especificação de regras de negócio -...

SPED Fiscal PVA

SPEDFiscalPVA 28/11/2008 15:03 SPEDFiscalPVA-RNG-Geral

Especificação de Regras de Negócio

Release QoSRF: 2.0 Página: 1/231

Coordenação-Geral de Tecnologia e Segurança da Informação - COTEC

Data Versão Descrição Autor Revisor Aprovado por

18/07/2006 1.0 [SPEDFiscalPVA-002]

Versão Inicial Rosimeyre Alves Lacerda

27/10/2006 2.0 [SPEDFiscalPVA-002]

Alterações para atender o projeto SPEDFiscalPVA-002 Rosimeyre Alves

Lacerda

29/03/2007 2.1 [SPEDFiscalPVA-002]

Alterações após reunião de 19 a 23/03/2007 Rosimeyre Alves

Lacerda

20/04/2007 2.2 [SPEDFiscalPVA-002]


Lacerda

14/05/2007 2.3 [SPEDFiscalPVA-002]


Lacerda

Revisão realizada pela equipe do projeto conforme ata

Marco Antônio Ferreira Duran, em 05/06/2007, conforme registrado no sistema de demandas

Sistema Público de Escrituração Digital Fiscal – Programa Validador de Arquivos - SPEDFiscalPVA


Histórico de Versões

SPED Fiscal PVA





SPEDFiscalPVA-002-AR-20070521-ReuniaoValidacaoReq.odt Aloísio Furbino(GR)

05/07/2007 2.4

[SPEDFiscalPVA-002] Criação das regras:

RNG – Arquivo válido para transmissão; RNG – Recuperar dados do recibo;

Alteração das regras: RNG - Estado da Escrituração Fiscal (criação do estado

“Transmitida”); RNG - Verificar Tipo do Certificado (aceitar certificado do tipo

CNPJ); Alterações no leiaute conforme RAI SPEDFiscalPVA-002-

20070705.doc

Brenda Ticon Moraes

Equipe, conforme ata

SPEDFiscalPVA-002-AR-20070725-

ReuniaoRevisaoRAI.doc


17/07/2007 2.5

[SPEDFiscalPVA-002] alterar texto das regras

REGRA_REGISTRO_OBRIGATORIO_IMPORTACAO e REGRA_QTD_REG_BLC;

Alterar as regras RNG - PERFIL DE APRESENTAÇÃO DO ARQUIVO (CONFORME REGISTRO 0000 – CAMPO

IND_PERFIL) , RNG - Estrutura do Arquivo da Escrituração Fiscal Digital e RNG - Composição da escrituração fiscal

Brenda Ticon Moraes




Rosimeyre

Alves Lacerda - GR


07/08/2007 2.6 [SPEDFiscalPVA-002] Brenda Ticon Equipe, Marco Antônio Ferreira

SPED Fiscal PVA





Alteração da RNG - REGRA_CAMPO_OBRIGATORIO_IMPORTACAO e RNG -

REGRA_VALORES_VALIDOS_IMPORTACAO; RNG - PERFIL DE APRESENTAÇÃO DO ARQUIVO;

Transferência da regra PERFIL DE APRESENTAÇÃO DO ARQUIVO para a validação de estrutura;

Moraes conforme ata SPEDFiscalPV

A-002-AR-20070807-


Antônio

Henrique Medeiros

Duran, em 09/08/2007, conforme registrado no sistema de demandas

27/08/2007 2.7

[SPEDFiscalPVA-002] Cancelamento da RNG – REGRA_NOTA_FISCAL_CANCELADA para o projeto SPEDFiscalPVA-002 (a mesma será retomada no

próximo projeto); Alteração da RNG –

REGRA_CAMPO_OBRIGATORIO_IMPORTACAO (obrigatoriedade dos campos COD_MOD e IND_OPER apenas

para registros de nível 2); Criação da RNG - REGRA_OCORRÊNCIA_IMPORTACAO (separar da RNG - REGRA_OCORRÊNCIA a verificação da

ocorrência dos registros Registro 0000, os registros de abertura e encerramento, e do bloco 9);

Alteração da RNG – Itens da escrituração fiscal (Mantis 3928 – se o registro não tiver chave, não exibir funcionalidade de pesquisar)

Brenda Ticon Moraes





28/09/2007 2.8

[SPEDFiscalPVA-002] Alterações sugeridas durante a homologação do sistema,

conforme registro no Mantis ( Alteração do tipo dos campos NUM_DA,

Alteração do tamanho dos campos NUM_DOC, PESO_BRT,

PESO_LIQ, ESTQ_ABERT )

Rosimeyre Alves Lacerda

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02/10/2007 2.9

[SPEDFiscalPVA-002] Alteração de requisitos registrada no Mantis durante a

homologação - Alteração dos campos:

NUM_DA - retirada das casas decimais

Alteração do tamanho dos campos: NUM_DOC do Registro C100 para 009, PESO_BRT e PESO_LIQ para 2 casas decimais,

ESTQ_ABERT, VOL_ENTR, VOL_DISP, VOL_SAIDAS, VAL_SAIDAS, ESTQ_ESCR, VAL_AJ_PERDA,,

VAL_AJ_GANHO, ESTQ_FECHA, FECHA, ABERT, AFERI, FECH_FISICO para 3 decimais.

Incluido na chave do registro C610 o campo ALIQ_ICMS

passando a chave a ser definida como: COD_CLASS +

COD_ITEM + ALIQ_ICMS

Alterada a exigibilidade do registros C425 e D370,

somente para as situações que constarem como código

de Totalizadores da redução Z (registros C420 e D365):

Tnnnn, Fn, In e Nn.

Alterado o nível do D370 para 5

O caractere “*” no tamanho de campo indica que o

campo deverá ser preenchido exatamente com o número

de caracteres informado.


Brenda Ticon Moraes

Aprovação por meio do Anexo IV, conforme OT

- Tratamento de Mudança de Requisitos Durante a Homologação

15/10/2007 3.0

[SPEDFiscalPVA-003] Alterações para atender ao projeto 003 –

Incluidas as regras de validação de conteúdo da escrituração



SPEDFiscalPVA-003-AR-


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Alterada a obrigatoriedade dos registros D160 e H005

Excluídos da escrituração os registros H020 e H030

Alteração da regra Informações sobre o resultado da importação que serão armazenadas – inclusão dos campos conteúdo e valor

calculado

Alteração da RNG - Parâmetros para o validador para incluir o parâmetro UF

Inclusão das regras:

RNG - Arquivo com resultado da validação

RNG - Parâmetros retornados pelo Sped Fiscal Servidor

RNG - Parâmetros para o Sped Fiscal Servidor

Alterado a obrigatoriedade dos registros C320 e C321 - acrescentada "e VL_DOC(C300) > 0"

20071017-ReuniaoValidac

aoReq.doc

Brenda Ticon Moraes - GR

14/11/2007 3.1

[SPEDFiscalPVA-003] Alteração de requisitos solictadas pelo cliente, conforme atas de

reunião

Exclusão da regra REGRA_VL_RETENCAO_ST_E210

Exclusão da regra de validação REGRA_EXISTE_UNID_PARA_ITEM

Substiuição da regra REGRA_EXISTE_UNID_PARA_ITEM pela

REGRA_EXISTE_UNID no campo UNID nos registros C170,





Brenda Ticon Moraes - GR

Marco Antônio Ferreira Duran, em 26/11/2007, conforme registrado no Sistema de Demandas

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C321, C425

Alteração de tamanho dos campos : Pais para fixo de 3, COD_PART para 60, COD_PART_ULT_E T para 60,

COD_PART_CONSG e COD_PART_RED para 60, COD_ITEM para 60, CHV_NFE para fixo,

COD_TOT_PAR para 07

Inclusão de modelo para Nota Fiscal de transporte ferroviário de cargas: RNG - PERFIL DE APRESENTAÇÃO DO ARQUIVO (Inclusão do modelo 29 e exclusão do modelo 27 nos registro C600, C601, C610, C690

Inclusão do modelo 27 para os registros D100, D160 , D190) REGISTRO C600 (Alteração dos valores válidos do campo

COD_MOD para [06;28;29] Alterar a obrigatoriedade dos registros:

C425 – Para “O(se existir C420 e não existir C495 e

COD_TOT_PAR(C420) = Tnnnn ou xxTnnnn ou Fn ou In ou

Nn ))”

D370 - Para “O(Se existir D350 e COD_TOT_PAR(D365) =

Tnnnn ou xxTnnnn ou Fn ou In ou Nn )” Colocar como “N” a obrigatoriedade de apresentação dos

registros C600, C601, C610, C620 e C690 para operações de Saída do perfil A

) REGISTRO D100(Alteração dos valores válidos do campo

COD_MOD para [07, 08, 09, 10, 11,26, 27]) REGRA_EXISTE_COD_CONS (Alteração do COD_MOD de 27

para 29)

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Excluir a regra REGRA_MAIOR_ZERO na validação do campo NR_TOT dos registro C420 e D365

Alterar regras (REGRA_VLR_TOTALIZADOR, REGRA_NR_TOT,

REGRA_VLR_TOTALIZADOR_2E,

REGRA_VL_TOT_DED_E110, REGRA_DEDUCOES_ST,

REGRA_VL_OUT_CRED_ST_E210, REGRA_VL_OUT_DEB_ST_E210,

REGRA_REFERENCIADO_COD_ITEM, REGRA_VL_AJ_CREDITOS_E110,

REGRA_VL_AJ_CREDITOS_ST_E210, REGRA_VL_AJ_DEBITOS_E110,

REGRA_VL_AJ_DEBITOS_ST_E210)

Retirada da validação do campo CST_ICMS nos registros D590 e D690 a regra REGRA_EXISTE_CST_ICMS

REGISTRO D400 (Deslocada a regra REGRA_MAIOR_ZERO do campo DT_DOC para o campo NUM_DOC Deslocada a regra REGRA_MAIOR_ZERO do campo VL_DESC

para o campo VL_DOC)

REGISTRO 1300 (Alteração do nome do campo DATA para DT_FECH)

Alteração de descrição de campos (REGISTRO C460 -

NUM_DOC REGISTRO C470 - ALIQ_ICMS

REGISTRO C405 e REGISTRO D355 - DT_DOC)

REGISTRO 0200 (Inclusão do campo ALIQ_ICMS)

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Inclusão dos registros C791 e D697 e alteração do perfil de

apresentação para refletir a inclusão

Tabelas de Referência para o Arquivo Fiscal (A data a ser considerada para a validade do código de tabelas deverá ser a data final do período de escrituração, considerando somente

Mês/ANO)

26/11/2007 3.2

[SPEDFiscalPVA-003] Substiutição da referência a regra

REGRA_REFERENCIADO_COD_ITEM pela regra REGRA_REFERENCIADO_UNID


Brenda Ticon Moraes

Marco Antônio Ferreira Duran, em 26/11/2007, conforme registrado no Sistema de Demandas

17/12/2007 3.3

[SPEDFiscalPVA-003] Alteração de requisitos detectada durante a pré-homologação do

projeto 003 –

Alterações no leiaute da escrituração: Registro E200 (Inclusão do campo UF) Registro E210(Exclusão do campo UF)

REGISTRO 0200(Alterar a obrigatoriedade do campo ALIQ_ICMS para “N”)

REGISTRO C197(alteração da descrição dos campos VL_BC_ICMS para “Base de cálculo do ICMS ou do ICMS ST” e

VL_ICMS para “Valor do ICMS ou ICMS ST”) REGISTRO E210(Inclusão do campo DEB_ESP_ST)

REGISTRO D100(Alterada obrigatoriedade do campo DT_A_P do registro D100 para “N‟)

REGISTRO E115(Alterado o tipo do campo COD_INF_ADIC do registro E115 para “C”)




ReuniaoValidacaoRequisitosR

AI.doc

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Alteração do tamanho do campo COD_OBS e COD_INF para 60 REGISTRO C170(Alteração do tamanho dos campos ALIQ_PIS (campo 29-Alíquota do PIS (em reais)) e ALIQ_COFINS (campo 35 - Alíquota da COFINS (em reais)) para sem tamanho definido

e 4 decimais.) PERFIL DE APRESENTAÇÃO DO ARQUIVO(Alteração da

ocorrência do registro E210 para 1:1 e Alteração da chave do registro E200 para “UF + DT_INI + DT_FIN (sem sobreposição de

períodos)”)

Inclusão da regras de validação (REGRA_ABRANGER_PERIODO_ICMS_OP, REGRA_ABRANGER_PERIODO_ICMS_ST,

REGRA_ABRANGER_PERIODO_IPI, REGRA_VL_RETENCAO_ST_E210,

REGRA_DT_DOC_IGUAL_D400)

Exclusão das seguintes regras de validação do campo CHV_NFE do Registro D160 : (REGRA_OBRIGATORIO_CHV_NFE REGRA_PREENCHER_CHV_NFE

REGRA_VALIDA_INFOR_CHV_NFE)

Alteração das regras (REGRA_OBRIGATORIO_E200, REGRA_VL_OUT_CRED_ST_E210,

REGRA_EXISTE_COD_AJ_APURACAO_ST, REGRA_ICMS_REC_ST_E250,

REGRA_CST_ICMS_CAMPOS_ST, REGRA_NUM_ITEM_SEQ, REGRA_NOTA_FISCAL_CANCELADA, REGRA_NR_TOT,

REGRA_VL_ICMS, REGRA_VL_TOT_DEBITOS_E110, REGRA_CST_ICMS_RED_BC,

REGRA_CST_ICMS_CAMPOS_ICMS,

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REGRA_ALIQ_ICMS_C170, REGRA_NOTA_FISCAL_ESP)

Exclusão das regra REGRA_MAIOR_ZERO dos campos VL_BC_ICMS e VL_ICMS do registro D300

substituição da regra REGRA_DATA_MENOR_DT_FIN pela regra REGRA_DATA_MENOR_IGUAL_DT_FIN no campo

DT_INI

Exclusão de regras de validação(REGRA_EXISTE_CFOP_CST_IPI,

REGRA_DATA_MENOR_DT_FIN)

Eliminação da duplicidade da regra REGRA_CFOP_SAIDA no registro C470

Inclusão do item : Operações Interestaduais (OIE)

Alteração dos item : Parâmetros para o validador para envio de informações de OIE ao Receita Net

Registro C510 alteração das decimais do campo VL_ITEM para

“02”

Registro C470 incluir a regra REGRA_EXISTE_UNID para o

campo UNID

Exclusão da chave UF do registro E210

Alteração das regras para mudar a referência ao campo UF do

Registro E210 para E200 (REGRA_VL_AJ_CREDITOS_ST_E210,

REGRA_VL_AJ_DEBITOS_ST_E210, REGRA_DEDUCOES_ST)

21/12/2007 3.4 [SPEDFiscalPVA-003] Rosimeyre Alves Katia Santos - Marco Antônio Ferreira

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Alterações solicitadas pelo usuário: Inclusão de tolerância quando ocorrerem erros nas duas casas

decimais em regras de validação que executem operações aritméticas

Alteração da regra REGRA_CST_ICMS_CAMPOS_ICMS

Lacerda GR Duran, em 12/02/2008, conforme registrado no sistema de demandas

29/02/2008 3.5

[SPEDFiscalPVA-003] Alterações detectadas durante a homologação do projeto Alterar campo Hora do registro C165 para tamanho=6 fixo

Alteração das regras REGRA_SLD_DEVEDOR_E110, REGRA_SLD_CREDOR_E110, REGRA_SLD_DEVEDOR_ST_E210, REGRA_SLD_CREDOR_ST_E210, REGRA_VL_SC_IPI, REGRA_VL_SD_IPI Substituir a regra REGRA_DATA_MENOR_IGUAL_DT_FIN_0000 do campo DT_DOC do Registro E113 pela regra REGRA_DATA_VALIDA Alteração da obrigatoriedade dos campos VL_BC_ICMS e

VL_ICMS do registro C100 para “N” nas operações de entrada.

Exclusão da regra REGRA_OBRIGATORIO_E220 Alteração da regra REGRA_VL_OUT_CRED_ST_E210 para excetuar os CFOP = 1410 e 2410 Inclusão da regra REGRA_VL_DEVOL_ST_E210 para o


Rebeca Arnaut – GR



SPED Fiscal PVA





campo VL_DEVOL_ST do registo E210

Alteração da regra REGRA_NOTA_FISCAL_CANCELADA

Alteração dos parâmetros para acionamento do ReceitaNet

05/03/2008 4.0

[SPEDFiscalPVA-004] Alterações para atender ao projeto 004


RNG - Cadastro de contribuintes RNG - Itens de informações cadastrais do contribuinte

RNG - Lista de valores válidos de campos RNG - Validação durante a entrada de dados

RNG - Gerar registro analítico RNG - Nome do arquivo da escrituração

Alteração das regras:

RNG - Estado da Escrituração Fiscal RNG - Dados que identificam unicamente uma escrituração fiscal

(Exclusão dos campos Finalidade do arquivo e Sequencial de substituição)

REGRA_NOTA_FISCAL_CANCELADA (Alteração para utilização da regra na validação das Nfe inutilizadas e denegadas)

RNG – Gerar Cópia de Segurança (referência à geração de cópia de segurança do cadastro de contribuintes).

Retirado o modelo 55 dos registros C165 e C130 e alterado de OC para N a obrigatoriedade dos registros C165(entradas) e C179 (entradas) da RNG - PERFIL DE APRESENTAÇÃO DO

ARQUIVO; RNG – REGRA_VL_OUT_CRED_ST_E210 (inclusão do texto “ou

3”);




ReuniaoValidacaoRequisitosEq

uipe.doc

Brenda Ticon Moraes – GR, Yóris Souza

Marco Antônio Ferreira Duran, em 03/04/2008, conforme registrado no sistema de controle de

demandas

SPED Fiscal PVA





Exclusão das regras:

REGRA_NFE_INUTILIZADA REGRA_VL_ICMS

REGRA_MAIOR_ZERO para os registros C190 e C790

14/05/2008 4.1

[SPEDFiscalPVA-004] Alteração das regras abaixo decorrentes da publicação do Anexo

II do Relatório-GT48 SPED FISCAL-2008-05-05 a 09: RNG - PERFIL DE APRESENTAÇÃO DO ARQUIVO (Exclusão da

obrigatoriedade de apresentação do Registro C177 nas operações de entrada (alteração da obrigatoriedade de todos os campos do registro C177 para “N” na entrada); Inclusão do código 8B (documento Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso) nos registros D100, D130, D160, D161 e D190. O número de ocorrências para o registro C700 para “V – vários por arquivo” Alteração da obrigatoriedade dos registros C300, C310, C320, C321 Alterar a chave do registro 1300 para : COD_ITEM + DT_FECH Excluir o modelo “código 07” dos registros D160 e D161 na coluna modelos de documentos Alterar a ocorrência do registro C495 de “1:N” para “V” Altera a ocorrência do registro D301 de “V” para “1:N” Alterar a ocorrência do registro D695 de “1:N” para “V”

Alterar a ocorrência do registro H005 de “1” para “V”); RNG - REGISTRO E115 (tamanho do campo 02 - COD_INF_ADIC passará

a ter tamanho igual a 08*) ; RNG - REGISTRO 1100 (O tipo de conteúdo do

campo 08 - CHC_EMB passará a ser “C” (caractere); Inclusão da referência à

nova RNG - REGRA_EXISTE_TP_CHC no campo 11 - TP_CHC) ; RNG – REGRA_VERSAO_LEIAUTE (Inclusão da referência à nova

tabela criada “Tabela Versão do Leiaute”) ; RNG - REGISTRO C175 (A descrição do campo 03 – CNPJ para “CNPJ

da Concessionária”, com a exclusão do termo “nos casos de vendas diretas”.); RNG – Registro C700 e RNG – Registro D695; (O nome e descrição

do campo 08 para “NOM_MEST” e “Nome do arquivo Mestre de Documento Fiscal”, respectivamente; O tamanho dos campos NRO_ORD_INI e

Brenda Ticon Moraes


SPED Fiscal PVA





NRO_ORD_FIN para tamanho igual a “9”); RNG – Registro C610, RNG – Registro D300 e RNG – Registro D610 (O termo “preponderante” para “conforme tabela indicada no item 4.2.2” do

campo CFOP); RNG – Registro C113; RNG – Registro C500; RNG – Registro D160; RNG – Registro D180; RNG – Registro D500; RNG – Registro E113; RNG – Registro E240; RNG – Registro 1105; RNG – Registro 1110 (O tamanho do campo NUM_DOC para

tamanho igual a “9”;); RNG – Registro C601 (O tamanho do campo

NUM_DOC_CANC para tamanho igual a “9”;) RNG – Registro E115 (O

tamanho do campo COD_INF_ADIC para “8*”;); RNG – Registro E250 e RNG – Registro H010 (o nome e a descrição do campo 09 que passam a

ser TXT_COMPL e a descrição “Descrição complementar das obrigações a

recolher”); RNG – Registro D100 (Inclusão do código “8B” para o campo

COD_MOD na coluna Valores Válidos); RNG – Registro C120 (Alterar da descrição e valores válidos do campo COD_DOC_IMP para : “Documento de importação: 0 – Declaração de Importação; 1 – Declaração Simplificada de Importação”) RNG – Registro D530(Alterar a obrigatoriedade de preenchimento dos campos: Campo 03- DT_INI_SERV e campo 04- DT_FIN_SERV para “N” Alterar a descrição do campo COD_AREA para: “Código de área do terminal faturado” – retirado do texto “próprio da operadora”) RNG – Registro C500(alteração da obrigatoriedade do campo COD_CONS para “N” nas operações de entrada.) RNG – Registro D160(alteração da obrigatoriedade dos campos COD_MOD, 10-NUM_DOC e 11-DT_DOC para “N” – nas operações de saída) RNG – Registro C178(Alterar o tamanho do campo CL_ENQ para máximo de 5) RNG – Registro 1310(Alteração da descrição do campo AFERI

SPED Fiscal PVA





para “Aferições do bico”) RNG – Registro D161(Alterar a obrigatoriedade de preenchimento dos campos 5 - COD_MUN_COL e 6 - CNPJ_ENTG para não obrigatório.) RNG – Registro C320(Alterar a obrigatoriedade dos campos VL_OPR, VL_BC_ICMS, VL_ICMS e VL_RED_BC para “S” na saída)

Inclusão da regra: REGRA_EXISTE_TP_CHC

20/05/2008 4.2

[SPEDFiscalPVA-004] Alteração das regras:

REGRA_CST_ICMS_CAMPOS_ICMS, REGRA_OBRIGATORIO_NCM,

REGRA_VL_TOT_DEBITOS_E110, REGRA_VL_RETENCAO_ST_E210,

REGRA_VL_ITEM_C425, REGRA_VL_TOT_DED_E110, REGRA_VL_DEVOL_ST_E210,

REGRA_VL_OUT_CRED_ST_E210, REGRA_EXISTE_COD_INF_ADIC


REGRA_RESSARC_ST_E210

Validar o campo VL_RESSARC_St do Registro E210 utilizando a

regra REGRA_RESSARC_ST_E210 Excluir a regra REGRA_EXIST_COD_OBS existente no campo

COD_OBS dos registros E250 e H010.

Validar o campo CHV_NFE do registro 1110 utilizando a regra

REGRA_COMPARA_CNPJ_NFE_PARTICIPANTE



Marco Antônio Ferreira Duran, em 05/06/2008, conforme registrado no sistema de controle de

demandas

20/06/2008 4.3 [SPEDFiscalPVA-004] Rosimeyre Alves Brenda Ticon Aprovação por meio do

SPED Fiscal PVA





Alterações detectadas durante a homologação: Retirar tamanho fixo do campo COD_PAIS (Alterar a tabela de

países retirando os zeros a esquerda) Inclusão de validação de ocorrência na validação de estrutura(REGRA_OCORRENCIA_IMPORTACAO)

Alteração dos decimais do campo VL_BC_ICMS do registro C197

para “02”

No registro E510 - alterar a obrigatoriedade dos campos CFOP e CST para “N” e incluir regra de obrigatoriedade para que seja obrigatório quando existir movimentação nos blocos C ou D.

Incluida a observação na RNG- Gerar registro analítico (Obs.:

Quando não existir correspondente no registro analítico do campo no registro de itens o campo será deixado sem informação no

registro analítico.)

Lacerda Moraes - GR Anexo IV, conforme OT - Tratamento de

Mudança de Requisitos Durante a Homologação

25/06/2008 4.4

[SPEDFiscalPVA-004] Alterações detectadas durante a homologação:

Exclusão da regra

REGRA_OBRIGATORIO_COM_MOVIMENTACAO

Alteração do perfil do registro E510 para (O(Se VL_DEB_IPI (E520) + VL_CRED_IPI (E520)>0 )

Alteração da obrigatoriedade dos campos CST_IPI e CFOP do Registro E510 para “S”


REGRA_DOCUMENTO_NORMAL,

REGRA_DOCUMENTO_EXTEMPORANEO


Brenda Ticon Moraes



SPED Fiscal PVA





Alterar a regra REGRA_VLR_TOTALIZADOR e REGRA_VLR_TOTALIZADOR_2E para considerar o VL_OPR ao

invés do VL_BC_ICMS

Alteração da chave do registro H010 para incluir o campo IND_PROP passando a chave ser assim definida: COD_ITEM +

IND_PROP

Alteração dos valores válidos do campo COD_SIT do registro REGISTRO C460 : DOCUMENTO FISCAL EMITIDO POR ECF

para “00”, “01” e “02”

02/07/2008 4.5

[SPEDFiscalPVA-004] Alterações detectadas durante a homologação:

Alterar o perfil para que o C470 para nota cancelada não possa

ser informado.


Brenda Ticon Moraes



31/07/2008 5.0

[SPEDFiscalPVA-005] Alteração do texto da RNG – REGRA_VL_MERC_C170 ( ... o

campo deverá ser MAIOR ou igual ...) Exclusão da REGRA_PREENCHER_CHV_NFE dos registros

E113 e E240 Alteração do texto da RNG – REGRA_CST_ICMS_CAMPOS_ST

(... preencher com valor maior OU IGUAL a zero ...)

Brenda Ticon Moraes

Revisão pela equipe

conforme ata SPEDFiscalPV

A-005-AR-20080731-


uipe.doc

Rosimeyre Alves Lacerda -

GR

Marco Antônio Ferreira Duran, em 01/08/2008,

conforme Anexo II disponibilizado em

ProjetosResumidosSumarios\SPEDFiscalPVA-005\SPEDFiscalPVA-005-TA-AnexoII.doc

07/08/2008 5.1 [SPEDFiscalPVA-005] Brenda Ticon Rosimeyre Aprovação por meio do

SPED Fiscal PVA





Alterações decorrentes da homologação da versão: Inclusão do campo COD_PART na chave do registro H010;

Exclusão da regra REGRA_OBRIGATORIO_CHV_NFE do E240 e E113

Moraes Alves Lacerda - GR

Anexo IV, conforme OT - Tratamento de


04/09/2008 6.0

[SPEDFiscalPVA-006] ·RNG - PERFIL DE APRESENTAÇÃO DO ARQUIVO –

(Inclusão das linhas dos registros: C350, C370, C390, 1500 e 1510, 1350, 1360 e 1370 e D162, 1600;

Registro C400, D350, E100, E500, 1100, 1200, 1300 e 1400 – alteração de V para 1:N (Ocorrência);

Registro D161, E200 – alteração de 1:N para 1:1 (Ocorrência); Registro C321 – alteração da Saída do Perfil B.

Registro C470 – removida a condição “N(Se COD_SIT (C460) = “02”)” da Saída do Perfil A;

Registro E510 – alterada obrigatoriedade do perfil do registro: de “O (Se VL_DEB_IPI (E520) + VL_CRED_IPI (E520) > 0)” para “O

(Se existir E500)” Registro H005 – alterada obrigatoriedade do perfil do registro: de “O (Se o mês de escrituração for fevereiro – campo DT_FIN do Registro 0000)” para “OC”; alterada ocorrência de V para 1:N.

Registro C495 – incluído código 2E Registro D100 – incluído código 57;

Registros D410, D411 e D420: removido código 18 e incluídos os códigos 13, 14, 15 e 16.

Removidas as linhas dos registros C150, C520, C620, D520, D620.

Registro D190: inclusão do código 57. Registro D160: alteração da chave do registro para

“COD_ITEM+CST_ICMS+CFOP+ALIQ_IC”;)

·RNG – Registro C460:Alteração do tamanho do campo

Brenda Ticon Moraes




uipe.doc


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NUM_DOC (de 006 para “-“); Inclusão dos campos CPF_CNPJ e NOM_ADQ (falta definir obrigatoriedade e valores válidos);

RNG – Registro 0000: Alteração de tamanho de campo NOME (de “-“ para 060); Inclusão de regra no campo IND_ATIV; RNG – Registro 005: Alteração de tamanho de campo: FANTASIA (060), END(060), NUM(010), COMPL(060),

BAIRRO(060), EMAIL(060) – todos tinham tamanho indefinido (“-“);

RNG – Registro 0100: Alteração de tamanho de campo: NOME(060), END(060), NUM(010), COMPL(060), BAIRRO(060),

EMAIL(060) – todos tinham tamanho indefinido (“-“); RNG – Registro 0150: Alteração de tamanho de campo:

NOME(060), END(060), NUM(010), COMPL(060), BAIRRO(060) - todos tinham tamanho indefinido (“-“) – menos o COD_PAIS;

RNG – Registro 0175: Alteração de tamanho de campo: COD_ANT (de “-“ para 060)

RNG – Registro 1200: Inclusão do campo CRED_UTIL (falta definir obrigatoriedade e valores válidos); Inclusão da referência à

nova RNG – REGRA_EXISTE_1210; RNG – Registro 1210: Alteração do campo TIP_UTIL: tamanho

(de 001* para 004*), tipo (de N para C), valores válidos (removidos), e associação à nova regra. Atualização da

descrição; Criação de nova RNG – REGRA_EXISTE_TIP_UTIL_CREDITO e

MSG_EXISTE_TIP_UTIL_CREDITO. Inclusão da nova tabela externa “TABELA DE TIPOS DE UTILIZAÇÃO DOS CRÉDITOS

FISCAIS – ICMS”. RNG – Registro 0450 e C500 e D500: Alteração de tamanho de

campo: COD_INF (de 060 para 006); RNG – Registro 0460, C110, C195, C320, C490, C690, C790,

D190, D300, D390, D590, D690, D696, E112, E230: Alteração de

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tamanho de campo: COD_OBS (de 060 para 006); RNG - Registro E112 e Registro E230: Alteração do nome do campo: de COD_OBS para TXT_COMPL. Alterado também a

descrição, tamanho (de 006 para 060) e excluída a REGRA_EXISTE_COD_OBS vinculada a este campo.

RNG – Registro C113:Alteração de tamanho dos campos IND_OPER e IND_EMIT (inclusão do *);

RNG – Registro C114: Alteração de tamanho do campo COD_MOD (de 006 para 009);

RNG – Registro C140: Alteração de tamanho de campo IND_EMIT e IND_TIT (inclusão de *);

RNG – Registro C141: Campo NUM_PARC (de 002 para “-“); RNG – Registro C160: Alteração do tamanho do campo QT_VOL

(inclusão de *); RNG – Registro C165: Alteração do tamanho do Campo VEIC_ID

(inclusão de *), NOM_MOT (de – para 060); RNG – Registro C170: Alteração do tamanho do Campo

NUM_ITEM (de 003 para 004), IND_APUR (inclusão de *); RNG – Registro C171: Alteração do Decimal do Campo QTDE:

decimal = 03 (de – para 03); RNG – Registro C173: Alteração do tamanho dos Campos

IND_MED e TP_PROD (inclusão de *); RNG – Registro C175: Alteração do tamanho do Campo

CHASSI_VEIC (de 017* para “-“); RNG – Registro C176: Alteração do tamanho do Campo

NUM_DOC_ULT_E (de 006 para 009); RNG – Registro C350: Alteração do tamanho do Campo SER (de 002 para 003); Alteração do tamanho do Campo SUB_SER (de –

para 003) e NUM_DOC (de – para 006); RNG – Registro C370: Alteração do tamanho do Campo

NUM_ITEM (de – para 003), COD_ITEM (de - para 060), UNID

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(de – para 006); RNG – Registro C390: Alteração do tamanho do Campo

COD_OBS (de – para 006), ALIQ_ICMS (de 005 para 006); RNG – Registro C400 e D350: Alteração do tamanho do Campo

ECF_CX (de – para 003); RNG –Registro D350: Alteração do tamanho do Campo

ECF_FAB (de – para 020); RNG - Registro C405: Alteração do tamanho do Campo CRZ (de

004 para 006); RNG - Registro C460: Alteração do tamanho do NUM_DOC (de

– para 006), NOM_ADQ (de – para 060); RNG - Registro C510: Alteração do tamanho do Campo NUM_ITEM (de 003 para “-“), ALIQ_ST (de 006 para “-“);

RNG - Registro C600 e D600: Alteração do tamanho do Campo SER e SUB (de 003 para “-“);

RNG - Registro C700: Alteração do tamanho do Campo SER (de 003 para “-“);

RNG - Registro D100 e D400: Alteração do tamanho do Campo SER e SUB (de 003 para “-“), NUM_DOC (de 006 para “-“);o

Inclusão dos campos CHV_CTE e TP_CT-e, CHV_CTE_REF(só registro D100);

RNG - Registro D100 – alteração da obrigatoriedade do campo SER (de S para N); Exclusão dos campos VL_PIS e VL_COFINS.

RNG - Registro D110: Alteração do tamanho do Campo NUM_ITEM (de 003 para “-“);

RNG - Registro D120 e D130 e D140 e D150 e D170: Alteração do tamanho do Campo VEIC_ID (de 007 para “-“);

RNG - Registro D160: Alteração do tamanho do Campo SER (de 003 para “-“); Inclusão dos campos DESPACHO e

COD_MUN_ORI e COD_MUN_DEST;Exclusão dos campos UF_REM e UF_DEST;Exclusão dos campos COD_MOD, SER,

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NUM_DOC, DT_DOC, CHV_NFE, VL_DOC, VL_MERC, QTD_VOL, PESO_BRT, PESO_LIQ (foram transferidos para o

registro D162); RNG - Registro D180: Alteração do tamanho do Campo SER e

SUB (de 003 para “-“); Registro D300 e D410: Alteração do tamanho do Campo SER e SUB (de 003 para “-“); NUM_DOC_INI e NUM_DOC_FIN (de

006 para “-“); Registro D310: Alteração do tamanho do Campo

NUM_DOC_CANC (de 006 para “-“); Registro D355: Alteração do tamanho do Campo CRZ (de 004

para “6“); Registro D365: Alteração do tamanho do Campo COD_TOT_PAR

(de 007 para “-“); Registro D390: Alteração do tamanho do Campo ALIQ_ISSQN

(de 007 para “-“); Registro D510: Alteração do tamanho do Campo NUM_ITEM (de

003 para “-“); Registro D530: Alteração do tamanho do Campo PER_FISCAL

(inclusão do *); Registro D695: Alteração do tamanho do Campo SER (de 003 para “-“), NRO_ORD_INI e NRO_ORD_FIN (de 009 para “-“);

Registro E250: Alteração do tamanho do Campo NUM_PROC (de “–“ para 015);

RNG – Registro E111: Alteração da obrigatoriedade do campo DESCR_COMPL_AJ do registro E113 (de S para N);

Registro E113 e E240: Alteração do tamanho do Campo SER e SUB (de 003 para “-“); Exclusão do campo CHV_Nfe; Exclusão

da chamada às regras REGRA_VALIDA_CHV_NFE e REGRA_VALIDA_INFOR_CHV_NFE associadas ao campo

CHV_Nfe excluído.

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RNG - registro E115: Novo campo 04 - DESCR_COMPL_AJ - no– (falta definir valores válidos e obrigatoriedade);

Registro 1100 - Alteração do tamanho do Campo PAIS (retirar *); Registro 1110 - Alteração do tamanho do Campo SER (de 003

para “-“); Registro 1300: Exclusão dos campos NR_INTERV e

VAL_SAIDAS; Alteração do nome do campo ESTQ_FECHA para FECH_FISICO, e descrição (Estoque de Fechamento, em litros);

Registro 1310 e 1320: Alteração do tamanho do Campo NUM_TANQUE (de 002 para “-“);

Registro 1310: excluídos os campos BOMBA, BICO, FECHA, ABERT, e AFERI; Incluídos os campos ESTQ_ABERT VOL_ENTR VOL_DISP VOL_SAIDAS ESTQ_ESCR VAL_AJ_PERDA VAL_AJ_GANHO FECH_FISICO;

Registro 1320: excluídos os campos NUM_TANQUE e FECH_FISICO; Incluídos os campos 2 em diante.

Registro 1400: Alteração do tamanho do Campo MUN (de 008 para 007*);

Registro D180: Campo CNPJ_EMIT alterado para CNPJ_CPF_EMIT; Excluída a RNG – REGRA_VALIDA_CNPJ no

campo e incluída a RNG – REGRA_VALIDA_CNPJ_CPF. Registro C190: Alterada a descrição do campo VL_OPR do

registro C190 Registro D610: Campo VL_ITEM: inclusão de 02 decimais;

Registro 1310 e 1320: o Alterado o título do registro 1310 para: MOVIMENTAÇÃO DIÁRIA DE COMBUSTÍVEIS POR

TANQUE; e o título do registro 1320 para: VOLUME DE VENDAS

RNG – Registro C160, RNG – Registro C165, RNG – Registro D120, RNG – Registro D130 e RNG – Registro D170

o Inclusão do campo UF_ID e respectiva regra de negócio;

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Alteração de regras: ·RNG - Descrição das colunas das tabelas apresentadas:

alteração do texto do campo Tamanho. ·RNG - REGRA_VL_DEVOL_ST_E210 - inclusão de CFOPs

1660, 1661, 1662, 2660, 2661 e 2662. ·RNG - REGRA_VL_TOT_DEBITOS_E110 para incluir na soma o

registro C390 e período no registro C350. ·RNG - REGRA_VL_MERC_C170 – alteração do título da RNG: a

regra foi implementada apenas para entrada, e deve ser implementada para saída também.

·RNG - REGRA_VL_DOC_C190 : executar esta regra somente nas operações de saídas

INCLUSÃO DAS REGRAS DE NEGÓCIO:

·RNG – Registro C350; ·RNG – Registro C370; ·RNG – Registro C390; ·RNG – Registro 1500; ·RNG – Registro 1510; ·RNG – Registro 1350; ·RNG – Registro 1360; ·RNG – Registro 1370; ·RNG – Registro D162; ·RNG – Registro 1600;

·RNG – REGRA_EXISTE_APURACAO_IPI e MSG_EXISTE_APURACAO_IPI;

·RNG – REGRA_EXISTE_1210 e MSG_EXISTE_1210 ·RNG – REGRA_CTE_EMITIDA e MSG_CTE_EMITIDA

·RNG – REGRA_CFOP_1500 e MSG_CFOP_1500; ·RNG – REGRA_OBRIGATORIO_CHV_CTE;

·RNG - REGRA REGRA_PREENCHER_CHV_CTE;

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·RNG – REGRA_VALIDA_CHV_CTE; ·RNG – REGRA_VALIDA_INFOR_CHV_CTE;

·RNG – REGRA_COMPARA_CNPJ_CTE; ·RNG – REGRA_COMPARA_NUM_DOC_CTE;

·RNG – REGRA_COMPARA_UF_CTE; ·RNG – REGRA_OBRIGATORIO_DESPACHO;

·RNG – REGRA_VL_BRT_ZERO; ·RNG – REGRA_OBRIGATORIO_SE_EMISSAO_PROPRIA;

·RNG – REGRA_EXISTE_TIP_UTIL_CREDITO;

EXCLUSÃO DAS REGRAS DE NEGÓCIO: ·RNG – Registro C150; ·RNG – Registro C520; ·RNG – Registro C620; ·RNG – Registro D520; ·RNG – Registro D620.

