do Ensino, Contribuio do Salrio-Educao, Contribuio para os Programas Especiais etc. GESTAO Conceito criado dentro do mbito do SIAFI que tem como finalidade permitir a identificao de recursos com destinao especfica das unidades gestoras que devam apresentar demonstraes, acompanhamento e controles distintos. Assim o objetivo da gesto individualizar informaes quanto a recursos especficos, principalmente, os recursos vinculados a fundos e entidades da administrao indireta, propiciando controles distintos em relao aos demais recursos. o ato de gerir a parcela do patrimnio de uma unidade gestora, entidade supervisionada, rgo ou fundo que, tendo ou no personalidade jurdica prpria ou sob descentralizao. Linha da folha relacionada aos crditos, encargos, descontos e outros lanamentos. Elementos que compem os dados bancrios, como domiclio da UG pagadora e do favorecido, nmero da lista de credores e/ou banco e valor. Linha da folha relacionada s despesas. Representa o valor total lquido da folha de pagamento a ser pago aos servidores. Lista utilizada para centralizar o pagamento destinado a vrios bancos em uma nica OB. formada por unidade gestora, gesto, banco, agncia, cdigo identificador de transferncia e valor. Lista que permite aos usurios do SIAFI relacionar de forma antecipada todos os credores a serem pagos numa determinada Oracle Designer Report : ckgloss

LINHA DE CRED, ENC, DESC, LANC

LINHA DE DADOS BANCARIOS

LINHA DE DESPESA LIQUIDO DA FOLHA

LISTA DE BANCOS

LISTA DE CREDORES

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data, ainda que as contas bancrias dos favorecidos estejam em diversos estabelecimentos bancrios, atravs de uma nica OB - Ordem Bancria de Banco. formada por UG/Gesto emitente, operao, sequencial, credor/favorecido, domiclio bancrio do favorecido, valor. LISTA DE FATURAS Lista que permite aos usurios do SIAFI relacionar todos as faturas a serem pagas numa determinada data, ainda que as contas bancrias dos favorecidos estejam em diversos estabelecimentos bancrios, atravs de uma nica OB Ordem Bancria de Faturas. Composta por: * Para pagamento de CONCESSIONARIAS/TRIBUTOS/CARNES E ASSEMELHADOS: - Cdigo de barras; - Favorecido; - Valor do documento; * Para pagamento de TITULOS: - Cdigo de barras; - Favorecido; - Valor do documento; - Valor de descontos/abatimento; - Valor de outras dedues; - Valor de mora/multa; - Valor de outros acrscimos; - Valor cobrado; A lista pode conter mais de uma fatura de diferentes favorecidos, desde que todas sejam para pagamento de faturas do mesmo tipo. LISTA DE OB Lista que permite a uma UG emitir ordens bancrias para diversos bancos favorecidos de uma nica vez. formada por favorecidos, nmeros das listas de credores, de bancos, de faturas ou de processos judiciais (se houver), os respectivos domiclios bancrios, os cdigos CIT, se for o caso, o valor de cada OB. Lista que permite aos usurios do SIAFI realizar pagamentos de processos judiciais, relacionando os processos judiciais a serem pagos. formado por UG/Gesto emitente, tipo de pagamento, operao, sequencial, processo judicial, domiclio bancrio, parcela, valor lquido. Lista que permite gerar mais de um DARF para a realizao de um compromisso. Por exemplo, no caso das notas fiscais

