A IAUDIT é uma consultoria empresarial com sede em São Paulo e atuação em todo o território nacional, que se diferencia pelo atendimento personalizado e comprometido, identificando e solucionando as necessidades específicas de cada cliente. Com conduta moral, ética e total transparência, oferecemos o suporte adequado para que as organizações atinjam a excelência empresarial, com aumento de receitas, redução de custos e despesas e minimizem seus riscos.

Com mais de 15 anos de atuação, contamos com uma equipe de grande experiência prática e qualidade técnica e, em parceria com nossos clientes, geramos resultados tangíveis e duradouros em relações de respeito e confiança, o que se reflete em uma ampla carteira de clientes de todos os portes e de diferentes setores.

A boa evolução dos negócios contemporâneos tem exigido cada vez mais, que os números contábeis das empresas estejam registrados de acordo com os melhores padrões internacionais, registrando os valores reais dos Ativos, dos Passivos e do Patrimônio Líquido dos Acionistas. Por outro lado é sabido que esta situação nem sempre é possível, daí surge a necessidade de constante conciliação com as Informações Gerenciais, que muitas vezes melhor refletem a real situação financeira do Patrimônio. Nossos serviços incluem:

• Examinar as Demonstrações Financeiras e os Controles Internos base de geração dos números contábeis.

• Avaliar os Ativos a preços reais de realização: estoques, imobilizado, investimentos, valores a receber.

• Elaborar informações Gerenciais, conciliadas com as Demonstrações Financeiras.

• Preparar as informações das empresas para processos e intenções de Venda, Abertura de Capital, Cisão entre acionistas, Sucessão na Gestão Estratégica.

Auditoria Externa e Avaliação de Ativos

As empresas mais aptas a enfrentarem situações adversas são aquelas que conhecem e administram corretamente seus riscos e que, de forma sistemática, atuam sobre seus

principais fundamentos. Nossas soluções em GRC visam proporcionar um ambiente de gestão de riscos plenamente funcional e integrado à estratégia das empresas. Nossos serviços incluem:

• Avaliação, desenho e implementação da estrutura de Governança Corporativa de acordo com as melhores práticas de GRC e recomendações pelos diversos órgãos nacionais e internacionais.

• Estruturação e acompanhamento de Comitês de Auditoria, Riscos e Compliance vis a vis as melhores práticas de mercado e as exigências legais para cada organização.

• Delineamento de processos e desenvolvimento de matriz de riscos e controles, apontando e acompanhando na implementação as oportunidades de melhorias identificadas.

• Execução de procedimentos de auditoria interna, pontuais ou outsource completo da atividade, de maneira a reduzir os riscos de não conformidade com as normas internas e legislação.

GRC – Governança, Risco e Compliance

IDENTIFICAÇÃO ECLASSIFICAÇÃO

DOS RISCOS

POLÍTICAS,PROCEDIMENTOS

E CONTROLES

TREINAMENTOE COMUNICAÇÃO

MONITORAMENTO,AUDITORIAE RESPOSTA

AVALIAÇÃOE MELHORIAS

CINCO ELEMENTOSDE UM PROGRAMA

DE COMPLIANCE

Projetos que visam aprimorar a Governança em TI, definindo hierarquias de acessos a usuários, revisando e testando planos de contingência, avaliando inclusive ambientes físicos e de terceiros prestadores de serviços.

Auxiliamos diversas áreas como a Jurídica, Auditoria, Recursos Humanos, Prevenção a Riscos, entre outras na investigação de fraudes internas.Os principais serviços oferecidos são:

• Revisão e desenvolvimento de Políticas de Segurança da Informação.

• Avaliação e desenvolvimento de Planos de Contingência e de Continuidade de Negócios.

• Revisão e implementação de rotinas de segregação de funções.

• Auditoria e avaliação do ambiente de tecnologia da informação.

• Pareceres técnicos de tecnologia da informação, o que inclui perícia forense especializada – mainframe e baixa plataforma.

• Auditoria de códigos fonte.