09/09/2008 6.1

[SPEDFiscalPVA-007] REGISTRO 0000 - Incluir regra de validação: Se campo

IND_ATIV for igual a “0” obrigatório existir registro E500 e filhos. REGISTRO C100 - Alterar regra de validação

REGRA_VL_MERC_C170 para que seja executada também nos documentos de saídas.

REGISTRO C405 - ECF – Verificar Regra para permitir Redução Z sem Movimentação. Regra de estrutura: REGRA_

VL_BRT_ZERO = Se valor da venda bruta do registro C405 igual a ZERO então NÃO apresenta registros filhos. REGISTRO C460 - Incluir a regra de validação

REGRA_CUPOM_FISCAL_CANCELADO: Para o perfil „A‟, se o campo COD_SIT for igual a 02 informar somente os campos REG+COD_MOD+COD_SIT+NUM_DOC. Não exigir C470 e

C490.

Rebeca Arnaut Rodrigo Possa

- DES

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REGISTRO E210 - Alterar regra de validação REGRA_VL_DEVOL_ST_E210 para inclusão de CFOPs 1660,

1661, 1662, 2660, 2661 e 2662. REGISTRO D100 - Excluir obrigatoriedade de preenchimento do

campo 07 – SER (Série do Documento Fiscal). REGISTRO D300 - Excluir a obrigatoriedade de preenchimento

do campo 16 - VL_BC_ICMS, campo 17 - VL_ICMS e campo 18 - VL_RED_BC.

REGISTRO E111 - Excluir obrigatoriedade de preenchimento do campo 03 – DESCR_COMPL_AJ.

REGISTRO E115 - Excluir obrigatoriedade de preenchimento do campo 04 – DESCR_COMPL_AJ.

19/09/2008 6.2 [SPEDFiscalPVA-007]

Alteração da RNG - REGRA_VL_OUT_CRED_ST_E210 para inclusão de CFOPs 1660, 1661, 1662, 2660, 2661 e 2662.

Rebeca Arnaut Rodrigo Possa

- DES

01/10/2008 6.4

[SPEDFiscalPVA-006] RNG - PERFIL DE APRESENTAÇÃO DO ARQUIVO –

Registro C400, D350, E100, E500, 1100, 1200, 1300 e 1400 – alteração de 1:N para V (Ocorrência);

Registro E200 – alteração da Ocorrência de 1:1 para 1:N; Registros D410, D411 e D420: removidos os códigos os códigos

13, 14, 15 e 16 e e incluído o código 18. Removidas as linhas dos registros C150, C520, C620, D520,

D620. Registro E510: alterada obrigatoriedade do perfil do registro: de

“O (Se existir E500)” para “O (Se VL_DEB_IPI (E520) + VL_CRED_IPI (E520) > 0)”.

RNG – REGRA_CUPOM_FISCAL_CANCELADO - Removido referência do registro C490;

Removida MSG_EXISTE_APURACAO_IPI_E520 da REGRA_EXISTE_APURACAO_IPI

Brenda Ticon Moraes

Rebeca Arnaut

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06/10/2008 6.5

[SPEDFiscalPVA-006] Alteração das RNG - Retorno da consulta de versão de tabelas e

RNG - Verificar Integridade Tabelas Externas Atualizadas Alteração do texto da regra RNG – REGRA_EXISTE_APURACAO_IPI

Exclusão da regra REGRA_MAIOR_ZERO do campo VL_SERV do registro D300, afim de permitir que um único bilhete de

passagem possa ser cancelado e outras situações nas quais não haja cobrança do serviço.

Excluir a obrigatoriedade de preenchimento dos campos VL_BC_ICMS e VL_ICMS dos registros D100, D410, D420,

D500, D600, D610. Alteração da RNG - Parâmetros para o validador item

Versão das Tabelas Externas

Excluir a regra REGRA_DATA_MENOR_IGUAL_DT_FIN_0000 do registro D180

Inclusão do modelo 28 no perfil dos registro C700, C790 e C791

Inclusão do tipo 3 no campo TP_CT-e do Registro D100

Exclusão das regras REGRA_EXISTE_C140 e REGRA_VL_DOC_C140 do registro C100

Brenda Ticon Moraes

Rosimeyre Alves Lacerda -

GR

Marco Antonio Ferreira , em 13/10/2008,

conforme registrado no sistema de demandas.

12/11/2008 6.6

[SPEDFiscalPVA-006] Alterações sugeridas durante a homologação do sistema e

referentes ao novo ato cotepe: O título do registro C700 para “Consolidação dos Documentos

Nota Fiscal/Conta Energia Elétrica emitidas em via única - (Empresas obrigadas ao Convênio ICMS 115/03) e Nota

Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás Canalizado”


Brenda Ticon Moraes



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A descrição do campo TP_CT-e do registro D100 para “Tipo de Conhecimento de Transporte Eletrônico conforme definido no

Manual de Integração do CT-e” Criação da regra REGRA_EXISTE_TP_CTE e utilização para

validar o campo;

O nome dos campos CNPJ_COL e CNPJ_ENTG do registro D161 para “CNPJ_CPF_COL” e “CNPJ_CPF_ENTG” e

descrição para “Número do CNPJ ou CPF do local da coleta” e “Número do CNPJ ou CPF do local da entrega”, respectivamente;

E alteração do tipo dos campos para “C” e tamnaho para “14” (sem *). Exclusão da regra REGRA_VALIDA_CNPJ e inclusão da

regra REGRA_VALIDA_CNPJ_CPF para ambos os campos;

O numero de casas decimais do campo FAT_CONV do registro 0220 para “-”;

a descrição do campo COD_CONS do registro 1500, para:

“Código de classe de consumo de energia elétrica, conforme a Tabela 4.4.5”(Excluida a referência ao Código da classe de

consumo de gás canalizado conforme Tabela 4.4.3.);

a descrição do campo VL_TIT do registro C140 - Fatura (CÓDIGO 01) para “Valor total dos títulos de créditos”;

o título do registro C115 para “LOCAL DE COLETA E/OU

ENTREGA (CÓDIGOS 01, 1B e 04)”

Na RNG – Perfil: Altera o nível do registro 1320 para “4”,

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o nível do registro D120 para nível 4; Alterar a obrigatoriedade na saída do perfil dos registros C370 e

C390 para “O(Se existir C350)” Alterar a obrigatoriedade do registro H005 para “O (Se o mês de escrituração for fevereiro – campo DT_FIN do Registro 0000)”

Alterar a chave do registro C100 para incluir o campo IND_OPER Incluir a chave DT_INV para o registro H005

Tamanho dos campos:

ALIQ_ISSQN do registro D390 para “06” ALIQ_ST do registro C510 para “006”

CHASSI_VEIC do registro C175 para “017”

COD_TOT_PAR do registro D365 para “007”

ECF_MOD do registro D350 para “020”

FABRICANTE do registro 1350 para “060”

NUM_BICO do registro 1370 para “003”

NUM_DOC dos registros C114, D400 para “006”

NUM_DOC do registro 1500 para “009”

NUM_DOC_INI dos registros D300, D410 para “006”

NUM_ITEM dos registros C170, C510, D110, D510, 1510 para

“003”

NUM_LACRE do registro 1360 para “020”

NUM_PARC do registro C141 para “002”

SER dos registros C113, C300, C500, C600, C700, D100, D162,

D180, D300, D400, D410, D500, D600, D695, E113, E240, 1110,

1350, 1500 para “004”

SUB dos registros C600, D100, D180, D300, D400, D410, D600,

E113, E240, 1500 para “003”

VEIC_ID dos registros C160, C165, D120, D130, D140,

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D150, D170 para “007”; Alteração da obrigatoriedade dos campos COD_MUN_ENTG e

COD_MUN_COL para “N’ na saída;

Excluir a regra REGRA_VL_DOC_C190 do campo VL_DOC do

registro C100

Alteração da RNG - Operações Interestaduais (OIE) (Incluído o

registro 1500)

Alteração dos valores válidos do campo COD_MOD do registro

D410 para “13,14,15,16”

REGRA_OBRIGATORIO_IE_REM (O campo é obrigatório se

campo COD_MOD (D100) = 01 ou 55 )

Incluir validação da regra REGRA_EXISTE_COD_OBS para o

campo COD_OBS do registro C390. Inclusão do campo COD_MUN como chave do registro 1400. Alteração na RNG – Regras Gerais de Validação para não considerar diferenças entre caracteres maiúsculos e minúsculos em determinadas situações.

20/11/2008 6.7

[SPEDFiscalPVA-006] Alterações ocorridas durante a homologação do sistema:

Alteração da REGRA_EXISTE_TIP_UTIL_CREDITO para



- Tratamento de

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considerar a UF do informante Alteração do tipo do campo NUM_DOC do registro C350

para “N”

Alteração do campo QTD_ITEM do registro C173 para 003 casas decimais

Excluidos os valores válidos do campo TP_CT-e do registro

D100

Incluido nos valores válidos do campo COD_MOD do

registro C700 o código 28

Alteração do número de casas decimais do campo

FAT_CONV do registro 0220 para 006


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1. Objetivo

O objetivo da Especificação de Regras de Negócio é documentar as regras que são aplicáveis ao negócio, e que direcionam em maior ou menor grau o funcionamento dos Casos de Uso. Em geral, regras de negócio constituem declarações de políticas ou condições que devem ser satisfeitas pelo processamento da aplicação. Recomenda-se, para fins de um melhor entendimento, que as regras sejam organizadas em grupos de assunto. Adicionalmente, a depender do volume de regras a serem documentadas, documentos distintos podem ser criados para cada tipo de assunto, e assim conter as regras específicas deste assunto.

2. Dados Técnicos de Geração do Arquivo

As regras de negócio contidas neste documento foram extraídas do ATO COTEPE Nº 11/07, o qual dispõe sobre as especificações técnicas para geração do arquivo digital contendo registros de documentos fiscais, livros fiscais, documentos de informação econômico-fiscais e outras informações de interesse do fisco

2.1. Regras gerais de preenchimento

Sistema Público de Escrituração Digital Fiscal – Programa Validador de Arquivos - SPEDFiscalPVA


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Esta seção apresenta as regras que devem ser respeitadas em todos os arquivos gerados, quando não excepcionadas por regra específica referente a um dado registro e explicitada em suas observações.

As regras de preenchimento dos campos deverão estar de acordo com o disposto no Ato COTEPE 11/07.

Regras Gerais de Preenchimento

Nº Regra de preenchimento Descrição Regra de validação

1 Formato dos campos

ALFANUMÉRICO(C): representados por “C” - todos os caracteres, excetuados os caracteres “|”(Pipe ou Barra Vertical: caractere 124 da

Tabela ASCII) e os não-imprimíveis (caracteres 00 a 31 da Tabela ASCII); NUMÉRICO(N): representados por “N” -

algarismos das posições de 48 a 57 da Tabela ASCII.

REGRA_CAMPO_INVALIDO

3

Campos com conteúdo numérico nos quais há indicação de casas decimais

Deverão ser preenchidos sem os separadores de milhar, sinais ou quaisquer outros caracteres (tais como “.” “-“ “%”), devendo a vírgula ser utilizada como separador decimal (Vírgula: caractere 44 da Tabela ASCII); Deve ser observada a quantidade de casas decimais que constar no respectivo registro; Os valores percentuais devem ser preenchidos desprezando-se o símbolo (%), sem nenhuma convenção matemática. Para estas validações os campos serão válidos se: * for informada somente a parte inteira do número ( sem a vírgula) * for informado um valor com um número menor ou igual de casas decimais definido para


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o campo ( com a vígula )

4 Campos numéricos (N) cujo conteúdo representa data

Devem ser informados conforme o padrão “diamêsano” (ddmmaaaa), excluindo-se quaisquer caracteres de separação (tais como “.”, “/“, “-”, etc);


5 Campos numéricos (N) cujo conteúdo representa período

Devem ser informados conforme o padrão “mêsano” (mmaaaa), excluindo-se quaisquer caracteres de separação (tais como “.”, “/“, “-”);


6 Campos numéricos (N) cujo conteúdo representa exercício

Devem ser informados conforme o padrão “ano” (aaaa);


7 Campos numéricos (N) cujo conteúdo representa hora

Devem ser informados conforme o padrão “horaminutosegundo” (hhmmss), excluindo-se quaisquer caracteres de separação (tais como “.”, “:“, “-” “ ”, etc);


8 Campos Numéricos com Números ou Códigos de Identificação

Os campos com conteúdo numérico nos quais se faz necessário registrar números ou códigos de identificação (CNPJ, CPF, CEI, NIT e SUFRAMA, dentre outros) deverão seguir a regra de formação definida pelo respectivo órgão regulador. Estes campos deverão ser informados com todos os dígitos, inclusive os zeros (0) à esquerda. As máscaras (caracteres especiais de formatação, tais como “.”, “/“, “-”, etc) não devem ser informadas.


9 Campos Alfanuméricos com Números ou Códigos de Identificação

Os campos com conteúdo alfanumérico nos quais se faz necessário registrar números ou códigos de identificação (IE, IM, dentre outros) deverão seguir a regra de formação definida pelo respectivo órgão regulador. Estes campos


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deverão ser informados com todos os dígitos, incluindo os zeros (0) à esquerda, quando exigido pelo órgão. As máscaras (caracteres especiais de formatação, tais como “.”, “/“, “-”, etc) não devem ser informadas.

Os registros que contiverem a indicação "Ocorrência - um (por arquivo)" somente devem figurar uma única vez no arquivo digital;

Os registros que contiverem a indicação "Ocorrência - um (por [Nome do registro pai])" somente devem figurar uma única vez por registro pai;

Os registros que contiverem a indicação "Ocorrência - vários (por arquivo)" podem figurar mais de uma vez no arquivo digital;

Os registros que contiverem a indicação "Ocorrência – vários (por [Nome do registro pai])" podem figurar mais de uma vez por registro pai;

A geração do arquivo requer a existência de um "Registro Pai" quando houver um correspondente "Registro Filho"

2.2. Blocos e registros do arquivo digital

2.2.1. RNG1.2 Regras gerais de validação

Para todos os campos é executada a regra de validação REGRA_CAMPO_INVALIDO, que verifica se o campo foi preenchido de acordo com as regras gerais de preenchimento conforme RNG - Regras gerais de preenchimento, juntamente com as regras REGRA_TAMANHO_CAMPO , REGRA_VALORES_VALIDOS ou REGRA_VALORES_VALIDOS_IMPORTACAO e REGRA_CAMPO_OBRIGATORIO ou REGRA_CAMPO_OBRIGATORIO_IMPORTACAO.

Além disso, nas seguintes validações não serão consideradas diferenças entre caracteres maiúsculos e minúsculos:

Valores válidos cujos valores são caractere;

Chaves de registros que contenham campos tipo caractere;

Regras que verifiquem a existência de campo em registros.

Regras que verifiquem a existência de campo em tabelas

[RAL1] Comentário: Instruções para inclusão de registros e campos na

escrituração:

Verificar os seguintes tópicos: 1 – caso seja incluídos um modelo de

documento, o registro de nível 2 deverá

conter o campo COD_MOD 2 – para inclusão/exclusão de campos ou

registros que utilizem os códigos das

tabelas definidas no bloco zero (campos COD_PART, COD_ITEM, COD_NAT,

COD_INF, COD_OBS_UNID) proceder a

alteração necessária nas regras REGRA_REFERENCIADO_.....

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2.2.2. Composição da escrituração fiscal

A escrituração fiscal será composta de blocos e registros que tem sua obrigatoridade definida de acordo com o perfil de apresentação de cada contribuinte (campo IND_PERFIL do Registro 0000).

OCORRÊNCIA REGRA DE VALIDAÇÂO

1 = O registro deve ocorrer uma única vez no arquivo

REGRA_OCORRENCIA / REGRA_OCORRENCIA_IMPORTACAO V = O registro pode ocorrer uma ou mais vezes no arquivo

1:1 = O registro deve ocorrer uma única vez por “Registro Pai”

1:N = O registro pode ocorrer uma ou mais vezes por “Registro Pai”

OBRIGATORIEDADE REGRA DE VALIDAÇÂO

O = REGISTRO OBRIGATÓRIO REGRA_REGISTRO_OBRIGATORIO

OC = REGISTRO OBRIGATÓRIO SE HOUVER -

O(...) = REGISTRO OBRIGATÓRIO EM FUNÇÃO DE UMA CONDIÇÃO REGRA_REGISTRO_OBRIGATORIO

N = REGISTRO NÃO DEVE SER INFORMADO REGRA_REGISTRO_NAO_DEVE_SER_INFORMADO

MODELOS DE DOCUMENTO REGRA DE VALIDAÇÂO

Os registros somente serão informados quando o campo COD_MOD do registro pai de nível 2 contiver um dos valores de código definidos para o registro.

REGRA_EXISTENCIA_POR_MODELO

SPED Fiscal PVA





CHAVE REGRA DE VALIDAÇÂO

Conjunto de campos que não poderão ter seus valores duplicados em cada conjunto de registros de um mesmo tipo e para um mesmo registro pai ( se ocorrência = 1:N ).

REGRA_DUPLICIDADE_NO_REGISTRO

As verificações de modelo de documento terão prioridade sobre a verificação de obrigatoriedade dentro do perfil, ou seja, registros que não podem existir para um modelo, independente da obrigatoriedade no perfil, não poderão ser informados.

As regras de validação que se referem a conferência de campos que encontram-se em outros registros somente serão executadas se o registro referenciado puder existir para o perfil escolhido, ou seja, sua obrigatoriedade terá que ser diferente de “N”. Nas comparações de data do documento dentro de perído de apuração sempre que os campos DT_E_S ou DT_A_P não forem informados utilizar o campo DT_DOC. Quando informado registro facultativo deverá ser obedecida a obrigatoriedade de campos apresentados.

Nas regras de validação que comparem valores produzidos por operações aritméticas calculadas pelo sistema com valores informados pelo

contribuinte, os valores calculados deverão ser truncados após a realização da operação e antes da comparação.

2.2.2.1. Estrutura do Arquivo da Escrituração Fiscal Digital

TODOS OS PERFIS

Registro Nome do Registro Nivel Ocorrência Chave Obrigatoriedade

SPED Fiscal PVA





0000 Abertura do Arquivo Digital e

Identificação da entidade 0 1

O

0001 Abertura do Bloco 0 1 1 O

0005 Dados Complementares da entidade 2 1 O

0015 Dados do Contribuinte Substituto 2 V UF_ST OC

0100 Dados do Contabilista 2 1 O

0150 Tabela de Cadastro do Participante 2 V COD_PART OC

0175 Alteração da Tabela de Cadastro de

Participante 3 1:N

OC

0190 Identificação das unidades de medida 2 V UNID OC

0200 Tabela de Identificação do Item

(Produtos e Serviços) 2 V COD_ITEM

OC

0205

Alteração do Item

3 1:N DT_INI+DT_FIM (Não

permitir sobreposição de

períodos) OC

0206 Código de produto conforme Tabela publicada pela ANP (Combustíveis)

3 1:1 OC

0220 Fatores de Conversão de Unidades 3 1:N UNID_CONV OC

0400 Tabela de Natureza da Operação/

Prestação 2 V COD_NAT

OC

0450 Tabela de Informação Complementar

do documento fiscal 2 V COD_INF

OC

0460 Tabela de Observações do

Lançamento Fiscal 2 V COD_OBS

OC

0990 Encerramento do Bloco 0 1 1 O

SPED Fiscal PVA





2.2.2.2. PERFIL DE APRESENTAÇÃO DO ARQUIVO (CONFORME REGISTRO 0000 – CAMPO IND_PERFIL)

A B

Registro Nome do Registro Nível Ocorrência Modelos de Documento

Chave Entradas Saídas Entradas Saídas

C001 Abertura do Bloco C 1 1 - - O O O O

C100

Documento - Nota Fiscal, Nota Fiscal Avulsa, Nota Fiscal de Produtor e Nota

Fiscal Eletrônica

2 V 01,1B, 04, 55

Emissão de terceiros

(IND_EMIT=1):

IND_EMIT+NUM_DOC

+COD_MOD+SER+CO

D_PART + IND_OPER

Emissão própria

(IND_EMIT=0):

IND_EMIT+NUM_DOC

+COD_MOD+SER+

IND_OPER

OC OC OC OC

C110 Complemento de Documento - Informação

Complementar da Nota Fiscal 3 1:N 01,1B, 04,55 COD_INF OC OC OC OC

C111 Complemento de Documento – Processo

referenciado 4 1:N 01,1B, 55 NUM_PROC OC OC OC OC

C112 Complemento de Documento – Documento

de Arrecadação Referenciado 4 1:N 01,1B, 55 OC OC OC OC

C113

Complemento de Documento – Documento Fiscal Referenciado

4 1:N 01,1B, 55


(IND_EMIT=1):

IND_EMIT+NUM_DOC

+COD_MOD+SER+CO

D_PART

Emissão Própria

(IND_EMIT=0):

OC OC OC OC

SPED Fiscal PVA





IND_EMIT+NUM_DOC

+COD_MOD+SER

C114 Complemento de Documento – Cupom

Fiscal Referenciado 4 1:N 01,1B, 55 NUM_DOC + DT_DOC

+ ECF_FAB OC OC OC OC

C115 Complemento de Documento – Local da

Coleta e/ou Entrega 4 1:N 01,1B, 04 N OC N OC

C120 Complemento de Documento – Operações

de Importação 3 1:N 01 NUM_DOC_IMP OC N OC N

C130 Complemento de Documento – ISSQN,

IRRF e Previdência Social 3 1:1 01,1B, 04 N OC N OC

C140 Complemento de Documento – Fatura 3 1:1 01 OC OC OC OC

C141 Complemento de Documento – Vencimento

da Fatura 4 1:N 01 NUM_PARC O(Se existir

C140) O(Se existir

C140) O(Se existir

C140) O(Se existir

C140)

C160 Complemento de Documento – Volumes

Transportados Exceto Combustíveis 3 1:1 01, 04 N OC N OC

C165 Complemento de Documento – Operações

com combustíveis 3 1:N 01 COD_PART+VEIC_ID N OC N OC

C170 Complemento de Documento – Itens do

Documento 3 1:N 01,1B, 04, 55 NUM_ITEM O(Se existir

C100) O(Se existir

C100) O(Se existir

C100) O(Se existir

C100)

C171 Complemento de Item – Armazenamento

de Combustíveis 4 1:N 01,55 NUM_TANQUE OC N OC N

C172 Complemento de Item – Operações com

ISSQN 4 1:1 01 N OC N OC


Medicamentos 4 1:N 01,55 LOTE_MED OC OC OC OC


Armas de Fogo 4 1:N 01 NUM_ARM N OC N OC


Veículos Novos 4 1:N 01,55 CHASSI_VEIC OC OC OC OC

C176 Complemento de Item –Ressarcimento de

ICMS em operações com Substituição 4 1:1 01,55 OC OC OC OC

SPED Fiscal PVA





Tributária

C177 Complemento de Item – Operações com Produtos Sujeitos a Selo de Controle IPI

4 1:1 01 N OC N OC

C178 Complemento de Item – Operações com Produtos Sujeitos a Tributação de IPI por

Unidade ou Quantidade de produto 4 1:1 01 N OC N OC

C179 Complemento de Item – Informações

Complementares ST 4 1:1 01 N OC N OC

C190 Registro Analítico do Documento

3 1:N 01,1B, 04, 55 CST_ICMS+CFOP+ALIQ

_ICMS O(Se existir

C100) O(Se existir

C100) O(Se existir

C100) O(Se existir

C100)

C195 Complemento do Registro Analítico - Observações do Lançamento Fiscal

3 1:N 01,1B, 55 COD_OBS OC OC OC OC

C197 Outras Obrigações Tributárias, Ajustes e Informações provenientes de Documento

Fiscal 4 1:N 01,1B, 55 COD_AJ + COD_ITEM OC OC OC OC

C300

Documento - Resumo Diário das Notas Fiscais de Venda a Consumidor

2 V 02

SER+SUB+NUM_DOC_I

NI+NUM_DOC_FIN ( não

permitir a sobreposição de

intervalos de documentos –

NUM_DOC_INI+NUM_D

OC_FIN )

N N N OC

C310 Documentos Cancelados de Nota Fiscal de

Venda a Consumidor 3 1:N 02 NUM_DOC_CANC N N N OC

C320

Registro Analítico das Notas Fiscais de Venda a Consumidor

3 1:N 02 CST_ICMS+CFOP+ALIQ

_ICMS N N N

O(Se existir C300 e

VL_DOC(C300) > 0)

C321

Itens dos Resumos Diários dos Documentos

4 1:N 02 COD_ITEM N N N

O(Se existir C320 e

VL_DOC(C300) > 0)

SPED Fiscal PVA





C350 Nota Fiscal de venda a consumidor

2 1:N 02 NUM_DOC + SER +

SUB_SER N OC N N

C370 Itens do documento

3 1:N 02 NUM_ITEM +

COD_ITEM N

O(Se existir C350)

N N

C390 Registro Analítico das Notas Fiscais de

Venda a Consumidor 3 1:N 02 CST_ICMS + CFOP +

ALIQ_ICMS N

O(Se existir C350)

N N

C400 Equipamento ECF

2 V 2D, 02 COD_MOD+ECF_MOD+

ECF_FAB N OC N OC

C405 Redução Z

3 1:N 2D, 02 DT_DOC+CRO+CRZ N O(Se existir

C400) N

O(Se existir C400)

C410 PIS e COFINS Totalizados no 4 1:1 2D, 02 N OC N OC

C420 Registro dos Totalizadores Parciais da

Redução Z 4 1:N 2D, 02 COD_TOT_PAR+NR_TO

T N

O(Se existir C400)

N O(Se existir

C400)

C425

Resumo de itens do movimento diário

5 1:N 2D, 02 COD_ITEM N N N

O(se existir C420 e não existir C495

e

COD_TOT

_PAR(C42

0) = Tnnnn

ou

xxTnnnn

ou Fn ou In ou Nn

))

C460

Documento Fiscal Emitido por ECF

4 1:N 2D, 02 COD_MOD+NUM_DOC+

DT_DOC N

O(Se existir C400 e não

existir C495)

N N

SPED Fiscal PVA





C470

Itens do Documento Fiscal Emitido por ECF

5 1:N 2D, 02 N O(Se existir

C460) N N

C490 Registro Analítico do movimento diário

4 1:N 2D, 02 CST_ICMS+CFOP+ALIQ

_ICMS N

O(Se existir C400)

N O(Se existir

C400)

C495

Resumo Mensal de Itens do ECF por Estabelecimento

2 V 2D, 02 COD_ITEM+ALIQ_ICMS N

O(Se informante

for BA( UF(0000)=BA) e não

for informado

C460) N

O(Se informante

for BA( UF(0000)=BA) e não

existir C425)

N (demais UF)

N (demais UF)

C500

Nota Fiscal/Conta de Energia Elétrica e Nota Fiscal/Consumo Fornecimento de Gás 2 V 06,28

IND_OPER+IND_EMIT+

COD_PART+SER+SUB+

NUM_DOC+DT_DOC OC OC OC N

C510 Itens do Documento - Nota Fiscal/Conta de

Energia Elétrica e Nota Fiscal/Conta Fornecimento de Gás

3 1:N 06,28 NUM_ITEM N O(Se existir

C500) N N

C590 Registro Analítico do Documento - Nota Fiscal/Conta de Energia Elétrica e Nota

Fiscal/Conta Fornecimento de Gás 3 1:N 06,28

CST_ICMS+CFOP+ALIQ

_ICMS O(Se existir

C500) O(Se existir

C500) O(Se existir

C500) N

C600

Consolidação Diária de Notas Fiscais/Contas de Energia, Nota

Fiscal/Conta de Fornecimento d´água e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás

2 V 06,29, 28 COD_MOD+COD_MUN+

SER+SUB+COD_CONS N N N OC

SPED Fiscal PVA





- (Empresas não obrigadas ao Convênio ICMS 115/03)

C601

Documentos cancelados – Consolidação diária de notas fiscais/conta de energia

elétrica, nota fiscal/conta de fornecimento de água e nota fiscal/conta de fornecimento

de gás

3 1:N 06,29, 28 NUM_DOC_CANC N N N OC

C610

Itens do Documento Consolidado - Notas Fiscais/Contas de Energia Elétrica (Código

06), Nota Fiscal/Conta de Fornecimento d´água e Nota Fiscal/Conta de

Fornecimento de Gás - (Empresas não obrigadas ao Convênio ICMS 115/03)

3 1:N 06,29, 28 COD_CLASS+COD_ITE

M+ ALIQ_ICMS N N N

O(Se existir C600)

C690

Registro Analítico dos Documentos - Notas Fiscais/Contas de Energia Elétrica, Nota Fiscal/Conta de Fornecimento d´água e

Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás

3 1:N 06,29, 28 CST_ICMS+CFOP+ALIQ

_ICMS N N N

O(Se existir C600)

C700

Consolidação dos Documentos Nota Fiscal/Conta Energia Elétrica emitidas em

via única - (Empresas obrigadas ao Convênio ICMS 115/03) e Nota

Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás Canalizado

2 V 06,28

SER+

NRO_ORD_INI+NRO_OR

D_FIN ( não permitir a

sobreposição de intervalos)

N OC N OC

C790 Registro Analítico dos Documentos - Nota Fiscal/Conta Energia Elétrica emitidas em

via única 3 1:N 06,28

CST_ICMS+CFOP+ALIQ

_ICMS N

O(Se existir C700)

N O(Se existir

C700)

C791 Registro de Informações de ST por UF 4 1:N 06,28 UF N OC N OC

C990 Encerramento do Bloco C 1 1 - - O O O O

D001 Abertura do Bloco D 1 1 - - O O O O

D100

Nota Fiscal de Serviço de Transporte e Conhecimentos de Transporte Rodoviário de Cargas, Aquaviário de Cargas, Aéreo ,

Ferroviário de Cargas, Multimodal de

2 V 07,08,8B,

09,10,11,26,27,57


(IND_EMIT=1):

IND_EMIT+NUM_DOC

OC OC OC OC

SPED Fiscal PVA





Cargas, Nota Fiscal De Transporte

Ferroviário De Carga E Conhecimento De Transporte Eletrônico – CT-e

+COD_MOD+SER+SU

B+COD_PART

Emissão Própria

(IND_EMIT=0):

IND_EMIT+NUM_DOC

+COD_MOD+SER+SU

B

D110

Itens do documento - Nota Fiscal de Serviços de Transporte 3 1:N 07 NUM_ITEM N

O (Se existir D100)

N O (Se existir D100)

D120

Complemento da Nota Fiscal de Serviços de Transporte 4 1:1 07 N

O (Se existir D100)


D130

Complemento do Conhecimento Rodoviário de Cargas 3 1:1 08, 8B N

O (Se existir D100)


D140

Complemento do Conhecimento Aquaviário de Cargas 3 1:1 09 N

O (Se existir D100)


D150

Complemento do Conhecimento Aéreo de Cargas 3 1:1 10 N

O (Se existir D100)


D160

Carga Transportada

3 1:N 08, 8B,

09,10,11,26, 27 N

O ( Se modelo

diferente de “07” e não

existir CFOP

(D190) = 5359 ou

N

O ( Se modelo

diferente de “07” e não

existir CFOP

(D190) = 5359 ou

SPED Fiscal PVA





6359) 6359)

D161 Local de Coleta e Entrega

4 1:1 08,8B,

09,10,11,26 N OC N N

D162 Identificação dos documentos fiscais

4 1:N 27 NUM_DOC+ SER+

COD_MOD N OC N OC

D170

Complemento do Conhecimento Multimodal de Cargas 3 1:1 26 N

O (Se existir D100)


D180 Modais 3 1:N 26 N OC N OC

D190

Registro Analítico dos Documentos

3 1:1 07,08,8B,

09,10,11,26,27,57

CST_ICMS+CFOP+ALIQ

_ICMS O(Se existir

D100) O(Se existir

D100) O(Se existir

D100) O(Se existir

D100)

D300

Registro Analítico dos bilhetes consolidados de Passagem Rodoviário , de

Passagem Aquaviário, de Passagem e Nota de Bagagem e de Passagem

Ferroviário

2 V 13, 14, 15, 16

COD_MOD+SER+SUB+N

UM_DOC_INI+NUM_DO

C_FIN ( não permitir a


N OC N OC

D301

Documentos cancelados dos Bilhetes de Passagem Rodoviário, de Passagem Aquaviário , de Passagem e Nota de Bagagem e de Passagem Ferroviário

3 1:N 13, 14, 15, 16 NUM_DOC_CANC N OC N OC

D310

Complemento dos Bilhetes

3 1:N 13, 14, 15,16 COD_MUN_ORIG N O (Se existir D300)


D350 Equipamento ECF

2 V 2E, 13, 14, 15 e 16

COD_MOD+ECF_MOD+

ECF_FAB N OC N OC

D355 Redução Z

3 1:N 2E, 13, 14, 15 e

16 DT_DOC+CRO+CRZ N

O(Se existir D350)

N O(Se existir

D350)

D360 PIS E COFINS totalizados no dia

4 1:1 2E, 13, 14, 15 e

16 N OC N OC

SPED Fiscal PVA





D365 Registro dos Totalizadores Parciais da

Redução Z 4 1:N 2E, 13, 14, 15 e

16 COD_TOT_PAR+NR_TO

T N

O(Se existir D350)

N O(Se existir

D350)

D370

Complemento dos documentos informados

5 1:N 2E, 13, 14, 15 e

16 N

O(Se existir D350 e

COD_TOT

_PAR(D36

5) = Tnnnn

ou xxTnnnn

ou Fn ou

In ou Nn )

N N

D390 Registro analítico do movimento diário

4 1:N 2E, 13, 14, 15 e

16 CST_ICMS+CFOP+ALIQ

_ICMS N

O(Se existir D350)

N O(Se existir

D350)

D400 Resumo do Movimento Diário

2 V 18 COD_PART+SER+SUB+

NUM_DOC N OC N OC

D410

Documentos Informados

3 1:N 18

COD_MOD+SER+SUB+N

UM_DOC_INI+NUM_DO

C_FIN+CST_ICMS+CFOP

+ALIQ_ICMS


N N

D411 Documentos Cancelados dos Documentos

Informados 4 1:N 18 N OC N N

D420

Complemento dos Documentos Informados

3 1:N 18 N O(Se existir

D400) N

O (Se existir D400)

D500

Nota Fiscal de Serviço de Comunicação e Serviço de Telecomunicação 2 V 21,22

IND_OPER+IND_EMIT+

COD_PART+SER+NUM_

DOC+DT_DOC OC OC OC N

D510 Itens do Documento - Nota Fiscal de 3 1:N 21,22 NUM_ITEM N O (Se N N

SPED Fiscal PVA





Serviço de Comunicação e Serviço de Telecomunicação

existir D500)

D530 Terminal Faturado 3 1:N 21,22 N OC N N

D590 Registro Analítico do Documento

3 1:N 21,22 CST_ICMS+CFOP+ALIQ

_ICMS O(Se existir

D500) O(Se existir

D500) O(Se existir

D500) N

D600

Consolidação da Prestação de Serviços – Notas de Serviço de Comunicação e de

Serviço de Telecomunicação 2 V 21,22

COD_MOD+COD_MUN+

SER+SUB+COD_CONS

+DT_DOC N N N OC

D610

Itens do Documento Consolidado

3 1:N 21,22 COD_ITEM+CST_ICMS+

CFOP+ALIQ_IC N N N

O (Se existir D600)

D690 Registro Analítico dos Documentos


_ICMS N N N

O(Se existir D600)

D695

Consolidação da Prestação de Serviços – Notas de Serviço de Comunicação e de

Serviço de Telecomunicação 2 V 21,22

SER+

NRO_ORD_INI+NRO_OR

D_FIN ( não permitir a


N OC N N

D696 Registro Analítico dos Documentos


_ICMS N

O(Se existir D695)

N N

D697 Registro de Informações de ST por UF 4 1:N 21,22 UF N OC N N

D990 Encerramento do Bloco D 1 1 - - O O O O

TODOS OS PERFIS

Registro Nivel Ocorrência Chave Obrigatoriedade

E001 Abertura do Bloco E 1 1 O

E100

Período de Apuração do ICMS 2 V DT_INI + DT_FIN (sem

sobreposição de períodos) O

SPED Fiscal PVA





E110 Apuração do ICMS – Operações Próprias 3 1:1 O

E111

Ajuste/Benefício/Incentivo da Apuração do

ICMS 4 1:N

OC

E112 Informações Adicionais dos Ajustes da

Apuração do ICMS 5 1:N

OC

E113

Informações Adicionais dos Ajustes da

Apuração do ICMS – Identificação dos

documentos fiscais

5 1:N OC

E115

Informações Adicionais da Apuração do

ICMS – Valores Declaratórios 4 1:N

OC

E116

Obrigações do ICMS a Recolher –

Operações Próprias 4 1:N

OC

E200

Período de Apuração do ICMS –

Substituição Tributária 2 1:N UF + DT_INI + DT_FIN (sem

sobreposição de períodos) OC

E210 Apuração do ICMS – Substituição

Tributária 3 1:1

O(Se existir E200)

E220

Ajuste/Benefício/Incentivo da Apuração do

ICMS – Substituição Tributária 4 1:N

OC

E230


Apuração do ICMS Substituição Tributária 5 1:N

OC

E240


Apuração do ICMS Substituição Tributária

– Identificação dos documentos fiscais

5 1:N OC

E250

Obrigações do ICMS a Recolher –

Substituição Tributária 4 1:N

OC

E500 Período de Apuração do IPI 2 V IND_APUR + DT_INI + DT_FIN OC

E510

Consolidação dos Valores de IPI 3 1:N O (Se VL_DEB_IPI (E520) + VL_CRED_IPI (E520) > 0)

E520 Apuração do IPI 3 1:1 O(Se existir E500)

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E530 Ajustes da Apuração do IPI 4 1:N OC

E990 Encerramento do Bloco E 1 1 O

H001 Abertura do Bloco H 1 1 O

H005

Totais do Inventário 2 1:N DT_INV O (Se o mês de escrituração for fevereiro – campo DT_FIN do

Registro 0000)

H010

Inventário 3 1:N COD_ITEM +

IND_PROP+COD_PART OC

H990 Encerramento do Bloco H 1 1 O


1100 Registro de Informações sobre Exportação 2 V OC

1105 Documentos Fiscais de Exportação 3 1:N OC

1110

Operações de Exportação Indireta –

Produtos não Industrializados pelo

Estabelecimento Emitente

4 1:N OC

1200 Controle de Créditos Fiscais 2 V OC

1210 Utilização de Créditos Fiscais 3 1:N OC

1300 Movimentação de Combustíveis 2 V COD_ITEM + DT_FECH OC

1310

Movimentação Diária de Combustíveis por

Tanque 3 1:N

OC

1320 Volume de Vendas 4 1:N OC

1350 Bombas 2 1:N SERIE OC

1360 Lacres da Bomba 3 1:N NUM_LACRE OC

1370 Bicos da Bomba 3 1:N NUM_BICO + COD_ITEM OC

1400 Informação sobre Valor Agregado 2 V COD_ITEM + COD_MUN OC

1500

Nota fiscal/Conta de energia elétrica–

Operações Interestaduais 2 1:N IND_OPER+IND_EMIT+COD_PA

RT+SER+SUB+NUM_DOC+DT_DOC

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OC

1510

Itens do documento Nota fiscal/Conta de

energia elétrica 3 1:N NUM_ITEM

OC

1600 Total das operações com cartão de crédito

e/ou débito 2 1:N COD_PART

OC



9900 Registros do Arquivo 2 V O


9999 Encerramento do Arquivo Digital 0 1 O

2.2.3. Descrição das colunas das tabelas apresentadas

Os campos que formam cada registro do Arquivo da Escrituração Fiscal Digital estão descritos nesta seção. Para cada registro existe uma tabela de mensagens na qual está especificado quais campos geram mensagens durante o processo de validação do arquivo.

