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DOCUMENTOS DE GESTÃO PREVISIONAL

2012-2015

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Documentos de Gestão Previsional 2012-2015

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ÍNDICE

ÓRGÃOS SOCIAIS 4

APRESENTAÇÃO 5

INSTRUMENTOS DE GESTÃO PREVISIONAL 14

PLANO ANUAL E PLURIANUAL DE ATIVIDADES / INVESTIMENTOS - 2012 - 2015 16

ORÇAMENTO ANUAL DE INVESTIMENTO - 2012 17

PLANO DE FINANCIAMENTO - 2012 18

ORÇAMENTO ANUAL DE EXPLORAÇÃO - 2012 21

ORÇAMENTO ANUAL DE TESOURARIA - 2012 23

BALANÇO PREVISIONAL - 2012 24

PARECERES DO FISCAL ÚNICO E DO CONSELHO GERAL 26

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ÓRGÃOS SOCIAIS

CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO

Presidente ► Carlos Alberto Fernandes Malainho

Vogal ► Maria Cândida Ambrósio Serapicos Peixoto Alves

Vogal ► Artur Miguel Nogueira Arantes Boaventura da Silva

FISCAL ÚNICO

Sociedade de Revisores Oficiais de Contas

Armindo Costa, Serra Cruz, Martins & Associados, SROC

SEDE SOCIAL

Rua Quinta de Santa Maria – Maximinos

Apartado 2383, 4700-244 BRAGA

Telf.: 253 606 890

Fax: 253 606 899

Web: www.tub.ptEmail: [email protected]

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http://www.tub.pt/

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APRESENTAÇÃO

O ano de 2011 fica marcado pelo início da implementação do estudo de reestruturação da rede da TUB/EM,

cuja primeira fase coincidiu com a abertura do novo Hospital de Braga, no mês de Maio, e que abrangeu cerca

de 20% da rede diurna dos dias úteis. Em Setembro procedeu-se à reestruturação da rede noturna e neste

momento já se encontram validadas as alterações que serão implementadas à rede diurna dos Sábados,

Domingos e Feriados, prevendo-se a sua implementação no início de Janeiro de 2012.

Assim, o ano de 2012 será o ano de conclusão da implementação das conclusões retiradas do trabalho de

reestruturação da rede da TUB/EM, esperando-se que o projeto esteja definitivamente concluído durante o

primeiro semestre de 2012, já atendendo aos possíveis ajustamentos que normalmente são efetuados após a

implementação.

A conclusão desta reestruturação é fundamental para inverter o ciclo de perda de passageiros que vinha sendo

vivido ao longo das últimas décadas, e baseia-se numa mudança do paradigma do modelo de transporte

público local, o qual se baseava essencialmente em linhas de perfil radial, dirigidas essencialmente à

satisfação das necessidades de mobilidade das populações residentes nas freguesias mais periféricas, sendo

que este modelo, apesar de ter sido extremamente bem sucedido nesse objetivo, não é hoje capaz de

responder da mesma forma às crescentes necessidades de mobilidade da população residente na zona

urbana, essencialmente devido à baixa frequência (para o padrão urbano) dessas linhas, em alguns casos

devido à própria concorrência interna que é gerada nos eixos principais, fruto da coincidência temporal de

alguns trajetos.

Além disso o perfil do cliente tipo tem-se alterado, existindo hoje uma maior procura na zona urbana, facto bem

visível através da análise comparativa dos passageiros transportados entre os primeiros semestres de 2010 e

2011, conforme quadros constantes da página seguinte. De facto, olhando para estes quadros podemos não

só afirmar que a 1ª fase de reestruturação da rede teve um impacto bastante positivo na procura, realçado

através do aumento de 5,58% dos passageiros transportados comparativamente ao período homólogo de

2010, como confirmar a tendência, já verificada em anos anteriores, de um aumento da proporção dos

passageiros transportados nas linhas urbanas comparativamente com os restantes tipos de linha, o que uma

vez mais valida a estratégia prosseguida de melhoria da oferta na zona mais urbana através da reorganização

dos serviços, sem aumento dos meios operacionais necessários à execução do serviço.