LISTA DE PROCESSOS JUDICIAIS

LISTA DE RECOLHEDORES


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de empresas de turismo, cujas retenes de tributos so feitas em nome das empresas de aviao, h necessidade de incluso de uma lista de recolhedores. formada por UG emitente, sequencial, recolhedor, base de clculo, valor da receita, multa, juros, percentual de recolhimento. LISTA SIAFI MES/ANO DA FOLHA ORGAO Entidade para agrupar todas as listas utilizadas no CPR. Ms e ano de competncia da Folha. Denominao genrica dada aos Ministrios, Ministrio Pblico, Entidades Supervisionadas, Tribunais do Poder Judicirio, Casas do Poder Legislativo e Secretarias da Presidncia da Repblica. uma das partes que compe a folha de pagamento. Qualquer lanamento da folha de pessoal que no se classifique como despesa, crdito ou desconto. Parmetro para o cadastramento de retenes de impostos e contribuies, descontos e encargos decorrentes da emisso do documento. Parmetro para o cadastramento de outros lanamentos , no contemplados no parametro de deduo. a indicao do ato ou fato que est sendo registrado quando do cadastramento do documento folha especfico para outros lanamentos. Esboo do documento SIAFI a ser gerado, estruturado por meio do CPR, com dados que iro compor os documentos. Esboo do documento SIAFI a ser gerado, estruturado por meio do documento Folha, com dados que iro compor os documentos. Especializao da entidade Pre Documento CPR no caso de documentos de Ingressos e Retenes: DARF, DAR, GRU, GFIP. Especializao da entidade Pre Doc Folha no caso de documentos de Ingressos e Retenes: DARF, DAR, GRU, GFIP. Especializao da entidade Pre Documento CPR no caso da Ordem bancria.

OUTROS LANCAMENTOS

PARAMETRO DE DEDUCAO

PARAMETRO DE OUTROS LANC

PRE DOC CPR

PRE DOC FOLHA

PRE DOC INGRESSO / RETENCAO CPR

PRE DOC INGRESSO / RETENCAO FOLHA

PRE DOC OB CPR


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System GlossaryMF_FLUXO_DE_CAIXA_DA Name PRE DOC PF CPR Version : Description

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Especializao da entidade Pre Documento CPR no caso da Programao Financeira. Especializao da entidade Pre Documento Folha no caso da Nota de Sistema. Especializao da entidade Pre Documento Folha no caso da Ordem Bancria. Presente na folha de pagamento para que sejam recolhidos impostos automaticamente. Faz parte dos crditos, encargos e descontos. a indicao do ato ou fato que est sendo registrado quando do cadastramento do documento hbil, determinando os eventos contbeis envolvidos. Ex: a Nota Fiscal pode ter situaes de despesas com servio, com material, etc. Cadastro dos parmetros de negcio contidos nos diversos tipos de documento hbil. Informaes para acompanhamento do documento hbil: local, data de entrada e data de sada. Combinao de cada Unidade Gestora com cada possibilidade de Gesto prevista para o rgo da UG. Classificao direcionadora da despesa, por exemplo, 310 - Despesa com Pessoal, indica que a liberao de recursos est "carimbada" para destino com despesa com pessoal.

PRE NS FOLHA

PRE OB FOLHA

RECOLHIMENTO

SITUACAO CPR

TIPO DE DOCUMENTO HABIL

TRAMITE DO DOCUMENTO HABIL

UG GESTAO

VINCULACAO DE PAGAMENTO



Oracle Designer




Parameter Values Workarea Container Container Version Recurse Sub-Containers Include Short Names ? Inlcude Terms ? : GLOBAL SHARED WORKAREA : MF_HAVERES_DA_UNIAO : : N : No : Yes



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2010

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System GlossaryMF_HAVERES_DA_UNIAO Name ADITIVO DE CONTA DE HAVER Version : Description

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Conta de Haver vinculada a uma outra Conta de Haver, tendo condies financeiras prprias. Dados bancrios que constam da carga feita do Siafi de domiclios bancrios alm dados extras de domiclios bancrios, cadastrados no prprio sistema DIVAT. Apresentao da Receita lquida real para clculo do limite disponvel para pagamento no caso dos haveres cujo pagamento est limitado a um percentual de comprometimento da receita lquida real. Atividade econmica da empresa devedora. Compromisso de pagamento futuro que abate o saldo principal. Documento que comprova o pagamento de uma dvida ou encargo financeiro que pode ser usado como deduo nos clculos de outra dvida. Regras de Remunerao de um Agente Financeiro para um determinado Programa de haver. Regras dvida quando quitar de clculo para uma determinada agrcola. Influenciam quanto e sero pagas as prestaes para a dvida.

