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As informações aqui contidas são de propriedade da FIBRIA CELULOSE S.A. Fica proibido a utilização do seu conteúdo sem autorização prévia da companhia. 1
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10/10/14
Gestão de riscos
como geração de
valor e defesa
contra crises
Fibria
GRC
Gestão Riscos
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Informações
Institucionais
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Estrutura GRC Controle
Acionário
Fibria
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Estrutura GRC Onde
Estamos
Fibria
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Estrutura GRC Estrutura de
Governança
Fibria
Assembleia Geral de
Acionistas
Conselho de Administração
Comitê de Finanças
Diretoria
Comitê de Pessoas e
Remuneração
Comitê de Sustenta-bilidade
Comitê de Inovação
Comitê de Auditoria
Estatutário
Conselho Fiscal
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Governança, Riscos e Compliance
Auditoria e Ouvidoria
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Estrutura GRC Estrutura
Funcional
GRC
CEO
Conselho de Administração
Comitê de Auditoria Estatutário
Gestão de Riscos
Auditoria Interna
Controles e Compliance
Governança Corporativa
Ética e Ouvidoria
GRC
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Estrutura GRC Integração e
Sinergia das Atividades
Ética e Ouvidoria
Linguagem comum
Papéis e responsabilidades
claros
Otimização de controles
Alinhamento dos trabalhos
Conciliação de interesses
Foco nas áreas de alto
risco, redução de custos e
geração de valor
Fortalecimento da
governança
Gestão Integrada de Riscos
Reporte consolidado
GRC
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Estrutura GRC Estrutura
Áreas de Negócio
Executa as atividades necessárias
Monitora as operações e identifica mudanças nos processos
Assume responsabilidade pela mitigação dos riscos
Implementa controles e propõe melhorias
Define estratégias de negócio
Define políticas e limites de e exposição a riscos
Fornece recursos necessários
Alta Administração
Auditoria Interna
Controles Internos
Compliance
Gestão de Riscos
Ética e Ouvidoria
Definição
Execução
Monitoramento
Melhoria
Reporte
Avaliação
Monitoramento
GRC
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GRC Gestão de Riscos
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Gestão de
Riscos Responsabilidades
• Enterprise Risk Management
• Gestão de Risco de Mercado
• Gestão de Crise / Plano de Continuidade de Negócio
• Ebitda@Risk / Covenants@Risk
• Compliance das Políticas Financeiras
• Análises de Risco de Capex (VPL@Risk / TIRm@Risk)
• Análises de Risco de Produção (Volume@Risk)
• Auxílio na definição de Planos de Ação
• Monitoramento de KRI’s
• Reporte ao Comitê de Auditoria Estatutário
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Gestão de
Riscos Processos
Framework
ISO 31000
Co
mu
nic
ação
e c
on
sult
a
Mo
nit
ora
me
nto
e a
nál
ise
crí
tica
Tratamento de riscos
Identificação de riscos
Análise de riscos
Estabelecimento do contexto
Avaliação de riscos
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Gestão de
Riscos Políticas
Gestão de Riscos Gestão de Riscos de mercado
• Gestão de Aplicação Financeira
• Gestão de Endividamento e Liquidez
• Gestão de Riscos de Contraparte e Emissores
• Gestão de Riscos de Taxa de Juros
• Gestão de Riscos de Celulose
• Gestão de Riscos Cambial
Manual de Gestão de Crises
Políticas Aprovadas pelo Conselho de Administração
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Gestão de Riscos ERM
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Gestão de
Riscos Processo ERM
Análise
Identificação
Tratamento
Monitora-mento
Avaliação
Evolução ERM Fibria
ISO
31000
2010 2011 2012 2013 2014
Matriz ERM Fibria revisada
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Gestão de
Riscos ERM
Financeiro
Social
Ambiental
Legal
Imagem / Reputação
Saúde / Segurança
Análise de Impacto
Análise de Probabilidade
Histórico Percepção
Parecer Estudos
Conselho
CAE
Diretores
Áreas de Negócio
Ge
stão
de
Ris
cos
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Gestão de