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Ranking Linha Designação PT – 1ºS 2010 PT – 1ºS 2011 Var. 2010/20111 7 S MAMEDE ESTE - CELEIRÓS 450.889 465.733 3,29%2 2 BOM JESUS - PONTE PRADO 390.853 413.936 5,91%3 24 SEQUEIRA - GUALTAR 357.623 369.160 3,23%4 5 BAIRRO DUARTE PACHECO - DUME 266.206 274.819 3,24%5 45 NORTON MATOS - PTE BICO VIA BRACARA AUGUSTA 211.504 222.371 5,14%6 19 ENGUARDAS - QTA CAPELA - ENGUARDAS 206.100 213.393 3,54%7 43 ESTAÇÃO - UM 139.887 189.184 35,24%8 33 CENTRAL - CABREIROS - LIBERDADE 159.797 164.191 2,75%9 18 RAIO - PINHEIRO BICHO VIA ESPORÕES 134.536 138.137 2,68%

10 41 CIRCUITO URBANO II 105.914 127.331 20,22%11 40 CIRCUITO URBANO I 112.168 123.986 10,54%12 85 FERREIROS - FRAIÃO 104.102 116.900 12,29%13 58 RAIO - PINHEIRO BICHO VIA PTE NOVA 108.142 113.548 5,00%14 11 CONDE AGROLONGO - PADIM GRAÇA 106.688 111.551 4,56%15 14 CONDE AGROLONGO - PRISCOS 105.670 107.767 1,98%16 73 NORTON MATOS - POUSADA VIA NAVARRA 92.927 96.309 3,64%17 9 LIBERDADE - SANTA MARTA 88.228 94.054 6,60%18 74 BAIRRO DAS CAMÉLIAS - HOSPITAL 60.664 87.494 44,23%19 23 RAIO - SAMEIRO 109.290 73.641 -32,62%20 25 VISCONDE NESPEREIRA - PANOIAS - LIBERDADE 66.013 71.219 7,89%

Sub-Total – 20 linhas com mais PT 3.377.201 3.574.724 5,85%Total (Todas as Linhas) 5.372.899 5.672.727 5,58%

Total Linhas Urbanas (linhas internas à coroa 2) 1.564.787 1.750.040 11,84%Total Linhas Diametrais 1.248.261 1.297.997 3,98%

Total Linhas Radiais 2.221.943 2.269.070 2,12%Outras Linhas (Escolares, Serviços Especiais) 337.908 355.620 5,24%

Ranking Linha Designação % do Total 2010 % do Total 2011 Var. 2010/20111 7 S MAMEDE ESTE - CELEIRÓS 8,39% 8,21% -0,18%2 2 BOM JESUS - PONTE PRADO 7,27% 7,30% 0,02%3 24 SEQUEIRA - GUALTAR 6,66% 6,51% -0,15%4 5 BAIRRO DUARTE PACHECO - DUME 4,95% 4,84% -0,11%5 45 NORTON MATOS - PTE BICO VIA BRACARA AUGUSTA 3,94% 3,92% -0,02%6 19 ENGUARDAS - QTA CAPELA - ENGUARDAS 3,84% 3,76% -0,07%7 43 ESTAÇÃO - UM 2,60% 3,33% 0,73%8 33 CENTRAL - CABREIROS - LIBERDADE 2,97% 2,89% -0,08%9 18 RAIO - PINHEIRO BICHO VIA ESPORÕES 2,50% 2,44% -0,07%