AGENCIA BANCARIA DIVAT

APRESENTACAO DE RECEITA MENSAL

ATIVIDADE ECONOMICA COMPROMISSO DE AMORTIZACAO COMPROVACAO DE DEDUCAO MENSAL

CONDICAO DE REMUNERACAO DE AGENTE FINANC CONDICAO FINANCEIRA DIVIDA AGRICOLA

CONDICAO FINANCEIRA HAVERES

Regras de clculo para uma determinada conta de um haver, um grupo de haveres ou contrato de dvida agrcola. Influenciam quanto e quando sero pagas as prestaes para quitar a dvida. Ttulo representativo da formao, composio, variao e situao de um patrimnio, assim como de bens, direitos, obrigaes e situaes nele no compreendidas, mas que, direta ou indiretamente, possam vir a afet-lo, exigindo por isso controle contbil especfico. O conjunto de contas contbeis compe o Plano de Contas da Unio. Representa o nvel de maior desdobramento da estrutura de uma conta contbil, permitindo o controle individualizado de saldos para os quais seja necessrio maior detalhamento, para identificar, principalmente, fornecedores, empenhos, transferncias

CONTA CONTABIL

CONTA CORRENTE CONTABIL


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e clulas oramentrias. CONTA DE HAVER Composio de Haver que possui condies financeiras prprias, mas que pertence ao todo do Haver. A conta deve ser estabelecida pelo programa ou prevista pelo haver. Conta de reserva bancria de cada instituio financeira que a unio utiliza para se apropriar do que lhe devido. Informaes relativas aos contratos securitizados da Dvida Agrcola. Cotao de um produto agrcola em uma determinada regio/UF. Valor da dvida gerado baseado nos programas de governo, de acordo com a fonte de recursos geradora. Pessoa fsica ou jurdica devedora. Representa cada uma das dvidas assumidas por um devedor.

CONTA DE REPASSE

CONTRATO DE DIVIDA AGRICOLA COTACAO DE PRODUTO AGRICOLA POR REGIAO DEBITO

DEVEDOR / MUTUARIO DEVEDOR POR DIVIDA

DIVIDA AGRICOLA TOTAL

Dvidas de responsabilidade da Unio, vencidas e no pagas. Dividem-se em dois grandes grupos: Oriundos da assuno do Tesouro Nacional e Oriundos da securitizao de dvidas de responsabilidade direta da Unio. Contrato inadimplente que gerou obrigao do devedor a honrar compromisso assumido. Informao sobre o Banco, a Agncia e a Conta Corrente Bancria, de um determinado rgo da esfera federal ou de credores. Apurao da diferena entre os haveres e os deveres da Unio com as institues financeiras. Agrupador de tipos de ttulos. Valores Possveis: dvida agrria, dvida mobiliria, dvida agrcola, securitizada etc. Crdito da Unio com uma pessoa fsica ou jurdica, caracterizada como devedor, estabelecido mediante contrato ou no, decorrente de assuno de dvidas, operaes estruturadas, refinanciamento de dvidas, operaes de emprstimo.