Riscos ERM
Pro
bab
ilid
ade
Impacto
Remota
Possível
Provável
Muito Provável
Crítico Alto Médio Baixo
Risco Estratégico Risco Operacional Risco de Compliance Risco Financeiro
Top Risk 2
Top Risk 4 Top Risk 8
Top Risk 5
Top Risk 6
Top Risk 7
Top Risk 1
Top Risk 9
Top Risk 3
Riscos Prioritários
Top Risk 10
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Gestão de Riscos Riscos de Mercado
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Gestão de
Riscos Riscos de Mercado
Posição contratada
pela Tesouraria
Projeções e Cenários
independentes da
Área de Riscos
Área de
Riscos
Verificação de Enquadramento
da Política (Compliance Check)
Relatórios de Gap Cambial
Marcação a Mercado dos
Derivativos
Dados de Mercado
Ferramentas
computacionais para
gerar as Simulações
EBITDA,FCF e DL/EBITDA@Risk
Material p/ Comitês de
Finanças e Auditoria
Suporte nas análises de Caixa
Mínimo e Aplicações financeira
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Gestão de Riscos Riscos de Projetos
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Gestão de
Riscos Análise de Riscos
Projetos
• Priorização de Projetos
• Declaração dos Objetivos do
Negócio para o Projeto
• Equipe do Projeto
• Análise de Mercado
• Definição da Tecnologia
• Projeto Conceitual
• Estudo de Construtibilidade
• Declaração do Escopo do
Projeto - Preliminar
• Cronograma Preliminar
• Orçamento Preliminar
• Análise de Viabilidade
Econômico-Financeira -
Preliminar
• Planejamento Integrado do
Projeto
• Engenharia Básica
• Orçamento Detalhado
• Análise de Viabilidade
Financeira e Riscos
(Quantitativa) - Definitiva
• Avaliação Técnica do Projeto
• Processo de Aprovação
• Análise de Riscos das
Alternativas (Qualitativa)
• Monitoramento e Controle
do Projeto
• Execução da Engenharia
de Detalhamento do Projeto
• Comissionamento e Start
Up
• Acompanhamento de
Projetos
• Análise Dinâmica de
Riscos
• Processo de
Encerramento do Projeto
• Processo de Post-Audit
• Workshop de Lições
Aprendidas
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Gestão de
Riscos Análise de Riscos
Projetos
Qualitativa e Quantitativa
Eventos que ameaçam o alcance dos objetivos estratégicos
Quantitativa
Análise Econômico-financeira Análise de Sensibilidade
Análise de Riscos
Matriz de Riscos Distribuição de Probabilidade VPL e MTIR
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Gestão de Riscos Riscos de Produção
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Gestão de
Riscos Riscos de Produção
LogLogistic(-12,639; 53,923; 5,4087)
Valu
es x 1
0-̂2
0,0
0,5
1,0
1,5
2,0
2,5
3,0
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40
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< > 5,0% 5,0% 90,0%
18,6 80,3
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Valu
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< > 5,0% 5,0% 90,0%
18,6 80,3
LogLogistic(-12,639; 53,923; 5,4087)
Valu
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LogLogistic(-12,639; 53,923; 5,4087)
Valu
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Valu
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LogLogistic(-12,639; 53,923; 5,4087)
Valu
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Gestão de
Riscos Riscos de Produção
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Gestão de Riscos Crise e Continuidade de Negócios
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Gestão de
Riscos Gestão de Crise
Estrutura de Gestão de Crises:
• Comissão Corporativa
• Comissão Regional Aracruz
• Comissão Regional Jacareí
• Comissão Regional Três
Lagoas
Documentos:
• Manual de Gestão de Crises
• Regimento das Comissões
• Planos de Emergência
• Planos de Continuidade
• Formulário de Lições Aprendidas
Recuperação Reação (Ações
emergenciais)
Gestão
Comunicação
Continuidade
Operacional
Evento gerador
da Crise
Prevenção
Preparação
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GRC
Considerações Finais
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Contatos
Everson Zaczuk Bassinello
Gerente Geral
Governança, Riscos e Compliance
(011)2138-4120
Fibria Celulose S.A.
Alameda Santos 1357, 6º andar
www.fibria.com.br