Descrição das colunas das tabelas apresentadas

Item Descrição

Nº Indica o número do campo em um dado registro.

Campo Indica o mnemônico do campo.

Descrição Indica a descrição da informação requerida no campo respectivo.

Tipo Indica o tipo de caractere com que o campo será preenchido, de acordo com as regras gerais já descritas.

N - Numérico;

C - Alfanumérico. REGRA_CAMPO_INVALIDO

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Tamanho Indica a quantidade de caracteres com que cada campo deve ser preenchido.

A indicação de um algarismo após um campo (N) representa o seu tamanho máximo;

A indicação "-" após um campo (N) significa que não há um número máximo de caracteres;

A indicação de um algarismo após um campo (C) representa o seu tamanho máximo, no caso geral;

A indicação "-" após um campo (C) representa que seu tamanho máximo é 255 caracteres, no caso geral;

A indicação "65536" após um campo (C) representa que seu tamanho máximo é 65.536 caracteres, excepcionalmente.

O caractere “*” (asterisco) no tamanho de campo indica que o campo deverá ser preenchido exatamente com o número de caracteres informado.

REGRA_TAMANHO_CAMPO

Decimal Indica a quantidade de caracteres que devem constar como casas decimais, quando necessárias.

A indicação de um algarismo representa a quantidade exata de decimais do campo (N);

A indicação “-” para um campo tipo (N) significa que não deve haver representação de casas decimais;

A indicação “-“ revela que um campo tipo (N) deve ser preenchido com um número inteiro.

Valores válidos Indica o domínio do campo, com quais valores este deve ser preenchido REGRA_VALORES_VALIDOS ou REGRA_VALORES_VALIDOS_IMPORTACAO

Obrigatório Indica critério de obrigatoriedade de preenchimento do campo. Para os campos com este ítem preenchido com “Sim” é executada a regra de validação REGRA_CAMPO_OBRIGATORIO ou REGRA_CAMPO_OBRIGATORIO_IMPORTACAO

Regras de validação Indica a regra de validação que será executada durante a validação do campo ou do registro

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2.3. Leiaute do Arquivo da Escrituração Fiscal Digital O Leiaute do Arquivo Escrituração Fiscal Digital está organizado em blocos de informações referindo-se cada um deles a um agrupamento de documentos, livros ou guias. Estes blocos por sua vez estão organizados em registros que contém os dados. O arquivo digital será gerado de forma serquencial obedecendo a seguinte estrutura :

2.3.1. BLOCO 0: ABERTURA, IDENTIFICAÇÃO E REFERÊNCIAS

2.3.1.1. REGISTRO 0000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAÇÃO DA ENTIDADE

Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec Obrig Valores

válidos

Regras de validação

1 REG Texto fixo contendo “0000”. C 004 - S [0000]

2 COD_VER Código da versão do leiaute conforme a tabela indicada no

Ato Cotepe .

N 003* - S REGRA_VERSAO_LEIAUTE

3 COD_FIN Código da finalidade do arquivo:

0 - Remessa do arquivo original;

1 - Remessa do arquivo substituto.

N 001 - S [0;1]

4 DT_INI Data inicial das informações contidas no arquivo. N 008* - S REGRA_DATA_MINIMA

REGRA_DATA_MENOR_IGUAL_

DT_FIN

REGRA_DATA_VALIDA

5 DT_FIN Data final das informações contidas no arquivo. N 008* - S REGRA_MES_ESCRITURACAO

REGRA_DATA_VALIDA

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6 NOME Nome empresarial da entidade. C 060 - S

7 CNPJ Número de inscrição da entidade no CNPJ. N 014* - N REGRA_VALIDA_CNPJ

8 CPF Número de inscrição da entidade no CPF. N 011* N REGRA_OBRIGATORIO_CPF_EX

CLUDENTE

REGRA_VALIDA_CPF

9 UF Sigla da unidade da federação da entidade. C 002* - S REGRA_EXISTE_UF

10 IE Inscrição Estadual da entidade. C 014 - S REGRA_VALIDA_IE

11 COD_MUN Código do município do domicílio fiscal da entidade,

conforme a tabela IBGE

N 007* - S REGRA_EXISTE_COD_MUN

REGRA_COD_MUN_EM_UF

12 IM Inscrição Municipal da entidade. C - - N

13 SUFRAMA Inscrição da entidade na Suframa C 009* - N REGRA_VALIDA_SUFRAMA

14 IND_PERFIL Perfil de apresentação do arquivo fiscal;

A – Perfil A;

B – Perfil B;

C – Perfil C.

C 001 - S [A;B]

15 IND_ATIV Indicador de tipo de atividade:

0 – Industrial ou equiparado a industrial;

1 – Outras.

N 001 - S [0;1] REGRA_EXISTE_APURACAO_

IPI

2.3.1.2. REGISTRO 0001: ABERTURA DO BLOCO 0


válidos

Validação


2 IND_MOV Indicador de movimento:

0- Bloco com dados informados;

1- Bloco sem dados informados.

N 001 - S [0] REGRA_BLOCO_COM_MOVIMEN

TO

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2.3.1.3. REGISTRO 0005: DADOS COMPLEMENTARES DA ENTIDADE

Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec Obrig

.

Valores

válidos

Validação

1 REG Texto fixo contendo “0005” C 004 - S [0005]

2 FANTASIA Nome da fantasia associado ao nome empresarial C 060 - S

3 CEP Código de Endereçamento Postal. N 008* - S

4 END Logradouro e endereço do imóvel. C 060 - S

5 NUM Número do imóvel. C 010 - N

6 COMPL Dados complementares do endereço. C 060 - N

7 BAIRRO Bairro em que o imóvel está situado. C 060 - S

8 FONE Número do telefone. C 010* - N

9 FAX Número do fax. C 010* - N

10 EMAIL Endereço do correio eletrônico. C 060 - N

2.3.1.4. REGISTRO 0015: DADOS DO CONTRIBUINTE SUBSTITUTO


.

Valores

válidos

Validação

1 REG Texto fixo contendo "0015" C 004 - S [0015]

2 UF_ST Sigla da unidade da federação C 002* - S REGRA_EXISTE_UF

3 IE_ST Inscrição Estadual do contribuinte substituto na unidade da

federação

C 014 - S REGRA_VALIDA_IE

2.3.1.5. REGISTRO 0100: DADOS DO CONTABILISTA

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.

Valores

válidos

Validação


2 NOME Nome do contabilista. C 060 - S

3 CPF Número de inscrição do contabilista no CPF. N 011* - S REGRA_VALIDA_CPF

4 CRC Número de inscrição do contabilista no Conselho Regional de

Contabilidade.

C 011 - S

5 CNPJ Número de inscrição do escritório de contabilidade no CNPJ, se

houver.

N 014* - N REGRA_VALIDA_CNPJ

6 CEP Código de Endereçamento Postal. N 008* - N

7 END Logradouro e endereço do imóvel. C 060 - N

8 NUM Número do imóvel. C 010 - N

9 COMPL Dados complementares do endereço. C 060 - N

10 BAIRRO Bairro em que o imóvel está situado. C 010 - N

11 FONE Número do telefone. C 010* - N

12 FAX Número do fax. C 010* - N

13 EMAIL Endereço do correio eletrônico. C 060 - N

14 COD_MUN Código do município, conforme tabela IBGE. N 007* - S REGRA_EXISTE_COD_MUN

2.3.1.6. REGISTRO 0150 : TABELA DE CADASTRO DO PARTICIPANTE


.

Valores

válidos

Validação


2 COD_PART Código de identificação do participante no arquivo. C 060 - S REGRA_REFERENCIADO_COD_P

ART

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3 NOME Nome pessoal ou empresarial do participante. C 060 - S

4 COD_PAIS Código do país do participante, conforme a tabela indicada no

item 3.2.1

N 005 - S REGRA_EXISTE_COD_PAIS

5 CNPJ CNPJ do participante. N 014* - N REGRA_NAO_PREENCHER_BRA

REGRA_VALIDA_CNPJ

REGRA_OBRIGATORIO_CPF_BR

A

6 CPF CPF do participante. N 011* - N REGRA_NAO_PREENCHER_BRA

REGRA_VALIDA_CPF

7 IE Inscrição Estadual do participante. C 014 - N REGRA_NAO_PREENCHER_BRA

REGRA_VALIDA_IE

8 COD_MUN Código do município, conforme a tabela IBGE N 007* - N REGRA_NAO_PREENCHER_BRA

REGRA_OBRIGATORIO_PARA_B

RASIL

REGRA_EXISTE_COD_MUN

9 SUFRAMA Número de inscrição do participante na Suframa. C 009* - N REGRA_NAO_PREENCHER_BRA

REGRA_VALIDA_SUFRAMA

10 END Logradouro e endereço do imóvel C 060 - S

11 NUM Número do imóvel C 010 - N

12 COMPL Dados complementares do endereço C 060 - N

13 BAIRRO Bairro em que o imóvel está situado C 060 - N

2.3.1.7. REGISTRO 0175 : ALTERAÇÃO DA TABELA DE CADASTRO DE PARTICIPANTE


.

Valores

válidos

Validação


2 DT_ALT Data de alteração do cadastro N 008* - S REGRA_DATA_ENTRE_DT_INI_DT

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_FIN_0000

REGRA_DATA_VALIDA

3 NR_CAMPO Número do campo alterado C 002 - S [03;04;

05;06;0

7;08;09

;10;11;

12;13]

4 CONT_ANT Conteúdo anterior do campo C 060 - S

2.3.1.8. REGISTRO 0190: IDENTIFICAÇÃO DAS UNIDADES DE MEDIDA


.

Valores

válidos

Validação


2 UNID Código da unidade de medida C 006 - S REGRA_REFERENCIADO_UNI

D

3 DESCR Descrição da unidade de medida C - - S

2.3.1.9. REGISTRO 0200: TABELA DE IDENTIFICAÇÃO DO ITEM (PRODUTO E SERVIÇOS)


.

Valores

válidos

Validação


2 COD_ITEM Código do item C 060 - S REGRA_REFERENCIADO_COD_I

TEM

3 DESCR_ITEM Descrição do item C - - S

4 COD_BARRA Representação alfanumérico do código de barra do produto, C 020 - N

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se houver

5 COD_ANT_ITE

M

Código anterior do item com relação à última informação

apresentada.

C 060 - N

6 UNID_INV Unidade de medida utilizada na quantificação de estoques. C 006 - S REGRA_EXISTE_UNID

7 TIPO_ITEM Tipo do item – Atividades Industriais, Comerciais e

Serviços:

00 – Mercadoria para Revenda;

01 – Matéria-Prima;

02 – Embalagem;

03 – Produto em Processo;

04 – Produto Acabado;

05 – Subproduto;

06 – Produto Intermediário;

07 – Material de Uso e Consumo;

08 – Ativo Imobilizado;

09 –Serviços;

10 – Outros insumos

99 – Outras

C 002* - S [00;01;

02;03;0

4;05;06

;07;08;

09;10;9

9]

8 COD_NCM Código da Nomenclatura Comum do Mercosul C 008* - N REGRA_OBRIGATORIO_NCM

9 EX_IPI Código EX, conforme a TIPI C 003 - N

10 COD_GEN Código do gênero do item, conforme a Tabela 4.2.1 N 002* - N REGRA_EXISTE_COD_GEN

11 COD_LST Código do serviço conforme lista do Anexo I da Lei

Complementar Federal nº 116/03.

N 004 N

12 ALIQ_ICMS Alíquota de ICMS aplicável ao item nas operações internas N 006 02 N

2.3.1.10. REGISTRO 0205: ALTERAÇÃO DO ITEM

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.

Valores

válidos

Validação


2 DESCR_ANT_ITEM Descrição anterior do item C - - S

3 DT_INI Data inicial de utilização da descrição do item N 008* - S REGRA_DATA_VALIDA

REGRA_DATA_MENOR_IGUAL_

DT_FIN

REGRA_DT_INI_0205

4 DT_FIM Data final de utilização da descrição do item N 008* - S REGRA_DATA_MENOR_DT_FIN_

0000

REGRA_DATA_VALIDA

2.3.1.11. REGISTRO 0206: CÓDIGO DE PRODUTO CONFORME TABELA PUBLICADA PELA ANP (COMBUSTÍVEIS)


.

Valores

válidos

Validação


2 COD_COMB Código do combustível, conforme tabela ANP C - - S REGRA_EXISTE_COD_COMB

2.3.1.12. REGISTRO 0220: FATORES DE CONVERSÃO DE UNIDADES

Nº Campo Descrição tipo tam dec Obrig

.

Valores

válidos

Validação


2 UNID_CONV Unidade comercial a ser convertida na unidade de estoque,

referida no registro 0200.

C 006 - S REGRA_EXISTE_UNID

3 FAT_CONV Fator de conversão: fator utilizado para converter N - 006 S REGRA_MAIOR_ZERO

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(multiplicar) a unidade a ser convertida na unidade adotada no

inventário.

2.3.1.13. REGISTRO 0400: TABELA DE NATUREZA DA OPERAÇÃO/PRESTAÇÃO


.

Valores

válidos

Validação


2 COD_NAT Código da natureza da operação/prestação C 010 - S REGRA_REFERENCIADO_COD_N

AT

3 DESCR_NA

T

Descrição da natureza da operação/prestação C - - S

2.3.1.14. REGISTRO 0450 : TABELA DE INFORMAÇÃO COMPLEMENTAR DO DOCUMENTO FISCAL


.

Valores

válidos

Validação


2 COD_INF Código da informação complementar do documento fiscal. C 006 - S REGRA_REFERENCIADO_COD_I

NF

3 TXT Texto livre da informação complementar existente no

documento fiscal, inclusive espécie de normas legais, poder

normativo, número, capitulação, data e demais referências

pertinentes com indicação referentes ao tributo.

C - - S

2.3.1.15. REGISTRO 0460: TABELA DE OBSERVAÇÕES DO LANÇAMENTO FISCAL

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.

Valores

válidos

Validação


2 COD_OBS Código da Observação do lançamento fiscal. C 006 - S REGRA_REFERENCIADO_COD_O

BS

3 TXT Descrição da observação vinculada ao lançamento fiscal C - - S

2.3.1.16. REGISTRO 0990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 0


.

Valores

válidos

Validação


2 QTD_LIN_0 Quantidade total de linhas do Bloco 0 N - - S REGRA_QTD_LIN_BLOCO0

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2.3.2. BLOCO C: DOCUMENTOS FISCAIS I - MERCADORIAS (ICMS/IPI)

2.3.2.1. REGISTRO C001: ABERTURA DO BLOCO C

Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec Obrig. Valores

válidos

Validação

1 REG Texto fixo contendo "C001" C 004 - S [C001]



1- Bloco sem dados informados

C 001 - S [0;1] REGRA_BLOCO_SEM_MOVI

MENTO

REGRA_BLOCO_COM_MOVI

MENTO

2.3.2.2. REGISTRO C100: NOTA FISCAL , NOTA FISCAL AVULSA ,NOTA FISCAL DE PRODUTOR E NFE

REGRA_NOTA_FISCAL_CANCELADA

REGRA_NOTA_FISCAL_COMPLEMENTAR

REGRA_NOTA_FISCAL_ESP

REGRA_NFE_EMITIDA

Nº Campo Descrição Tipo Tam De

c

Entrada

.

Saída Valores

válidos

Validação

1 REG Texto fixo contendo "C100" C 004 - S S [C100]

2 IND_OPER Indicador do tipo de operação:

0- Entrada;

1- Saída

C 001 - S S [0;1]

3 IND_EMIT Indicador do emitente do documento fiscal:

0- Emissão própria;

1- Terceiros

C 001 - S S [0;1] REGRA_IND_EMIT

4 COD_PART Código do participante (campo 02 do Registro 0150): C 060 - S S REGRA_EXISTE_COD_PA

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- do emitente do documento ou do remetente das

mercadorias, no caso de entradas;

- do adquirente, no caso de saídas

RT

5 COD_MOD Código do modelo do documento fiscal, conforme a

Tabela 4.1.1

C 002* - S S [01;1B;

04;55]

6 COD_SIT Código da situação do documento fiscal, conforme a

Tabela 4.1.2

N 002* - S S [00,01;

02;03;0

4;05;06

;07;08]

REGRA_VALIDA_SITUAC

AO_PARA_NFE

REGRA_DOCUMENTO_NO

RMAL

REGRA_DOCUMENTO_EX

TEMPORANEO 7 SER Série do documento fiscal C 003 - N N

8 NUM_DOC Número do documento fiscal N 009 - S S REGRA_MAIOR_ZERO

9 CHV_NFE Chave da Nota Fiscal Eletrônica N 044* - N N REGRA_OBRIGATORIO_

CHV_NFE

REGRA_PREENCHER_CH

V_NFE REGRA_VALIDA_CHV_NFE

REGRA_VALIDA_INFOR_

CHV_NFE

10 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal (DDMMAAAA) N 008* - S S REGRA_DATA_MENOR_IGU

AL_DT_FIN_0000

REGRA_DATA_VALIDA

11 DT_E_S

Data da entrada ou da saída N 008* - S N REGRA_DATA_MENOR_IGU

AL_DT_FIN_0000

REGRA_DT_E_S_MAIOR_IG

UAL_DT_DOC

REGRA_DATA_VALIDA

12 VL_DOC Valor total do documento fiscal N - 02 S S

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13 IND_PGTO Indicador do tipo de pagamento:

0- À vista;

1- A prazo;

9- Sem pagamento.

C 001 - S S [0;1;9]

14 VL_DESC Valor total do desconto N - 02 N N

15 VL_ABAT_NT Abatimento não tributado e não comercial Ex. desconto

ICMS nas remessas para ZFM.

N - 02 N N

16 VL_MERC Valor das mercadorias constantes no documento fiscal N - 02 S N REGRA_VL_MERC_C170

17 IND_FRT Indicador do tipo do frete:

0- Por conta de terceiros;

1- Por conta do emitente;

2- Por conta do destinatário;

9- Sem frete

C 001 - S S [0;1;2;9

]

18 VL_FRT Valor do frete indicado no documento fiscal N - 02 N N

19 VL_SEG Valor do seguro indicado no documento fiscal N - 02 N N

20 VL_OUT_DA Valor de outras despesas acessórias N - 02 N N

21 VL_BC_ICMS Valor da base de cálculo do ICMS N - 02 N N REGRA_VL_BC_ICMS_A

NALIT

22 VL_ICMS Valor do ICMS N - 02 N N REGRA_VL_ICMS_ANALI

T

23 VL_BC_ICMS_ST Valor da base de cálculo do ICMS substituição

tributária

N - 02 N N REGRA_VL_BC_ICMS_ST

_ANALIT

24 VL_ICMS_ST Valor do ICMS retido por substituição tributária N - 02 N N REGRA_VL_ICMS_ST_AN

ALIT

25 VL_IPI Valor total do IPI N - 02 N N REGRA_VL_IPI_ANALIT

26 VL_PIS Valor total do PIS N - 02 N N

27 VL_COFINS Valor total da COFINS N - 02 N N

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28 VL_PIS_ST Valor total do PIS retido por substituição tributária N - 02 N N

29 VL_COFINS_ST Valor total da COFINS retido por substituição

tributária

N - 02 N N

2.3.2.3. REGISTRO C110: INFORMAÇÃO COMPLEMENTAR DA NOTA FISCAL

Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec Entrada Saída Valores

válidos

Validação


2 COD_INF Código da informação complementar do documento fiscal

(campo 02 do Registro 0450)

C 006 - S S REGRA_EXISTE_COD_IN

F

3 TXT_COMPL Descrição complementar do código de referência. C - - N N

2.3.2.4. REGISTRO C111: PROCESSO REFERENCIADO

Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec Entrada Saídas Valores

válidos

Validação


2 NUM_PROC Identificação do processo ou ato concessório C 015 - S S

3 IND_PROC Indicador da origem do processo:

0- Sefaz;

1- Justiça Federal;

2- Justiça Estadual;

3 – Secex/SRF

9- Outros

C 001 - S S [0;1;2;3

;9]

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2.3.2.5. REGISTRO C112: DOCUMENTO DE ARRECADAÇÃO REFERENCIADO

Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec Entr

.

Saíd

as Valores

válidos

Validação


2 COD_DA Código do modelo do documento de arrecadação :

0 - documento estadual de arrecadação

1- GNRE

C 001 - S S [0;1]

3 UF Unidade federada beneficiária do recolhimento C 002* - S S REGRA_EXISTE_UF

4 NUM_DA Número do documento de arrecadação C - - N N

5 COD_AUT Código completo da autenticação bancária C - - N N REGRA_OBRIGATORIO

_COD_AUT

6 VL_DA Valor do total do documento de arrecadação (principal,

atualização monetária, juros e multa)

N - 02 S S REGRA_MAIOR_ZERO

7 DT_VCTO Data de vencimento do documento de arrecadação N 008* - S S REGRA_DATA_VALIDA

8 DT_PGTO Data de pagamento do documento de arrecadação, ou data do

vencimento, no caso de ICMS antecipado a recolher

N 008* - S S REGRA_DATA_VALIDA

2.3.2.6. REGISTRO C113 : DOCUMENTO FISCAL REFERENCIADO


.

Saíd

as Valores

válidos

Validação



0- Entrada/aquisição;

1- Saída/prestação

C 001* - S S [0;1]

3 IND_EMIT Indicador do emitente do título: C 001* - S S [0;1] REGRA_IND_EMIT

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1- Terceiros

4 COD_PART Código do participante emitente (campo 02 do Registro 0150) do

documento referenciado.

C 060 - S S REGRA_EXISTE_COD

_PART

5 COD_MOD Código do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 C 002* - S S REGRA_EXISTE_COD_

MOD

6 SER Série do documento fiscal C 004 - N N

7 SUB Subsérie do documento fiscal N 003 - N N


9 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal. N 008* - S S REGRA_DATA_MENOR

_IGUAL_DT_DOC_C100

REGRA_DATA_VALIDA

2.3.2.7. REGISTRO C114: CUPOM FISCAL REFERENCIADO

Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec Entr. Saída

s Valores

válidos

Validação


2 COD_MOD Código do modelo do documento fiscal, conforme a tabela

indicada no item 4.1.1

C 002* - S S [02, 2D E

2E]

3 ECF_FAB Número de série de fabricação do ECF C 020 - S S

4 ECF_CX Número do caixa atribuído ao ECF N 003 - S S REGRA_MAIOR_ZERO

5 NUM_DOC Número do documento fiscal N 006 S S REGRA_MAIOR_ZERO

6 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal N 008* - S S REGRA_DATA_MENOR

_IGUAL_DT_DOC_C100

REGRA_DATA_VALIDA

2.3.2.8. REGISTRO C115 : LOCAL DA COLETA E/OU ENTREGA

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Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec Ent

r.

Saíd

as Valores

válidos

Validação

1 REG Texto fixo contendo "C115" C 004 - N S [C115]

2 IND_CARGA

Indicador do tipo de transporte:

0 – Rodoviário;

1 – Ferroviário;

2 – Rodo-Ferroviário;

3 – Aquaviário;

4 – Dutoviário;

5 – Aéreo;

9 – Outros.

N 001 -

N S [0;1;2;3;

4;5;9]

3 CNPJ_COL Número do CNPJ do contribuinte do local de coleta N 014* - N N REGRA_VALIDA_CNPJ

4 IE_COL Inscrição Estadual do contribuinte do local de coleta C 014 - N N REGRA_VALIDA_IE

5 CPF_COL CPF do contribuinte do local de coleta das mercadorias.

N 011* - N N REGRA_OBRIGATORIO_C

PF_EXCLUDENTE

REGRA_VALIDA_CPF

6 COD_MUN_COL Código do Município do local de coleta N 007* - N N REGRA_EXISTE_COD_MU

N

7 CNPJ_ENTG Número do CNPJ do contribuinte do local de entrega N 014* - N N REGRA_VALIDA_CNPJ

8 IE_ENTG Inscrição Estadual do contribuinte do local de entrega C 014 - N N REGRA_VALIDA_IE

9 CPF_ENTG CPF do contribuinte do local de entrega N 011* - N N REGRA_OBRIGATORIO_C

PF_EXCLUDENTE

REGRA_VALIDA_CPF

10 COD_MUN_ENT

G Código do Município do local de entrega N 007* -

N N REGRA_EXISTE_COD_MU

N

2.3.2.9. REGISTRO C120 : OPERAÇÕES DE IMPORTAÇÃO

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r.

Saíd

as Valores

válidos

Validação

1 REG Texto fixo contendo "C120" C 004 - S N [C120]

2 COD_DOC_IMP Documento de importação:

0 – Declaração de Importação;

1 – Declaração Simplificada de Importação;

C 001 - S N [0;1]

3 NUM_DOC_IMP Número do documento de Importação. C 010 - S N

4 PIS_IMP Valor pago de PIS na importação N - 02 N N

5 COFINS_IMP Valor pago de COFINS na importação N - 02 N N

2.3.2.10. REGISTRO C130: ISSQN, IRRF E PREVIDÊNCIA SOCIAL


r.

Saíd

as Valores

válidos

Validação


2 VL_SERV_NT Valor dos serviços sob não-incidência ou não-tributados

pelo ICMS

N - 02 N S

3 VL_BC_ISSQN Valor da base de cálculo do ISSQN N - 02 N S

4 VL_ISSQN Valor do ISSQN N - 02 N N

5 VL_BC_IRRF Valor da base de cálculo do Imposto de Renda Retido na

Fonte

N - 02 N N

6 VL_ IRRF Valor do Imposto de Renda - Retido na Fonte N - 02 N N

7 VL_BC_PREV Valor da base de cálculo de retenção da Previdência Social N - 02 N N

8 VL_ PREV Valor destacado para retenção da Previdência Social N - 02 N N

2.3.2.11. REGISTRO C140 : FATURA

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s Valores

válidos

Validação


2 IND_EMIT Indicador do emitente do título:


1- Terceiros

C 001* - S S [0;1]

3 IND_TIT Indicador do tipo de título de crédito:

00- Duplicata;

01- Cheque;

02- Promissória;

03- Recibo;

99- Outros (descrever)

C 002* - S S [00;01;02

;03;99]

4 DESC_TIT Descrição complementar do título de crédito C - - N N

5 NUM_TIT Número ou código identificador do título de crédito C - - S S

6 QTD_PARC Quantidade de parcelas a receber/pagar N 002 - S S REGRA_QTD_PARC_

C140

7 VL_TIT Valor total dos títulos de créditos N - 02 S S

2.3.2.12. REGISTRO C141: VENCIMENTO DA FATURA

Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec Entr. Saídas Valores

válidos

Validação


2 NUM_PARC Número da parcela a receber/pagar N 002 - S S

3 DT_VCTO Data de vencimento da parcela N 008* - S S REGRA_DATA_MAI

OR_IGUAL_DT_DOC

_C100

SPED Fiscal PVA





REGRA_DATA_VALI

DA

4 VL_PARC Valor da parcela a receber/pagar N - 02 S S

2.3.2.13. REGISTRO C160: VOLUMES TRANSPORTADOS - EXCETO COMBUSTÍVEIS.


válidos

Validação


2 COD_PART Código do participante (campo 02 do Registro 0150):

- transportador, se houver

C 060 - N N REGRA_EXISTE_C

OD_PART

3 VEIC_ID Placa de identificação do veículo automotor C 007 - N N

4 QTD_VOL Quantidade de volumes transportados N - - N S

5 PESO_BRT Peso bruto dos volumes transportados (em Kg) N - 02 N S

6 PESO_LIQ Peso líquido dos volumes transportados (em Kg) N - 02 N S

7 UF_ID Sigla da UF da placa do veículo C 002 - N N REGRA_EXISTE_UF

2.3.2.14. REGISTRO C165 : OPERAÇÕES COM COMBUSTÍVEIS

Nº Campo Descrição Tipo Tam De

c

Entr. Saídas Valores

válidos

Validação

1 REG Texto fixo contendo "C165” C 004 - S S [C165]


- transportador, se houver

C 060 - N N REGRA_EXISTE_

COD_PART

3 VEIC_ID Placa de identificação do veículo C 007 - S S

4 COD_AUT Código da autorização fornecido pela SEFAZ C - - N N

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(combustíveis)

5 NR_PASSE Número do Passe Fiscal C - - N N

6 HORA Hora da saída das mercadorias N 006* - N S

7 TEMPER Temperatura em graus Celsius utilizada para quantificação

do volume de combustível N - 01

N N

8 QTD_VOL Quantidade de volumes transportados N - - S S

9 PESO_BRT Peso bruto dos volumes transportados (em Kg) N - 02 S S

10 PESO_LIQ Peso líquido dos volumes transportados (em Kg) N - 02 S S

11 NOM_MOT Nome do motorista C 060 - N N

12 CPF CPF do motorista N 011* - N N REGRA_VALIDA_

CPF


2.3.2.15. REGISTRO C170: ITENS DO DOCUMENTO

REGRA_COERENCIA_CFOP


válidos

Validação


2 NUM_ITEM Número seqüencial do item no documento fiscal N 003 - S S REGRA_NUM_ITEM_SE

Q

REGRA_MAIOR_ZERO

3 COD_ITEM Código do item (campo 02 do Registro 0200) C 060 - S S REGRA_EXISTE_COD

_ITEM

4 DESCR_COMP

L

Descrição complementar do item como adotado no

documento fiscal

C - - N N

5 QTD Quantidade do item N - 03 S S REGRA_MAIOR_ZERO

6 UNID Unidade do item(Campo 02 do registro 0190) C 006 - S S REGRA_EXISTE_UNI

SPED Fiscal PVA





D

7 VL_ITEM Valor total do item N - 02 S S

8 VL_DESC Valor do desconto comercial N - 02 N N

9 IND_MOV Movimentação física do ITEM/PRODUTO:

0. SIM

1. NÃO

C 001 - S S [0;1]

10 CST_ICMS Código da Situação Tributária referente ao ICMS,

conforme a Tabela indicada no item 4.3.1

N 003* - S S REGRA_EXISTE_CST_I

CMS

REGRA_CST_ICMS_CA

MPOS_ICMS

REGRA_CST_ICMS_CA

MPOS_ST 11 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação N 004* - S S REGRA_EXISTE_CFOP

REGRA_CFOP_C100

12 COD_NAT Código da natureza da operação (campo 02 do registro

0400)

C 010 N N REGRA_EXISTE_COD

_NAT

13 VL_BC_ICMS Valor da base de cálculo do ICMS N - 02 N N

14 ALIQ_ICMS Alíquota do ICMS N 006 02 N N REGRA_ALIQ_ICMS_C1

70

15 VL_ICMS Valor do ICMS creditado/debitado N - 02 N N

16 VL_BC_ICMS_

ST

Valor da base de cálculo referente à substituição tributária N - 02 N N

17 ALIQ_ST Alíquota do ICMS da substituição tributária na unidade da

federação de destino

N 006 02 N N

18 VL_ICMS_ST Valor do ICMS referente à substituição tributária N - 02 N N

19 IND_APUR Indicador de período de apuração do IPI:

0 - Mensal;

1 Decendial

C 001* - N N [0;1]

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20 CST_IPI

Código da Situação Tributária referente ao IPI, conforme a

Tabela indicada no item 4.3.2.

C 002* - N N REGRA_EXISTE_CST

_IPI

21 COD_ENQ Código de enquadramento legal do IPI, conforme tabela

indicada no item 4.5.3.

C 003* - N N REGRA_EXISTE_COD_

ENQ

22 VL_BC_IPI Valor da base de cálculo do IPI N - 02 N N

23 ALIQ_IPI Alíquota do IPI N 006 02 N N

24 VL_IPI Valor do IPI creditado/debitado N - 02 N N

25 CST_PIS Código da Situação Tributária referente ao PIS, conforme

tabela indicada no item 4.3.4.

N 002* N N REGRA_EXISTE_CST

_PIS

26 VL_BC_PIS Valor da base de cálculo do PIS N - 02 N N

27 ALIQ_PIS Alíquota do PIS (em percentual) N 006 02 N N

28 QUANT_BC_PI

S

Quantidade – Base de cálculo PIS N - 03 N N

29 ALIQ_PIS Alíquota do PIS (em reais) N - 04 N N

30 VL_PIS Valor do PIS N - 02 N N

31 CST_COFINS Código da Situação Tributária referente ao COFINS,

conforme tabela indicada no item 4.3.5.

N 002* N N REGRA_EXISTE_CST

_COFINS

32 VL_BC_COFIN

S

Valor da base de cálculo da COFINS N - 02 N N

33 ALIQ_COFINS Alíquota do COFINS (em percentual) N 006 02 N N

34 QUANT_BC_C

OFINS

Quantidade – Base de cálculo COFINS N - 03 N N

35 ALIQ_COFINS Alíquota da COFINS (em reais) N - 04 N N

36 VL_COFINS Valor da COFINS N - 02 N N

37 COD_CTA Código da conta analítica contábil debitada/creditada C - - N N

2.3.2.16. REGISTRO C171: ARMAZENAMENTO DE COMBUSTIVEIS

SPED Fiscal PVA






s Valores

válidos

Validação

1 REG Texto fixo contendo "C171" C 004 - S N [C171]

2 NUM_TANQUE Tanque onde foi armazenado o combustível C 002 - S N

3 QTDE Quantidade ou volume armazenado N - 03 S N REGRA_MAIOR_ZER

O

2.3.2.17. REGISTRO C172 : OPERAÇÕES COM ISSQN


válidos

Validação



3 ALIQ_ISSQN Alíquota do ISSQN N 006 02 N S

4 VL_ISSQN Valor do ISSQN N - 02 N S

2.3.2.18. REGISTRO C173: OPERAÇÕES COM MEDICAMENTOS


válidos

Validação


2 LOTE_MED Número do lote de fabricação do medicamento C - - S S

3 QTD_ITEM Quantidade de item por lote N - 003 S S

4 DT_FAB Data de fabricação do medicamento N 008* - S S REGRA_DATA_VALI

DA

5 DT_VAL Data de expiração da validade do medicamento N 008* - S S REGRA_DATA_VALI

SPED Fiscal PVA





DA

6 IND_MED Indicador de tipo de referência da base de cálculo do

ICMS (ST) do produto farmacêutico:

0- Base de cálculo referente ao preço tabelado ou preço

máximo sugerido;

1- Base cálculo – Margem de valor agregado;

2- Base de cálculo referente à Lista Negativa;

3- Base de cálculo referente à Lista Positiva;

4- Base de cálculo referente à Lista Neutra

C 001* - S S [0;1;2;3

;4]

7 TP_PROD Tipo de produto:

0- Similar;

1- Genérico;

2- Ético ou de marca;

C 1* - S S [0;1;2]

8 VL_TAB_MAX Valor do preço tabelado ou valor do preço máximo N - 02 S S REGRA_MAIOR_ZER

O

2.3.2.19. REGISTRO C174: OPERAÇÕES COM ARMAS DE FOGO


válidos

Validação


2 IND_ARM Indicador do tipo da arma de fogo:

0- Uso permitido;

1- Uso restrito

C 001* - N S [0;1]

3 NUM_ARM Numeração de série de fabricação da arma C - - N S

4 DESCR_COMPL Descrição da arma, compreendendo: número do cano,

calibre, marca, capacidade de cartuchos, tipo de

funcionamento, quantidade de canos, comprimento,

C - - N S

SPED Fiscal PVA





tipo de arma, quantidade e sentido das raias e demais

elementos que permitam sua perfeita identificação

2.3.2.20. REGISTRO C175: OPERAÇÕES COM VEÍCULOS NOVOS


válidos

Validação


2 IND_VEIC_OPER Indicador do tipo de operação com veículo:

0- Venda para concessionária;

1- Faturamento direto;

2- Venda direta;

3- Venda da concessionária;

9- Outros

C 001* - S S [0;1;2;3

;9]

3 CNPJ CNPJ da Concessionária. N 014* - N N REGRA_OBRIGATORIO

_CNPJ

REGRA_VALIDA_CNPJ

4 UF Sigla da unidade da federação da Concessionária C 002* - N N REGRA_EXISTE_UF

5 CHASSI_VEIC Chassi do veículo C 017 - S S

2.3.2.21. REGISTRO C176 : RESSARCIMENTO DE ICMS EM OPERAÇÕES COM SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA


válidos

Validação


2 COD_MOD_ULT_E Código do modelo do documento fiscal relativa a

última entrada

C 002 - S S [01,55]

SPED Fiscal PVA





3 NUM_DOC_ULT_E Número do documento fiscal relativa a última

entrada

N 009 - S S REGRA_MAIOR_ZERO

4 SER_ULT_E Série do documento fiscal relativa a última entrada C 003 - N N

5 DT_ULT_E Data relativa a última entrada da mercadoria N 008* - S S REGRA_DATA_MENOR_IG

UAL_DT_DOC_C100

6 COD_PART_ULT_E Código do participante (do emitente do documento

relativa a última entrada)

C 060 - S S REGRA_EXISTE_COD_P

ART

7 QUANT_ULT_E Quantidade do item relativa a última entrada N - 03 S S

8 VL_UNIT_ULT_E Valor unitário da mercadoria constante na NF

relativa a última entrada inclusive despesas

acessórias.

N - 03 S S

9 VL_UNIT_BC_ST Valor unitário da base de cálculo do imposto pago

por substituição.

N - 03 S S

2.3.2.22. REGISTRO C177: OPERAÇÕES COM PRODUTOS SUJEITOS A SELO DE CONTROLE IPI


válidos

Validação


2 COD_SELO_IPI Código do selo de controle do IPI, conforme Tabela 4.5.2 C 006* - N S REGRA_EXISTE_COD_SE

LO_IPI

3 QT_SELO_IPI Quantidade de selo de controle do IPI aplicada N 012 - N S

2.3.2.23. REGISTRO C178: OPERAÇÕES COM PRODUTOS SUJEITOS A TRIBUTAÇÀO DE IPI POR UNIDADE OU QUANTIDADE DE PRODUTO.

Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec Entr Saíd Valores Validação

SPED Fiscal PVA





. as válidos


2 CL_ENQ Código da classe de enquadramento do IPI, conforme

Tabela 4.5.1.

C 005 - N S REGRA_EXISTE_CL_ENQ

3 VL_UNID Valor por unidade padrão de tributação N - 02 N S

4 QUANT_PAD Quantidade total de produtos na unidade padrão de

tributação

N - 03 N S

2.3.2.24. REGISTRO C179 : INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES ST


r.

Saíd

as Valores

válidos

Validação


2 BC_ST_ORIG_DEST Valor da base de cálculo ST na origem/destino em

operações interestaduais. N - 02

S S

3 ICMS_ST_REP Valor do ICMS-ST a repassar/deduzir em operações

interestaduais N - 02

S S

4 ICMS_ST_COMPL Valor do ICMS-ST a complementar à UF de destino N - 02 N N

5 BC_RET Valor da BC de retenção em remessa promovida por

Substituído intermediário N - 02

N N

6 ICMS_RET Valor da parcela do imposto retido em remessa

promovida por substituído intermediário N - 02

N N

2.3.2.25. REGISTRO C190: REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO

REGRA_CHAVE_EXISTE_NO_REGISTRO_ITEM


s Valores

válidos

Validação

SPED Fiscal PVA






2 CST_ICMS Código da Situação Tributária, conforme a Tabela indicada

no item 4.3.1

N 003* - S S

3 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação do agrupamento de

itens

N 004* - S S

4 ALIQ_ICMS Alíquota do ICMS N 006 02 N N

5 VL_OPR Valor da operação na combinação de CST_ICMS, CFOP e

alíquota do ICMS, correspondente ao somatório do valor

das mercadorias, despesas acessórias (frete, seguros e

outras despesas acessórias), ICMS_ST e IPI

N - 02 S S

6 VL_BC_ICMS Parcela correspondente ao "Valor da base de cálculo do

ICMS" referente à combinação de CST_ICMS, CFOP e

alíquota do ICMS.