DIVIDA/ CONTRATO INADIMPLENTE

DOMICILIO BANCARIO

EQUALIZACAO DE HAVER / OBRIGACAO

GRUPO DA DIVIDA INTERNA

HAVER


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System GlossaryMF_HAVERES_DA_UNIAO Name HISTORICO DE HAVER HISTORICO DE INDEXADOR INDEXADOR FINANCEIRO INDICADOR DE CONTABILIZACAO Version : Description

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Registro das diversas ocorrncias de situao de um haver. Histrico das cotaes dos diversos ndices. Valor dos indicadores econmicos em determinado perodo. Indica a posio do processamento das dvidas geridas pelo O2C. Valor dos indicadores econmicos em determinado perodo. Texto explicativo do contrato que foi firmado que gerou a dvida. Instituio financeira que realiza transaes de recebimentos e emprestimos. So classificados em: a) Credores Internos: so instituies financeiras no pas. b) Credores Externos: so instituies financeiras fora do pas. Operao contbil realizada automaticamente pelo SIAFI, em consequncia do processamento de um documento, em conjunto com o acionamento do roteiro contbil especificado nos eventos. Localizao geogrfica. Pode ser um Municpio, UF, Regio, Microrregio, Regio Metropolitana, etc. Ms/Ano em que ocorreu o processamento. Moeda utilizada para o lanamento contbil, correspondendo moeda do pas em que a Unidade Gestora est localizada e poca em que o lanamento foi efetuado. Contm as movimentacoes enviadas pelas Instituicoes Financeiras, que dizem respeito aos pagamentos das dvidas agrcolas devidas e ou das prorrogaes efetuadas. Valores financeiros realizados ou esperados de um determinado haver. A movimentao realizada altera o saldo devedor. A movimentao financeira no necessariamente uma movimentao bancria. Por outro lado, uma movimentao bancria pode agrupar mais de uma movimentao financeira como, por exemplo, no caso de pagamento nico de vrias prestaes de contas

INDICE INFORMACAO DE FINANCIAMENTO INSTITUICAO FINANCEIRA

LANCAMENTO CONTABIL

LOCALIDADE

MES DE PROCESSAMENTO MOEDA

MOVIMENTACAO FINANCEIRA DIVIDA AGRICOLA

MOVIMENTACAO FINANCEIRA HAVERES


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diferentes de um mesmo haver numa mesma data. MUNICIPIO Circunscrio administrativa dentro de um Estado, governada por um prefeito e uma Cmara de Vereadores. Relao de muturios que assumem em conjunto o pagamento de uma dvida. Classificao dos tipos de Natureza do dbito. Valores possveis: Securitizao : Principal, Variao de Preo Mnimo, Juros e Inadimplemento; Pesa : Parcela de juros at o vencimento , Inadimplemento; Prodecer : Principal, Atualizao Monetria, Juros, Inadimplemento; Pronaf, Recoop, Cacau, Funcaf: Principal, Juros, Inadimplemento. Emprstimos concedidos pela STN s instituies financeiras, destinados aos financiamentos rurais e agroindustriais, ao amparo dos programas de fomento constantes das Operaes Oficiais de Crdito. Denominao genrica dada aos Ministrios, Ministrio Pblico, Entidades Supervisionadas, Tribunais do Poder Judicirio, Casas do Poder Legislativo e Secretarias da Presidncia da Repblica. rgos setoriais pertencente a Procuradoria Geral da Fazenda Nacional responsvel pela gesto/administrao da Dvida inscritas na DAU e repassadas a PGFN. Identifica que tipo de operao originou a dvida (ex.:Securitizao da Dvida Agrcola, Prodecer(projetos no cerrado e dvidas agrcolas), FUNCAF (fundo de defesa da economia cafeeira), PESA) Pagamentos realizados em produtos agrcolas, que foram base do contrato de dvida agrcola. Itens da dvida que se encontram inadimplentes e repassadas a PGFN. Instrumento de planejamento e de acompanhamento da ao programada, usado como forma de detalhamento de um projeto/atividade, de uso do rgo, podendo desdobrar-se ou no em etapas.