Governança em Tecnologia da Informação

A IAUDIT entende que um programa antifraude e anticorrupção deve ser moldado de acordo com a natureza de cada negócio, verificando sempre as exposições e riscos reais existentes envolvidos. O atual cenário global demanda que as empresas atuem em conformidade com diversas leis, entre elas a 12.846, conhecida como Lei Anticorrupção Brasileira e a 9.613, conhecida como Prevenção contra Lavagem de Dinheiro, e outras internacionais como por exemplo, a FCPA e a UK Bribery. Os custos para as empresas não-aderentes a estas legislações têm se mostrado cada vez mais elevados, com sanções que vão desde pagamentos de multas, prejuízos à imagem, a eventual suspensão de seu funcionamento. Auxiliamos nossos clientes na prevenção, detecção e correção de procedimentos que possam facilitar a ocorrência de fraudes e crimes de corrupção, tanto para atividades operacionais quanto administrativas.

• Mapeamento de riscos e avaliação dos procedimentos e processos internos antifraude e anticorrupção existentes na empresa.

• Desenho e revisão do Código de Conduta.

• Revisão e implementação de procedimentos e regras formais para os principais processos responsáveis pelo controle de antifraude e anticorrupção da organização, como por exemplo, regras para viagens e despesas, transações em dinheiro, conflitos de interesse, brindes, doações.

• Auditorias de Compliance para avaliação do parceiro, terceiro, funcionário, fornecedor ou para avaliação de um possível target em um processo de fusão e aquisição.

• Aplicação de treinamentos formais e regulares, visando aperfeiçoamento da equipe e fornecedores, fazendo o compliance integrante da cultura da empresa, e também, manutenção de testes e certificados a fim de mitigar riscos para os acionistas, para a alta administração e stakeholders em geral.

Compliance Antifraude e Anticorrupção

Muito cuidado deve ser tomado para que uma suspeita não se transforme em um grande problema para a empresa. Temas sensíveis devem ser tratados com muito zelo, cuidado, segurança e experiência teórica e prática. As técnicas adotadas devem ser assertivas, acordadas e acompanhadas pela Administração. O que oferecemos:

• Análise de denúncias, suspeitas de fraudes ou conduta inadequada em relação às determinações da Administração.

• Assessoria para resolução de disputas, tanto pró quanto contra.

• Trabalho de campo, pesquisas background check ou dossiês para coleta de dados e informações.

• Entrevistas presenciais com envolvidos.

• Proposta de melhorias nos Controles Internos, que eventualmente tenham possibilitado a ocorrência do fato analisado.

• Suporte técnico para aprimoramentos contábeis, fiscais, legais, trabalhistas e judiciais.

• Assistência a peritos de juiz em perícias forenses.

Fraudes, Disputas e Arbitragem

A IAUDIT elabora palestras, treinamentos e cursos sob medida, a fim de atender as necessidades específicas de cada empresa. Nossos treinamentos se destacam por nossa atuação diária com os temas abordados e apresentação de casos reais dos assuntos ministrados. Os treinamentos são fundamentais no engajamentos de colaboradores, funcionários ou terceiros. Provas podem ser aplicadas e os certificados são emitidos de acordo com os objetivos de cada apresentação. Para atualizações em todos os níveis hierárquicos, realizamos esse serviço in company, levando o conhecimento até sua empresa.

São alguns temas de treinamento que oferecemos, entre outros:

• Introdução ao Gerenciamento de Riscos Corporativos;

• Introdução ao Combate à Fraude;

• Entendendo a Lei 12.846, FCPA e outras leis anticorrupção;

• Implementando um Programa de Compliance;

Treinamentos

O E-Denúncias é uma empresa do Grupo IAUDIT que oferece soluções específicas para a área de Compliance.

O objetivo é prestar serviços eficazes, buscando sempre maneiras de prevenir problemas aos clientes e atuando de forma sigilosa, de modo a garantir a confidencialidade e a credibilidade dos dados.

O E-Denúncias visa atuar em parceria com a organização a fim de mantê-la sadia, em conformidade com as melhores práticas de mercado nacionais e internacionais de forma transparente em seus atos para funcionários, fornecedores, clientes, parceiros e atuando de forma responsável e sustentável perante a sociedade, com isso buscando a tranquilidade da alta administração e investidores.

De acordo com pesquisas mundiais, é estimado que uma organização típica perca 5% de sua receita para fraude a cada ano.