N - 02 S S REGRA_VL_BC_ICMS_NO

_REGISTRO_ITEM

7 VL_ICMS Parcela correspondente ao "Valor do ICMS" referente à

combinação de CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS.

N - 02 S S REGRA_VL_ICMS_NO_RE

GISTRO_ITEM

8 VL_BC_ICMS_S

T

Parcela correspondente ao "Valor da base de cálculo do

ICMS" da substituição tributária, referente à combinação

de CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS.

N - 02 S S REGRA_VL_BC_ICMS_ST

_NO_REGISTRO_ITEM

9 VL_ICMS_ST Parcela correspondente ao valor creditado/debitado do

ICMS da substituição tributária, referente à combinação de

CST_ICMS, CFOP, e alíquota do ICMS.

N - 02 S S REGRA_VL_ICMS_ST_NO

_REGISTRO_ITEM

10 VL_RED_BC Valor não tributado em função da redução da base de

cálculo do ICMS, referente à combinação de CST_ICMS,

CFOP e alíquota do ICMS.

N - 02 S S REGRA_CST_ICMS_RED_

BC

11 VL_IPI Parcela correspondente ao "Valor do IPI" referente à

combinação CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS.

N - 02 S S

SPED Fiscal PVA





2.3.2.26. REGISTRO C195: OBSERVAÇOES do LANÇAMENTO FISCAL


.

Saídas Valores

válidos

Validação


2 COD_OBS Código da observação do lançamento fiscal (campo 02 do

Registro 0460)

C 006 - S S REGRA_EXISTE_COD_OBS

3 TXT_COMP

L

Descrição complementar do código de observação. C - - N N

2.3.2.27. REGISTRO C197: OUTRAS OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS, AJUSTES E INFORMAÇÕES DE VALORES PROVENIENTES DE DOCUMENTO FISCAL.

REGRA_VL_C197


válidos

Validação


2 COD_AJ Código do ajustes/benefício/incentivo, conforme tabela

indicada no item 5.3.

C 010* - S S REGRA_EXISTE_COD_AJ

3 DESCR_CO

MPL_AJ

Descrição complementar do ajuste da apuração, nos casos em

que o código da tabela for “9999”

C - - N N

4 COD_ITEM Código do item (campo 02 do Registro 0200) C 060 - N N REGRA_ITEM_INFORMAD

O

5 VL_BC_IC

MS

Base de cálculo do ICMS ou do ICMS ST N - 02 N N


7 VL_ICMS Valor do ICMS ou ICMS ST N - 02 N N

8 VL_OUTRO Outros valores N - 02 N N

SPED Fiscal PVA





S

2.3.2.28. REGISTRO C300 : RESUMO DIÁRIO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR


s Valores

válidos

Validação



Tabela 4.1.1

C 002* - N S [02]

3 SER Série do documento fiscal C 004 - N S


5 NUM_DOC_INI Número do documento fiscal inicial N 006 - N S REGRA_MAIOR_ZERO

6 NUM_DOC_FIN Número do documento fiscal final N 006 - N S REGRA_MAIOR_ZERO

REGRA_NUMDOC

7 DT_DOC Data da emissão dos documentos fiscais N 008* - N S REGRA_DATA_MENOR_I

GUAL_DT_FIN_0000

REGRA_DATA_VALIDA

8 VL_DOC Valor total dos documentos N - 02 N S REGRA_VL_DOC_C300




2.3.2.29. REGISTRO C310: DOCUMENTOS CANCELADOS DE NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR


s Valores

válidos

Validação


SPED Fiscal PVA





2 NUM_DOC_CANC Número do documento fiscal cancelado N 006 - N S REGRA_NUM_DOC_C

ANC_INTERVALO

2.3.2.30. REGISTRO C320: REGISTRO ANALÍTICO DO RESUMO DIÁRIO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR


s Valores

válidos

Validação


2 CST_ICMS Código da Situação Tributária, conforme a Tabela indicada no

item 4.3.1

N 003* - N S REGRA_EXISTE_CST_

ICMS

REGRA_CST_ICMS_C

AMPOS_ICMS

3 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação N 004* - N S REGRA_EXISTE_CFO

P

REGRA_CFOP_SAIDA


5 VL_OPR Valor total acumulado das operações correspondentes à

combinação de CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS,

incluídas as despesas acessórias e acréscimos

N - 02 N S

6 VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de cálculo do ICMS, referente à


N - 02 N S REGRA_VL_BC_ICMS

_C320

7 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS, referente à combinação de

CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS.

N - 02 N S REGRA_VL_ICMS_C3

20

8 VL_RED_BC Valor não tributado em função da redução da base de cálculo

do ICMS, referente à combinação de CST_ICMS, CFOP e

alíquota do ICMS.

N - 02 N S REGRA_CST_ICMS_R

ED_BC

9 COD_OBS Código da observação do lançamento fiscal (campo 02 do C 006 - N N REGRA_EXISTE_COD

SPED Fiscal PVA





Registro 0460) _OBS

2.3.2.31. REGISTRO C321 : ITENS DO RESUMO DIÁRIO DOS DOCUMENTOS


s Valores

válidos

Validação


2 COD_ITEM Código do item (campo 02 do Registro 0200) C 060 - N S REGRA_EXISTE_COD

_ITEM

3 QTD Quantidade acumulada do item N - 03 N S REGRA_MAIOR_ZERO

4 UNID Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) C 006 - N S REGRA_EXISTE_UNI

D

5 VL_ITEM Valor acumulado do item N - 02 N S REGRA_MAIOR_ZERO

6 VL_DESC Valor do desconto acumulado N - 02 N N

7 VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de cálculo do ICMS N - 02 N N

8 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS debitado N - 02 N N

9 VL_PIS Valor acumulado do PIS N - 02 N N

10 VL_COFINS Valor acumulado da COFINS N - 02 N N

2.3.2.32. REGISTRO C350 : NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR

Campo Descrição Tipo Tam Dec Entr. Saída

s

Valores

válidos

Validação

REG Texto fixo contendo "C350" C 004 - N S

SER Série do documento fiscal N 003 - N N

SPED Fiscal PVA





SUB_SER Subsérie do documento fiscal C 003 - N N

NUM_DOC Número do documento fiscal N 006 - N S REGRA_MAIOR_ZERO

DT_DOC Data da emissão do documento fiscal N 008 - N S REGRA_DATA_MENOR

_IGUAL_DT_FIN_0000

CNPJ_CPF CNPJ ou CPF do destinatário C 014 - N N REGRA_VALIDA_CN

PJ_CPF

VL_MERC Valor das mercadorias constantes no documento fiscal N - 02 N S

VL_DOC Valor total do documento fiscal N - 02 N S

VL_DESC Valor total do desconto N - 02 N N

VL_PIS Valor total do PIS N - 02 N N

VL_COFINS Valor total da COFINS N - 02 N N

COD_CTA Código da conta analítica contábil debitada/creditada C - - N N

2.3.2.33. REGISTRO C370: ITENS DO DOCUMENTO


s

Valores

válidos

Validação

1 REG Texto fixo contendo "C370" C 004 - N S

2 NUM_ITEM Número seqüencial do item no documento fiscal N 003 - N S

3 COD_ITEM Código do Item (campo 02 do registro 0200) C 060 -

N S REGRA_EXISTE_COD

_ITEM

4 QTD Quantidade do item N - 3 N S

5 UNID Unidade do item (campo 02 do registro 0190) C 006 -

N S REGRA_EXISTE_UNI

D

6 VL_ITEM Valor total do item N - 2 N S REGRA_MAIOR_ZERO

7 VL_DESC Valor total do desconto no item N - 2 N N

SPED Fiscal PVA





2.3.2.34. REGISTRO C390 – REGISTRO ANALÍTICO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR


s

Valores

válidos

Validação

1 REG Texto fixo contendo "C390" C 004 - N S

2 CST_ICMS Código da Situação Tributária, conforme a Tabela


N 003* - N S REGRA_EXISTE_CST_I

CMS

REGRA_CST_ICMS_CA

MPOS_ICMS

3 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação N 004* - N S REGRA_EXISTE_CFOP

REGRA_CFOP_SAIDA




incluídas as despesas acessórias e acréscimos.

N - 02 N S

6 VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de cálculo do ICMS, referente à

combinação de CST_ICMS, CFOP, e alíquota do ICMS.

N - 02 N N



N - 02 N N



CFOP, e alíquota do ICMS.

N - 02 N N


Registro 0460)

C 006 - N N REGRA_EXISTE_COD_

OBS

SPED Fiscal PVA





2.3.2.35. REGISTRO C400 – EQUIPAMENTO ECF


válidos

Validação


2 COD_MOD Código do modelo do documento fiscal,

conforme a Tabela 4.1.1

C 002* - N S [02,2D]

3 ECF_MOD Modelo do equipamento C 020 - N S

4 ECF_FAB Número de série de fabricação do ECF C 020 N S

5 ECF_CX Número do caixa atribuído ao ECF N 003 - N S

2.3.2.36. REGISTRO C405 – REDUÇÃO Z


válidos

Validação


2 DT_DOC Data do movimento a que se refere a Redução Z N 008* - N S REGRA_DATA_M

ENOR_IGUAL_DT

_FIN_0000

REGRA_DATA_VA

LIDA

3 CRO Posição do Contador de Reinício de Operação N 003 - N S REGRA_MAIOR_Z

ERO

4 CRZ Posição do Contador de Redução Z N 006 - N S REGRA_MAIOR_Z

ERO

5 NUM_COO_FIN Número do Contador de Ordem de Operação do

último documento emitido no dia. (Número do

COO na Redução Z)

N 006 - N S REGRA_MAIOR_Z

ERO

SPED Fiscal PVA





6 GT_FIN Valor do Grande Total final N - 02 N S REGRA_GRANDE_

TOTAL_FINAL

7 VL_BRT Valor da venda bruta N - 02 N S REGRA_VENDA_B

RUTA

REGRA_VL_BRT_

ZERO

2.3.2.37. REGISTRO C410: PIS E COFINS TOTALIZADOS NO DIA


válidos

Validação




2.3.2.38. REGISTRO C420: REGISTRO dos Totalizadores parciais DA REDUÇÃO Z

REGRA_VLR_TOTALIZADOR


válidos

Validação


2 COD_TOT_PAR

Código do totalizador, conforme Tabela 4.4.6 C 007 - N S REGRA_EXISTE_C

OD_TOT_PAR

3 VLR_ACUM_TOT Valor acumulado no totalizador, relativo à respectiva

Redução Z.

N - 02 N S

REGRA_VL_ITEM

_C425

4 NR_TOT Número do totalizador quando ocorrer mais de uma

situação com a mesma carga tributária efetiva.

N 002 - N N REGRA_NR_TOT

SPED Fiscal PVA





5 DESCR_NR_TOT Descrição da situação tributária relativa ao

totalizador parcial, quando houver mais de um com a

mesma carga tributária efetiva.

C - - N N REGRA_DESCR_N

R_TOT

2.3.2.39. REGISTRO C425 : RESUMO DE ITENS DO MOVIMENTO DIÁRIO


.

Saíd

as Valores

válidos

Validação



_ITEM


4 UNID Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) C 006 - N S REGRA_EXISTE_UNI

D




2.3.2.40. REGISTRO C460 : DOCUMENTO FISCAL EMITIDO POR ECF


s Valores

válidos

Validação


2 COD_MOD Código do modelo do documento fiscal, conforme a Tabela

4.1.1

C 002* - N S

3 COD_SIT Código da situação do documento fiscal, conforme a Tabela N 002* - N S [00,01,0 REGRA_CUPOM_FI

SPED Fiscal PVA





4.1.2 2] SCAL_CANCELADO

4 NUM_DOC Número do documento fiscal (COO) N 006 - N S REGRA_MAIOR_ZER

O

5 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal N 008* - N S REGRA_DATA_VALI

DA

6 VL_DOC Valor total do documento fiscal N - 02 N S REGRA_MAIOR_ZER

O

REGRA_VL_DOC_C47

0



9 CPF_CNPJ CPF ou CNPJ do adquirente C 014 - N N REGRA_VALIDA_CNP

J_CPF

10 NOM_ADQ Nome do adquirente C 060 - N N

2.3.2.41. REGISTRO C470 : ITENS DO DOCUMENTO FISCAL EMITIDO POR ECF

REGRA_CFOP_SAIDA


s Valores

válidos

Validação


2 COD_ITEM Código do item (campo 02 do Registro 0200) C 060 - N S REGRA_EXISTE_CO

D_ITEM

3 QTD Quantidade do item N - 03 N S REGRA_MAIOR_ZER

O

4 QTD_CANC Quantidade cancelada, no caso de cancelamento parcial de

item

N - 03 N N REGRA_NR_CANC

5 UNID Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) C 006 - N S REGRA_EXISTE_UN

SPED Fiscal PVA





ID

6 VL_ITEM Valor do item N - 02 N S REGRA_MAIOR_ZER

O


no item 4.3.1.


ICMS


P

9 ALIQ_ICMS Alíquota do ICMS – Carga tributária efetiva em percentual N 006 02 N N



2.3.2.42. REGISTRO C490: REGISTRO ANALÍTICO DO MOVIMENTO DIÁRIO



.

Saíd

as Valores

válidos

Validação



no item 4.3.1.


ICMS

REGRA_CST_ICMS_C

AMPOS_ICMS


P


5 VL_OPR Valor da operação correspondente à combinação de

CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS, incluídas as

despesas acessórias e acréscimos

N - 02 N S

6 VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de cálculo do ICMS, referente à N - 02 N S REGRA_VL_BC_ICMS

SPED Fiscal PVA





combinação de CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS. _C470


CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS

N - 02 N S


Registro 0460)

C 006 - N N REGRA_EXISTE_COD

_OBS

2.3.2.43. REGISTRO C495 : RESUMO MENSAL DE ITENS DO ECF POR ESTABELECIMENTO


s Valores

válidos

Validação




D_ITEM


5 QTD_CANC Quantidade cancelada acumulada, no caso de cancelamento

parcial de item

N - 03 N N

6 UNID Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) C 006 - N S


8 VL_DESC Valor acumulado dos descontos N - 02 N N

9 VL_CANC Valor acumulado dos cancelamentos N - 02 N N

10 VL_ACMO Valor acumulado dos acréscimos N - 02 N N


12 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS N - 02 N N

13 VL_ISEN Valor das saídas isentas do ICMS N - 02 N N

14 VL_NT Valor das saídas sob não-incidência ou não-tributadas pelo N - 02 N N

SPED Fiscal PVA





ICMS

15 VL_ICMS_ST Valor das saídas de mercadorias adquiridas com substituição

tributária do ICMS

N - 02 N N

2.3.2.44. REGISTRO C500 : NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELÉTRICA E NOTA FISCAL CONSUMO FORNECIMENTO DE GÁS



.

Saíd

as Valores

válidos

Validação



0- Entrada;

1- Saída

C 001* - S S [0;1]



1- Terceiros

C 001* - S S [0;1]


- do adquirente, no caso das saídas;

- do fornecedor no caso de entradas

C 060 - S S REGRA_EXISTE_CO

D_PART


4.1.1

C 002* - S S [06;28]

6 COD_SIT Código da situação do documento fiscal, conforme a Tabela

4.1.2

N 002* - S S [00,01;02

;03;06;07;

08]

REGRA_DOCUMENT

O_NORMAL

REGRA_DOCUMENT

O_EXTEMPORANEO 7 SER Série do documento fiscal C 004 - N N


SPED Fiscal PVA





9 COD_CONS Código de classe de consumo de energia elétrica, conforme a

Tabela 4.4.5 ou Código da classe de consumo de gás canalizado

conforme Tabela 4.4.3.

N 002* - N S


11 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal N 008* - S S REGRA_DATA_MENO

R_IGUAL_DT_FIN_000

0

REGRA_DATA_VALID

A

12 DT_E_S Data da entrada ou da saída N 008* - S S REGRA_DATA_VALID

A

13 VL_DOC Valor total do documento fiscal N - 02 S S REGRA_MAIOR_ZERO


15 VL_FORN Valor total fornecido/consumido N - 02 S S REGRA_MAIOR_ZERO

16 VL_SERV_N

T

Valor total dos serviços não-tributados pelo ICMS N - 02 N N

17 VL_TERC Valor total cobrado em nome de terceiros N - 02 N N

18 VL_DA Valor total de despesas acessórias indicadas no documento

fiscal

N - 02 N N



21 VL_BC_ICMS

_ST

Valor acumulado da base de cálculo do ICMS substituição

tributária

N - 02 N N

22 VL_ICMS_ST Valor acumulado do ICMS retido por substituição tributária N - 02 N N




INF



SPED Fiscal PVA





2.3.2.45. REGISTRO C510 : ITENS DO DOCUMENTO NOTA FISCAL/CONTA ENERGIA ELÉTRICA E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS



s Valores

válidos

Validação




D_ITEM

4 COD_CLASS Código de classificação do item de energia elétrica,


N 004* - N S REGRA_EXISTE_CO

D_CLASS

5 QTD Quantidade do item N - 03 N N

6 UNID Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) C 006 - N N

7 VL_ITEM Valor do item N - 02 N S



no item 4.3.1


ICMS REGRA_CST_ICMS_C

AMPOS_ICMS

REGRA_CST_ICMS_C

AMPOS_ST


P REGRA_CFOP_C500


SPED Fiscal PVA







14 VL_BC_ICMS_S

T

Valor da base de cálculo referente à substituição tributária N - 02 N N

15 ALIQ_ST Alíquota do ICMS da substituição tributária na unidade da

federação de destino

N 006 02 N N

16 VL_ICMS_ST Valor do ICMS referente à substituição tributária N - 02 N N

17 IND_REC Indicador do tipo de receita:

0- Receita própria;

1- Receita de terceiros

C 001 - N S [0;1]

18 COD_PART Código do participante receptor da receita, terceiro da

operação (campo 02 do Registro 0150)

C 060 N N REGRA_EXISTE_CO

D_PART




2.3.2.46. REGISTRO C590 : REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO - NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELÉTRICA E NOTA FISCAL CONSUMO FORNECIMENTO DE GÁS



.

Saíd

as Valores

válidos

Validação




N 003* - S S REGRA_EXISTE_CST_ICM

S REGRA_CST_ICMS_CAMP

OS_ICMS

REGRA_CST_ICMS_CAMP

SPED Fiscal PVA





OS_ST

3 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação do agrupamento

de itens

N 004* - S S




N - 02 S S


ICMS" referente à combinação de CST_ICMS, CFOP e

alíquota do ICMS.

N - 02 N S REGRA_VL_BC_ICMS_NO

_REGISTRO_ITEM



N - 02 N S REGRA_VL_ICMS_NO_RE

GISTRO_ITEM

8 VL_BC_ICMS_S

T


ICMS" da substituição tributária referente à combinação

de CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS.

N - 02 N S REGRA_VL_BC_ICMS_ST_

NO_REGISTRO_ITEM

9 VL_ICMS_ST Parcela correspondente ao valor creditado/debitado do

ICMS da substituição tributária, referente à combinação

de CST_ICMS, CFOP, e alíquota do ICMS.

N - 02 N S REGRA_VL_ICMS_ST_NO

_REGISTRO_ITEM


cálculo do ICMS, referente à combinação de

CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS..

N - 02 N S REGRA_CST_ICMS_RED_

BC

11 COD_OBS Código da observação do lançamento fiscal (campo 02

do Registro 0460)

C 006 - N N REGRA_EXISTE_COD_OB

S

2.3.2.47. REGISTRO C600: CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA, NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (EMPRESAS NÃO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03)

REGRA_EXISTENCIA_C600

SPED Fiscal PVA






s Valores

válidos

Validação



4.1.1

C 002* - N S [06;29;2

8]

3 COD_MUN Código do município dos pontos de consumo, conforme a

tabela IBGE

N 007* - N S REGRA_EXISTE_COD_

MUN



6 COD_CONS Código de classe de consumo de energia elétrica, conforme a

Tabela 4.4.5, ou Código de Consumo de Fornecimento

D´água – Tabela 4.4.2 ou Código da classe de consumo de

gás canalizado, conforme Tabela 4.4.3.


CONS

7 QTD_CONS Quantidade de documentos consolidados neste registro N - - N S REGRA_MAIOR_ZERO

8 QTD_CANC Quantidade de documentos cancelados N - - N N REGRA_QTD_CANC

REGRA_QTD_CANC_C

601

9 DT_DOC Data dos documentos consolidados N 008* - N S REGRA_DATA_MENOR

_IGUAL_DT_FIN_0000

REGRA_DATA_VALID

A

10 VL_DOC Valor total dos documentos N - 02 N S


12 CONS Consumo total acumulado, em kWh N - - N N

13 VL_FORN Valor acumulado do fornecimento N - 02 N N

14 VL_SERV_NT Valor acumulado dos serviços não-tributados pelo ICMS N - 02 N N

15 VL_TERC Valores cobrados em nome de terceiros N - 02 N N

16 VL_DA Valor acumulado das despesas acessórias N - 02 N N

SPED Fiscal PVA





17 VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de cálculo do ICMS N - 02 N N REGRA_VL_BC_ICM

S_ANALIT

18 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS N - 02 N N REGRA_VL_ICMS_A

NALIT

19 VL_BC_ICMS_

ST

Valor acumulado da base de cálculo do ICMS substituição

tributária

N - 02 N N REGRA_VL_BC_ICM

S_ST_ANALIT

20 VL_ICMS_ST Valor acumulado do ICMS retido por substituição tributária N - 02 N N REGRA_VL_ICMS_ST

_ANALIT


22 VL_COFINS Valor acumulado COFINS N - 02 N N

2.3.2.48. REGISTRO C601: DOCUMENTOS CANCELADOS - CONSOLIDAÇÃO DIÁRIA DE NOTAS FISCAIS/CONTAS DE ENERGIA ELÉTRICA, NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (EMPRESAS NÃO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03)

Nº Campo Descrição Tipo Ta

m

Dec Entr. Saídas Valores

válidos

Validação


2 NUM_DOC_CANC Número do documento fiscal cancelado N 009 - N S REGRA_MAIOR_ZER

O

2.3.2.49. REGISTRO C610: ITENS DO DOCUMENTO CONSOLIDADO, NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (EMPRESAS NÃO OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03)



s Valores

válidos

Validação

SPED Fiscal PVA






2 COD_CLASS Código de classificação do item de energia elétrica, conforme

Tabela 4.4.1

C 004* - N S REGRA_EXISTE_COD

_CLASS


_ITEM



6 VL_ITEM Valor acumulado do item N - 02 N S


8 CST_ICMS Código da Situação Tributária, conforme a Tabela indicada no

item 4.3.1


CMS REGRA_CST_ICMS_CA

MPOS_ICMS

REGRA_CST_ICMS_CA

MPOS_ST

9 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação conforme a Tabela


N 004* - N S REGRA_EXISTE_CFOP

REGRA_CFOP_SAIDA_

AMPLO




13 VL_BC_ICMS

_ST

Valor da base de cálculo do ICMS substituição tributária N - 02 N N

14 VL_ICMS_ST Valor do ICMS retido por substituição tributária N - 02 N N




SPED Fiscal PVA





2.3.2.50. REGISTRO C690: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (Notas Fiscais/Contas de Energia Elétrica ,Nota Fiscal/Conta de Fornecimento d´água e Nota Fiscal/Conta de Fornecimento de Gás)



.

Saíd

as Valores

válidos

Validação


2 CST_ICMS Código da Situação Tributária, conforme a tabela indicada no

item 4.3.1

N 003* - N S

3 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação, conforme a tabela


N 004* - N S




N - 2 N S


ICMS" referente à combinação CST_ICMS, CFOP e alíquota

do ICMS

N - 2 N S REGRA_VL_BC_ICMS_

NO_REGISTRO_ITEM


combinação CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS

N - 2 N S REGRA_VL_ICMS_NO_

REGISTRO_ITEM



alíquota do ICMS.

N - 02 N S REGRA_CST_ICMS_RE

D_BC

9 VL_BC_ICMS_

ST

Valor da base de cálculo do ICMS substituição tributária N - 02 N S REGRA_VL_BC_ICMS_

ST_NO_REGISTRO_ITE

M

10 VL_ICMS_ST Valor do ICMS retido por substituição tributária N - 02 N S REGRA_VL_ICMS_ST_

NO_REGISTRO_ITEM

SPED Fiscal PVA






Registro 0460)


OBS

2.3.2.51. REGISTRO C700: CONSOLIDAÇÃO DOS DOCUMENTOS NF/CONTA ENERGIA ELÉTRICA, EMITIDAS EM VIA ÚNICA (EMPRESAS OBRIGADAS AO CONVENIO ICMS 115/03) E NOTA FISCAL/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS CANALIZADO

REGRA_EXISTENCIA_C700


.

Saíd

as Valores

válidos

Validação


2 COD_MOD Código do modelo d documento fiscal, conforme a Tabela

4.1.1

C 002* - N S [06, 28]


4 NRO_ORD_INI Número de ordem inicial N 009 - N S REGRA_MAIOR_ZERO

5 NRO_ORD_FI

N Número de ordem final N 009 -

N S REGRA_MAIOR_ZERO

6 DT_DOC_INI Data de emissão inicial dos documentos N 008* - N S REGRA_DATA_MENOR_IG

UAL_DT_FIN

REGRA_DATA_VALIDA

7 DT_DOC_FIN Data de emissão final dos documentos N 008* - N S REGRA_DATA_MENOR_IG

UAL_DT_FIN_0000

REGRA_DATA_VALIDA

8 NOM_MEST Nome do arquivo Mestre de Documento Fiscal C 015 - N S

9 CHV_COD_DI

G

Chave de codificação digital do arquivo Mestre de

Documento Fiscal C 032 -

N S

2.3.2.52. REGISTRO C790: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS

SPED Fiscal PVA






s Valores

válidos

Validação



item 4.3.1


CMS


indicada no item 4.2.2 N 004* -

N S REGRA_EXISTE_CFOP



CST_ICMS, CFOP, e alíquota do ICMS. N - 02

N S

6 VL_BC_ICMS

Parcela correspondente ao "Valor da base de cálculo do ICMS"

referente à combinação CST_ICMS, CFOP, e alíquota do

ICMS

N - 02

N S


combinação CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS N - 02

N S

8 VL_BC_ICMS_

ST Valor da base de cálculo do ICMS substituição tributária N - 02

N S

9 VL_ICMS_ST Valor do ICMS retido por substituição tributária N - 02 N S



alíquota do ICMS.

N - 02 N S REGRA_CST_ICMS_RE

D_BC


Registro 0460)


OBS

2.3.2.53. REGISTRO C791: REGISTRO DE INFORMAÇÕES DE ST POR UF

SPED Fiscal PVA






s Valores

válidos

Validação


2 UF Sigla da unidade da federação a que se refere a retenção ST C 002 N S REGRA_EXISTE_UF

3 VL_BC_ICMS_ST

Valor da base de cálculo do ICMS substituição tributária N - 02 N S


2.3.2.54. REGISTRO C990: ENCERRAMENTO DO BLOCO C


válidos

Validação


2 QTD_LIN_C Quantidade total de linhas do Bloco C N - - S S REGRA_QTD_LIN_BL

OCOC

SPED Fiscal PVA





2.3.3. BLOCO D: DOCUMENTOS FISCAIS II - SERVIÇOS (ICMS)

2.3.3.1. REGISTRO D001: ABERTURA DO BLOCO D


válidos

Validação

1 REG Texto fixo contendo "D001" C 004 - S [D001]




C 001 - S [0,1] REGRA_BLOCO_SEM_M

OVIMENTO

REGRA_BLOCO_COM_M

OVIMENTO

2.3.3.2. REGISTRO D100: NOTA FISCAL DE SERVIÇO DE TRANSPORTE E CONHECIMENTOS DE TRANSPORTE RODOVIÁRIO DE CARGAS, AQUAVIÁRIO DE CARGAS, AÉREO, FERROVIÁRIO DE CARGAS E MULTIMODAL DE CARGAS E NOTA FISCAL DE TRANSPORTE FERROVIÁRIO DE CARGA E CONHECIMENTO DE TRANSPORTE ELETRÔNICO – CT-e


REGRA_CTE_EMITIDA


válidos

Validação

1 REG Texto fixo contendo "D100" C 004 - S S [D100]


0- Aquisição;

1- Prestação

C 001* - S S [0,1]



C 001* - S S [0,1] REGRA_IND_EMIT

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1- Terceiros


- do prestador de serviço, no caso de aquisição de serviço;

- do tomador do serviço, no caso de prestação de serviços.

C 060 - S S REGRA_EXISTE_COD_

PART


4.1.1

C 002* - S S [07, 08, 8B

09, 10,

11,26,27,5

7]

6 COD_SIT Código da situação do documento fiscal, conforme a Tabela

4.1.2

N 002* - S S [00,01;02;

03;06;07;

08]

REGRA_DOCUMENTO_

NORMAL

REGRA_DOCUMENTO_EXTEMPORANEO



9 NUM_DOC Número do documento fiscal N - - S S REGRA_MAIOR_ZERO

10 CHV_CTE Chave do Conhecimento de Transporte Eletrônico N 044* - N N REGRA_OBRIGATORIO_

CHV_CTE

REGRA_PREENCHER_CH

V_CTE

REGRA_VALIDA_CHV_C

TE

REGRA_VALIDA_INFOR_

CHV_CTE

11 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal N 008* - S S REGRA_DATA_MENOR_I

GUAL_DT_FIN_0000

REGRA_DATA_VALIDA

12 DT_A_P Data da aquisição ou da prestação do serviço N 008* - N N REGRA_DATA_MENOR_I

GUAL_DT_FIN_0000

REGRA_DATA_VALIDA

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13 TP_CT-e Tipo de Conhecimento de Transporte Eletrônico conforme definido

no Manual de Integração do CT-e.

N 001* - N N REGRA_OBRIGATORIO_S

E_EMISSAO_PROPRIA

REGRA_EXISTE_TP_CTE

14 CHV_CTE_RE

F

Chave do CT-e de referência cujos valores foram complementados

(opção “1” do campo anterior) ou cujo débito foi anulado(opção

“2” do campo anterior).

N 044* - N N REGRA_OBRIGATORIO_S

E_EMISSAO_PROPRIA



17 IND_FRT Indicador do tipo do frete:

0- Por conta de terceiros;

1- Por conta do emitente;

2- Por conta do destinatário;

9- Sem frete

C 001* - S S [0,1,2,9]

18 VL_SERV Valor total da prestação de serviço N - 02 S S

19 VL_BC_ICM

S

Valor da base de cálculo do ICMS N - 02 N N REGRA_VL_BC_ICMS_

ANALIT

20 VL_ICMS Valor do ICMS N - 02 N N REGRA_VL_ICMS_AN

ALIT

21 VL_NT Valor não-tributado N - 02 N N



C 006 - N N REGRA_EXISTE_COD_IN

F


2.3.3.3. REGISTRO D110 : ITENS do documento - NOTA FISCAL DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE


válidos

Validação

1 REG Texto fixo contendo "D110" C 004 - N S [D110]

SPED Fiscal PVA






3 COD_ITEM Código do item (campo 02 do Registro 0200) C 060 - N S REGRA_EXISTE_COD_I

TEM

4 VL_SERV Valor do serviço N - 02 N S

5 VL_OUT Outros valores N - 02 N N

2.3.3.4. REGISTRO D120 : COMPLEMENTO DA NOTA FISCAL DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE


válidos

Validação


2 COD_MUN_ORIG Código do município de origem do serviço, conforme a

tabela IBGE

N 007* - N S REGRA_EXISTE_COD_M

UN

3 COD_MUN_DEST Código do município de destino, conforme a tabela

IBGE


UN

4 VEIC_ID Placa de identificação do veículo C 007 - N N


2.3.3.5. REGISTRO D130 : COMPLEMENTO DO CONHECIMENTO RODOVIÁRIO DE CARGAS


válidos

Validação


2 COD_PART_CONS

G

Código do participante (campo 02 do Registro 0150):

- consignatário, se houver


PART

3 COD_PART_RED Código do participante (campo 02 do Registro 0150):

- redespachante, se houver


PART

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4 IND_FRT_RED Indicador do tipo do frete da operação de redespacho:

0 – Sem redespacho;

1 - Por conta do emitente;

2 - Por conta do destinatário;

9 – Outros.

C 001* - N S [0,1,2,9]

5 COD_MUN_ORIG Código do município de origem do serviço, conforme

a tabela IBGE


UN


IBGE


UN


8 VL_LIQ_FRT Valor líquido do frete N - 02 N S REGRA_VALOR_COM_FR

ETE

9 VL_SEC_CAT Soma de valores de Sec/Cat (serviços de coleta/custo

adicional de transporte)

N - 02 N N

10 VL_DESP Soma de valores de despacho N - 02 N N

11 VL_PEDG Soma dos valores de pedágio N - 02 N N


13 VL_FRT Valor total do frete N - 02 N S REGRA_VALOR_COM_FR

ETE


2.3.3.6. REGISTRO D140 : COMPLEMENTO DO CONHECIMENTO AQUAVIÁRIO DE CARGAS


válidos

Validação


2 COD_PART_CONS Código do participante (campo 02 do Registro C 060 - N N REGRA_EXISTE_COD_

SPED Fiscal PVA





G 0150):


PART

3 COD_MUN_ORIG Código do município de origem do serviço,



UN

4 COD_MUN_DEST Código do município de destino, conforme a

tabela IBGE


UN

5 IND_VEIC Indicador do tipo do veículo transportador:

0- Embarcação;

1- Empurrador/rebocador

C 001* - N S [0,1]

6 VEIC_ID Identificação da embarcação (IRIM ou Registro

CPP)

C 007 - N N

7 IND_NAV Indicador do tipo da navegação:

0- Interior;

1- Cabotagem

C 001* - N S [0,1]

8 VIAGEM Número da viagem N - - N N

9 VL_FRT_LIQ Valor líquido do frete N - 02 N S

10 VL_DESP_PORT Valor das despesas portuárias N - 02 N N

11 VL_DESP_CAR_DE

SC

Valor das despesas com carga e descarga N - 02 N N


13 VL_FRT_BRT Valor bruto do frete N - 02 N S

14 VL_FRT_MM Valor adicional do frete para renovação da

Marinha Mercante

N - 02 N N

2.3.3.7. REGISTRO D150 : COMPLEMENTO DO CONHECIMENTO AÉREO

Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec Entr. Saídas Valores Validação

SPED Fiscal PVA





válidos


2 COD_MUN_ORIG Código do município de origem do serviço, conforme a

tabela IBGE


UN


IBGE


UN

4 VEIC_ID Identificação da aeronave (DAC) C 007 - N N

5 VIAGEM Número do vôo. N - - N N

6 IND_TFA Indicador do tipo de tarifa aplicada:

0- Exp.;

1- Enc.;

2- C.I.;

9- Outra

C 001* - N S [0,1,2,9]

7 VL_PESO_TX Peso taxado N - 02 N S

8 VL_TX_TERR Valor da taxa terrestre N - 02 N N

9 VL_TX_RED Valor da taxa de redespacho N - 02 N N


11 VL_TX_ADV Valor da taxa "ad valorem" N - 02 N N

2.3.3.8. REGISTRO D160 : CARGA TRANSPORTADA


válidos

Validação


2 DESPACHO Identificação do número do despacho C - - N N REGRA_OBRIGATORIO_

SPED Fiscal PVA





DESPACHO

3 CNPJ_CPF_REM CNPJ ou CPF do remetente das mercadorias que

constam na nota fiscal.

C 014 - N S REGRA_VALIDA_CNPJ_C

PF

4 IE_REM Inscrição Estadual do remetente das mercadorias que


C 014 - N N REGRA_VALIDA_IE

REGRA_OBRIGATORIO

_IE_REM

5 COD_MUN_ORI Código do Município de origem, conforme tabela

IBGE


UN

6 CNPJ_CPF_DEST CNPJ ou CPF do destinatário das mercadorias que


C 014 - N S REGRA_VALIDA_CNPJ_C

PF

7 IE_DEST Inscrição Estadual do destinatário

das mercadorias que constam na nota fiscal.

C 014 - N N REGRA_VALIDA_IE

8 COD_MUN_DEST Código do Município de destino, conforme tabela

IBGE

N 007* N S REGRA_EXISTE_COD_M

UN

2.3.3.9. REGISTRO D161 : LOCAL DA COLETA E ENTREGA


.

Saídas Valores

válidos

Validação


2 IND_CARGA

Indicador do tipo de transporte da carga coletada:

0 – Rodoviário;

1 – Ferroviário;

2 – Aquaviário;

3 – Dutoviário;

4 – Aéreo;

9 – Outros.

N 001* -

N S [0,1,2,3,4,

9]

SPED Fiscal PVA





3 CNPJ_CPF_COL Número do CNPJ ou CPF do contribuinte do local de coleta C 014 - N N REGRA_VALIDA_CNPJ

_CPF

4 IE_COL Inscrição Estadual do contribuinte do local de coleta C 014 - N N REGRA_VALIDA_IE

5 COD_MUN_COL Código do Município do local de coleta, conforme tabela

IBGE N 007* -

N N REGRA_EXISTE_COD_M

UN

6 CNPJ_CPF_ENTG Número do CNPJ ou CPF do contribuinte do local de

entrega C 014 -

N N REGRA_VALIDA_CNPJ

_CPF

7 IE_ENTG Inscrição Estadual do contribuinte do local de entrega C 014 - N N REGRA_VALIDA_IE

8 COD_MUN_ENT

G

Código do Município do local de entrega, conforme tabela

IBGE

N 007* -

N N REGRA_EXISTE_COD_M

UN

2.3.3.10. REGISTRO D162 : IDENTIFICAÇÃO DOS DOCUMENTOS FISCAIS


.