MUTUARIO SOLIDARIO NATUREZA DO DEBITO

OPERACAO DE CREDITO

ORGAO

ORGAO PGFN

ORIGEM LINHA DE CREDITO BACEN

PAGAMENTO EM PRODUTO

PARCELA DA DIVIDA PLANO INTERNO


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System GlossaryMF_HAVERES_DA_UNIAO Name PROCESSO BANCARIO Version : Description

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Ato pelo qual a entidade Bancria, acusa o recebimento de dvida que estavam escrita na DAU. Processo jurdico que impede a inscrio do devedor na Dvida Ativa da Unio. Produtos que podem ser cultivados. Valores possveis: Arroz, Milho, etc. Profisso da pessoa fsica devedora. Conjunto de regras estabelecidos por um instrumento legal (lei, medida provisria, resoluo, contrato, etc), determinando um grupo de haveres. Regio em que um produto tem um determinado preo, nem sempre coincide com as regies geogrficas, como exemplo temos o sul de um estado com norte do outro formando uma regio agrcola. Histrico de alteraes do saldo por conjunto de contrato. Sendo que o conjunto definido pela fatia da dvida composta por UF, regio, instituio financeira e produto. Cada um dos tipos de situao que um haver pode assumir. Taxa de juros a ser aplicada sobre o valor do saldo no ms. Taxa da correo monetria a ser aplicada sobre o valor do saldo no ms. Classificao dos tipos de dbito. Valores possveis: : Principal, Juros, Variao do Preo Mnimo, Mora etc. Cada um dos tipo de classificao das dedues. Classificao das movimentaes financeiras da dvida agrcola. Classificao das movimentaes financeiras. Tipo previsto em contrato para pagamento da dvida, aceitando moeda corrente ou produto. Classificao do tipo das receitas. Transferncia de valores entre contas de um mesmo haver (Transferncia) ou

PROCESSO JUDICIAL

PRODUTO AGRICOLA PROFISSAO PF PROGRAMA DE HAVER

REGIAO AGRICOLA

SALDO POR CONJUNTO DE CONTRATO DE DIVIDA

SITUACAO DE HAVER TAXA DE JUROS TAXA DE REMUNERAO MONETARIA TIPO DE DEBITO STN

TIPO DE DEDUCAO TIPO DE MOV FINANCEIRA DIVIDA AGRICOLA TIPO DE MOVIMENTACAO FINANCEIRA HAVERES TIPO DE PAGAMENTO

TIPO DE RECEITA TRANSFERENCIA / ASSUNCAO


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entre contas de haveres diferentes (Assuno).



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Parameter Values Workarea Container Container Version Recurse Sub-Containers Include Short Names ? Inlcude Terms ? : GLOBAL SHARED WORKAREA : MF_OBRIGACOES_DA_UNIAO : : N : No : Yes



and


2010

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System GlossaryMF_OBRIGACOES_DA_UNI Name CARACTERISTICA DE TITULO DI Version : Description

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Caracteristicas peculiares a tipos de ttulos, definindo como ser a remunerao, indexao, perodicidade de vencimentos e taxas de juros. Caracteristicas peculiares aos juros de ttulos, definindo como ser a remunerao, perodicidade de vencimentos e taxas aplicadas. Responsvel pela venda do ttulos da Dvida Pblica. Valores possveis: Banco Central e Mercado. Detalhamento da clula oramentria, proveniente da SOF ou de rgos com oramento prprio, feito no Siafi por meio das seguintes informaes: Fonte de Recurso, Natureza da Despesa, Plano Interno, UG Responsvel. Esse detalhamento pode estar presente na Clula Oramentria mas no obrigatrio. Relao das fontes de divulgao dos indicadores. Exemplo: Realizado, Default, Estvel e Oramento. Cadastro do participante do leilo efetuada no custodiante, vinculada a conta para pagamento dos ttulos adquiridos. Conjunto de parcela de uma tranche, de um determinado tipo de movimentao financeira. Centro de custdia do ttulo, local em que o ttulo comprado fica guardado. Valores possveis: SELIC - Sistema Especial de Liquidao e Custdia, e CETIP - Cmara de Custdia e Liquidao. Estrutura de dados vinculada a uma movimentao financeira, composta pelos seguintes campos: UO, Programa de Trabalho, Fonte, Natureza da Despesa, Plano Interno e Tipo de Movimentao Financeira. Despesas projetada referentes a dvidas internas para o oramento do exerccio seguinte. Informao sobre o Banco, a Agncia e a Conta Corrente Bancria, de um determinado rgo da esfera federal ou de credores. um detalhamento por ms/quinzena dos ttulos com emisso especial.