Canal de Denúncias ou hotline é um serviço fundamental para o desenvolvimento de um programa efetivo de prevenção a fraudes e atos que estejam em desacordo com o Código de Conduta de sua empresa, como por exemplo sabotagens, assédio moral, furtos, entre outros. Através de equipe experiente, auxiliamos na obtenção de dados qualificados junto ao denunciante, que pode relatar acontecimentos de forma anônima, sem o temor de sofrer retaliação. As melhores práticas sugerem que o canal seja terceirizado devido, principalmente, a imparcialidade no recebimento e tratamento das denúncias. Nosso serviço analisa e reporta os casos de forma imediata e é totalmente customizável. Disponibilizamos aos seus colaboradores, fornecedores e parceiros atendimentos via:

• Canal 0800 exclusivo.

• Hotsite dedicado.

Canal de Denúncias

• E-mail.

• Caixa postal.

De acordo com o Report to the Nations on Occupational Fraude and Abuse 2014, rela-

tório publicado pela ACFE (Association Of Certified Fraud Examiners), em 42% dos

casos de descobertas de fraudes, as em-

presas tomaram conhecimento das

mesmas através de ‘’dicas’’, o que demons-

tra a importância de se estabelecer um

mecanismo para denúncias.

Como as empresas ficam sabendo de suas fraudesFonte: ACFE (Association of Certified Fraud Examiners)

0% 10% 20% 30% 40% 50%

2014

2012

2010Other*

Confession

IT Controls

Notified by Law Enforcement

Surveillance/Monitoring

External Audit

Document Examination

Account Reconciliation

By Accident

Internal Audit

Management Review

Tip

DE

TE

CT

ION

ME

TH

OD

PERCENT OF CASES*“Other” category was not includedin the 2010 Report.

42.2%43.3%

40.2%

16.0%14.6%

15.4%

14.1%14.4%

13.9%6.8%7.0%

8.3%

6.6%4.8%

6.1%

4.2%4.1%

5.2%3.0%3.3%

4.6%2.6%

1.9%2.6%

2.2%3.0%

1.8%1.1%1.1%

0.8%0.8%

1.5%1.0%

0.5%1.1%

Contratar terceirizados é, muitas vezes, a estratégia que muitas empresas utilizam, por exemplo, para resolverem a questão do número de empregados rapidamente devido à certa demanda ou não ter que realizar determinado serviço internamente. Mas acabou o tempo em que as empresas podiam ignorar sua responsabilidade e os danos causados à sua reputação, financeiros e continuidade operacional, decorrente do trabalho de terceirizados, por falhas de conduta e de não conformidade com regras internas e regulamentares.

As ações de terceiros em seu nome são, significativamente, de sua responsabilidade, assim como as ações de seus empregados.

Mesmo após uma avaliação (Due Dilligence), é fundamental que se efetuem análises periódicas da exposição e riscos que um terceiro e suas partes relacionadas possam ter com relação ao Código de Conduta e à Governança Corporativa da sua organização.

Pensando nisso, o E-Denúncias desenvolveu um serviço específico que utiliza metodologia própria, e o apoio de diversas ferramentas de buscas reconhecidas mundialmente, para monitorar e acompanhar tempestivamente esses terceiros, partes relacionadas, ou qualquer entidade que possa vir a prejudicar a imagem e os negócios da sua empresa. Essas ferramentas utilizam bases de dados legais e públicas, abrangentes em mais de 180 países e contam com mais de 240 analistas que acompanham, investigam e atualizam os casos de aparições em notícias negativas, lavagem de dinheiro, crime organizado, trabalho escravo, fraudes, entre outros.

Esse serviço reporta mensalmente a situação dos monitorados ou, no caso de exceções, o reporte é feito imediatamente, a fim de minimizar exposições e riscos, protegendo assim seu patrimônio.

Monitoramento de Terceiros

Conhecido também como background search, são realizadas pesquisas em bases permitidas legalmente para avaliação técnica, comercial e reputacional de seus terceiros, fornecedores, clientes, funcionários e parceiros de negócios, visando mitigar fatores de riscos que possam expor sua empresa.

A metodologia utiliza pesquisas em mais de 380 bases públicas de dados, envolvendo também cartórios de Registro de Imóveis, Tabelionatos de Notas (Escrituras e Procurações), Registro de Títulos e Documentos (Contratos), Juntas Comerciais, ANAC e DETRAN.

Adicionalmente, oferecemos suporte às áreas de auditoria, jurídico e investigação de fraudes de nossos clientes, no levantamento de dados estruturados visando auxiliar no processo investigativo.

Dossiês de Compliance

11 3672-0346 • 11 2113-4900

Rua Cardoso de Almeida, 60 • 17º andar

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