Saídas Valores

válidos

Validação



4.1.1

C 002* - N N [01;1B;04

;55]


4 NUM_DOC Número do documento fiscal N 009 - N S REGRA_MAIOR_ZERO

5 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal N 008* - N N REGRA_DATA_MENOR_I

GUAL_DT_FIN_0000

REGRA_DATA_VALIDA

6 VL_DOC Valor total do documento fiscal N - 02 N N

SPED Fiscal PVA





7 VL_MERC Valor das mercadorias constantes no documento fiscal N - 02 N N

8 QTD_VOL Quantidade de volumes transportados N - - N S REGRA_MAIOR_ZERO

9 PESO_BRT Peso bruto dos volumes transportados (em Kg) N - 02 N N

10 PESO_LIQ Peso líquido dos volumes transportados (em Kg) N - 02 N N

2.3.3.11. REGISTRO D170 : COMPLEMENTO DO CONHECIMENTO MULTIMODAL DE CARGAS


válidos

Validação


2 COD_PART_CONS

G

Código do participante (campo 02 do Registro 0150):



PART

3 COD_PART_RED Código do participante (campo 02 do Registro 0150):

- redespachante, se houver


PART


a tabela IBGE


UN


IBGE


UN

6 OTM Registro do operador de transporte multimodal C - - N S

7 IND_NAT_FRT Indicador da natureza do frete:

0- Negociável;

1- Não negociável

C 001* - N S [0,1]

8 VL_LIQ_FRT Valor líquido do frete N - 02 N S

9 VL_GRIS Valor do gris (gerenciamento de risco) N - 02 N N

10 VL_PDG Somatório dos valores de pedágio N - 02 N N

SPED Fiscal PVA






12 VL_FRT Valor total do frete N - 02 N S



2.3.3.12. REGISTRO D180 : MODAIS


válidos

Validação


2 NUM_SEQ Número de ordem seqüencial do modal N - - N S



1- Terceiros

C 001* - N S [0,1]

4 CPF_CNPJ_EMIT CNPJ ou CPF do participante emitente do modal C 014 - N S REGRA_VALIDA_CNPJ_C

PF

5 UF_EMIT Sigla da unidade da federação do participante emitente

do modal

C 002* - N S REGRA_EXISTE_UF

6 IE_EMIT Inscrição Estadual do participante emitente do modal C 014 - N S REGRA_VALIDA_IE


a tabela IBGE


UN

8 CNPJ_CPF_TOM CNPJ/CPF do participante tomador do serviço C 014 - N S REGRA_VALIDA_CNPJ_C

PF

9 UF_TOM Sigla da unidade da federação do participante tomador

do serviço

C 002* - N S REGRA_EXISTE_UF

10 IE_TOM Inscrição Estadual do participante tomador do serviço C 014 - N S REGRA_VALIDA_IE

11 COD_MUN_DEST Código do município de destino, conforme a tabela N 007* - N S REGRA_EXISTE_COD_M

UN

SPED Fiscal PVA





IBGE(Preencher com 9999999, se Exterior)


Tabela 4.1.1

C 002* - N S



15 NUM_DOC Número do documento fiscal N 009 - N S REGRA_MAIOR_ZERO

16 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal N 008* - N S REGRA_DATA_VALIDA

17 VL_DOC Valor total do documento fiscal N - 02 N S

2.3.3.13. REGISTRO D190: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS


válidos

Validação



item 4.3.1

N 003* - S S REGRA_EXISTE_CST_IC

MS

REGRA_CST_ICMS_CAM

POS_ICMS

REGRA_CST_ICMS_SERV

ICO



S S REGRA_EXISTE_CFOP



CST_ICMS, CFOP, e alíquota do ICMS. N - 02

S S

6 VL_BC_ICM

S


referente à combinação CST_ICMS, CFOP, e alíquota do N - 02

S S

SPED Fiscal PVA





ICMS



S S



alíquota do ICMS.


BC


Registro 0460)


S

2.3.3.14. REGISTRO D300: REGISTRO ANALÍTICO DOS BILHETES CONSOLIDADOS DE PASSAGEM RODOVIÁRIO, DE PASSAGEM AQUAVIÁRIO, DE PASSAGEM E NOTA DE BAGAGEM E DE PASSAGEM FERROVIÁRIO


válidos

Validação



Tabela 4.1.1

C 002* - N S [13,14,15,1

6]



5 NUM_DOC_INI Número do primeiro documento fiscal emitido (mesmo

modelo, série e subsérie)

N 006 - N S REGRA_MAIOR_ZERO

6 NUM_DOC_FIN Número do último documento fiscal emitido (mesmo

modelo, série e subsérie)

N - - N S REGRA_MAIOR_ZERO



N 003* - N S REGRA_EXISTE_CST_IC

MS

REGRA_CST_ICMS_CAM

SPED Fiscal PVA





POS_ICMS

REGRA_CST_ICMS_SERV

ICO

8 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação conforme a

Tabela indicada no item 4.2.2



10 DT_DOC Data da emissão dos documentos fiscais N 008* - N S REGRA_DATA_MENOR_I

GUAL_DT_FIN_0000

REGRA_DATA_VALIDA


combinação de CST_ICMS, CFOP e alíquota do

ICMS, incluídas as despesas acessórias e acréscimos.

N - 02 N S REGRA_MAIOR_ZERO

12 VL_DESC Valor total dos descontos N - 02 N N

13 VL_SERV Valor total da prestação de serviço N - 02 N S REGRA_VL_SERV_D310

14 VL_SEG Valor de seguro N - 02 N N

15 VL_OUT DESP Valor de outras despesas N - 02 N N

16 VL_BC_ICMS Valor total da base de cálculo do ICMS N - 02 N N REGRA_VL_BC_ICMS_D3

10

17 VL_ICMS Valor total do ICMS N - 02 N N REGRA_VL_ICMS_D310


cálculo do ICMS, referente à combinação de


N - 02 N N REGRA_CST_ICMS_RED_

BC

19 COD_OBS Código da observação do lançamento fiscal (campo 02

do Registro 0460)


S


2.3.3.15. REGISTRO D301: DOCUMENTOS CANCELADOS DOS BILHETES DE PASSAGEM RODOVIÁRIO, DE PASSAGEM AQUAVIÁRIO, DE PASSAGEM E NOTA DE BAGAGEM E DE PASSAGEM FERROVIÁRIO

SPED Fiscal PVA





Nº Campo Descrição Tipo Ta

m

Dec Entr. Saída

s

Valores

válidos

Validação


2 NUM_DOC_CANC Número do documento fiscal cancelado N - - N S REGRA_MAIOR_ZERO

2.3.3.16. REGISTRO D310 : COMPLEMENTO DOS BILHETES


válidos

Validação



a tabela IBGE


UN

3 VL_SERV Valor total da prestação de serviço N - 02 N S

4 VL_BC_ICMS Valor total da base de cálculo do ICMS N - 02 N N

5 VL_ICMS Valor total do ICMS N - 02 N N

2.3.3.17. REGISTRO D350 - EQUIPAMENTO ECF


válidos Validação



4.1.1 C 002* - N S [2E,

13,14,15

,16]

03 ECF_MOD Modelo do equipamento C 020 - N S

SPED Fiscal PVA





04 ECF_FAB Número de série de fabricação do ECF C 020 - N S 05 ECF_CX Número do caixa atribuído ao ECF N 003 - N S

2.3.3.18. REGISTRO D355 – REDUÇÃO Z


válidos

Validação


2 DT_DOC Data do movimento a que se refere a Redução Z N 008* - N S REGRA_DATA_MENOR_

IGUAL_DT_FIN_0000

REGRA_DATA_VALIDA

3 CRO Posição do Contador de Reinício de Operação N 003 - N S REGRA_MAIOR_ZERO

4 CRZ Posição do Contador de Redução Z N 006 - N S REGRA_MAIOR_ZERO

5 NUM_COO_FIN Número do Contador de Ordem de Operação do

último documento emitido no dia. (Número do

COO na Redução Z)


6 GT_FIN Valor do Grande Total final N - 02 N S REGRA_GRANDE_TOTA

L_FINAL

7 VL_BRT Valor da venda bruta N - 02 N S REGRA_VENDA_BRUTA

_2E

2.3.3.19. REGISTRO D360: PIS E COFINS TOTALIZADOS NO DIA


válidos

Validação

SPED Fiscal PVA








2.3.3.20. REGISTRO D365: REGISTRO DOS TOTALIZADORES PARCIAIS DA REDUÇÃO Z

REGRA_VLR_TOTALIZADOR_2E


válidos

Validação


2 COD_TOT_PAR

Código do totalizador, conforme Tabela 4.4.7 C 007 - N S REGRA_EXISTE_COD_T

OT_PAR

3 VLR_ACUM_TOT Valor acumulado no totalizador, relativo à respectiva

Redução Z.

N - 02 N S

REGRA_VL_SERV_D370

4 NR_TOT Número do totalizador quando ocorrer mais de uma

situação com a mesma carga tributária efetiva.

N 002 - N N REGRA_NR_TOT

5 DESCR_NR_TOT Descrição da situação tributária relativa ao

totalizador parcial, quando houver mais de um com a

mesma carga tributária efetiva.

C - - N N REGRA_DESCR_NR_TO

T

2.3.3.21. REGISTRO D370: COMPLEMENTO DOS DOCUMENTOS INFORMADOS


s Valores

válidos

Validação


2 COD_MUN_O Código do município de origem do serviço, conforme a tabela N 007* - N S REGRA_EXISTE_CO

SPED Fiscal PVA





RIG IBGE D_MUN


4 QTD_BILH Quantidade de bilhetes emitidos N - - N S



2.3.3.22. REGISTRO D390: REGISTRO ANALÍTICO DO MOVIMENTO DIÁRIO


.

Saíd

as Valores

válidos

Validação



no item 4.3.1.


ICMS

REGRA_CST_ICMS_C

AMPOS_ICMS

REGRA_CST_ICMS_S

ERVICO


P





N - 02 N S


7 ALIQ_ISSQN Alíquota do ISSQN N 006 02 N S

8 VL_ISSQN Valor do ISSQN N - 02 N S

SPED Fiscal PVA





9 VL_BC_ICMS Base de cálculo do ICMS acumulada relativa à alíquota

informada

N - 02 N S

10 VL_ICMS Valor do ICMS acumulado relativo à alíquota informada N - 02 N S


Registro 0460)

C 006 - N N REGRA_EXISTE_COD

_OBS

2.3.3.23. REGISTRO D400: RESUMO DE MOVIMENTO DIÁRIO


válidos

Validação



- agência, filial ou posto

C 060 - N S REGRA_EXISTE_COD_

PART


Tabela 4.1.1

C 002* - N S [18]


Tabela 4.1.2

N 002* - N S [00,01;0

2;03;04;

05;06;0

7;08]



7 NUM_DOC Número do documento fiscal resumo. N 006 - N S REGRA_MAIOR_ZERO

8 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal N 008* - N S REGRA_DATA_MENOR_I

GUAL_DT_FIN_0000

REGRA_DATA_VALIDA

SPED Fiscal PVA





9 VL_DOC Valor total do documento fiscal N - 02 N S REGRA_MAIOR_ZERO


11 VL_SERV Valor acumulado da prestação de serviço N - 02 N S






2.3.3.24. REGISTRO D410 : DOCUMENTOS INFORMADOS


válidos

Validação



4.1.1

C 002* - N S [13,14,1

5,16]



5 NUM_DOC_INI Número do documento fiscal inicial (mesmo modelo, série e

subsérie)


6 NUM_DOC_FIN Número do documento fiscal final(mesmo modelo, série e

subsérie)

N - - N S REGRA_MAIOR_ZERO

7 DT_DOC Data da emissão dos documentos fiscais N 008* - N S REGRA_DT_DOC_IGUAL

_D400

REGRA_DATA_VALIDA


no item 4.3.1


MS

REGRA_CST_ICMS_SERV

SPED Fiscal PVA





ICO

9 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação N 004* - N S REGRA_EXISTE_CFOP




incluídas as despesas acessórias e acréscimos.

N - 02 N S


13 VL_SERV Valor acumulado da prestação de serviço N - 02 N S



2.3.3.25. REGISTRO D411 : DOCUMENTOS CANCELADOS DOS DOCUMENTOS INFORMADOS


válidos

Validação

1 REG Texto fixo contendo "C411" C 004 - N S [D411]

2 NUM_DOC_CANC Número do documento fiscal cancelado N 006 - N S REGRA_MAIOR_ZERO

2.3.3.26. REGISTRO D420 : COMPLEMENTO DOS DOCUMENTOS INFORMADOS


válidos

Validação



a tabela IBGE


UN



SPED Fiscal PVA






2.3.3.27. REGISTRO D500 : NOTA FISCAL DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO E NOTA FISCAL DE SERVIÇO DE TELECOMUNICAÇÃO


válidos

Validação



0- Aquisição;

1- Prestação

C 001* - S S [0,1]



1- Terceiros

C 001* - S S [0,1]


- do prestador do serviço, no caso de aquisição;

- do tomador do serviço, no caso de prestação.

C 060 - S S REGRA_EXISTE_COD_

PART


4.1.1

C 002* - S S [21,22]

6 COD_SIT Çódigo da situação do documento fiscal, conforme a

Tabela 4.1.2

N 002* - S S [00,01;0

2;03;08] REGRA_DOCUMENTO_

NORMAL

REGRA_DOCUMENTO_

EXTEMPORANEO 7 SER Série do documento fiscal C 004 - S S



10 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal N 008* - S S REGRA_DATA_MENOR_I

SPED Fiscal PVA





GUAL_DT_FIN_0000

REGRA_DATA_VALIDA

11 DT_A_P Data da entrada (aquisição) ou da saída (prestação do

serviço)

N 008* - S S REGRA_DATA_MENOR_I

GUAL_DT_FIN_0000

REGRA_DATA_VALIDA



14 VL_SERV Valor da prestação de serviços N - 02 S S

15 VL_SERV_NT Valor total dos serviços não-tributados pelo ICMS N - 02 N S

16 VL_TERC Valores cobrados em nome de terceiros N - 02 N S

17 VL_DA Valor de outras despesas indicadas no documento fiscal N - 02 N S


19 VL_ICMS Valor do ICMS N - 02 N N

20 COD_INF Código da informação complementar (campo 02 do

Registro 0450)

C 006 - N N REGRA_EXISTE_COD_IN

F




2.3.3.28. REGISTRO D510 : ITENS DO DOCUMENTO - Nota Fiscal de Serviço de Comunicação e Serviço de Telecomunicação



válidos

Validação




SPED Fiscal PVA





TEM

4 COD_CLASS Código de classificação do item do serviço de

comunicação ou de telecomunicação, conforme a Tabela

4.4.2


CLASS

5 QTD Quantidade do item N - 03 N S


7 VL_ITEM Valor do item N - 02 N S





MS

REGRA_CST_ICMS_SERV

ICO

10 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação N 004* - N S REGRA_EXISTE_CFOP REGRA_CFOP_D500




14 VL_BC_ICMS_S

T




0- Receita própria - serviços prestados;

1- Receita própria - cobrança de débitos;

2- Receita própria - venda de mercadorias;

3- Receita própria - venda de serviço pré-pago;

4- Outras receitas próprias;

5- Receitas de terceiros (co-faturamento);

C 001* - N S [0,1,2,3,

4,5,9] REGRA_CAMPOS_IND_

REC

SPED Fiscal PVA





9- Outras receitas de terceiros

17 COD_PART Código do participante (campo 02 do Registro 0150)

receptor da receita, terceiro da operação, se houver.


PART




2.3.3.29. REGISTRO D530 – TERMINAL FATURADO


válidos

Validação


2 IND_SERV Indicador do tipo de serviço prestado:

0- Telefonia;

1- Comunicação de dados;

2- TV por assinatura;

3- Provimento de acesso à Internet;

4- Multimídia;

9- Outros

C 001* - N S [0,1,2,3,

4,9]

3 DT_INI_SERV Data em que se iniciou a prestação do serviço N 008* - N N REGRA_DATA_MENOR_I

GUAL_DT_FIN_0000

REGRA_DATA_VALIDA

4 DT_FIN_SERV Data em que se encerrou a prestação do serviço N 008* - N N REGRA_DATA_MENOR_I

GUAL_DT_FIN_0000

REGRA_DATA_VALIDA

5 PER_FISCAL Período fiscal da prestação do serviço (MMAAAA) N 006* - N S

6 COD_AREA Código de área do terminal faturado C - - N S

7 TERMINAL Identificação do terminal faturado N - - N S

SPED Fiscal PVA





2.3.3.30. REGISTRO D590 : REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO



válidos

Validação



item 4.3.1

N 003* - S S REGRA_CST_ICMS_CAM

POS_ICMS

REGRA_CST_ICMS_SERV

ICO



N 004* - S S



CST_ICMS, CFOP, e alíquota do ICMS, incluídas as despesas

acessórias e acréscimos

N - 02 S S

6 VL_BC_ICMS Parcela correspondente ao "Valor da base de cálculo do ICMS"

referente à combinação CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS

N - 02 S S REGRA_VL_BC_ICMS_N

O_REGISTRO_ITEM



N - 02 S S REGRA_VL_ICMS_NO_RE

GISTRO_ITEM

8 VL_BC_ICMS

_ST


da substituição tributária referente à combinação de


N - 02 S S REGRA_VL_BC_ICMS_ST

_NO_REGISTRO_ITEM

9 VL_ICMS_ST Parcela correspondente ao valor creditado/debitado do ICMS da

substituição tributária, referente à combinação de CST_ICMS,


N - 02 S S REGRA_VL_ICMS_ST_NO

_REGISTRO_ITEM




BC

SPED Fiscal PVA





alíquota do ICMS.

11 COD_OBS Código da observação (campo 02 do Registro 0460) C 006 - N N REGRA_EXISTE_COD_OB

S

2.3.3.31. REGISTRO D600 : CONSOLIDAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS - NOTAS DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO E DE SERVIÇO DE TELECOMUNICAÇÃO


válidos

Validação



Tabela 4.1.1

C 002* - N S [21,22]

3 COD_MUN Código do município dos terminais faturados,



UN



6 COD_CONS Código de classe de consumo dos serviços de

comunicação ou de telecomunicação, conforme a

Tabela 4.4.4

N 002* - N S REGRA_EXISTE_COD_CO

NS

7 QTD_CONS Quantidade de documentos consolidados neste registro N - - N S REGRA_MAIOR_ZERO

8 DT_DOC Data dos documentos consolidados N 008* - N S REGRA_DATA_MENOR_I

GUAL_DT_FIN_0000

REGRA_DATA_VALIDA

9 VL_DOC Valor total acumulado dos documentos fiscais N - 02 N S


11 VL_SERV Valor acumulado das prestações de serviços tributados

pelo ICMS

N - 02 N S

SPED Fiscal PVA





12 VL_SERV_NT Valor acumulado dos serviços não-tributados pelo

ICMS

N - 02 N N

13 VL_TERC Valores cobrados em nome de terceiros N - 02 N N

14 VL_DA Valor acumulado das despesas acessórias N - 02 N N





2.3.3.32. REGISTRO D610 : ITENS DO DOCUMENTO CONSOLIDADO


válidos

Validação


2 COD_CLASS Código de classificação do item do serviço de

comunicação ou de telecomunicação, conforme a Tabela

4.4.1

N 004* - N S


TEM

4 QTD Quantidade acumulada do item N - 03 N S


6 VL_ITEM Valor acumulado do item N - 02 N S





MS

SPED Fiscal PVA





REGRA_CST_ICMS_CAM

POS_ICMS

REGRA_CST_ICMS_SERV

ICO

9 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação conforme a






13 VL_BC_ICMS_S

T






N - 02 N N


17 VL_COFINS Valor acumulado da COFINS N - 02 N N


2.3.3.33. REGISTRO D690 : REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS



válidos

Validação



item 4.3.1

N 003* - N S REGRA_CST_ICMS_CAM

POS_ICMS

SPED Fiscal PVA





REGRA_CST_ICMS_SERV

ICO



N 004* - N S





N - 02 N S


ICMS" referente à combinação CST_ICMS, CFOP e alíquota

do ICMS

N - 02 N S REGRA_VL_BC_ICMS_N

O_REGISTRO_ITEM



N - 02 N S REGRA_VL_ICMS_NO_RE

GISTRO_ITEM

8

VL_BC_ICMS_

ST


ICMS" da substituição tributária referente à combinação de


N - 02 N S REGRA_VL_BC_ICMS_ST

_NO_REGISTRO_ITEM

9

VL_ICMS_ST Parcela correspondente ao valor creditado/debitado do ICMS

da substituição tributária, referente à combinação de


N - 02 N S REGRA_VL_ICMS_ST_NO

_REGISTRO_ITEM



alíquota do ICMS.


BC


Registro 0460)


S

2.3.3.34. REGISTRO D695 : CONSOLIDAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS - NOTAS DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO E DE SERVIÇO DE TELECOMUNICAÇÃO

SPED Fiscal PVA






.

Saídas Valores

válidos

Validação



Tabela 4.1.1 C 002* -

N S [21,22]


4 NRO_ORD_INI Número de ordem inicial N - - N S

5 NRO_ORD_FIN Número de ordem final N - - N S

6 DT_DOC_INI Data de emissão inicial dos documentos N 008* - N S REGRA_DATA_MENOR_I

GUAL_DT_FIN_0000

REGRA_DATA_VALIDA

7 DT_DOC_FIN Data de emissão final dos documentos N 008* - N S REGRA_DATA_MENOR_I

GUAL_DT_FIN_0000

REGRA_DATA_VALIDA

8 NOM_MEST Nome do arquivo Mestre de Documento Fiscal C 015 - N S

9 CHV_COD_DIG Chave de codificação digital do arquivo Mestre de

Documento Fiscal C 032 -

N S

2.3.3.35. REGISTRO D696 : REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS


.

Saídas Valores

válidos

Validação


2 CST_ICMS

Código da Situação Tributária, conforme a tabela indicada no

item 4.3.1


MS

REGRA_CST_ICMS_CAM

POS_ICMS

SPED Fiscal PVA





REGRA_CST_ICMS_SERV

ICO



N S REGRA_EXISTE_CFOP


5

VL_OPR Valor da operação correspondente à combinação de

CST_ICMS, CFOP, e alíquota do ICMS, incluídas as despesas

acessórias e acréscimos

N - 02

N S

6 VL_BC_ICMS Parcela correspondente ao "Valor da base de cálculo do ICMS"

referente à combinação CST_ICMS, CFOP e alíquota do ICMS N - 02

N S



N S

8 VL_BC_ICMS

_ST Valor da base de cálculo do ICMS substituição tributária N - 02

N S




alíquota do ICMS


BC


Registro 0460)


S

2.3.3.36. REGISTRO D697: REGISTRO DE INFORMAÇÕES DE ST POR UF


s Valores

válidos

Validação

SPED Fiscal PVA






2 UF Sigla da unidade da federação a que se refere a retenção ST C 002* N S REGRA_EXISTE_UF

3 VL_BC_ICMS_ST

Valor da base de cálculo do ICMS substituição tributária N - 02 N S


2.3.3.37. REGISTRO D990: ENCERRAMENTO DO BLOCO D


válidos

Validação


2 QTD_LIN_D Quantidade total de linhas do Bloco D N - - S S REGRA_QTD_LIN_BLO

COD

SPED Fiscal PVA





2.3.4. BLOCO E: APURAÇÃO DO ICMS E DO IPI

2.3.4.1. REGISTRO E001: ABERTURA DO BLOCO E


válidos

Validação

1 REG Texto fixo contendo "E001" C 004 - S [E001]




C 001 - S [0] REGRA_BLOCO_COM_

MOVIMENTO

2.3.4.2. REGISTRO E100: PERÍODO DA APURAÇÃO DO ICMS

REGRA_ABRANGER_PERIODO_ICMS_OP


válidos

Validação


2 DT_INI Data inicial a que a apuração se refere N 008* - S REGRA_DATA_ENTRE_

DT_INI_DT_FIN_0000

REGRA_DATA_VALIDA

3 DT_FIN Data final a que a apuração se refere N 008* - S REGRA_DATA_ENTRE_

DT_INI_DT_FIN_0000

REGRA_DATA_VALIDA

2.3.4.3. REGISTRO E110: APURAÇÃO DO ICMS – OPERAÇÕES PRÓPRIAS


.

Valores

válidos

Validação

SPED Fiscal PVA






2 VL_TOT_DEBITOS Valor total dos débitos por "Saídas e prestações com

débito do imposto"

N - 02 S REGRA_VL_TOT_DEBI

TOS_E110

3 VL_AJ_DEBITOS Valor total dos ajustes a débito decorrentes do

documento fiscal.

N - 02 S REGRA_VL_AJ_DEBI

TOS_E110

4 VL_TOT_AJ_DEBITOS Valor total de "Ajustes a débito" N - 02 S REGRA_VL_TOT_AJ_

DEBITOS_E110

5 VL_ESTORNOS_CRED Valor total de Ajustes “Estornos de créditos” N - 02 S REGRA_VL_ESTORN

OS_CRED_E110

6 VL_TOT_CREDITOS Valor total dos créditos por "Entradas e aquisições

com crédito do imposto"

N - 02 S REGRA_VL_TOT_CR

EDITOS_E110

7 VL_AJ_CREDITOS Valor total dos ajustes a crédito decorrentes do

documento fiscal.

N - 02 S REGRA_VL_AJ_CRE

DITOS_E110

8 VL_TOT_AJ_CREDITO

S

Valor total de "Ajustes a crédito" N - 02 S REGRA_VL_TOT_AJ_

CREDITOS_E110

9 VL_ESTORNOS_DEB Valor total de Ajustes “Estornos de Débitos” N - 02 S REGRA_VL_ESTORN

OS_DEB_E110

10 VL_SLD_CREDOR_AN

T

Valor total de "Saldo credor do período anterior" N - 02 S

11 VL_SLD_APURADO Valor total de "Saldo devedor (02+03+04+05-06-07-

08-09-10) antes das deduções"

N - 02 S REGRA_SLD_DEVED

OR_E110

12 VL_TOT_DED Valor total de "Deduções" N - 02 S REGRA_VL_TOT_DE

D_E110

REGRA_VL_TOT_DE

D_MAIOR_ZERO

13 VL_ICMS_RECOLHER Valor total de "ICMS a recolher (11-12) N - 02 S REGRA_ICMS_RECO

LHER

REGRA_ICMS_REC_E

SPED Fiscal PVA





116

14 VL_SLD_CREDOR_TR

ANSPORTAR

Valor total de "Saldo credor a transportar para o

período seguinte”

N - 02 S REGRA_SLD_CREDO

R_E110

15 DEB_ESP Valores recolhidos ou a recolher, extra-apuração. N - 02 S

2.3.4.4. REGISTRO E111 : AJUSTE/BENEFÍCIO/INCENTIVO DA APURAÇÃO DO ICMS


válidos

Validação


2 COD_AJ_APUR Código do ajuste da apuração e dedução, conforme a


C 008* - S REGRA_EXISTE_COD_

AJ_APURACAO

3 DESCR_COMPL_

AJ

Descrição complementar do ajuste da apuração. C - - N

4 VL_AJ_APUR Valor do ajuste da apuração N - 02 S

2.3.4.5. REGISTRO E112: INFORMAÇÕES ADICIONAIS DOS AJUSTES DA APURAÇÃO DO ICMS

112

Nº

Campo Descrição Tipo Tam Dec Obrig. Valores

válidos

Validação


2 NUM_DA Número do documento de arrecadação estadual, se houver C - - N

3 NUM_PROC Número do processo ao qual o ajuste está vinculado, se

houver

C 015 - N


0- Sefaz;


C 001* - N [0;1;2;9]

SPED Fiscal PVA






9- Outros

5 PROC Descrição resumida do processo que embasou o lançamento C - - N

6 TXT_COMPL Descrição complementar. C - - N

2.3.4.6. REGISTRO E113 : INFORMAÇÕES ADICIONAIS DOS AJUSTES DA APURAÇÃO DO ICMS – identificação dos documentos fiscais


válidos

Validação



- do emitente do documento ou do remetente das mercadorias,

no caso de entradas;


C 060 - S REGRA_EXISTE_COD

_PART


4.1.1


MOD

4 SER Série do documento fiscal C 004 - N

5 SUB Subserie do documento fiscal N 003 - N

6 NUM_DOC Número do documento fiscal N 009 - S REGRA_MAIOR_ZERO

7 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal (DDMMAAAA) N 008* - S REGRA_DATA_VALIDA

8 COD_ITEM Código do item (campo 02 do Registro 0200) C 060 - N REGRA_EXISTE_COD

_ITEM

9 VL_AJ_ITEM Valor do ajuste para a operação/item N - 02 S

2.3.4.7. REGISTRO E115: INFORMAÇÕES ADICIONAIS DA APURAÇÃO – VALORES DECLARATÓRIOS

SPED Fiscal PVA






válidos

Validação


2 COD_INF_ADIC Código da informação adicional conforme tabela

a ser definida pelas SEFAZ

C 008* - S REGRA_EXISTE_COD

_INF_ADIC

3 VL_INF_ADIC Valor referente à informação adicional N - 02 S

4 DESCR_COMPL_AJ Descrição complementar do ajuste C - - N - -

2.3.4.8. REGISTRO E116 : OBRIGAÇÕES DO ICMS A RECOLHER – OPERAÇÕES PRÓPRIAS


válidos

Validação


2 COD_OR Código da obrigação a recolher, conforme a Tabela 5.4

(Tabela de Códigos das Obrigações de ICMS a Recolher)

C 003* - S [000, 003,

004, 005,

006,090]

3 VL_OR Valor da obrigação a recolher N - 02 S

4 DT_VCTO Data de vencimento da obrigação N 008* - S REGRA_DATA_VALI

DA

5 COD_REC Código de receita referente à obrigação, próprio da unidade

da federação, conforme legislação estadual

C - - S

6 NUM_PROC Número do processo ou auto de infração ao qual a

obrigação está vinculada, se houver

C 015 - N REGRA_PREENCHE_

NUM_PROC


0- Sefaz;



C 001* - N [0, 1, 2, 9]

SPED Fiscal PVA





9- Outros

8 PROC Descrição resumida do processo que embasou o

lançamento

C - - N

9 TXT_COMPL Descrição complementar das obrigações a recolher C - - N

2.3.4.9. REGISTRO E200 : PERÍODO DA APURAÇÃO DO ICMS - SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA

REGRA_OBRIGATORIO_E200

REGRA_ABRANGER_PERIODO_ICMS_ST


válidos

Validação


2 UF Sigla da unidade da federação a que se refere a apuração do

ICMS ST

C 002* - S REGRA_EXISTE_UF

3 DT_INI Data inicial a que a apuração se refere N 008* - S REGRA_DATA_ENTRE_

DT_INI_DT_FIN_0000

REGRA_DATA_MEN

OR_IGUAL_DT_FIN REGRA_DATA_VALIDA

4 DT_FIN Data final a que a apuração se refere N 008* - S REGRA_DATA_ENTRE_

DT_INI_DT_FIN_0000

REGRA_DATA_VALIDA

2.3.4.10. REGISTRO E210 : APURAÇÃO DO ICMS – SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA


válidos

Validação


SPED Fiscal PVA





2 IND_MOV_ST Indicador de movimento:

0 – Sem operações com ST

1 – Com operações de ST

C 001 - S [0,1]

3 VL_SLD_CRED_ANT_ST Valor do “Saldo credor de período anterior –

Substituição Tributária”

N - 02 S

4 VL_DEVOL_ST Valor total do ICMS ST de devolução de

mercadorias

N - 02 S REGRA_VL_DEVOL_

ST_E210

5 VL_RESSARC_ST Valor total do ICMS ST de ressarcimentos N - 02 S REGRA_RESSARC_S

T_E210

6 VL_OUT_CRED_ST Valor total de Ajustes “Outros créditos ST” N - 02 S REGRA_VL_OUT_CR

ED_ST_E210

7 VL_AJ_CREDITOS_ST Valor total dos ajustes a crédito de ICMS ST,

provenientes de ajustes do documento fiscal.

N - 02 S REGRA_VL_AJ_CRE

DITOS_ST_E210

8 VL_RETENCAO_ST Valor Total do ICMS retido por Substituição

Tributária

N - 02 S REGRA_VL_RETENCA

O_ST_E210

9 VL_OUT_DEB_ST Valor Total dos ajustes “Outros débitos ST” N - 02 S REGRA_VL_OUT_DE

B_ST_E210

10 VL_AJ_DEBITOS_ST Valor total dos ajustes a débito de ICMS ST,

provenientes de ajustes do documento fiscal.

N - 02 S REGRA_VL_AJ_DEBI

TOS_ST_E210

11 VL_SLD_DEV_ANT_ST Valor total de "Saldo devedor antes das

deduções" = [(08+09+10) – (03+04+05+06+07)]

N - 02 S REGRA_SLD_DEVED

OR_ST_E210

12 VL_DEDUCOES_ST Valor total dos ajustes "Deduções ST" N - 02 S REGRA_DEDUCOES_

ST

13 VL_ICMS_RECOL_ST Imposto a recolher ST (11 – 12) N - 02 S REGRA_ICMS_ST_RE

COLHER

REGRA_ICMS_REC_S

T_E250

SPED Fiscal PVA





14 VL_SLD_CRED_ST_TRA

NSPORTAR

Saldo credor de ST a transportar para o período

seguinte [(03+04+05+06+07).– (08+09+10)]

N - 02 S REGRA_SLD_CREDO

R_ST_E210

15 DEB_ESP_ST Valores recolhidos ou a recolher, extra-apuração. N - 02 S

2.3.4.11. REGISTRO E220: AJUSTE/BENEFÍCIO/INCENTIVO DA APURAÇÃO DO ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA


válidos

Validação


2 COD_AJ_

APUR

Código do ajuste da apuração e dedução, conforme a Tabela



AJ_APURACAO_ST

3 DESCR_C

OMPL_AJ

Descrição complementar do ajuste da apuração C - - N

4 VL_AJ_A

PUR

Valor do ajuste da apuração N - 02 S REGRA_MAIOR_ZER

O

2.3.4.12. REGISTRO E230: INFORMAÇÕES ADICIONAIS DOS AJUSTES DA APURAÇÃO DO ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA


válidos

Validação


2 NUM_DA Número do documento de arrecadação estadual, se houver C - - N

3 NUM_PROC Número do processo ao qual o ajuste está vinculado, se

houver

C 015 - N

4 IND_PROC Indicador da origem do processo: C 001 - N [0, 1, 2, 9]

SPED Fiscal PVA





0- Sefaz;



9- Outros


6 TXT_COMPL Descrição complementar. C - - N

2.3.4.13. REGISTRO E240: INFORMAÇÕES ADICIONAIS DOS AJUSTES DA APURAÇÃO DO ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA – identificação dos documentos fiscais


válidos

Validação



- do emitente do documento ou do remetente das

mercadorias, no caso de entradas;


C 060 - S REGRA_EXISTE_COD_

PART


Tabela 4.1.1

C 002* - S REGRA_EXISTE_COD_M

OD

4 SER Série do documento fiscal C 004 - N

5 SUB Subserie do documento fiscal N 003 - N

6 NUM_DOC Número do documento fiscal N 009 - S REGRA_MAIOR_ZERO

7 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal (DDMMAAAA) N 008* - S REGRA_DATA_MENOR_I

GUAL_DT_FIN_0000

REGRA_DATA_VALIDA

8 COD_ITEM Código do item (campo 02 do Registro 0200) C 060 - N REGRA_EXISTE_COD_I

TEM

SPED Fiscal PVA





9 VL_AJ_ITEM Valor do ajuste para a operação/item N - 02 S

2.3.4.14. REGISTRO E250: OBRIGAÇÕES DO ICMS A RECOLHER – SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA


válidos

Validação


2 COD_OR Código da obrigação a recolher, conforme a Tabela 5.4 (Tabela

de Códigos das Obrigações de ICMS a Recolher)

C 003* - S [001,002,

999]

3 VL_OR Valor da obrigação ICMS ST a recolher N - 02 S

4 DT_VCTO Data de vencimento da obrigação N 008* - S REGRA_DATA_VALIDA

5 COD_REC Código de receita referente à obrigação, próprio da unidade da

federação

C - - S

6 NUM_PROC Número do processo ou auto de infração ao qual a obrigação

está vinculada, se houver

C 015 - N REGRA_PREENCHE_N

UM_PROC


0- Sefaz;



9- Outros

C 001* - N [0, 1, 2, 9]


9 TXT_COMPL Descrição complementar das obrigações a recolher C - - N

2.3.4.15. REGISTRO E500: PERÍODO DE APURAÇÃO DO IPI

REGRA_ABRANGER_PERIODO_IPI


válidos

Validação

SPED Fiscal PVA






2 IND_APUR Indicador de período de apuração do IPI:

0 - Mensal;

1 - Decendial

C 1* - S [0;1]

3 DT_INI Data inicial a que a apuração se refere N 008* - S REGRA_DATA_ENTRE_D

T_INI_DT_FIN_0000

REGRA_DATA_VALIDA

4 DT_FIN Data final a que a apuração se refere N 008* - S REGRA_DATA_ENTRE_D

T_INI_DT_FIN_0000

REGRA_DATA_VALIDA

2.3.4.16. REGISTRO E510: CONSOLIDAÇÃO DOS VALORES DO IPI


válidos

Validação


2 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação do agrupamento de

itens

N 004* - S

3 CST_IPI Código da Situação Tributária referente ao IPI, conforme a

Tabela indicada no item 4.3.2.

C

002*

- S

4 VL_CONT_IPI Parcela correspondente ao "Valor Contábil" referente ao

CFOP e ao Código de Tributação do IPI

N - 02 S

5 VL_BC_IPI Parcela correspondente ao "Valor da base de cálculo do IPI"

referente ao CFOP e ao Código de Tributação do IPI, para

operações tributadas

N - 02 S

6 VL_IPI Parcela correspondente ao "Valor do IPI" referente ao

CFOP e ao Código de Tributação do IPI, para operações

N - 02 S

SPED Fiscal PVA





tributadas

2.3.4.17. REGISTRO E520: APURAÇÃO DO IPI


válidos

Validação


2 VL_SD_ANT_IPI Saldo credor do IPI transferido do período anterior N - 02 S

3 VL_DEB_IPI Valor total dos débitos por "Saídas com débito do

imposto"

N - 02 S REGRA_DEBITOS_IPI

4 VL_CRED_IPI Valor total dos créditos por "Entradas e aquisições com

crédito do imposto"

N - 02 S REGRA_CREDITOS_IPI

5 VL_OD_IPI Valor de "Outros débitos" do IPI (inclusive estornos de

crédito)

N - 02 S REGRA_VL_OD_IPI

6 VL_OC_IPI Valor de "Outros créditos" do IPI (inclusive estornos de

débitos)

N - 02 S REGRA_VL_OC_IPI

7 VL_SC_IPI Valor do saldo credor do IPI a transportar para o período

seguinte

N - 02 S REGRA_VL_SC_IPI

8 VL_SD_IPI Valor do saldo devedor do IPI a recolher N - 02 S REGRA_VL_SD_IPI

2.3.4.18. REGISTRO E530: AJUSTES DA APURAÇÃO DO IPI


válidos

Validação


2 IND_AJ Indicador do tipo de ajuste:

0- Ajuste a débito;

C 001* - S [0;1]

SPED Fiscal PVA





1- Ajuste a crédito

3 VL_AJ Valor do ajuste N - 02 S

4 COD_AJ Código do ajuste da apuração, conforme a Tabela indicada no

item 4.5.4.