CARACTERISTICA DOS JUROS

CARTEIRA DE TITULO DI


CENARIO ECONOMICO

CONTA DE PARTICIPANTE DE LEILAO

CRONOGRAMA DE MOVIMENTACAO FINANCEIRA CUSTODIANTE DE TITULO DI

DADO ORCAMENTARIO DE TRANCHE

DESPESA PROPOSTA

DOMICILIO BANCARIO

EMISSAO ESPECIAL DETALHADA


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System GlossaryMF_OBRIGACOES_DA_UNI Name ESTOQUE DE TITULO Version : Description

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Projeo do valor da dvida de um ttulo em um determinado ms, ou seja, a posio da dvida num determinado momento. Estrutura para compor vises do Quadro de Necessidade de Financiamento. Associativa entre os itens da despesa e estrutura da despesa, realiza a composio da despesa. Ano para o qual est sendo formulada a proposta de oramento. Favorecido do ttulo da dvida agrria. Somente os ttulos TDA possuem o favorecido, os demais ttulos so guardados pelos custodiantes. Parcelas de previses de pagamentos referentes ao valor principal do ttulo. Parcelas de previses de pagamentos referentes a juros dos ttulos da divida. Variao do valor do ttulo no tempo, registra os dados reais e simulados. Origem da fonte de recurso. Dado vindo do SIAFI. Grupo credor p/ credores externos: Clube de Paris Renegociado, Bnus Dvida Reestruturada, Bnus - Captao Soberana etc. Grupo credor p/ credores internos: Bancos Pblicos, Bancos Privados, Estatais Federais, Estatais Estaduais, Estatais Municipais, Outros.

ESTRUTURA DA DESPESA ESTRUTURA DA DESPESA DETALHADA

EXERCICIO FAVORECIDO TDA

FLUXO DE AMORTIZACAO DI

FLUXO DE JUROS DI

FLUXO FINANCEIRO DI FONTE DE RECEITA GRUPO CREDOR

GRUPO DA DIVIDA INTERNA

Agrupador de tipos de ttulos. Valores Possveis: dvida agrria, dvida mobiliria, dvida agrcola, securitizada etc. Identificador de Operao de Crdito. Identifica a operao de crdito provedora, beneficiria ou interveniente nos recursos indicados. Indexador que atualiza os valores um determinado ttulo. Cada um dos indicadores que corrigem os ttulos. Valores possveis: IGPM, TR, SELIC etc. Associativa entre fonte de informao e

IDOC

INDEXADOR DO TITULO INDICADOR ECONOMICO

INDICADOR POR FONTE


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System GlossaryMF_OBRIGACOES_DA_UNI Name Version : Description

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indicador economico. INDICADOR PROJETADO INDICE INSTITUICAO FINANCEIRA Cada um dos indicadores projetados que corrigem os ttulos. Valor dos indicadores econmicos em determinado perodo. Instituio financeira que realiza transaes de recebimentos e emprestimos. So classificados em: a) Credores Internos: so instituies financeiras no pas. b) Credores Externos: so instituies financeiras fora do pas. Itens da Estrutura de despesa. Item da dvida pblica carente de ativos para sua quitao, prospectando gerao de novos ttulos. Juros projetados referentes ao pagamento de juros das dvidas internas para o oramento do exerccio seguinte. Modalidade de emisses de ttulos da dvida mobiliria interna sob a forma competitiva, em que o participante d um lance no lote de seu interesse. Os lances mais altos ganham a disputa pelo ttulo. No incio de cada ms o Tesouro Nacional divulga cronograma, informando as datas de realizao e de liquidao dos leiles, o volume mximo que ser ofertado no perodo, bem com os ttulos que sero ofertados. Histrico das simulaes e projees da dvida pblica. Moeda utilizada para o lanamento contbil, correspondendo moeda do pas em que a Unidade Gestora est localizada e poca em que o lanamento foi efetuado. Informa o tipo de contrato em relao a dvida. Valores possveis: Externa, Interna. Cada uma das naturezas de obrigao da Dvida Externa. Valores possveis: Dvida Contratual, Convnio, Fatura, Programao Financeira, Dvida Mobiliria, Obrigrao Contingente, sendo que apenas a Contratual e a Mobiliria ainda esto em uso. Representa a dvida contratada junto a um credor externo.

ITEM DA DESPESA ITEM DE NECESSIDADE DE FINANCIAMENTO JUROS PROJETADOS

LEILAO DE TITULO DI

MEMORIA DE CALCULO DI MOEDA

NATUREZA DE CONTRATO

NATUREZA DE OBRIGACAO

OBRIGACAO


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System GlossaryMF_OBRIGACOES_DA_UNI Name ORIGEM DA DIVIDA INTERNA Version : Description

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Fato gerador da emisso de ttulos da Dvida Pblica Interna. Ex: refinanciamento de dvida pblica. Simulao de emisso de ttulos associados leilo. Informado o percentual que ser emitido daquele tipo de ttulo, sendo que o valor apurado conforme a necessidade de financiamento num determinado perodo. Simulao de emisso de ttulos no associados leilo. Informado o valor exato que se pretende simular para a emisso de cada tipo de ttulo. Conjunto de parmetros utilizados no clculo da parcela de tranche. Exemplo: Periodicidade da parcela. Conjunto de parmetros utilizados no clculo da obrigao. Exemplos: Natureza da Obrigao, Tipo de Contrato, Tipo de Garantia, etc. Conjunto de parmetros utilizados no clculo da tranche. Exemplos: Utiliza PU/UC, Modalidade de Contratao, Tipo de Renegociao, etc. Parcelas projetadas de previses de pagamentos referentes ao valor principal do ttulo no exerccio seguinte. Cada uma das parcelas de movimentao financeira de uma tranche. um detalhamento por ms/quinzena dos ttulos com emisso competitiva. Preo mdio praticado na venda dos ttulos que compe o lote.

PARAMETRO DE EMISSAO COMPETITIVA

PARAMETRO DE EMISSAO ESPECIAL

PARAMETROS DE CALC DE PARCELA DE TRANCHE PARAMETROS DE CALCULO DE OBRIGACAO

PARAMETROS DE CALCULO DE TRANCHE

PARCELA DE AMORTIZACAO PROJETADA

PARCELA DE TRANCHE PERCENTUAL SIMULADO DE EMISSAO PRECO UNITARIO DI

PROJECAO DI

Valor da dvida pblica projetada para perodos futuros de acordo com os cenrios avaliados. Lances efetuados em leilo para compra de ttulos da dvida pblica. Proposta oramentria criada no Elabora para pagamento da dvida interna no prximo exerccio, ela enviada Secretria de Oramento e Finanas SOF. Representa a totalidade das despesas projetadas para exerccios futuros. Oracle Designer Report : ckgloss

PROPOSTA DE COMPRA DE TITULO DI PROPOSTA ORCAMENTARIA DA DIVIDA

QNF DESPESA

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System GlossaryMF_OBRIGACOES_DA_UNI Name QNF NECESSIDADE DE FINANCIAMENTO Version : Description