C 003* S REGRA_EXISTE_COD_

AJ_IPI

5 IND_DOC Indicador da origem do documento vinculado ao ajuste:

0 - Processo Judicial;

1 - Processo Administrativo;

2 - PER/DCOMP;

9 – Outros

C 001* - N [0;1;2;9]

6 NUM_DOC Número do documento / processo / declaração ao qual o ajuste

está vinculado, se houver

C - - N

7 DESCR_AJ Descrição resumida do ajuste C - - S

2.3.4.19. REGISTRO E990: ENCERRAMENTO DO BLOCO E


válidos

Validação


2 QTD_LIN_E Quantidade total de linhas do Bloco E N - - S REGRA_QTD_LIN_BLOC

OE

SPED Fiscal PVA





2.3.5. BLOCO H: INVENTÁRIO FÍSICO

2.3.5.1. REGISTRO H001: ABERTURA DO BLOCO H


válidos

Validação

1 REG Texto fixo contendo "H001" C 004 - S [H001]




C 001 - S [0;1] REGRA_BLOCO_SEM_M

OVIMENTO

REGRA_BLOCO_COM_M

OVIMENTO

2.3.5.2. REGISTRO H005: TOTAIS DO INVENTÁRIO


válidos

Validação


2 DT_INV Data do inventário N 008* - S REGRA_DATA_MENOR_I

GUAL_DT_FIN_0000

REGRA_DATA_VALIDA

3 VL_INV Valor total do estoque N - 02 S

REGRA_VL_INV

2.3.5.3. REGISTRO H010: INVENTÁRIO

REGRA_EXISTE_H010

Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec Obrig. Valores Validação

SPED Fiscal PVA





válidos


2 COD_ITEM Código do item (campo 02 do Registro 0200) C 060 - S REGRA_EXISTE_COD_I

TEM

3 UNID Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) C 006 - S REGRA_EXISTE_UNID_P

ARA_ITEM_INVENTARIO

4 QTD Quantidade do item N - 03 S

5 VL_UNIT Valor unitário do item N - 06 S

6 VL_ITEM Valor do item N - 02 S

7 IND_PROP Indicador de propriedade/posse do item:

0- Item de propriedade do informante e em seu poder;

1- Item de propriedade do informante em posse de

terceiros;

2- Item de propriedade de terceiros em posse do

informante

C 001* - S [0;1;2]


- proprietário/possuidor que não seja o informante do

arquivo

C 060 - N REGRA_IND_PROP

REGRA_EXISTE_COD_

PART

9 TXT_COMPL Descrição complementar C - - N

10 COD_CTA Código da conta analítica contábil debitada/creditada C - - N

2.3.5.4. REGISTRO H990: ENCERRAMENTO DO BLOCO H


válidos

Validação


SPED Fiscal PVA





2 QTD_LIN_H Quantidade total de linhas do Bloco H N - - S REGRA_QTD_LIN_BLOC

OH

SPED Fiscal PVA





2.3.6. BLOCO 1: OUTRAS INFORMAÇÕES



válidos

Validação





N 001 - S [0;1] REGRA_BLOCO_SEM_MO

VIMENTO

REGRA_BLOCO_COM_MO

VIMENTO

2.3.6.2. REGISTRO 1100: REGISTRO DE INFORMAÇÕES SOBRE EXPORTAÇÃO


válidos

Validação


2 IND_DOC Informe o tipo de documento:

0 – Declaração de Exportação;

1 - Declaração Simplificada de Exportação

N 001* - S [0;1]

3 NRO_DE Número da declaração N 011 - S

4 DT_DE Data da Declaração (DDMMAAAA) N 008* - S REGRA_DATA_MENOR

_IGUAL_DT_FIN_0000 REGRA_DATA_VALIDA

SPED Fiscal PVA





5 NAT_EXP Preencher com:

0 - Exportação Direta

1 - Exportação Indireta

N 001* - S [0;1]

6 NRO_RE Nº do registro de Exportação N 012 - N

7 DT_RE Data do Registro de Exportação (DDMMAAAA) N 008* - N REGRA_DATA_MENOR

_IGUAL_DT_FIN_0000

8 CHC_EMB Nº do conhecimento de embarque C 016 - N

9 DT_CHC Data do conhecimento de embarque (DDMMAAAA) N 008* - N REGRA_DATA_MENOR


10 DT_AVB Data da averbação da Declaração de exportação (DDMMAAAA) N 008* - N REGRA_DATA_MENOR


11 TP_CHC Informação do tipo de conhecimento de transporte (Preencher

conforme Tabela de Tipo de Conhecimento de Transporte do

SISCOMEX - anexa)

N 002* - S REGRA_EXISTE_TP_CH

C

12 PAIS Código do país de destino da mercadoria (Preencher conforme

tabela do SISCOMEX)

N 003 - S

2.3.6.3. REGISTRO 1105: DOCUMENTOS FISCAIS DE EXPORTAÇÃO

REGRA_EXISTE_1110


válidos

Validação


2 COD_MOD Código do modelo da NF, conforme tabela 4.1.1 C 002* - S [01, 55]

3 SER Série da Nota Fiscal C 003 - N

SPED Fiscal PVA





4 NUM_DOC Número de Nota Fiscal de Exportação emitida pelo

Exportador

N 009 - S REGRA_MAIOR_ZERO

5 CHV_NFE Chave da Nota Fiscal Eletrônica N 044* - N REGRA_OBRIGATORIO_

CHV_NFE

REGRA_PREENCHER_C

HV_NFE REGRA_VALIDA_CHV_NF

E REGRA_COMPARA_NU

M_DOC_NFE

6 DT_DOC Data da emissão da NF de exportação (DDMMAAAA) N 008* - S REGRA_DATA_MENOR_

IGUAL_DT_FIN_0000 REGRA_DATA_VALIDA

7 COD_ITEM Código do item (campo 02 do Registro 0200) C 060 - S REGRA_EXISTE_COD_I

TEM

2.3.6.4. REGISTRO 1110: OPERAÇÕES DE EXPORTAÇÃO INDIRETA DE PRODUTOS NÃO INDUSTRIALIZADOS PELO ESTABELECIMENTO EMITENTE

REGRA_EXISTE_1110


válidos

Validação


2 COD_PART Código do participante-Fornecedor da Mercadoria

destinada à exportação (campo 02 do Registro 0150)

C 060 - S REGRA_EXISTE_COD_

PART

3 COD_MOD Código do documento fiscal, conforme a Tabela 4.1.1 C 002* - S [01, 1B, 04,

55]

SPED Fiscal PVA





4 SER Série do documento fiscal recebido com fins específicos

de exportação.

C 004 - N

5 NUM_DOC Número do documento fiscal recebido com fins

específicos de exportação

N 009 - S REGRA_MAIOR_ZERO

6 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal (DDMMAAAA)

recebido com fins específicos de exportação

N 008* - S REGRA_DATA_VALID

A

7 CHV_NFE Chave da Nota Fiscal Eletrônica N 044* - N REGRA_OBRIGATORIO

_CHV_NFE

REGRA_PREENCHER_

CHV_NFE REGRA_VALIDA_CHV_N

FE REGRA_COMPARA_NU

M_DOC_NFE

REGRA_COMPARA_CN

PJ_NFE_PARTICIPANT

E

8 NR_ MEMO

Número do Memorando de Exportação

N - - S REGRA_MAIOR_ZERO

9 QTD Quantidade do item efetivamente exportado N - 03 S REGRA_MAIOR_ZERO

10 UNID Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) C 006 - S REGRA_EXISTE_UNID

2.3.6.5. REGISTRO 1200: CONTROLE DE CRÉDITOS FISCAIS


válidos

Validação


SPED Fiscal PVA





2 COD_AJ_APUR Código de ajuste, conforme informado na Tabela


C 008* - S REGRA_EXISTE_COD_AJ_A

PURACAO

3 SLD_CRED Saldo de créditos fiscais de períodos anteriores N - 02 S

4 CRÉD_APR Total de crédito apropriado no mês N - 02 S

5 CRED_RECEB Total de créditos recebidos por transferência N - 02 S

6 CRED_UTIL Total de créditos utilizados no período N - 02 S REGRA_EXISTE_1210

7 SLD_CRED_FIM Saldo de crédito fiscal acumulado a transportar para o

período seguinte

N - 02 S

2.3.6.6. REGISTRO 1210: UTILIZAÇÃO DE CRÉDITOS FISCAIS


válidos

Validação


2 TIPO_UTIL Tipo de utilização do crédito, conforme tabela indicada

no item 5.5.

C 004* - S - REGRA_EXISTE_TIP_UTIL

_CREDITO

3 NR_DOC Número do documento utilizado na baixa de créditos C - - N

4 VL_CRED_UTIL Total de crédito utilizado N - 02 S REGRA_MAIOR_ZERO

2.3.6.7. REGISTRO 1300: MOVIMENTAÇÃO DE COMBUSTÍVEIS


válidos

Validação


2 COD_ITEM Código do Produto, constante do registro 0200 C 060 - S REGRA_EXISTE_COD_ITE

M

SPED Fiscal PVA





3 DT_FECH Data do fechamento da movimentação N 008* - S REGRA_DATA_ENTRE_DT

_INI_DT_FIN_0000 REGRA_DATA_VALIDA

4 ESTQ_ABERT Estoque no inicio do dia N - 03 S

5 VOL_ENTR Volume Total das Entradas N - 03 S

6 VOL_DISP Volume Disponível (05 + 06) N - 03 S

7 VOL_SAIDAS Volume Total das Saídas (Somatório dos registros de

Volume de Vendas)

N - 03 S

8 ESTQ_ESCR Estoque Escritural (07 – 08) N - 03 S

9 VAL_AJ_PERDA Valor da Perda N - 03 S

10 VAL_AJ_GANHO Valor do ganho N - 03 S

11 FECH_FISICO Estoque de Fechamento , em litros N - 03 S

2.3.6.8. REGISTRO 1310: MOVIMENTAÇÃO DIÁRIA DE COMBUSTÍVEIS POR TANQUE


válidos

Validação


2 NUM_TANQUE Tanque onde foi armazenado o combustível C - - S

3 ESTQ_ABERT Estoque no inicio do dia, em litros N - 03 S

4 VOL_ENTR Volume Recebido no dia (em litros) N - 03 S

5 VOL_DISP Volume Disponível (03 + 04), em litros N - 03 S

6 VOL_SAIDAS Volume Total das Saídas, em litros N - 03 S

7 ESTQ_ESCR Estoque Escritural(05 – 06), litros N - 03 S

8 VAL_AJ_PERDA Valor da Perda, em litros N - 03 S

9 VAL_AJ_GANHO Valor do ganho, em litros N - 03 S

10 FECH_FISICO Volume aferido no tanque, em litros. Estoque de fechamento N - 03 S

SPED Fiscal PVA





físico do tanque.

2.3.6.9. REGISTRO 1320: VOLUME DE VENDAS


.

Valores

válidos

Validação


2 NUM_BICO Bico Ligado à Bomba N - - S REGRA_MAIOR_ZERO

3 NR_INTERV Número da intervenção N - - N

4 MOT_INTERV Motivo da Intervenção C 050 - N

5 NOM_INTERV Nome do Interventor C 030 - N

6 CNPJ_INTERV CNPJ da empresa responsável pela intervenção N 014* - N REGRA_VALIDA_CNPJ

7 CPF_INTERV CPF do técnico responsável pela intervenção N 011* - N REGRA_VALIDA_CPF

8 VAL_FECHA Valor da leitura final do contador, no fechamento do bico. N - 03 S

9 VAL_ABERT Valor da leitura inicial do contador, na abertura do bico. N - 03 S

10 VOL_AFERI Aferições da Bomba, em litros N - 03 N

11 VOL_VENDAS Vendas (08 – 09 - 10 ) do bico , em litros N - 03 S

2.3.6.10. REGISTRO 1350: BOMBAS


.

Valores

válidos

Validação


2 SERIE Número de Série da Bomba C 004 - S

3 FABRICANTE Nome do Fabricante da Bomba C 060 - S

4 MODELO Modelo da Bomba C - - S

SPED Fiscal PVA





5 TIPO_MEDICAO Identificador de medição:

0 – analógico;

1 – digital

C 001 - S [0;1]

2.3.6.11. REGISTRO 1360: LACRES DA BOMBA


.

Valores

válidos

Validação


2 NUM_LACRE Número do Lacre associado na Bomba C 020 - S

3 DAT_APLICACAO Data de aplicação do Lacre N 008* - S REGRA_DATA_MENOR_IG

UAL_DT_FIN_0000 REGRA_DATA_VALIDA

2.3.6.12. REGISTRO 1370: BICOS DA BOMBA


.

Valores

válidos

Validação


2 NUM_BICO Número seqüencial do bico ligado a bomba N 003 - S

3 COD_ITEM Código do Produto, constante do registro 0200 C 060 - S REGRA_EXISTE_COD_ITEM

4 NUM_TANQUE Tanque que armazena o combustível. N - - S REGRA_MAIOR_ZERO

2.3.6.13. REGISTRO 1400: INFORMAÇÃO SOBRE VALORES AGREGADOS

SPED Fiscal PVA






válidos

Validação


2 COD_ITEM Código do item (campo 02 do Registro 0200) C 060 - S REGRA_EXISTE_COD_IT

EM

3 MUN Código do Município de origem N 007* - S REGRA_EXISTE_COD_M

UN

4 VALOR Valor mensal correspondente ao município N - 2 S REGRA_MAIOR_ZERO

2.3.6.14. REGISTRO 1500: NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELÉTRICA – OPERAÇÕES INTERESTADUAIS.


válidos

Validação



1- Saída

C 001* - S [1]



C 001* - S [0]


- do adquirente, no caso das saídas.

C 060 - S - REGRA_EXISTE_COD_P

ART


Tabela 4.1.1

C 002* - S [06]


Tabela 4.1.2

N 002* - S [00,01,0

6,07,08]

7 SER Série do documento fiscal C 004 - N - -

8 SUB Subsérie do documento fiscal N 003 - N - -

9 COD_CONS Código de classe de consumo de energia elétrica, N 002* - S - -

SPED Fiscal PVA






10 NUM_DOC Número do documento fiscal N 009 - S - REGRA_MAIOR_ZERO

11 DT_DOC Data da emissão do documento fiscal N 008* - S - REGRA_DATA_MENOR_IG

UAL_DT_FIN_0000

REGRA_DATA_VALIDA

12 DT_E_S Data da entrada ou da saída N 008* - S - REGRA_DATA_VALIDA

13 VL_DOC Valor total do documento fiscal N - 02 S - REGRA_MAIOR_ZERO

14 VL_DESC Valor total do desconto N - 02 N - -

15 VL_FORN Valor total fornecido/consumido N - 02 S - -

16 VL_SERV_NT Valor total dos serviços não-tributados pelo ICMS N - 02 N - -

17 VL_TERC Valor total cobrado em nome de terceiros N - 02 N - -

18 VL_DA Valor total de despesas acessórias indicadas no

documento fiscal

N - 02 N - -

19 VL_BC_ICMS Valor acumulado da base de cálculo do ICMS N - 02 N - -

20 VL_ICMS Valor acumulado do ICMS N - 02 N - -

21 VL_BC_ICMS_ST Valor acumulado da base de cálculo do ICMS

substituição tributária

N - 02 N - -

22 VL_ICMS_ST Valor acumulado do ICMS retido por substituição

tributária

N - 02 N - -

23 COD_INF Código da informação complementar do documento

fiscal (campo 02 do Registro 0450)

C 006 - N - REGRA_EXISTE_COD_INF

24 VL_PIS Valor do PIS N - 02 N - -

25 VL_COFINS Valor da COFINS N - 02 N - -

2.3.6.15. REGISTRO 1510: ITENS DO DOCUMENTO NOTA FISCAL/CONTA ENERGIA ELÉTRICA

SPED Fiscal PVA






válidos

Validação


2 NUM_ITEM Número seqüencial do item no documento fiscal N 003 - S

3 COD_ITEM Código do item (campo 02 do Registro 0200) C 060 - S REGRA_EXISTE_COD_IT

EM

4 COD_CLASS Código de classificação do item de energia elétrica,


N 004* - S REGRA_EXISTE_COD_C

LASS

5 QTD Quantidade do item N - 03 N

6 UNID Unidade do item (Campo 02 do registro 0190) C 006 - N

7 VL_ITEM Valor do item N - 02 S

8 VL_DESC Valor total do desconto N - 02 N



N 003* - S REGRA_EXISTE_CST_ICMS REGRA_CST_ICMS_CAMPO

S_ICMS

REGRA_CST_ICMS_CAMPO

S_ST

10 CFOP Código Fiscal de Operação e Prestação N 004* - S REGRA_EXISTE_CFOP REGRA_CFOP_1500

11 VL_BC_ICMS Valor da base de cálculo do ICMS N - 02 N

12 ALIQ_ICMS Alíquota do ICMS N 006 02 N

13 VL_ICMS Valor do ICMS creditado/debitado N - 02 N

14 VL_BC_ICMS_ST Valor da base de cálculo referente à substituição

tributária

N - 02 N

15 ALIQ_ST Alíquota do ICMS da substituição tributária na unidade

da federação de destino

N - 02 N

16 VL_ICMS_ST Valor do ICMS referente à substituição tributária N - 02 N

SPED Fiscal PVA






0- Receita própria;

1- Receita de terceiros

C 001* - S [0;1]

18 COD_PART Código do participante receptor da receita, terceiro da

operação (campo 02 do Registro 0150)

C 060 N REGRA_EXISTE_COD_P

ART

19 VL_PIS Valor do PIS N - 02 N

20 VL_COFINS Valor da COFINS N - 02 N

21 COD_CTA Código da conta analítica contábil debitada/creditada C - - N



válidos

Validação


2 QTD_LIN_1 Quantidade total de linhas do Bloco 1 N - - S REGRA_QTD_LIN_BLOCO1

2.3.6.17. REGISTRO 1600: TOTAL DAS OPERAÇÕES COM CARTÃO DE CRÉDITO E/OU DÉBITO


válidos

Validação

1 REG Texto fixo contendo "1600" C 004 - S


identificação da administradora do cartão de

C 060 - S REGRA_EXISTE_COD_P

ART

SPED Fiscal PVA





débito/crédito

3 TOT_CREDITO Valor total das operações realizadas no período referente

a Cartão de Crédito

N - 002 S

4 TOT_DEBITO Valor total das operações realizadas no período referente

a Cartão de Débito

N - 002 S

2.3.7. BLOCO 9: CONTROLE E ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL


Nº Campo Descrição Tipo Tam Dec Obri

g.

Valores

válidos

Validação




1- Bloco sem dados informados.

N 001 - S [0] REGRA_BLOCO_COM_

MOVIMENTO

2.3.7.2. REGISTRO 9900: REGISTROS DO ARQUIVO REGRA_QTD_REG_BLC_OBRIGATORIO


g.

Valores

válidos

Validação


2 REG_BLC Registro que será totalizado no próximo campo C 004 - S

3 QTD_REG_BLC Total de registros do tipo informado no campo anterior N - - S REGRA_QTD_REG_BLC

REGRA_QTD_REG_BLC

_OBRIGATORIO

SPED Fiscal PVA







g.

Valores

válidos

Validação


2 QTD_LIN_9 Quantidade total de linhas do Bloco 9 N - - S REGRA_QTD_LIN_BLO

CO9

2.3.7.4. REGISTRO 9999: ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL


g.

Valores

válidos

Validação


2 QTD_LIN Quantidade total de linhas do arquivo digital. N - - S REGRA_QTD_LIN_ARQ

UIVO

2.4. Regras de validação

Durante a validação dos campos caso sejam encontrados erros os valores informados serão considerados inválidos, caso ocorram advertências os valores informados serão considerados válidos

SPED Fiscal PVA





2.4.1. Regras de validação de Estrutura

Nº Código da regra de validação Descrição Código da mensagem Tipo

1 REGRA_REGISTRO_OBRIGAT

ORIO_IMPORTACAO

Verifica se os registros Registro 0000, os registros de abertura e encerramento, e do bloco 9 foram

informados.

MSG_REGISTRO_OBRIGATORIO_IMPORTACAO ou

MSG_REGISTRO_INEXISTENTE

Erro

2

REGRA_CAMPO_OBRIGATORIO_IMPORTACAO

Verifica se o campo REG, IND_OPER, COD_MOD, campos obrigatórios do Registro 0000, dos registros de

abertura e encerramento, e do bloco 9 foram preenchidos com algum valor diferente de vazio e

do caractere “espaço”.

MSG_CAMPO_OBRIGATORIO_IMPORTACAO

Erro

3 REGRA_CAMPO_INVALIDO

Verifica se o campo foi preenchido de acordo com a RNG - Regras gerais de preenchimento .

MSG_CAMPO_INVALIDO Erro

4

REGRA_HIERARQUIA_ARQUIVO

Verifica se o arquivo está com organização hierárquica, assim definida pela citação do nível hierárquico ao qual pertence cada registro conforme RNG – Composição

da escrituração fiscal;

A ordem de apresentação dos registros é seqüencial e ascendente;

MSG_HIERARQUIA_ARQUIVO

Erro

5

REGRA_ESTRUTURA_INVALIDA

Os registros são sempre iniciados na primeira coluna (posição 1) e têm tamanho variável;

Ao início e ao final de cada campo (incluídos o primeiro e o último de cada registro) deve ser inserido o caractere delimitador “|”(Pipe ou Barra Vertical:

caractere 124 da Tabela ASCII); O caractere delimitador “|”(Pipe) não deve ser incluído

MSG_ESTRUTURA_INVALIDA

Erro

SPED Fiscal PVA





como parte integrante do conteúdo de quaisquer campos numéricos ou alfanuméricos;

6

REGRA_FINAL_DE_LINHA

Todos os registros devem conter no final de cada linha do arquivo digital, após o caractere delimitador Pipe

acima mencionado, os caracteres “CR” (Carriage Return) e “LF” (Line Feed) correspondentes a “retorno

do carro” e “salto de linha” (CR e LF: caracteres 13 e 10, respectivamente, da Tabela ASCII)

MSG_FINAL_DE_LINHA Erro

7 REGRA_NUMERO_CAMPOS

Verifica se o número de campos informado no registro corresponde ao número de campos especificado no

leiaute do arquivo.

MSG_NUMERO_CAMPOS Erro

8

REGRA_VALORES_VALIDOS_IMPORTACAO

Verifica se o valor informado para o campo pertence ao conjunto de valores informado na coluna “ valores

válidos” , caso essa contenha valores. Esta regra será executada somente para o campo REG,

IND_OPER, COD_MOD, campos obrigatórios do Registro 0000, dos registros de abertura e

encerramento, e do bloco 9

MSG_VALORES_VALIDOS_IMPORTACAO

Erro

9

REGRA_TAMANHO_CAMPO

Verifica se a quantidade de caracteres com que cada campo foi preenchido está correta

de acordo com as instruções definidas a seguir.

Campos com conteúdo alfanumérico (C) Todos os campos alfanuméricos terão tamanho máximo de 255 caracteres, exceto se houver indicação distinta.

Campos com conteúdo numérico (N) Todos os campos numéricos terão tamanho máximo de 19 caracteres, exceto se houver indicação distinta.

MSG_TAMANHO_CAMPO Erro

SPED Fiscal PVA





Campos com conteúdo alfanumérico nos quais se faz necessário registrar números ou códigos de identificação

Deverão seguir a regra de formação definida pelo respectivo órgão regulador.Os campos numéricos cujo tamanho é expresso na coluna própria deverão conter exatamente a quantidade de caracteres indicada.

Campos com conteúdo numérico nos quais há indicação de casas decimais

Campos cujo tamanho é expresso na coluna própria deverão conter no máximo a quantidade de caracteres indicada.

Campos com conteúdo numérico nos quais se faz necessário registrar números ou códigos de identificação

Deverão seguir a regra de formação definida pelo respectivo órgão regulador.Os campos numéricos cujo tamanho é expresso na coluna própria deverão conter exatamente a quantidade de caracteres indicada. Observação: o caractere vírgula utilizado como

separador de decimais deve ser incluído na contagem do tamanho do campo. O caractere “*” no tamanho de campo indica que o campo deverá ser preenchido exatamente com o número de caracteres informado.

10 REGRA_QTD_LIN_BLOCO0

Verifica se o numero de linhas do bloco 0 é igual ao valor informado no campo QTD_LIN_0 (Registro 0990)

MSG_QTD_LIN_BLOCO0 Erro

SPED Fiscal PVA





11 REGRA_QTD_LIN_BLOCOC

Verifica se o número de linhas do bloco C é igual ao valor informado no campo QTD_LIN_C (Registro C990)

MSG_QTD_LIN_BLOCOC Erro

12 REGRA_QTD_LIN_BLOCOD

Verifica se o número de linhas do bloco D é igual ao valor informado no campo QTD_LIN_D (Registro D990)

MSG_QTD_LIN_BLOCOD Erro

13 REGRA_QTD_LIN_BLOCOE

Verifica se o número de linhas do blocoE é igual ao valor informado no campo QTD_LIN_E (Registro E990)

MSG_QTD_LIN_BLOCOE Erro

14 REGRA_QTD_LIN_BLOCOH

Verifica se o número de linhas do bloco H é igual ao valor informado no campo QTD_LIN_H (Registro H990)

MSG_QTD_LIN_BLOCOH Erro


Verifica se o número de linhas do bloco 9 é igual ao valor informado no campo QTD_LIN (Registro 9990)



Verifica se o número de linhas do bloco 1 é igual ao valor informado no campo QTD_LIN_1 (Registro 1990)


17

REGRA_QTD_REG_BLC

Verifica se o número de linhas do tipo informado no campo REG_BLC (Registro 9900) é igual ao valor

informado no campo QTD_REG_BLC(Registro 9900) e se todos os registros que constam no arquivo foram

informado no registro 9900 Registro 9900 – Registros do arquivo

MSG_QTD_REG_BLC Erro

18 REGRA_QTD_REG_BLC_OBRIGATORIO

Verifica se todos os tipos de registros existentes no arquivo foram totalizados no registro 9900

MSG_QTD_REG_BLC_OBRIGATORIO

Erro

19 REGRA_QTD_LIN_ARQUIVO

Verifica se número de linhas do arquivo é igual ao valor informado no campo QTD_LIN (Registro 9999)

MSG_QTD_LIN_ARQUIVO Erro

20 REGRA_BLOCO_SEM_MOVIM

ENTO

Verifica se IND_MOV=1 então somente podem ser informados os registros de abertura e encerramento do

Bloco

MSG_BLOCO_SEM_MOVIMENTO

Erro

21 REGRA_BLOCO_COM_MOVIM

ENTO

Verifica se IND_MOV=0 então deve ser informado pelo menos um registro além dos registros de abertura e

encerramento do Bloco

MSG_BLOCO_COM_MOVIMENTO

Erro

22 REGRA_VERSAO_LEIAUTE

Verifica se a versão do leiaute informada no arquivo é

válida na data final da escrituração ( campo DT_FIN do

MSG_VERSAO_LEIAUTE Erro

SPED Fiscal PVA





Registro 0000), conforme a Tabelas de Referência para o Arquivo Fiscal - Tabela Versão do Leiaute

23 REGRA_REGISTRO_NAO_DE

VE_SER_INFORMADO

Verifica se o registro não foi informado na escrituração conforme definido na regra RNG – Composição da

escrituração fiscal

MSG_REGISTRO_NAO_DEVE_SER_INFORMADO

Erro

24 REGRA_EXISTENCIA_POR_M

ODELO

Verifica se o registro é permitido de acordo com o modelo de documento do registro pai de nível 2 e

conforme definido na regra RNG – Composição da escrituração fiscal

MSG_EXISTENCIA_POR_MODELO

Erro

25 REGRA_OCORRENCIA_IMPO

RTACAO

Verifica se a ocorrência do registro está de acordo com o perfil informado conforme definido na regra RNG –

Composição da escrituração fisca

MSG_OCORRENCIA Erro

26 REGRA_EXISTENCIA_C600

Se o registro C500 ou C700 for informado então o registro C600 não deve existir.

MSG_EXISTENCIA_C600 Erro

27 REGRA_EXISTENCIA_C700

Se o registro C600 for informado então o registros C500 e C700 não devem existir.

MSG_EXISTENCIA_C700 Erro

2.4.2. Regras de validação de conteúdo

2.4.2.1. Gerais

Nº Código da regra de validação

Descrição Código da mensagem Tipo

1

REGRA_CAMPO_OBRIGATORIO

Verifica se o campo foi preenchido com algum valor diferente de vazio e do caractere “espaço”.

Na ausência de informação, o campo vazio (campo sem conteúdo; nulo; null) deverá ser iniciado com caractere

“|” e imediatamente encerrado com o mesmo caractere

MSG_CAMPO_OBRIGATORIO Erro

SPED Fiscal PVA





“|” delimitador de campo.

2

REGRA_VALORES_VALIDOS Verifica se o valor informado para o campo pertence ao

conjunto de valores informado na coluna “ valores válidos” , caso essa contenha valores.

MSG_VALORES_VALIDOS Erro

3

REGRA_OCORRENCIA Verifica se a ocorrência do registro está de acordo com

o perfil informado conforme definido na regra RNG – Composição da escrituração fiscal

MSG_OCORRRENCIA Erro

4

REGRA_REGISTRO_OBRIGATORIO

Verifica se os registros obrigatórios e obrigatórios condicionados foram devidamente informados conforme definido na regra RNG – Composição da escrituração

fiscal

MSG_REGISTRO_OBRIGATORIO

Erro

5 REGRA_DUPLICIDADE_NO_

REGISTRO

Verifica se houve duplicidade de ocorrência da chave definida para cada registro conforme RNG –

Composição da escrituração fiscal

MSG_DUPLICIDADE_NO_REGISTRO

Erro

6 REGRA_DATA_VALIDA

O valor informado no campo deverá ser uma data válida.

MSG_DATA_VALIDA Erro

7 REGRA_DATA_MINIMA Verifica se a data é maior ou igual a 01/01/2008 MSG_DATA_MINIMA Erro

8 REGRA_MES_ESCRITURAC

AO

Verifica se a data informada no campo DT_INI do Registro 0000 pertence ao mesmo mês/ano da data

informada no campo DT_FIN do Registro 0000

MSG_MES_ESCRITURACAO Erro

9 REGRA_OBRIGATORIO_CPF

_EXCLUDENTE

Obrigatório se não for informado oCNPJ, correspondente, somente um dos campos deverá ser

informado.

MSG_OBRIGATORIO_CPF_EXCLUDENTE

Erro

10

REGRA_VALIDA_IE

Valida a Inscrição Estadual de acordo com RNG - Tabelas de Referência para o Arquivo Fiscal -

Tabela de UF/IE, considerando-se a UF informada no

Registro ou os dois primeiros dígitos do COD_MUN iinformado no registro

MSG_VALIDA_IE Erro

11 REGRA_VALIDA_CNPJ

Verificar se dígito verificador é válido.

O dígito verificador do CNPJ é baseado no cálculo do

MSG_VALIDA_CNPJ Erro

SPED Fiscal PVA





módulo 11 e corresponde aos 2 últimos dígitos do CNPJ, o restante dos dígitos são a base para cáculo dos dígitos verificadores.

No caso do CNPJ, o DV módulo 11 corresponde ao

resto da divisão por 11 do somatório da multiplicação de

cada algarismo da base respectivamente por 9, 8, 7, 6,

5, 4, 3, 2, 9, 8, 7, 6 e 5, a partir da unidade. O resto 10 é

considerado 0.

Veja, abaixo, exemplo de cálculo de DV módulo 11

para o CNPJ nº 18781203/0001:

1 8 7 8 1 2 0 3 0 0 0 1 = 2

x x x x x x x x x x x x

6 7 8 9 2 3 4 5 6 7 8 9

----------------------------------

6+56+56+72+ 2+ 6+ 0+15+ 0+ 0+ 0+ 9 = 222÷11=20,

com resto 2

1 8 7 8 1 2 0 3 0 0 0 1 2 = 8

x x x x x x x x x x x x x

5 6 7 8 9 2 3 4 5 6 7 8 9

SPED Fiscal PVA





-------------------------------------

5+48+49+64+ 9+ 4+ 0+12+ 0+ 0+ 0+ 8+18 =

217÷11=19, com resto 8

Portanto, CNPJ+DV = 18781203/0001-28

12

REGRA_VALIDA_CPF

Verificar se dígito verificador é válido. O dígito verificador do CPF é baseado no cálculo do módulo 11 e corresponde aos 2 últimos dígitos do CPF, o restante dos dígitos são a base para cáculo dos dígitos verificadores.

No caso do CPF, o DV módulo 11 corresponde ao resto

da divisão por 11 do somatório da multiplicação de cada

algarismo da base respectivamente por 9, 8, 7, 6, 5, 4,

3, 2, 1 e 0, a partir da unidade. O resto 10 é

considerado 0. Veja, abaixo, exemplo de cálculo de DV

módulo 11 para o CPF nº 280012389:

2 8 0 0 1 2 3 8 9 = 3

x x x x x x x x x

1 2 3 4 5 6 7 8 9

-------------------------

2+16+ 0+ 0+ 5+12+21+64+81 = 201÷11=18, com resto

MSG_VALIDA_CPF Erro

SPED Fiscal PVA





3

2 8 0 0 1 2 3 8 9 3 = 8

x x x x x x x x x x

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9

----------------------------

0+ 8+ 0+ 0+ 4+10+18+56+72+27 = 195÷11=17, com

resto 8

Portanto, CPF+DV = 280012389-38

13


Se COD_SIT = 02 (cancelado) ou 03 (canc.

extemporâneo) ou 04 (NFe denegada) ou 05 (NFe

inutilizada) somente deverão ser informados os campos

que compõem a CHAVE do registro excluído, o campo

COD_PART e incluídos os campos IND_OPER,

COD_SIT e COD_MOD. Não deverão ser informados

registros filhos.

MSG_NOTA_FISCAL_CANCELAD

A

Erro

14 REGRA_DATA_MENOR_IGUAL_DT_FIN

A data informada no campo deverá ser menor ou igual a sua data final correspondente deste registro.

MSG_DATA_MENOR_IGUAL_DT_

FIN Erro

15 REGRA_DATA_MENOR_IGUAL_DT_FIN_0000

O valor informado no campo deverá ser menor ou igual que DT_FIN do Registro 0000


FIN_0000 Erro

16 REGRA_DATA_MENOR_DT_FIN_0000

O valor informado no campo deverá ser menor que DT_FIN do Registro 0000

MSG_DATA_MENOR_DT_FIN_000

0 Erro

17 REGRA_DT_INI_0205 O valor informado no campo deverá ser menor que MSG_DT_INI_0205 Erro

SPED Fiscal PVA





DT_FIN do registro 0000 e maior ou igual que DT_INI do registro 0000

18 REGRA_DATA_MENOR_IGUAL_DT_DOC_C100

O valor informado no campo deverá ser menor ou igual que DT_DOC do registro C100.


DOC_C100 Erro

19 REGRA_DATA_MAIOR_IGUAL_DT_DOC_C100

O valor informado no campo deverá ser maior ou igual que DT_DOC do registro C100.

MSG_DATA_MAIOR_IGUAL_DT_

DOC_C100 Erro

20

REGRA_REFERENCIADO_COD_PART

O valor informado no campo COD_PART deverá existir em qualquer dos registros dos Registros : C100, C113, C160, C165, C176, C500, C510, D100, D130, D140, D170, D400, D500, D510, E113, E240, H010, 1110,

1500, 1510, 1600

MSG_REFERENCIADO_COD_PAR

T

Erro

21 REGRA_NAO_PREENCHER_BRA

O campo somente poderá ser preenchido quando o campo COD_PAIS do registro for igual à Brasil

MSG_NAO_PREENCHER_BRA Erro

22 REGRA_OBRIGATORIO_CPF

_BRA

O campo será obrigatório se REGRA_OBRIGATORIO_CPF_EXCLUDENTE e

COD_PAIS é igual a Brasil

MSG_OBRIGATORIO_CPF_BRA Erro

23 REGRA_OBRIGATORIO_PARA_BRASIL

Campo obrigatório se COD_PAIS for igual à Brasil MSG_OBRIGATORIO_PARA_BRA

SIL Erro

24 REGRA_DATA_ENTRE_DT_I

NI_DT_FIN_0000

Verifica se a data informada é maior ou igual ao campo DT_INI do Registro 0000 e menor ou igual ao campo

DT_FIN do Registro 0000

MSG_DATA_ENTRE_DT_INI_DT_

FIN_0000

Erro

25 REGRA_REFERENCIADO_C

OD_ITEM

O valor informado no campo COD_ITEM deverá existir em qualquer dos registros: C170, C197, C321, C370, C425, C470, C495, C510, C610, D110, D510, D610, E113, E240, H010, 1105, 1300, 1370, 1400, 1510.

MSG_REFERENCIADO_COD_ITE

M

Erro

26 REGRA_OBRIGATORIO_NC

M

O preenchimento do campo é obrigatório se IND_ATIV constante do registro 0000 for igual a Zero (Industrial ou equiparado a industrial), exceto se campo o TIP_ITEM

for igual a “07” ou “09” ou “10” ou “99”

MSG_OBRIGATORIO_NCM

Erro

27 REGRA_MAIOR_ZERO O valor informado no campo deverá ser maior que zero MSG_MAIOR_ZERO Erro

SPED Fiscal PVA





28 REGRA_REFERENCIADO_COD_NAT

O valor informado no campo COD_NAT deverá existir no registro C170

MSG_REFERENCIADO_COD_NAT Erro


OD_INF

O valor informado no campo COD_INF deverá existir em qualquer dos registros: C110, C500, D100, D500,

1500 MSG_REFERENCIADO_COD_INF

Erro


OD_OBS

O valor informado no campo COD_OBS deverá existir em qualquer dos registros: C195, C320, C390, C490, C590, C690, C790, D190, D300, D390, D590, D690,

D696

MSG_REFERENCIADO_COD_OBS

Erro

31

REGRA_NOTA_FISCAL_COMPLEMENTAR

Se COD_SIT = 06 (Complementar) ou 07 (Complementar extemporâneo) Os campos REG, IND_EMIT, COD_MOD, NUM_DOC, COD_PART,

DT_DOC serão obrigatórios. Demais campos e registros filhos do Registro C100 serão facultativos,

exceto C190.

MSG_NOTA_FISCAL_COMPLEME

NTAR

Erro

32

REGRA_NFE_EMITIDA

Se o COD_MOD = 55 e IND_EMIT = 0 (emissão própria) fazer validações no registro C100. .

Não poderão ser informados outros registros filhos, exceto o registro C190, C195 e C197.

MSG_NFE_EMITIDA

Erro

33 REGRA_IND_EMIT

Se o campo IND_EMIT = 1 (terceiros) então o campo IND_OPER deverá ser igual a zero (0) –

entradas. MSG_IND_EMIT

Erro

34 REGRA_VALIDA_SITUAC

AO_PARA_NFE

RNG1.6.3.51 O campo COD_SIT somente poderá assumir os valores 04 ou 05 quando o COD_MOD= 55

e IND_EMIT = 0

MSG_VALIDA_SITUACAO_PA

RA_NFE

Erro

35 REGRA_OBRIGATORIO_C

HV_NFE

RNG1.6.3.52 O campo é obrigatório se o COD_MOD= 55 e caso exista o campo IND_EMIT esse deverá ser

igual a zero (0)

MSG_OBRIGATORIO_CHV_NF

E

Erro

36 REGRA_OBRIGATORIO_CHV_CTE

O campo é obrigatório se o COD_MOD= 57 e caso exista o campo IND_EMIT esse deverá ser igual a zero

MSG_OBRIGATORIO_CHV_CT

E

Erro

SPED Fiscal PVA





(0)

37 REGRA_PREENCHER_CH

V_NFE

RNG1.6.3.53 O campo somente poderá ser preenchido se o COD_MOD= 55 e caso exista o campo IND_EMIT

esse deverá ser igual a zero (0) MSG_PREENCHER_CHV_NFE

Erro

38 REGRA_PREENCHER_CH

V_CTE

O campo somente poderá ser preenchido se o COD_MOD= 57 e caso exista o campo IND_EMIT esse

deverá ser igual a zero (0) MSG_PREENCHER_CHV_CTE

Erro

39

REGRA_VALIDA_CHV_NFE

Verificar se dígito verificador é válido. O dígito verificador da chave de acesso da NF-e é

baseado no cálculo do módulo 11 e corresponde ao último dígito da chave.

O módulo 11 de um número é calculado multiplicando-se

cada algarismo pel seqüência de multiplicadores

2,3,4,5,6,7,8,9,2,3,... posicionados da direita para a esquerda.

O DV (dígito verificador) será a diferença entre 11 e o resto da divisão do somatório dos resultados das

ponderações dos algarismos por 11. Exemplo:

DV = 11 – (resto da divisão)

=11-10=1 Neste caso o DV da chave de acesso da NF-e é igual à

1, valor este que deverá compor a chave de acesso totalizando uma sequência de 44 caracteres.

Chave 5 2 0

Pesos 4 3 2

Ponderação (Chave*Peso)

20 6 0 =26 MOD 11

= 10

MSG_VALIDA_CHV_NFE

Erro

40 REGRA_VALIDA_CHV_CTE A regra de validação da chave do CT-e é a mesma MSG_VALIDA_CHV_CTE Erro

SPED Fiscal PVA





aplicada para NF-e na RNG – REGRA_VALIDA_CHV_NFE.