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Representa os recursos que devero ser captados a partir da emisso de ttulos de responsabilidade do Tesouro Nacional para reequilibrar o Oramento caso a diferena entre as receitas estimadas e as novas despesas fixadas sejam negativas. Representa a totalidade de receitas previstas para exerccios futuros. Consolidado entre as despesas projetadas e a receitas estimadas evidenciando a necessidade ou no de financiamentos. Cota de ttulos por participante, origem do ttulo e custodiante. Cota de titulos por favorecido, so cupons emitidos dos Titulos da Dvida Agrria - TDA. Estimativa de receita para exerccio futuro. Valor do saldo devedor da tranche aps cada evento que altera o saldo devedor. Cada uma das situaes da Obrigao. Valores possveis: Ativa, Cancelada, Concluda, Em Negociao. Indica se o ttulo foi liquidado ou se est ativo. Cada uma das situaes da Tranche. Valores possveis: Ativa, Cancelada, Concluda, Em Negociao. Cada uma das classes de pagamento de parcelas da Dvida Externa. Valores possveis: Amortizao / Principal, Comisso de Compromisso, Juros, Desembolso etc. Cada um dos tipos de ttulo. Valores possveis: LTN - Letras do Tesouro Nacional, NTN-F - Notas do Tesouro Nacional srie F, NTN-B - Nota do Tesouro Nacional srie B etc Tipo de vnculo de uma obrigao com outra obrigao. A vinculao pode existir quando h obrigaes relacionadas com reas de governo que tenham atividades distintas, como exemplo de ministrios distintos. Valores possveis: Contratada, Aditivo, Compartilhado. Ttulos representativos da dvida

QNF RECEITA QUADRO DE NECESSIDADE DE FINANCIAMENTO

QUANTIDADE DE TITULO DI QUANTIDADE DE TITULO DI DE FAVORECIDO RECEITA PROPOSTA SALDO DEVEDOR DE TRANCHE SITUACAO DE OBRIGACAO

SITUACAO DE TITULO DI SITUACAO DE TRANCHE

TIPO DE MOV FINANCEIRA DIVIDA EXTERNA

TIPO DE TITULO DI

TIPO DE VINCULO DE OBRIGACAO

TITULO DI


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pblica federal emitidos pelo Tesouro Nacional e ofertados por meio do Tesouro Direto. TITULO DI PROJETADO Ttulos projetados da dvida pblica, acrescidos de correes e atualizaes financeiras simuladas para execuo futura. Indica se o ttulo simulado ou real. Subdivises do contrato que contm as condies financeiras e prazos de uma obrigao. Para efeitos do cadastro, cada obrigao tem pelo menos uma tranche. A subdiviso de uma obrigao em mais de uma tranche determinada por condies financeiras diferenciadas ou por interesse administrativo da entidade pagadora. Combinao de cada Unidade Gestora com cada possibilidade de Gesto prevista para o rgo da UG. Saldo inicial da tranche. Preo projetado para um determinado lote de ttulos da dvida pblica.

TITULO DI SIMULADO / REAL TRANCHE

UG GESTAO

VALOR DA TRANCHE VALOR UNITARIO PROJETADO



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: SYSTEM GLOSSARY : : C:\Documents and Settings\00766094138\Desktop\ckgloss.pdf D007660941 16-ABR-10 7 12:00manh


Parameter Values Workarea Container Container Version Recurse Sub-Containers Include Short Names ? Inlcude Terms ? : GLOBAL SHARED WORKAREA : MF_PROGRAMACAO_ORCAMENTARIA : : N : No : Yes



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System GlossaryMF_PROGRAMACAO_ORCAM Name ACAO PROGORCAM Version : Description

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Nvel mximo de agregao das metas de cada rgo pelas quais alcanada a realizao dos grandes projetos e atividades da Unio. Opcionalmente corresponde ao Programa de Governo do Sistema SIGPLAN, mas h uma solicitao do gestor do sistema para transformar essa entidade em "Misso do rgo". Nvel organizacional que define a abrangncia de uma Nota de Oramento. Valores possveis: 1 - UGR; 2 Subrgo; 6 - rgo (Supervisionada); 7 - rgo Superior. Estrutura de dados composta pelos seguintes campos: Unidade Gestora Responsvel