41

REGRA_VALIDA_INFOR_CHV_NFE

Verifica se as regras: REGRA_COMPARA_CNPJ_NFE,

REGRA_COMPARA_NUM_DOC_NFE e REGRA_COMPARA_UF_NFE

foram atendidas.

Exibir mensagem de acordo a regra

não atendida

Erro

42

REGRA_VALIDA_INFOR_CHV_CTE

Verifica se as regras:

REGRA_COMPARA_CNPJ_CTE, REGRA_COMPARA_NUM_DOC_CTE e

REGRA_COMPARA_UF_CTE foram atendidas

Exibir mensagem de acordo a regra

não atendida

Erro

43 REGRA_COMPARA_CNPJ

_NFE

O CNPJ que compõe o campo CHV_NFE deverá ser igual ao CNPJ do informante, campo CNPJ do Registro

0000 MSG_COMPARA_CNPJ_NFE

Erro

44 REGRA_COMPARA_CNPJ_CTE

Idêntica à regra REGRA_COMPARA_CNPJ_NFE, porém se aplica ao campo CHV_CTE. MSG_COMPARA_CNPJ_CTE

45 REGRA_COMPARA_NUM

_DOC_NFE

O Número do documento que compõe o campo CHV_NFE deverá ser igual ao campo NUM_DOC

informado nesse registro

MSG_COMPARA_NUM_DOC_

NFE

Erro

46 REGRA_COMPARA_NUM_DOC_CTE

Idêntica à regra REGRA_COMPARA_NUM_DOC_NFE, porém se aplica ao campo CHV_CTE.

MSG_COMPARA_NUM_DOC_

CTE

Erro

47

REGRA_COMPARA_UF_NFE

O UF ( código do IBGE ) que compõe o campo CHV_NFE deverá ser igual a UF do informante, campo

UF (Sigla da Unidade) do Registro 0000. Realizada a conversão por meio da tabela de UF/IE conforme RNG -

Tabelas de Referência para o Arquivo Fiscal - Tabela de UF/IE

MSG_COMPARA_UF_NFE

Erro

48 REGRA_COMPARA_UF_C

Idêntica à regra REGRA_COMPARA_UF_NFE, porém

se aplica ao campo CHV_CTE. MSG_COMPARA_UF_CTE

Erro

SPED Fiscal PVA





TE

49 REGRA_DT_E_S_MAIOR_IGUAL_DT_DOC

O campo DT_E_S deve ser maior ou igual à data informada no campo DT_DOC

MSG_DT_E_S_MAIOR_IGUAL_DT

_DOC Erro

50 REGRA_VL_DOC_C140

Se o campo IND_PGTO = 1 (a prazo), então o valor informado no campo deverá ser igual ao campo VL_TIT

do Registro C140

MSG_VL_DOC_C140 Erro

51

REGRA_VL_DOC_C470

O valor informado no campo deverá ser maior ou igual à

soma do campo VL_ITEM dos Registros C470.

MSG_VL_DOC_C470

Erro

52

REGRA_VL_MERC_C170

Se NÃO for nota fiscal eletrônica de emissão própria (modelo

= “55” e IND_EMIT = “0”) e (COD_SIT = “00” ou “01”)

então o valor informado no campo deverá ser maior ou igual à

soma do campo VL_ITEM dos Registros C170

Deverão ser consideradas as definições sobre tolerância entre

valores divergentes de acordo com a RNG - Tolerância entre

valores calculados divergentes

MSG_VL_MERC_C170

Erro

53 REGRA_VL_BC_ICMS_D310

O valor informado no campo deverá ser igual à soma do campo VL_BC_ICMS dos Registros D310.

MSG_VL_BC_ICMS_D310 Erro

54 REGRA_VL_ICMS_D310

O valor informado no campo deverá ser igual à soma do campo VL_ICMS dos Registros D310.

MSG_VL_ICMS_D310 Erro

55

REGRA_VL_SERV_D310

O valor informado no campo deverá ser igual à soma do campo VL_SERV dos Registros D310.

MSG_VL_SERV_D310

Erro

SPED Fiscal PVA





56 REGRA_OBRIGATORIO_COD_AUT

Se o campo NUM_DA não for informado é obrigatório

informar o campo COD_AUT MSG_OBRIGATORIO_COD_AUT

Erro

57 REGRA_QTD_PARC_C140

QTD_PARC deverá ser igual ao Total de ocorrências do Registro C141

MSG_QTD_PARC_C140 Erro

58 REGRA_COERENCIA_CFOP

O primeiro caractere do CFOP deverá ser o mesmo para todos os itens do documento

MSG_COERENCIA_CFOP Erro

59

REGRA_NUM_ITEM_SEQ

NUM_ITEM deve ser seqüencial, ou seja, os números de item, por documento fiscal, deverão iniciar sempre

com 1 e seguir a sequência: 2, 3, 4 ..... Não serão permitidos intervalos na sequência.

MSG_NUM_ITEM_SEQ

Erro

60 REGRA_CAMPOS_IND_REC

Se IND_REC = 1, 5 ou 9 então os valores dos campos

VL_BC_ICMS, ALIQ_ICMS e VL_ICMS deverão ser igual à

zero OU VAZIO

MSG_CAMPOS_IND_REC Erro

61

REGRA_CST_ICMS_CAMPOS_ICMS

Se os dois últimos dígitos do CST_ICMS forem 30, 40, 41, 50

ou 60 então os valores dos campos VL_BC_ICMS,

ALIQ_ICMS e VL_ICMS deverão ser igual à zero OU

VAZIO,

E

Caso contrário, exceto 90 e 51, os campos deverão ser

maiores que ZERO.

MSG_CST_ICMS_CAMPOS_ICMS

Advertência

62

REGRA_CST_ICMS_CAMPOS_ST

Se os dois últimos caracteres do CST_ICMS forem 10, 30 ou

70, os campos VL_BC_ICMS_ST e VL_ICMS_ST

deverão ser maiores ou iguais a Zero.

E

Caso contrário, exceto 90, os campos deverão ser iguais

a zero.

MSG_CST_ICMS_CAMPOS_ST

Erro

63 REGRA_CFOP_SAIDA O primeiro caractere do CFOP deve ser igual a 5 MSG_CFOP_SAIDA Erro

64 REGRA_CFOP_SAIDA_AMPLO

O primeiro caractere do CFOP deve ser igual a 5, 6 ou 7 MSG_CFOP_SAIDA_AMPLO

Erro

65 REGRA_CFOP_C100 Se IND_OPER do registro C100=0 (entrada) MSG_CFOP_C100 Erro

SPED Fiscal PVA





Então o primeiro caractere do CFOP deve ser igual a 1,2 ou 3

Senão

Se IND_OPER do registro C100=1 (saída)

Então o primeiro caractere do CFOP deve ser igual a 5, 6 ou

7

66 REGRA_ALIQ_ICMS_C170

Se os dois últimos caracteres do CST_ICMS forem 00, 10, 20

ou 70, o campo ALIQ_ICMS deve ser maior que Zero MSG_ALIQ_ICMS_C170

Advertência

67 REGRA_OBRIGATORIO_CNPJ

Se IND_VEIC_OPER igual a 1 o campo CNPJ é

obrigatório. MSG_OBRIGATORIO_CNPJ

Erro

68 REGRA_CHAVE_EXISTE_NO

_REGISTRO_ITEM

A combinação CST_ICMS+CFOP+ALIQ_ICMS deverá

existir no respectivo registro de itens conforme os pares de

registros analiticos/itens: C190 - C170 , C470 – C490, C590 -

C510 , C690 - C610 , D590 - D510 e D690 - D610

MSG_CHAVE_EXISTE_NO_REGIS

TRO_ITEM

Erro

69

REGRA_VL_BC_ICMS_NO_REGISTRO_ITEM

Se existir o registro de item então

VL_BC_ICMS_= Soma do campo

VL_BC_ICMS no respectivo registro de itens conforme os

pares de registros analiticos/itens: C190 - C170 , C590 - C510

, C690 - C610 , D590 - D510 e D690 - D610

para a mesma combinação

CST_ICMS+CFOP+ALIQ_ICMS.




MSG_VL_BC_ICMS_NO_REGISTR

O_ITEM

Erro

70

REGRA_VL_ICMS_NO_REGISTRO_ITEM


VL_VL_ICMS = Soma do campo

VL_ICMS no respectivo registro de itens conforme os pares

de registros analiticos/itens: C190 - C170 , C590 - C510 ,

C690 - C610 , D590 - D510 e D690 - D610

MSG_VL_ICMS_NO_REGISTRO_I

TEM

Erro

SPED Fiscal PVA





Para a mesma combinação





71

REGRA_VL_BC_ICMS_ST_NO_REGISTRO_ITEM


VL_BC_ICMS_ST = Soma do campo

VL_BC_ICMS ST no respectivo registro de itens conforme

os pares de registros analiticos/itens: C190 - C170 , C590 -

C510 , C690 - C610 , D590 - D510 e D690 - D610






MSG_VL_BC_ICMS_ST_NO_REGI

STRO_ITEM

Erro

72

REGRA_VL_ICMS_ST_NO_REGISTRO_ITEM


VL_ICMS_ST = Soma do campo

VL_ICMS_ST no respectivo registro de itens conforme os

pares de registros analiticos/itens: C190 - C170 , C590 - C510

, C690 - C610 , D590 - D510 e D690 - D610






MSG_VL_ICMS_ST_NO_REGISTR

O_ITEM

Erro

SPED Fiscal PVA





73 REGRA_CST_ICMS_RED_BC

O campo VL_RED_BC deve ser maior que zero se o 2º

e 3º caracteres do CST_ICMS forem iguais a 20 ou 70 MSG_CST_ICMS_RED_BC

Erro

74

REGRA_VL_C197

Pelo menos um dos campos de valores (VL_BC_ICMS,

ALIQ_ICMS, VL_ICMS, VL_OUTROS) deve ser maior que

ZERO MSG_VL_C197

Erro

75 REGRA_ITEM_INFORMADO

O valor informado no campo deverá existir no registro C170,

campo COD_ITEM, para um mesmo pai ( registro C100) MSG_ITEM_INFORMADO

Erro

76 REGRA_NUMDOC

O valor do campo NUM_DOC_FIN deverá ser maior ou

igual o valor do campo NUM_DOC_INI MSG_NUMDOC

Erro

77

REGRA_VL_DOC_C300

Quando houver o registro C321 o valor informado no campo

deverá ser igual à soma do campo VL_ITEM dos Registros

C321.

MSG_VL_DOC_C300

Erro

78 REGRA_NUM_DOC_CANC_I

NTERVALO

NUM_DOC_INI do Registro C300 >= NUM_DOC_CANC do Registro C310 <=

NUM_DOC_FIN do Registro C300

MSG_NUM_DOC_CANC_INTERV

ALO

Erro

79 REGRA_VL_BC_ICMS_C320

VL_BC_ICMS = Soma do campo VL_BC_ICMS do

Registro C321.

MSG_VL_BC_ICMS_C320

Erro

80 REGRA_VL_ICMS_C320

VL_ICMS = Soma do campo VL_ICMS do Registro C321.

MSG_VL_ICMS_C320

Erro

81 REGRA_GRANDE_TOTAL_FINAL

O campo GT_FIN deverá ser maior ou igual ao campo

VL_BRT MSG_GRANDE_TOTAL_FINAL

Erro

82

REGRA_VENDA_BRUTA

VL_BRT = Somatório do campo VLR_ACUM_TOT do

registro C420 para os COD_TOT_PAR (C420) diferentes de

“OPNF” (Operações não fiscais), “DO” (Desconto Operações

não fiscais), “AO” (Acréscimo de operações não fiscais),

“Can-O” ( (Cancelamento de operações não fiscais) e “IOF”

(Imposto Sobre Operações Financeiras)

MSG_VENDA_BRUTA

Erro

SPED Fiscal PVA





83

REGRA_VLR_TOTALIZADOR

VLR_ACUM_TOT = soma do campo VL_OPR do

registro C490

Para todo COD_TOT_PAR do Registro C420 no

formato “Tnnnn” ou “xxTnnnn”, onde “nnnn” é a

alíquota (considerar nn,nn) e

“nn,nn” = ALIQ_ICMS do Registro C490.

Deverão ser consideradas as definições sobre tolerância

entre valores divergentes de acordo com a RNG -

Tolerância entre valores calculados divergentes

MSG_VLR_TOTALIZADOR

Erro

84

REGRA_VL_ITEM_C425

Se perfil B

VLR_ACUM_TOT = soma do campo VL_ITEM do

registro C425.

Será permitida uma tolerância de discordância de

valores de R$10,00 entre o valor calculado e o valor

informado

MSG_VL_ITEM_C425

Erro

85

REGRA_NR_TOT

O valor informado no campo NR_TOT deverá ser igual

ao número do totalizador informado no código do

totalizador (campo COD_TOT_PAR), quando os

totalizadores forem do tipo “xxTnnnn”. Onde “xx”

representa o número do totalizador e "nnnn" representa

a alíquota efetiva.O campo é obrigatório quando o

MSG_NR_TOT

Erro

SPED Fiscal PVA





código do totalizador informado estiver no formato

“xxTnnnn” ou “Tnnnn” e não poderá ser preenchido

para os demais formatos.

86 REGRA_DESCR_NR_TOT

O campo só deve estar preenchido se NR_TOT <>

vazio MSG_DESCR_NR_TOT

Erro

87

REGRA_NR_CANC

O valor do campo QTD_CANC deve ser menor ou igual ao valor do campo QTD

MSG_NR_CANC

Erro

88

REGRA_VL_BC_ICMS_C470

Se IND_PERFIL igual a “A” então VL_BC_ICMS = a soma

do campo VL_ITEM dos registros C470 quando ALIQ_ICMS

for maior que ZERO.



MSG_VL_BC_ICMS_C470

Erro

89

REGRA_CFOP_C500

Se IND_OPER do registro C500=0 (entrada)


Senão

Se IND_OPER do registro C500=1 (saída)

Então o primeiro caractere do CFOP deve ser igual a 5, 6 ou

7

MSG_CFOP_C500

Erro

90 REGRA_CFOP_1500

Se IND_OPER do registro 1500=1 (saída) Então o primeiro

caractere do CFOP deve ser igual a “6”. MSG_CFOP_1500

Erro

91

REGRA_CFOP_D500

Se IND_OPER do registro D500=0 (aquisição)


Senão

Se IND_OPER do registro D500=1 (prestação)


MSG_CFOP_D500

Erro

92 REGRA_QTD_CANC QTD_CANC deverá ser menor ou igual a QTD_CONS MSG_QTD_CANC Erro

93 REGRA_QTD_CANC_C601 QTD_CANC deverá ser igual a quantidade de MSG_QTD_CANC_C601 Erro

SPED Fiscal PVA





ocorrências do registro C601.

94 REGRA_VALOR_COM_FRET

E

O valor informado no campo deverá ser maior que zero

se campo IND_FRT do registro D100 for diferente de 9

(Sem frete)

MSG_VALOR_COM_FRETE

Erro

95

REGRA_VALIDA_CNPJ_CPF

Se forem informados 14 caracteres no campo verifica a

regra REGRA_VALIDA_CNPJ senão verifica a regra

REGRA_VALIDA_CPF

MSG_VALIDA_CNPJ_CPF

Erro

96 REGRA_OBRIGATORIO_IE_REM

O campo é obrigatório se campo COD_MOD (D100) =

01 ou 55 MSG_OBRIGATORIO_IE_REM

Erro

97

REGRA_VL_AJ_DEBITOS_E110

VL_AJ_DEBITOS (E110) = SOMA de VL_ICMS do Registro C197 se o TERCEIRO caractere do código de ajuste (campo COD_AJ) do registro C197 for “3”, “4” ou

“5” e o QUARTO caractere for 0.

Para todos os registros onde os documentos estejam compreendidos no período informado no Registro E100, utilizando para tanto o campo DT_E_S (C100). Quando o campo DT_E_S (C100) for vazio utilizar o DT_DOC

Para todas as ocorrências onde a situação do

documento (campo COD_SIT do Registro C100) for diferente de 01-extemporâneo e diferente de 07-NF

Complementar extemporânea.

MSG_VL_AJ_DEBITOS_E110

Erro

98 REGRA_VL_TOT_AJ_DEBI

TOS_E110

VL_TOT_AJ_DEBITOS (E110) = Soma do VL_AJ_APUR

dos registros E111 quando o TERCEIRO caractere for igual a

“0” e QUARTO caractere do COD_AJ_APUR for igual a “0”

MSG_VL_TOT_AJ_DEBITOS_E

110

Erro

99 REGRA_VL_ESTORNOS_

CRED_E110

VL_ESTORNOS_CRED (E110) = Soma do VL_AJ_APUR


“0” e o QUARTO caractere do COD_AJ_APUR for igual a

“1”

MSG_VL_ESTORNOS_CRED_E

110

Erro

SPED Fiscal PVA





100

REGRA_VL_AJ_CREDITOS_E110

VL_AJ_CREDITOS (E110) = SOMA de VL_ICMS do Registro C197 se o TERCEIRO caractere do código de ajuste (campo COD_AJ) do registro C197 for “0”, “1”, “2”

e o QUARTO caractere for “0”.


Exceto se COD_SIT (C100) for igual a 01-extemporâneo ou

igual a 07-NF Complementar extemporânea, cujo valor

deverá ser somado nos valores do menor período informado

no Registro E100

MSG_VL_AJ_CREDITOS_E110

Erro

101 REGRA_VL_TOT_AJ_CRE

DITOS_E110

VL_TOT_AJ_CREDITOS (E110) = Soma do VL_AJ_APUR



MSG_VL_TOT_AJ_CREDITOS_

E110

Erro

102 REGRA_VL_ESTORNOS_

DEB_E110

VL_ESTORNOS_DEB (E110) = Soma do VL_AJ_APUR



MSG_VL_ESTORNOS_DEB_E1

10

Erro

103

REGRA_VL_TOT_DED_E110

VL_TOT_DED (E110) =

Soma do VL_AJ_APUR dos registros E111 quando o

TERCEIRO caractere for igual a “0” e QUARTO

caractere do COD_AJ_APUR for igual a “4”

MAIS

A soma de VL_ICMS do registro C197 se o

TERCEIRO caractere do código de ajuste ( campo

COD_AJ) for “6” e o QUARTO caractere for “0”.

Para todos os registros onde os documentos estejam

compreendidos no período informado no Registro E100,

MSG_VL_TOT_DED_E110

Erro

SPED Fiscal PVA





utilizando para tanto o campo DT_E_S (C100). ), exceto

se COD_SIT for igual a 01-extemporâneo ou igual a 07-NF Complementar extemporânea, cujo valor deverá ser somado nos valores do menor período informado no registro E100.

Quando o campo DT_E_S (C100) for vazio utilizar o

DT_DOC.

104 REGRA_VL_TOT_DED_M

AIOR_ZERO

O valor do campo VL_TOT_DED (E110) somente poderá

ser maior que ZERO quando VL_SLD_APURADO for maior

que ZERO.

MSG_VL_TOT_DED_MAIOR_Z

ERO

Erro

105 REGRA_ICMS_RECOLHER

VL_ICMS_RECOLHER (E110) =

VL_SLD_APURADO menos VL_TOT_DED. MSG_ICMS_RECOLHER

Erro

106

REGRA_ICMS_REC_E116

O valor da soma dos campos

(VL_ICMS_RECOLHER)+(DEB_ESP) do registro

E110 é igual a soma dos valores dos campos VL_OR

do Registro E116

MSG_ICMS_REC_E116

Erro

107

REGRA_VALIDA_SUFRAMA

Verificar se o dígito verificador da inscrição informada está

correto.

MSG_VALIDA_SUFRAMA

Erro

108 REGRA_REFERENCIADO

_UNID

O valor informado no campo UNID deverá existir em

qualquer dos registros: 0200, C170, C321, C370, C425, C470,

C495, C510, C610, D510, D610, H010, 1110, 1510 MSG_REFERENCIADO_UNID

Erro

109

REGRA_EXISTE_C140 Se modelo <> “55” e IND_EMIT <> “0” então Verifica se

existe registro C140 e C141 quando IND_PGTO for igual a

“1 – A prazo” MSG_EXISTE_C140

Erro

110 REGRA_VENDA_BRUTA_2E

VL_BRT = Somatório do campo VLR_ACUM_TOT do

registro D365 para os COD_TOT_PAR (D365) diferentes de MSG_VENDA_BRUTA_2E

Erro

SPED Fiscal PVA





“OPNF” (Operações não fiscais), “DO” (Desconto Operações

não fiscais), “AO” (Acréscimo de operações não fiscais),

“Can-O” ( (Cancelamento de operações não fiscais) e “IOF”

(Imposto Sobre Operações Financeiras)

111

REGRA_VLR_TOTALIZADOR_2E

VLR_ACUM_TOT = soma do campo VL_OPR do

registro D390

Para todo COD_TOT_PAR do Registro D365 no

formato “Tnnnn”, onde “nnnn” é a alíquota (considerar

nn,nn) e

“nn,nn” = ALIQ_ICMS do Registro D390.



Tolerância entre valores calculados divergentes.

MSG_VLR_TOTALIZADOR_2E

Erro

112

REGRA_VL_SERV_D370

VLR_ACUM_TOT = soma do campo VL_SERV do

registro D370.



Tolerância entre valores calculados divergentes.

MSG_VL_SERV_D370

Erro

113

REGRA_VL_TOT_DEBITOS_E110

VL_TOT_DEBITOS (E110)= Soma de campo

VL_ICMS de todos os registros (C190, C320, C390,

C490, C590, C690, C790, D190, D300, D390, D410,

D590, D690, D696) se o primeiro caractere do campo

CFOP for igual a 5 (Exceto 5605), 6 ou 7 ou CFOP =

1605

e

considerando o período informado no Registro E100 e o

MSG_VL_TOT_DEBITOS_E110

Erro

SPED Fiscal PVA





informado nos campos DT_DOC (C300, C350, C405,

C600, D300, D355, D400, D600) ou DT_E_S (C100,

C500) ou DT_DOC_FIN(C700, D695) ou DT_A_P

(D100, D500),

Onde COD_SIT for diferente de 01-extemporâneo e 07-

NF Complementar extemporânea

Quando o campo DT_E_S ou DT_A_P não for

informado utilizar o campo DT_DOC.

114

REGRA_VL_TOT_CREDITOS_E110

Se existir somente um registro E100, então:

VL_TOT_CREDITOS(E110)= Soma de campo

VL_ICMS de todos os registros (C190, C590, D190,

D590), quando o primeiro caractere do CFOP for igual a

1(exceto 1605 ), 2 ou 3 ou CFOP=5605

Se existir mais de um registro E100, então

VL_TOT_CREDITOS(E110)= Soma de campo

VL_ICMS de todos os registros (C190, C590, D190,

D590), quando o primeiro caractere do CFOP for igual a

1, 2 ou 3. e

considerando o período informado no Registro E100 e o

informado no campo DT_E_S(C100, C500) ou campo

DT_A_P (D100, D500), exceto se COD_SIT for igual a

01-extemporâneo ou igual a 07-NF Complementar

extemporânea, cujo valor deverá ser somado nos valores

do menor período informado no registro E100.

MSG_VL_TOT_CREDITOS_E110

SPED Fiscal PVA





Quando o campo DT_E_S ou DT_A_P não for

informado utilizar o campo DT_DOC

115

REGRA_SLD_DEVEDOR_E110

Se (VL_TOT_DEBITOS+ VL_AJ_DEBITOS+

VL_TOT_AJ_DEBITOS+ VL_ESTORNOS_CRED)

menos (VL_TOT_CREDITOS+ VL_AJ_CREDITOS+

VL_TOT_AJ_CREDITOS+ VL_ESTORNOS_DEB+

VL_SLD_CREDOR_ANT) for maior ou igual a ZERO

então o resultado é igual ao saldo informado no campo

VL_SLD_APURADO senão VL_SLD_APURADO

deverá ser igual a ZERO.

MSG_SLD_DEVEDOR_E110

116

REGRA_SLD_CREDOR_E110

Se (VL_TOT_CREDITOS+ VL_AJ_CREDITOS+

VL_TOT_AJ_CREDITOS+ VL_ESTORNOS_DEB+

VL_SLD_CREDOR_ANT) menos

(VL_TOT_DEBITOS+ VL_AJ_DEBITOS+

VL_TOT_AJ_DEBITOS+

VL_ESTORNOS_CRED) for maior ou igual a ZERO

então VL_SLD_CREDOR_TRANSPORTAR é igual

ao resultado da equação, senão

VL_SLD_CREDOR_TRANSPORTAR deverá ser

igual a ZERO.

MSG_SLD_CREDOR_E110

117

REGRA_VL_OUT_CRED_ST_E210

VL_OUT_CRED_ST (E210) = Soma do VL_AJ_APUR

dos registros E220 quando o TERCEIRO caractere for

igual a “1” e QUARTO caractere do COD_AJ_APUR

for igual a “2” ou “3” MAIS a soma dos valores do

MSG_VL_OUT_CRED_ST_E210

Erro

SPED Fiscal PVA





campo VL_ICMS_ST do registro C190 quando o

primeiro caractere do campo CFOP for igual a “1” ou

“2”, exceto se CFOP igual a “1410” ou “1411” ou

“2410” ou “2411” (devolução de mercadoria) ou “1603”

ou “2603” (ressarcimento) ou "1660" ou "1661" ou

"1662" ou "2660" ou "2661" ou "2662".

Onde a UF do registro E200 seja igual a UF do

COD_PART do registro C100

Os documentos estejam compreendidos no período

informado no Registro E200, utilizando para tanto o

campo DT_E_S .

Quando DT_E_S não for informado utilizar DT_DOC.

Obs: A UF do participante será obtida pelo conversão

dos 2 primeiros dígitos do campo COD_MUN - (

converter para 2 letras - coluna código - utilizando a

tabela UF/IE conforme RNG - Tabelas de Referência

para o Arquivo Fiscal - Tabela UF/IE )

118

REGRA_VL_AJ_CREDITOS_ST_E210

VL_AJ_CREDITOS (E210) = SOMA de VL_ICMS do Registro C197 se o TERCEIRO caractere do código de ajuste (campo COD_AJ) do registro C197 for “0”, “1” ou “2” e o QUARTO caractere for “1”.

Considerando a UF informada no registro E200, onde

UF (E200) seja igual a UF do participante (campo

COD_PART do registro C100)

MSG_VL_AJ_CREDITOS_ST_E

210

SPED Fiscal PVA






Exceto se COD_SIT (C100) for igual a 01-extemporâneo ou igual a 07-NF Complementar extemporânea, cujo valor deverá ser somado nos valores do menor período informado no Registro E200

Obs: A UF do participante será obtida pelo conversão dos 2

primeiros dígitos do COD_MUN do registro 0150 ( converter

para 2 letras - coluna código - utilizando a tabela UF/IE

conforme RNG - Tabelas de Referência para o Arquivo

Fiscal - Tabela UF/IE )

119

REGRA_VL_OUT_DEB_ST_E210

VL_OUT_DEB_ST (E210) = Soma do VL_AJ_APUR

dos registros E220 quando o TERCEIRO caractere for

igual a “1” e QUARTO caractere do COD_AJ_APUR

for igual a “0” ou “1”

MSG_VL_OUT_DEB_ST_E210

Erro

120

REGRA_VL_AJ_DEBITOS_ST_E210

VL_AJ_DEBITOS (E210) = SOMA de VL_ICMS do Registro C197 se o TERCEIRO caractere do código de ajuste (campo COD_AJ) do registro C197 for “3”, “4” ou

“5” e o QUARTO caractere for “1”

Considerando a UF informada no registro E200, onde

UF (E200) seja igual a UF do participante (campo

COD_PART do registro C100)

Para todos os registros onde os documentos estejam compreendidos no período informado no Registro E200,

MSG_VL_AJ_DEBITOS_ST_E21

0

Erro

SPED Fiscal PVA





utilizando para tanto o campo DT_E_S (C100). Quando o campo DT_E_S (C100) for vazio utilizar o DT_DOC

Para todas as ocorrências onde a situação do documento (campo COD_SIT do Registro C100) for diferente de 01-extemporâneo e diferente de 07-NF Complementar extemporânea.

Obs: A UF do participante será obtida pelo conversão dos 2

primeiros dígitos do COD_MUN do registro 0150 ( converter

para 2 letras - coluna código - utilizando a tabela UF/IE


Fiscal - Tabela UF/IE )

121

REGRA_SLD_DEVEDOR_ST_E210

Se (VL_RETENCAO_ST+ VL_OUT_DEB_ST+

VL_AJ_DEBITOS_ST) menos

(VL_SLD_CRED_ANT_ST+ VL_DEVOL_ST+

VL_RESSARC_ST+ VL_OUT_CRED_ST+

VL_AJ_CREDITOS_ST) for maior ou igual a ZERO então

o resultado deverá ser igual ao VL_SLD_DEV_ANT_ST

senão VL_SLD_DEV_ANT_ST deve ser igual a ZERO

MSG_SLD_DEVEDOR_ST_E210

Erro

122

REGRA_DEDUCOES_ST

VL_DEDUCOES_ST (E210) = Soma do VL_AJ_APUR dos registros E220 quando o TERCEIRO caractere for igual a “1” e QUARTO caractere do COD_AJ_APUR for igual a “4” MAIS A soma de VL_ICMS do registro C197 se o TERCEIRO caractere do código de ajuste ( campo COD_AJ) for “6” e o QUARTO caractere for “1”.

MSG_DEDUCOES_ST

Erro

SPED Fiscal PVA





Para todos os registros onde os documentos estejam compreendidos no período informado no Registro E200, utilizando para tanto o campo DT_E_S (C100). Quando o campo DT_E_S (C100) for vazio utilizar o DT_DOC. Considerando a UF informada no registro E200, onde UF (E200) seja igual a UF do participante (campo COD_PART do registro C100) Obs: A UF do participante será obtida pelo conversão dos 2 primeiros dígitos do COD_MUN do registro 0150 ( converter para 2 letras - coluna código - utilizando a tabela UF/IE conforme RNG - Tabelas de Referência para o Arquivo Fiscal - Tabela UF/IE )

123 REGRA_DEBITOS_IPI

VL_DEB_IPI (E520) = Soma de VL_IPI (Reg. E510)

quando CFOP iniciar por “5” ou “6”. MSG_DEBITOS_IPI

Erro

124 REGRA_CREDITOS_IPI

VL_CRED_IPI (E520)= Soma de VL_IPI (Reg. E510)

quando CFOP iniciar por “1”, “2” ou “3”. MSG_CREDITOS_IPI

Erro

125 REGRA_VL_OD_IPI

VL_OD_IPI = Soma VL_AJ (Reg. E530) quando

IND_AJ (E530) for igual a “0” MSG_VL_OD_IPI

Erro

126 REGRA_VL_OC_IPI

VL_OC_IPI = Soma VL_AJ (Reg. E530) quando

IND_AJ (E530) for igual a “1” MSG_VL_OC_IPI

Erro

127

REGRA_VL_SC_IPI

Se (VL_SD_ANT_IPI+ VL_CRED_IPI+ VL_OC_IPI )

menos (VL_DEB_IPI+ VL_OD_IPI) for maior ou igual

a ZERO então o resultado da equação deverá ser igual

ao VL_SC_IPI senão VL_SC_IPI deve ser igual a

ZERO

MSG_VL_SC_IPI

Erro

SPED Fiscal PVA





128

REGRA_VL_SD_IPI

Se (VL_DEB_IPI+ VL_OD_IPI) menos

(VL_SD_ANT_IPI+ VL_CRED_IPI+ VL_OC_IPI ) for

maior ou igual a ZERO então o resultado da equação

deverá ser igual ao VL_SD_IPI senão VL_SD_IPI é

igual a ZERO

MSG_VL_SD_IPI

Erro

129

REGRA_IND_PROP Se IND_PROP (H010) for igual a “1 – posse de

terceiros” ou “2 – propriedade de terceiros”o campo

COD_PART é obrigatório

MSG_IND_PROP

Erro

130

REGRA_PREENCHE_NUM_PROC

Se preenchido NUM_PROC os campos IND_PROC e

PROC deverão estar preenchidos e se NUM_PROC não

estiver preenchido os campos IND_PROC e PROC não

deverão estar preenchidos.

MSG_PREENCHE_NUM_PROC

Erro

131

REGRA_SLD_CREDOR_ST_E210

Se (VL_SLD_CRED_ANT_ST+ VL_DEVOL_ST+

VL_RESSARC_ST+ VL_OUT_CRED_ST+

VL_AJ_CREDITOS_ST) menos

(VL_RETENCAO_ST+ VL_OUT_DEB_ST+

VL_AJ_DEBITOS_ST)

for maior ou igual a ZERO então o resultado deverá ser igual ao VL_SLD_CRED_ST_TRASNPORTAR senão

VL_SLD_CRED_ST_TRASNPORTAR deve ser igual

a ZERO.

MSG_SLD_CREDOR_ST_E210

Erro

132 REGRA_ICMS_ST_RECOLHER

VL_ICMS_RECOL_ST = VL_SLD_DEV_ANT_ST

menos VL_DEDUCOES_ST MSG_ICMS_ST_RECOLHER

Erro

133 REGRA_ICMS_REC_ST_E250

VL_ICMS_RECOL_ST + DEB_ESP_ST = soma do

campo VL_OR (E250)” MSG_ICMS_REC_ST_E250

Erro

SPED Fiscal PVA





134

REGRA_EXISTE_1210 Se o campo CRED_UTIL > 0, o registro 1210 é

obrigatório, senão não poderá existir.

MSG_EXISTE_1210

Ou

MSG_NAO_EXISTIR_1210

Erro

135 REGRA_EXISTE_APURACAO_IPI

Se campo IND_ATIV (registro 0000) for igual a 0, deve

existir o registro E500 .

MSG_EXISTE_APURACAO_IPI

Erro

136

REGRA_CTE_EMITIDA

Se o campo COD_MOD = 57 e IND_EMIT = 0 (emissão

própria) fazer validações no registro D100.

Não poderão ser informados outros registros filhos, exceto o

registro D190.

MSG_CTE_EMITIDA

Erro

137 REGRA_OBRIGATORIO_DESPACHO

Se o campo COD_MOD (D100) igual a 27, o campo

DESPACHO deve ser diferente de <vazio> MSG_OBRIGATORIO_DESPAC

HO

Erro

138 REGRA_VL_BRT_ZERO

Se o campo VL_BRT (valor da venda bruta) do registro C405

for igual a ZERO, então não devem existir os registros filhos. MSG_VL_BRT_ZERO

Erro

139 REGRA_VL_INV

VL_INV (H005) = a soma do campo VL_ITEM (H010)

quando VL_INV for maior que ZERO. MSG_VL_INV

Erro

140 REGRA_EXISTE_H010

Não pode existir o registro H010 quando o campo VL_INV

(H005) for igual a ZERO. MSG_EXISTE_H010

Erro

141 REGRA_EXISTE_1110

Se NAT_EXP (1100) for igual a “1-Exportação indireta”

então devem existir os registros 1105 e 1110 MSG_EXISTE_1110

Erro

142

REGRA_VL_BC_ICMS_ANALIT

A soma dos valores de VL_BC_ICMS dos registros analíticos

deverão ser igual ao valor informado no campo

VL_BC_ICMS do documento mestre, conforme os pares de

registros mestre/analiticos: C100 - C190, C500 -C590 , C600

-C690, D100 – D190, D500 -D590, D600 - D690.



valores calculados divergentes .

MSG_VL_BC_ICMS_ANALIT

Erro

SPED Fiscal PVA





143

REGRA_VL_ICMS_ANALIT

A soma dos valores de VL_ICMS dos registros analíticos

deverão ser igual ao valor informado no campo VL_ICMS do

documento mestre, conforme os pares de registros

mestre/analiticos: C100 - C190, C500 -C590 , C600 -C690,

D100 – D190, D500 -D590, D600 - D690.




MSG_VL_ICMS_ANALIT

Erro

144

REGRA_VL_BC_ICMS_ST_ANALIT

A soma dos valores de VL_BC_ICMS_ST dos registros

analíticos deverão ser igual ao valor informado no campo

VL_BC_ICMS_ST do documento mestre, conforme os pares

de registros mestre/analiticos: C100 - C190, C500 -C590 ,

C600 -C690, D100 – D190, D600 - D690.




MSG_VL_BC_ICMS_ST_ANALI

T

Erro

145

REGRA_VL_ICMS_ST_ANALIT

A soma dos valores de VL_ICMS_ST dos registros analíticos

deverão ser igual ao valor informado no campo

VL_ICMS_ST do documento mestre, conforme os pares de

registros mestre/analiticos: C100 - C190, C500 -C590 , C600

-C690, D100 – D190, D600 - D690.




MSG_VL_ICMS_ST_ANALIT

Erro

146 REGRA_NOTA_FISCAL_ESP Se COD_SIT = 08 (Documento Fiscal emitido com base em - Erro

SPED Fiscal PVA





Regime Especial ou Norma Específica) Os campos REG,

IND_EMIT, COD_MOD, NUM_DOC, COD_PART,

DT_DOC serão obrigatórios. Demais campos e registros

filhos do Registro C100 serão facultativos, exceto C190.

147

REGRA_VL_IPI_ANALIT

A soma dos valores de VL_IPI dos registros analíticos

deverão ser igual ao valor informado no campo VL_IPI do

documento mestre, conforme os pares de registros

mestre/analiticos : (C100 – C190)

MSG_VL_IPI_ANALIT

Erro

148

REGRA_OBRIGATORIO_E200

O registro é obrigatório se a soma, por UF, dos valores

do campo VL_ICMS_ST dos registros C190, C590,

C690, C791, D590, D690 e D697 for maior que zero,

OU

Se existir registro 0015 (substituto tributário) para a

UF.

A UF será obtida do COD_PART para os registros C100, C500 e D500, UF do campo COD_MUN para os registros C600 e D600 e do campo UF para os registros C791 e D697. Obs: A UF será obtida pelo conversão dos 2 primeiros dígitos

do campo COD_MUN (Registro 0150 para participante, e

registros C600 e D600) - ( converter para 2 letras - coluna

código - utilizando a tabela UF/IE conforme RNG - Tabelas

de Referência para o Arquivo Fiscal - Tabela UF/IE)

MSG_OBRIGATORIO_E200

Erro

149 REGRA_ABRANGER_PERIO

DO_ICMS_OP

Os períodos informados no registro E100 deverão abranger

todo o período da escrituração, não sendo permitidos

intervalos.

MSG_ABRANGER_PERIODO_ICMS_OP

Erro

150 REGRA_ABRANGER_PERIODO_ICMS_ST


todo o período da escrituração, para cada UF informada, não MSG_ABRANGER_PERIODO_IC

MS_ST Erro

SPED Fiscal PVA





sendo permitidos intervalos.

151 REGRA_ABRANGER_PERIO

DO_IPI


todo o período da escrituração, para cada tipo de indicador de

período de apuração do IPI informado, não sendo permitidos

intervalos.

MSG_ABRANGER_PERIODO_IPI

Erro

152

REGRA_VL_RETENCAO_ST_E210

VL_RETENCAO_ST (E210)= Soma dos valores do campo VL_ICMS_ST dos registros (C190, C590, C690, C791, D590, D690, D697) se o primeiro caractere do campo CFOP for igual a 5 ou 6. Para os registros C791 e D697 será considerado o campo CFOP dos registros C790 e D696 respectivamente. Onde a UF do registro E200 seja igual a UF do COD_PART para os registros C100, C500 e D500, UF do campo COD_MUN para os registros C600 e D600 e campo UF para os registro C791 e D697. Os documentos estejam compreendidos no período informado no Registro E200, utilizando para tanto os campos DT_DOC (C600, D600) ou DT_E_S (C100, C500, D500) ou DT_DOC_FIN(C700, D695).

Quando DT_E_S não for informado utilizar DT_DOC. Obs: A UF será obtida pelo conversão dos 2 primeiros dígitos do campo COD_MUN (Registro 0150 para participante, e registros C600 e D600) - ( converter para 2 letras - coluna código - utilizando a tabela UF/IE conforme RNG - Tabelas de Referência para o Arquivo Fiscal - Tabela UF/IE )

MSG_VL_RETENCAO_ST_E210

Erro

153 REGRA_DT_DOC_IGUAL_D4 O valor informado no campo deverá ser igual ao valor MSG_DT_DOC_IGUAL_D400 Erro

SPED Fiscal PVA





00 do campo DT_DOC do regsitro D400

154

REGRA_VL_DEVOL_ST_E210

VL_DEVOL_ST (E210) = soma dos valores do campo

VL_ICMS_ST do registro C190 quando o campo CFOP

for igual a “1410” ou “1411” ou “2410” ou “2411”

(devolução de mercadorias) ou “1660”, ou “1661” ou

“1662” ou “ 2660” ou “2661” ou “2662”





campo DT_E_S .






para o Arquivo Fiscal - Tabela UF/IE

MSG_VL_DEVOL_ST_E210

Erro

155 REGRA_CST_ICMS_SERVICO

O primeiro caractere do código do CST deverá ser igual

a 0 (zero) MSG_CST_ICMS_SERVICO

Erro

156

REGRA_RESSARC_ST_E210

VL_RESSARC_ST (E210) = soma dos valores do

campo VL_ICMS_ST do registro C190 quando o campo

CFOP for igual a “1603” ou “2603”



MSG_RESSARC_ST_E210

Erro

SPED Fiscal PVA







campo DT_E_S .






para o Arquivo Fiscal - Tabela UF/IE

157

REGRA_COMPARA_CNPJ_NFE_PARTICIPANTE

O CNPJ que compõe o campo CHV_NFE deverá ser

igual ao CNPJ do participante, campo CNPJ do Registro

0150.

Utilizar o campo COD_PART para localizar o

participante no registro 0150.

MSG_COMPARA_CNPJ_NFE_PARTICIPANTE

Erro

158

REGRA_COD_MUN_EM_UF

Verifica se os dois primeiros caracteres do campo

COD_MUN são iguais a UF informada no registro.

Obs: Para converter o campo UF para o padarão do

código do município utilizar a tabela UF/IE conforme

RNG - Tabelas de Referência para o Arquivo Fiscal -

Tabela UF/IE

MSG_COD_MUN_EM_UF

Erro

159 REGRA_OBRIGATORIO_SE_E

MISSAO_PROPRIA

O campo será obrigatório se o campo IND_EMIT = 0 (CT-e

de emissão própria). MSG_OBRIGATORIO_SE_EMISSA

O_PROPRIA Erro

160 REGRA_CUPOM_FISCAL_CANCELADO

Para o Perfil „A‟, se o campo COD_SIT for igual a 02 informar somente os campos

MSG_CUPOM_FISCAL_CANCELA

DO Erro

SPED Fiscal PVA





REG+COD_MOD+COD_SIT+NUM_DOC. Não exigir C470.

161

REGRA_DOCUMENTO_NOR

MAL

Se COD_SIT=”00” ou “02” ou “06” então

A DT_E_S/DT_A_P deverá estar compreendida

dentro do período da escrituração (DT_INI e

DT_FIN do Registro 0000)

Quando o IND_OPER = 1 (Saida/Prestação) e

não forem informadas as datas DT_A_P e

DT_E_S utiizar a DT_DOC

MSG_DOCUMENTO_NORMAL

Erro

162

REGRA_DOCUMENTO_EXT

EMPORANEO

Se COD_SIT=”01” ou “03” ou “07” então

A DT_E_S/DT_A_P NÃO deverá estar

compreendida dentro do período da escrituração

(DT_INI e DT_FIN do Registro 0000)

Quando o IND_OPER = 1 (Saida/Prestação) e

não forem informadas as datas DT_A_P e

DT_E_S utiizar a DT_DOC

MSG_DOCUMENTO_EXTEMPO

RANEO

Erro

2.4.2.2. Com Consulta a Tabelas Externas

163

REGRA_EXISTE_CST_IPI

O valor informado no campo deverá existir na Tabela de

Códigos Situação Tributária do IPI conforme RNG - Tabelas

de Referência para o Arquivo Fiscal - Tabela de Códigos

de Situação Tributária do IPI

MSG_EXISTE_CST_IPI

Erro

164

REGRA_EXISTE_CST_PIS


Códigos Situação Tributária do PIS conforme RNG - Tabelas

de Referência para o Arquivo Fiscal - Tabela de Códigos

de Situação Tributária do PIS

MSG_EXISTE_CST_PIS

Erro

165 REGRA_EXISTE_CST_COFINS


Códigos Situação Tributária da Cofins conforme RNG - MSG_EXISTE_CST_COFINS Erro

SPED Fiscal PVA





Tabelas de Referência para o Arquivo Fiscal - Tabela de

Códigos de Situação Tributária da COFINS

166

REGRA_EXISTE_COD_AJ_APURACAO_ST


Códigos de Ajustes da Apuração do ICMS conforme RNG -


Códigos de Ajustes da Apuração do ICMS

Considerando-se a UF informada no registro E200 e o terceiro

caractere do código de ajuste for igual “1”.

MSG_EXISTE_COD_AJ_APURACA

O_ST ou

MSG_UF_COD_AJU_APURACAO_

ST

Erro

167 REGRA_EXISTE_COD_CO

MB

O valor informado no campo deverá existir na Tabela da ANP


Fiscal - Tabela da ANP

MSG_EXISTE_COD_COMB

Erro

168

REGRA_EXISTE_COD_AJ_IPI


Ajustes da Apuração IPI conforme RNG - Tabelas de

Referência para o Arquivo Fiscal - Tabela de Ajustes da

Apuração de IPI

MSG_EXISTE_COD_AJ_IPI

Erro

169

REGRA_EXISTE_COD_CONS

O valor informado no campo deverá existir em uma das

tabelas de acordo com o modelo do documento ( campo

COD_MOD)

06 - na Tabela de Faixa de Consumo de Energia Elétrica


Fiscal - Tabela de Faixa de Consumo de Energia Elétrica

21 ou 22 - na Tabela de Classes de Consumo dos Serviços

de Comunicação e Telecomunicação conforme RNG -


Classes de Consumo dos Serviços de Comunicação e

Telecomunicação

29 - na Tabela de Classes de Consumo de Água Canalizada


MSG_EXISTE_COD_CONS

Erro

SPED Fiscal PVA





Fiscal - Tabela de Classes de Consumo de Água

Canalizada

28 - na Tabela de Classes de Consumo de Gás Canalizado


Fiscal - Tabela de Classes de Consumo de Gás

Canalizado

170

REGRA_EXISTE_COD_TOT_PAR


Códigos dos Totalizadores Parciais da REDUÇÃO Z


Fiscal - Tabela de Códigos dos Totalizadores Parciais da

REDUÇÃO Z

MSG_EXISTE_COD_TOT_PAR

Erro

171

REGRA_EXISTE_COD_AJ


Código do ajuste/benefício/incentivo conforme RNG -


Códigos do ajuste/benefício/incentivo Provenientes de

Documentos Fiscais

Considerando-se a UF do informante do arquivo ( campo UF

do Registro 0000 )

MSG_EXISTE_COD_AJ

Erro

172

REGRA_EXISTE_COD_AJ_APURACAO


Códigos de Ajustes da Apuração do ICMS conforme RNG -


Códigos de Ajustes da Apuração do ICMS


do Registro 0000 ) e o terceiro carcater do código de ajuste

for igual “0”.

MSG_EXISTE_COD_AJ_APURACA

O ou

MSG_UF_COD_AJU_APURACAO

Erro

173

REGRA_EXISTE_COD_CLASS


Classificação de Itens de Energia Elétrica, Serviços de

Comunicação e Telecomunicação conforme RNG - Tabelas

de Referência para o Arquivo Fiscal - Tabela de

Classificação de Itens de Energia Elétrica, Serviços de

MSG_EXISTE_COD_CLASS

Erro

SPED Fiscal PVA





Comunicação e Telecomunicação

174 REGRA_EXISTE_COD_SELO

_IPI


Código do selo de controle do IPI conforme RNG - Tabelas

de Referência para o Arquivo Fiscal - Tabela de Código

do selo de controle do IPI

MSG_EXISTE_COD_SELO_IPI

Erro

175

REGRA_EXISTE_CL_ENQ

O valor informado no campo deverá existir na Tabela da

Classe de enquadramento do IPI conforme RNG - Tabelas de

Referência para o Arquivo Fiscal - Tabela da Classe de

enquadramento do IPI

MSG_EXISTE_CL_ENQ

Erro

176

REGRA_EXISTE_COD_ENQ


Código de enquadramento legal do IPI conforme RNG -


Código de enquadramento legal do IPI

MSG_EXISTE_COD_ENQ

Erro

177

REGRA_EXISTE_CST_ICMS


Situação Tributária referente ao ICMS conforme RNG -

Tabelas de Referência para o Arquivo Fiscal - Tabela da

Situação Tributária referente ao ICMS

MSG_EXISTE_CST_ICMS

Erro

178

REGRA_EXISTE_COD_GEN

O valor informado no campo deverá existir na tabela de Gênero do Ítem conforme RNG - Tabelas de

Referência para o Arquivo Fiscal - Tabela Gênero do Item de Mercadoria/Serviço

MSG_EXISTE_COD_GEN

Erro

179 REGRA_EXISTE_COD_PAIS

O valor informado no campo deverá existir na tabela de Países conforme RNG - Tabelas de Referência para o

Arquivo Fiscal - Tabela de Países

MSG_EXISTE_COD_PAIS Erro

180

REGRA_EXISTE_COD_MOD

O valor informado no campo deverá ser diferente de “2D”, “02” e “2E” e existir na tabela de Documentos

Fiscais do ICMS conforme RNG - Tabelas de Referência para o Arquivo Fiscal - Tabela

Documentos Fiscais do ICMS

MSG_EXISTE_COD_MOD Erro

181 REGRA_EXISTE_COD_MUN O valor informado no campo deverá existir na Tabela de MSG_EXISTE_COD_MUN Erro

SPED Fiscal PVA





Municípios conforme RNG - Tabelas de Referência para o Arquivo Fiscal - Tabela de Municípios

182 REGRA_EXISTE_UF

O valor informado no campo deverá existir na tabela de UF conforme RNG - Tabelas de Referência para o

Arquivo Fiscal - Tabela de UF/IE

MSG_EXISTE_UF Erro

183

REGRA_EXISTE_CFOP


Situação Tributária referente ao ICMS conforme RNG -


Código Fiscal de Operação e Prestação - CFOP

MSG_EXISTE_CFOP

Erro

184

REGRA_EXISTE_TP_CHC

O valor informado no campo deverá existir na Tabela de Tipo

de Conhecimento de Transporte conforme RNG – Tabelas de

Referência para o Arquivo Fiscal - Tabela de Tipo de

Conhecimento de Transporte.

MSG_EXISTE_TP_CNC

Erro

185

REGRA_EXISTE_COD_INF_ADIC


informações de valores declaratórios adicionais da apuração


Fiscal - Tabela de Informações Adicionais da Apuração –

Valores Declaratório


do Registro 0000 )”

MSG_EXISTE_COD_INF_ADIC

Erro

186

REGRA_EXISTE_TIP_UTIL_CREDITO

O valor informado no campo deverá existir na Tabela de tipo

de utilização de créditos conforme RNG - Tabelas de

Referência para o Arquivo Fiscal - Tabela de Tipos de

Utilização dos Créditos Fiscais – ICMS


do Registro 0000 )

MSG_

EXISTE_TIP_UTIL_CREDITO

ou

MSG_UF_COD_AJU_APURACAO

Erro

187

REGRA_EXISTE_TP_CTE

O valor informado no campo deverá existir na Tabela de tipo

de utilização de créditos conforme RNG - Tabelas de

Referência para o Arquivo Fiscal - Tabela de Tipos de

Conhecimento de Transporte Eletrônico

MSG_EXISTE_TP_CTE

Erro

SPED Fiscal PVA





2.4.2.3. Com Consulta a Registros da Escrituração

188 REGRA_EXISTE_UNID

O valor informado no campo deverá existir no Registro 0190 campo UNID

MSG_EXISTE_UNID Erro

189 REGRA_EXISTE_UNID_PAR

A_ITEM_INVENTARIO

O valor informado no campo deverá ser igual ao valor informado no campo UNID_INV do registro 0200

Para o mesmo código de item( campo COD_ITEM )

MSG_EXISTE_UNID_PARA_ITEM

_INVENTARIO

Erro

190 REGRA_EXISTE_COD_ITEM

O valor informado no campo deverá existir no Registro 0200, campo COD_ITEM MSG_EXISTE_COD_ITEM

Erro

191 REGRA_EXISTE_COD_NAT

O valor informado no campo deverá existir no Registro 0400, campo COD_NAT MSG_EXISTE_COD_NAT

Erro

192 REGRA_EXISTE_COD_PART

O valor informado no campo deverá existir no Registro 0150 MSG_EXISTE_COD_PART

Erro

193 REGRA_EXISTE_COD_INF

O valor informado no campo deverá existir no registro 0450

MSG_EXISTE_COD_INF Erro

194 REGRA_EXISTE_COD_OBS

O valor informado no campo deverá existir no registro 0460

MSG_EXISTE_COD_OBS Erro

2.5. Tabelas de Referência para o Arquivo Fiscal

As tabelas de referência foram definidas com valores iniciais, os quais poderão sofrer atualizações posteriores. Os ítens das tabelas deverão conter a data de validade que será considerada no momento da obtenção e utilização dos itens em todos os processos do sistema. A determinação de qual item utilizar será feita considerando-se o mês e ano da escrituração.

SPED Fiscal PVA





Deverão ser mantidas versões das tabelas, sendo permitido ao usuário proceder a sua atualização independente da alteração da versão do sistema. A última versão das tabelas conterá todos os itens incluidos/excluidos e alterados em versões anteriores, mantendo assim um histórico das alterações.

As Tabelas de Referência para o Arquivo Fiscal Digital encontram-se definidas no documento “SPEDFiscalPVA-TabelasdeReferencia”, em anexo.

3. Interfaces de Usuário

As Interfaces de Usuário encontram-se definidas no documento “SPEDFiscalPVA-RNG-Interfaces”, em anexo.

4. Tabela de Mensagens

As mensagens encontram-se definidas no documento “SPEDFiscalPVA-TabeladeMensagens”, em anexo.

5. Regras de Negócio

5.1. Estado da Escrituração Fiscal

Durante seu ciclo de vida uma escrituração fiscal poderá encontrar-se nos seguintes estados,conforme diagrama:

SPED Fiscal PVA





Em Edição Validada Gerada para

Entrega

Assinada

Transmitida

Editar

Gerar

Editar

Assinar

BD não sincronizado com o arquivo

da escrituração (txt)

BD sincronizado com o arquivo da

escrituração (txt)

Editar

Transmitir

Somente

Visualização

Editar

Editar

Validar E sem Erros

Importada

Importar E com assinada

Criar

Importar E sem assinautra

Validar E com erro OU Editar

Validar E sem erros

Salvar

SPED Fiscal PVA





Estado Descrição

Importada Quando o arquivo da escrituração foi importado para o repositório do aplicativo, mas ainda não foi realizada a validação de conteúdo.

Em Edição Quando os dados da escrituração constarem no repositório do aplicativo, entretanto os dados ainda não foram validados, foram validados com erros ou estão sendo editados.

Validada Quando os dados da escrituração constarem no repositório do aplicativo e foi executada sua validação sem erros.

Gerada para Entrega Foi gerado um arquivo texto contendo os dados da escrituração fiscal, o qual poderá ser assinado e transmitido ao Sped Fiscal.

Assinada Escrituração recebeu uma assinatura.

Transmitida Escrituração foi enviada para o Sped e recibo de entrega foi gravado no sistema.

Somente Visualização Escrituração importada sem validação por estar assinada no momento da importação. Para essas escriturações somente será possível visualizar os dados da escrituração. Para mais detalhes ver RNG - Arquivo para Visualização.

Todas as escriturações, para serem transmitidas, deverão passar obrigatoriamente pelos seguintes estados : Validada e Assinada.

Será permitido a execução de ações que provoquem o retorno do estado de uma escrituração para um estado anterior. Ex.: quando ocorrer a edição de dados de uma escrituração transmitida seu estado retornará para Nova, sendo necessário executar todo o ciclo novamente.

5.2. Dados que identificam unicamente uma escrituração fiscal

SPED Fiscal PVA





Os dados que combinados tornam uma escrituração fiscal única, para o PVA, são:

1. CNPJ – campo CNPJ do Registro 0000

2. CPF – campo CPF do Registro 0000

3. IE – Inscrição Estadual – campo IE do Registro 0000

4. Data inicial da escrituração – campo DT_INI do Registro 0000

5. Data final da escrituração – campo DT_FIN do Registro 0000

5.3. Arquivo para Visualização

O arquivo da escrituração será considerado um arquivo Somente Visualização se:

Possuir uma única assinatura válida de acordo com o padrão de assinaturas realizadas pelo SPED Fiscal , considerando-se as regras RNG - Procedimento para assinatura do arquivo de escrituração fiscal e RNG - Verificar Tipo do Certificado;

O hash do arquivo sem a assinatura for idêntico ao hash utilizado para assinar. Se o arquivo for identificado como um arquivo Somente Visualização o sistema importará o arquivo e permitirá que o usuário utilize todas as funcionalidades para visualização disponíveis, além de inibir as funcionalidades de Verificar Pendências, Gerenciar Assinatura, Transmitir Escrituração Fiscal e Gerar Cópia de Segurança.

5.4. Validar estrutura do arquivo de escrituração

A validação da estrutura da escrituração fiscal consiste na verificação das regras de estrutura conforme RNG – Regras de Validação de Estrutura, para todos os registros do arquivo da escrituração.

SPED Fiscal PVA





O sistema deverá ser capaz de validar uma escrituração fiscal assinada refletindo esse fato no estado da escrituração.

5.5. Validar escrituração fiscal

A validação da escrituração fiscal consiste na verificação das regras de negócio conforme RNG – Regras de validação de conteúdo, para todos dados da escrituração fiscal e de obrigatoriedade de registros de acordo com o perfil informado, conforme RNG – Composição da escrituração fiscal

5.6. Situação da importação

Durante a importação da escrituração fiscal poderão ocorrer as seguintes situações:

Situação Erros Advertência Mensagem

Arquivo importado com sucesso

- Não Não MSG_ARQ_IMPORTADO_COM_SUCESSO

com advertências

Não Sim MSG_ARQ_IMPORTADO_COM_ADVERTENCIAS

Arquivo não importado Sim independe MSG_ARQ_RECUSADO_IMPORTACAO

As descrições das mensagens encontram-se na RNG - Tabela de Mensagens.

5.7. Situação da validação

Durante a validação da escrituração fiscal poderão ocorrer as seguintes situações:

SPED Fiscal PVA





Situação Erros Advertência Mensagem

Escrituração validada com sucesso

- Não Não MSG_ESC_VALIDADO_COM_SUCESSO

com advertências

Não Sim MSG_ESC_VALIDADO_COM_ADVERTENCIAS

Escrituração com erros de validação

Sim independe MSG_ESC_RECUSADO_VALIDACAO

As descrições das mensagens encontram-se na RNG - Tabela de Mensagens.

5.8. Informações sobre o resultado da importação que serão armazenadas Durante o processo de importação deverão ser armazenadas na base de dados do sistema as seguintes informações sobre o resultado da importação:

Tipo conforme RNG - Regras de validação

Situação da importação conforme RNG - Situação da importação

Registro – número do Registro conforme RNG - Dados Técnicos de Geração do Arquivo

Valor Calculado – para campos em que o sistema compara um valor calculado com um informado pelo usuário

Conteúdo - conteúdo do campo informado pelo usuário

Campo – nome do campo no Registro conforme RNG - Dados Técnicos de Geração do Arquivo

Número da Linha – número da linha do arquivo onde ocorreu o erro ou advertência

Mensagem - conforme RNG - Regras de validação e de acordo com o erro ou advertência encontrado

Dados da escrituração – Informações específicas da escrituração contidas no registro quando a situação da importação for “Arquivo importado” conforme RNG - Situação da importação

5.9. Número máximo de erros na validação

SPED Fiscal PVA





O contribuinte deverá ser capaz de configurar o número máximo de erros ocorridos durante o processo de validação. Quando esse número for atingido a validação é interrompida. Inicialmente o número máximo de erros é 100 (cem).

5.10. Arquivo validado no sistema

O arquivo de escrituração fiscal será considerado validado no sistema se tiver passado pelo processo de validação sem erros e constarem informações sobre a sua validação na base de dados do sistema. Para verificar se um arquivo consta da base do sistema considere o estabelecido na RNG - Dados que identificam unicamente uma escrituração fiscal.

5.11. Arquivo modificado

Para verificar se o arquivo de escrituração fiscal foi modificado após a validação gere o hash do arquivo e compare com o hash que foi armazenado na base do sistema durante o processo de validação. Se o arquivo já foi assinado compare o hash gerado com o hash utilizada para a assinatura. O hash gerado do arquivo sendo igual ao hash armazenado na base do sistema garante que o arquivo não foi modificado após a validação.

O hash gerado do arquivo sendo igual ao hash utilizado para a assinatura garante que a assinatura pertence àquele arquivo e que este não foi modificado após a assinatura.

5.12. Arquivo válido para assinatura

O arquivo de escrituração fiscal a ser assinado será válido para assinatura caso obedeça aos seguintes critérios:

Seja um arquivo validado conforme RNG - Arquivo validado no sistema (MSG_ARQUIVO_NAO_VALIDADO_SISTEMA);

Não tenha sido modificado após a validação conforme RNG - Arquivo modificado (MSG_ARQUIVO_MODIFICADO);

Não possua assinatura (MSG_ARQUIVO_ASSINADO).

SPED Fiscal PVA





Os arquivos de escrituração fiscal que durante o processo de validação burlarem regras de validação do tipo advertências serão considerados arquivos válidos e, portanto, poderão ser gerados para entrega, assinados e transmitidos.

5.13. Arquivo válido para transmissão

O arquivo de escrituração fiscal a ser transmitido será válido para transmissão caso obedeça aos seguintes critérios:

Seja um arquivo validado conforme RNG - Arquivo validado no sistema (MSG_ARQUIVO_NAO_VALIDADO_SISTEMA);

Não tenha sido modificado após a sua assinatura conforme RNG - Arquivo modificado (MSG_ARQUIVO_MODIFICADO);

Possua uma assinatura. (MSG_ARQUIVO_SEM_ASSINATURA)

Os arquivos de escrituração fiscal que durante o processo de validação burlarem regras de validação do tipo advertências serão considerados arquivos válidos e, portanto, poderão ser transmitidos.

5.14. Arquivo válido para visualização do recibo de entrega

O arquivo de escrituração fiscal selecionado para visualização do recibo de entrega será válido caso obedeça aos seguintes critérios: - Não ter sofrido alteração após a transmissão (hash do arquivo confere com hash do recibo) através verificação da regra RNG – Arquivo

Modificado;

- Possuir uma assinatura; Ser um arquivo de escrituração fiscal.

5.15. Verificar Tipo do Certificado

No momento da assinatura é verificado se o certificado utilizado é do tipo e-CPF, e-PF, e-CNPJ ou e-PJ.

É verificado se o certificado pertence a cadeia de certificados do ICP-Brasil.

SPED Fiscal PVA





Erro Mensagem

O certificado utilizado não é do tipo e-CPF, e-PF, e-CNPJ ou e-PJ MSG_CERTIFICADO_ECPF

Certificado não pertence a cadeia de certificados do ICP-Brasil MSG_CERTIFICADO_ICPBRASIL

5.16. Procedimento para assinatura do arquivo de escrituração fiscal

A assinatura digital utilizará o padrão PKCS#7 (Public-Key Cryptography Standards) que consiste na definição da sintaxe de um formato de dados que pode comportar assinaturas e envelopes digitais, além de outros objetos relacionados.

Os dados do certificado deverão ser armazenados com a assinatura. Os dados da assinatura e do certificado serão armazenados de forma que permita a execução do processo de validação em um arquivo assinado.

5.17. Gravar cópia de segurança

A cópia de segurança conterá os seguintes dados da escrituração:

Informações do repositório de dados;

Arquivo da escrituração fiscal – caso já tenha sido gerado;

Recibo de entrega – caso a escrituração já tenha sido enviada.

Se o usuário optar por gerar a cópia de segurança do cadastro de contribuintes, a cópia de segurança deverá conter apenas os dados referentes aos contribuintes conforme a RNG – Cadastro de Contribuintes.

5.18. Recuperar dados do recibo

Para recuperar os dados do recibo de transmissão da escrituração fiscal, o sistema deverá:

SPED Fiscal PVA





- certificar que o recibo se refere à escrituração fiscal originalmente transmitida, verificando se houve alguma alteração no arquivo de escrituração após a transmissão (hash do arquivo confere com hash do recibo) através da RNG – Arquivo Modificado.

- recuperar os dados do arquivo de escrituração fiscal e do recibo para compor a visualização do recibo.

5.19. Excluir Escrituração da Base de Dados do Sistema

Para excluir a escrituração fiscal da base de dados, o sistema deverá: - Remover todos os dados referentes à escrituração no repositório do sistema; - Remover toda a estrutura de diretório referentes a escrituração fiscal a ser excluída; - O arquivo da escrituração fiscal não será removido.

5.20. Visualizações da escrituração fiscal

Tipo de Visualização Interface para a Visualização

Registros Fiscais Dos Documentos de Entradas de Mercadorias e Aquisição de Serviços

RNG - Interface para visualizar REGISTROS FISCAIS DOS DOCUMENTOS DE ENTRADAS DE MERCADORIAS E AQUISIÇÃO DE SERVIÇOS

Registros Fiscais dos Documentos de Saídas RNG - Interface para visualizar REGISTROS FISCAIS DOS DOCUMENTOS DE SAÍDAS

Registros Fiscais da Apuração do ICMS – Operações Próprias RNG - Interface para visualizar Registros Fiscais da Apuração do ICMS – Operações Próprias

Registros Fiscais da Apuração do ICMS – Substituição Tributária RNG - Interface para visualizar Apuração do ICMS – Substituição Tributária

Consolidação dos Valores de IPI RNG - Interface para visualizar Consolidação dos Valores de IPI

Apuração do IPI RNG - Interface para visualizar Apuração do IPI

5.21. Itens da Escrituração Fiscal

SPED Fiscal PVA





A escrituração fiscal é composta pelos seguintes itens (conforme RNG - Composição da escrituração fiscal) :

1. Identificação do Contribuinte – Registro 0000

2. Todos os registros do arquivo da escrituração fiscal cujo nível seja maior que 1, exceto os do Bloco 9

As informações de registros exibidas para o usuário deverão considerar a existência da informação no arquivo da escrituração.

Para cada registro da escrituração deverá ser gerada uma interface onde serão exibidos todos os campos do registro.

Nas interfaces de exibição dos registros de nível 2 e ocorrência múltipla será disponibilizada uma opção de localização através da chave do registro, exceto para os registros que não possuem chave.

Nas interfaces de exibição de registros de nível inferior deverá ser possível visualizar no mínimo a chave dos registros de nível superior.

6. Cálculo do Dígito Verificador do Hash da Escrituração

O Cálculo do dígito verificador do hash da escrituração fiscal digital , que irá compor o Nº do Recibo de transmissão gerado pelo Receitanet, deverá ser o mesmo utilizado no pPGD do CPMF.

7. Parâmetros para o ReceitaNet

Estes são os dados que o programa acionador deve passar para o Receitanet quando for invocá-lo para transmissão de arquivos: 1. Nome completo do arquivo a ser transmitido. 2. NI (Número de Identificação) : CNPJ ou CPF relativo do arquivo de escrituração. (Campo CNPJ ou CPF do registro 0000)

SPED Fiscal PVA





3. Dados para envio ao Validador : conjunto de informações a serem repassadas ao Validador no servidor para que o mesmo efetue as validações específicas do sistema destino – ver RNG – Parâmetros para o validador 4. Dados complementares para identificação do arquivo – informações que juntamente com os dados da escrituração irão identificar a

escrituração para fins de retorno de recibo de entrega( não é necessário informação complementar para a escrituração fiscal) 5. Parâmetro para crítica de pendência de Upload. Dados usados para identificar se uma transmissão deve ser interrompida porque o upload de

um outro arquivo possivelmente relacionado ainda não terminou. (Preencher com Ano + Mês)

7.1. Parâmetros para o validador

Estes são os dados que o programa validador do Sped Fiscal utilizará para as validações realizadas antes de iniciar a transmissão da escrituração:

1. Tipo NI – tipo do identificador – informar 0 para CNPJ e 1 para CPF

2. NI – número do identificador – informar o número do CNPJ ou CPF

3. IE – Inscrição Estadual

4. Data de Início da Escrituração

5. Data de Fim da Escrituração

6. Finalidade do arquivo – informar 0 para Remessa do arquivo original e 1 para Remessa do arquivo substituto

7. Perfil

8. Versão das Tabelas Externas - informações para validação das versões das tabelas utilizadas na validação da EFD pelo PVA, contendo Identificação da Tabela e Versão da Tabela. Deverão ser enviadas informações de todas as tabelas utilizadas na validação da EFD que será transmitida

9. Versão do Sistema (PVA) - versão do Aplicativo Sped Fiscal PVA utilizada na validação do arquivo da escrituração fiscal 10. Versão do leiaute (PVA) - versão do leiaute da EFD utilizada na geração do arquivo da escrituração fiscal 11. UF indicada no arquivo – identifica a UF da Sefaz de origem – campo UF do registro 0000

SPED Fiscal PVA





12. Quantidade de UF com OIE – indica quantidade de UF com as quais ocorreram operações interestaduais de acordo com a regra RNG - Operações Interestaduais (OIE) - (Informar 0 quando não existirem OIE na EFD)

13. UF da OIE – informar todas as UF com as quais ocorreram as operações interestaduais - (Somente preencher quando a quantidade de UF com OIE for maior que zero)

8. Parâmetros para o Sped Fiscal Servidor

Estes são os dados que serão recebido para a verificação da situação do arquivo da escrituração fiscal:

1. NI do contribuinte (CNPJ ou CPF)

2. IE do contribuinte

3. Identificação do arquivo – hashcode do arquivo da escrituração fiscal, incluindo a assinatura, que será verificado ( gerado utilizando o

algoritmo MD5 ).

9. Parâmetros retornados pelo Sped Fiscal Servidor

Estes são os dados que o Sped Fiscal Server retornará após a consulta da escrituração fiscal na base de dados:

1. NI do contribuinte (CNPJ ou CPF)

2. IE do contribuinte

3. Identificador do arquivo – hashcode do arquivo da escrituração fiscal incluindo a assinatura.

4. Retorno da verificação – texto contendo o resultado da consulta (mensagens inclusive de erros).

5. Identificação do Arquivo Substituto – Hashcode do arquivo que substituiu o arquivo consultado, quando o arquivo consultado tiver sido

substituído.

SPED Fiscal PVA





6. Data da Consulta - data em que foi realizada a consulta ao Sped Fiscal - DD/MM/AAAA HH:MM:SS

7. Data e Hora de Envio – data e hora da transmissão pelo Receitanet – DD/MM/AAAA HH:MM:SS

10. Arquivo com resultado da validação

O arquivo com o resultado da validação deverá conter os dados a seguir devidamente separados pelo caractere “;” (ponto e vírgula):

Tipo;

Número da Linha;

Campo;

Valor Calculado;

Conteúdo;

Registro;

Código da mensagem erro;

Mensagem de erro.

Para mais detalhes ver RNG - Informações sobre o resultado da importação que serão armazenadas.

11. Operações Interestaduais (OIE)

Para verificar se a escrituração fiscal digital (EFD) contém operações interestaduais, o sistema deverá verificar se:

SPED Fiscal PVA





existe alguma ocorrência dos registros C100, C500, D100, D500, 1110, 1500 na qual o participante cuja UF ( dois primeiros dígitos do campo COD_MUN do registro 0150) seja diferente da UF do informante da escrituração fiscal ( campo UF do registro 0000);

existe alguma ocorrência dos registros C600 ou D600 cuja UF informada no campo COD_MUN seja diferente da UF do informante da escrituração fiscal ( campo UF do registro 0000);

existe ocorrência do registro E200 cujo campo UF seja diferente da UF do informante ( campo UF do registro 0000).

Se ocorrer um ou mais de um dos itens anteriores a EFD possui operação interestadual.

As operações interestaduais ocorreram entre UF do informante da EFD (campo UF do registro 0000) e as UF encontradas nos itens anteriores.

Sempre que for necessário comparar a UF informada no código do município – dois primeiros dígitos do campo COD_MUN - com o campo UF será

necessário converter a UF do COD_MUN para sigla conforme RNG - Tabelas de Referência para o Arquivo Fiscal - Tabela de UF/IE.

12. Tolerância entre valores calculados divergentes

Nas regras de validação que comparem valores produzidos por operações aritméticas calculadas pelo sistema com valores informados pelo

contribuinte, as seguintes considerações deverão ser acatadas:

Para regras que gerem ERRO

Será permitida uma tolerância de discordância de valores nas duas últimas casas decimais do valor informado.

Para regras que gerem ADVERTÊNCIA

Deverão ter seus valores truncados após a realização da operação, não sendo permitida nenhuma discordância entre o valor informado e o

calculado pelo sistema.

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13. Cadastro de contribuintes

O cadastro de contribuintes deverá estar disponível para todas as escriturações.

a. cadastro do contribuinte, com as seguintes informações:

o Registro 0000 ( campos NOME, CNPJ, CPF, UF, IE, COD_MUN, IM, SUFRAMA, IND_ATIV)

b. para cada contribuinte cadastrado no item anterior manter as tabelas utilizadas por este, conforme RNG - Itens de informações cadastrais do contribuinte

14. Itens de informações cadastrais do contribuinte

o Registro 0005 – Dados complemetares da entidade

o Registro 0015 – Dados do contribuinte substituto

o Registro 0100 – Dados do contabilista

o Registro 0150 – Tabela de cadastro do participante

o Registro 0190 – Identificação das unidades de medida

o Registro 0200 e filhos – Tabela de identificação do item (Produtos e Serviços)

Registro 0206 – Código de produto conforme tabela publicada pelo ANP

Registro 0220 – Fatores de conversão de unidades

o Registro 0400 – Tabela de natureza da operação/prestação

o Regsitro 0450 – Tabela de informação complementar do documento fiscal

o Registro 0460 – Tabela de observações do lançamento fiscal

Conforme RNG - Leiaute do Arquivo da Escrituração Fiscal Digital.

SPED Fiscal PVA





15. Lista de valores válidos de campos

Durante a edição de dados no sistema será permitido ao usuário consultar uma lista de valores válidos para o campo a ser editado.

Essa funcionalidade estará disponível para todos os campos que atendam a uma das seguintes características (RNG - Leiaute do Arquivo da Escrituração Fiscal Digital)

possuem valores na coluna valores válidos conforme definido no leiaute do arquivo da escrituração;

sua validadade seja condicionada a existência em uma tabela cadastrada no Cadastro do Contribuinte, para este caso será exibida uma lista de valores pré-cadastrados pelo usuário (RNG - Itens de informações cadastrais do contribuinte ). Os campos que apresentam essa

característica possuem regras de validação contidas no item “Com Consulta a Registros da Escrituração” das regras de validação de conteúdo. (RNG - Regras de validação de conteúdo - Com Consulta a Registros da Escrituração).

sua validadade seja condicionada a existência em uma tabela externa a escrituração fiscal. Os campos que apresentam essa característica possuem regras de validação contidas no item “Com Consulta a Tabelas Externas” das regras de validação de conteúdo. (RNG - Regras de validação de conteúdo - Com Consulta a Tabelas Externas)

Para valores válidos que constem da coluna valores válidos será exibida o código e descrição do item

Para valores que constem de tabelas serão exibidos todas as colunas da tabela.

16. Validação durante a entrada de dados

Durante a entrada de dados o sistema deverá verificar as regras de validação de campo, executando somente aquelas que fazem referência ao próprio campo ou a campos do mesmo registro conforme RNG - Leiaute do Arquivo da Escrituração Fiscal Digital

Na validação dos campos caso sejam encontrados erros os valores informados serão considerados inválidos, caso ocorram advertências os valores informados serão considerados válidos.

Os dados poderão ser salvos, mesmo contendo erros.

SPED Fiscal PVA





17. Validação da entrada de dados no cadastro de contribuintes

Durante a entrada de dados no cadastro de contribintes somente as informações consideradas válidas pelo sistema serão armazeandas na base de dados, para tanto, serão executadas regras de validação conforme definido em RNG - Leiaute do Arquivo da Escrituração Fiscal Digital

Na validação dos campos caso sejam encontrados erros os valores informados serão considerados inválidos, caso ocorram advertências os valores informados serão considerados válidos.

18. Gerar registro analítico

Os registros analiticos do documento fiscal são gerados tendo como base as informações constantes nos itens do documento, trata-se do agrupamento das informações por CFOP, CST e alíquota.

A opção de geração do registro analítico somente estará disponível para os casos onde exista informação do item do documento, considerando o perfil de informação e a tabela seguinte:

Registro do documento fiscal Registro anaílitico correspondente

Registro de Itens

C100 C190 C170

C500 C590 C510

C600 C690 C610

D500 D590 D510

D600 D690 D610

SPED Fiscal PVA





Obs.: Quando não existir correspondente no registro analítico do campo no registro de itens o campo será deixado sem informação no registro analítico.

19. Nome do arquivo da escrituração

O nome do arquivo da escrituração será composto por : “SpedEFD” + NI + IE + Finalidade do Arquivo + Mês( da escrituração) + Ano ( da escrituração)

20. Procedimento para salvar informações da escrituação

Antes de salvar as informações da escrituração o sistema deverá verificar se existem campos a serem salvos cuja validade esteja condicionada a existência em uma tabela do Bloco 0000 da escrituração (RNG - Regras de validação de conteúdo - Com Consulta a Registros da Escrituração).

Para cada campo encontrado o sistema procederá a inserção automática no registro do bloco 0000 da escrituração do novo valor utilizado, caso esse não se encontre cadastrado.

21. Obtendo Informações Básicas do Cadastro de Contribuintes

Informações do Bloco 0 da escrituração que serão preenchidas automaticamente pelo sistema utilizando as informações do cadastro de contribuintes previamente cadastradas:

- Registro 0000 – somente as informações que contam do cadastro de contribuintes;

- Registro 0005;

SPED Fiscal PVA





- Registro 0015;

- Registro 0100.

22. Verificar Integridade Tabelas Externas Atualizadas

O Sistema deverá calcular o hash das tabelas atualizadas e certificar que o hash é idêntico ao hash da tabela original, localizada no SPED Tabelas.

23. Retorno da consulta de versão de tabelas

As tabelas estarão agrupadas no Sped Tabelas em “pacotes”, ou seja, grupo de tabelas.. O Sped Tabelas deverá retornar as informações de todos os pacotes vigentes e de todas as tabelas constantes dos mesmos. Para cada tabela vigente de um determinado pacote deverão ser enviadas as seguintes informações:

Versão;

Descrição;

Hash;

Nome.

.

especificação de regras de negócio -...

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