10 41 CIRCUITO URBANO II 1,97% 2,24% 0,27%11 40 CIRCUITO URBANO I 2,09% 2,19% 0,10%12 85 FERREIROS - FRAIÃO 1,94% 2,06% 0,12%13 58 RAIO - PINHEIRO BICHO VIA PTE NOVA 2,01% 2,00% -0,01%14 11 CONDE AGROLONGO - PADIM GRAÇA 1,99% 1,97% -0,02%15 14 CONDE AGROLONGO - PRISCOS 1,97% 1,90% -0,07%16 73 NORTON MATOS - POUSADA VIA NAVARRA 1,73% 1,70% -0,03%17 9 LIBERDADE - SANTA MARTA 1,64% 1,66% 0,02%18 74 BAIRRO DAS CAMÉLIAS - HOSPITAL 1,13% 1,54% 0,41%19 23 RAIO - SAMEIRO 2,03% 1,30% -0,74%20 25 VISCONDE NESPEREIRA - PANOIAS - LIBERDADE 1,23% 1,26% 0,03%

Sub-Total – 20 linhas com mais PT 62,86% 63,02% 0,16%Total (Todas as Linhas) 100,00% 100,00% 0,00%

Total Linhas Urbanas (linhas internas à coroa 2) 29,12% 30,85% 1,73%Total Linhas Diametrais 23,23% 22,88% -0,35%

Total Linhas Radiais 41,35% 40,00% -1,36%Outras Linhas (Escolares, Serviços Especiais) 6,29% 6,27% -0,02%

Este projeto continua pois a ser o fio condutor de toda a política de gestão da empresa, uma vez que tem por

objetivos essenciais melhorar o nível de serviço prestado à população e por essa via aumentar a procura e o

nível de receita, isto sem aumentar os meios operacionais, gerando-se assim mais eficiência e rentabilidade,

permitindo desta forma inverter o atual ciclo de degradação dos capitais próprios, sendo esta inversão

fundamental para reduzir as necessidades de financiamento externo, permitindo uma maior capacidade de

auto-financiamento e assim garantir uma gestão financeira mais sustentável.

Em termos de frota, continuamos empenhados no objetivo de, até ao final de 2012, proceder à substituição

integral do segmento composto pelos veículos Volvo B10M e B10R, com uma idade média superior a 20 anos,

sendo para tal essencial a manutenção do apoio anual concedido pelo Instituto da Mobilidade e dos

Transportes Terrestres, o qual se pode encontrar ameaçado face às restrições financeiras impostas pela

Administração Central.

Nas rubricas de manutenção continuaremos a aposta no biodiesel, promovendo o consumo em toda a frota a

diesel, facto que se revela extremamente importante para atenuar a tendência sucessiva de aumento do preço

do gasóleo registada desde 2004, e que no ano de 2011 teve, até à data, um aumento médio superior a 20%

comparativamente ao mesmo período de 2010. A par desta estratégia continuaremos a avaliar os instrumentos

financeiros de cobertura de risco de flutuação do preço do gasóleo rodoviário, de modo a salvaguardar a

execução orçamental, tendo no entanto em conta a volatilidade que ainda se regista no sector financeiro e o

risco inerente à contratação deste tipo de instrumentos.

Nas restantes áreas, de salientar os projetos ligados aos sistemas de informação, particularmente relacionados

com a rentabilização do sistema de bilhética. Entre eles destacamos a parceria com a Caixa Geral de

Depósitos, com o objetivo de permitir a utilização dos cartões de débito emitidos por essa entidade como meio

de pagamento dos bilhetes de bordo, evitando assim o manuseamento de dinheiro, sendo objetivo da TUB/EM,

quando essa parceria estiver consolidada, avançar com parcerias com os restantes bancos.

Outro projeto muito relevante na área da bilhética é a integração dos carregamentos dos títulos de assinatura

com as ATM (Multibanco), facilitando assim o pagamento aos clientes, evitando a deslocação dos mesmos aos

nossos postos de venda.

Ainda ao nível dos sistemas de informação, o ano de 2012 será marcado também pela implementação do

software de gestão operacional CASTOR, o qual funcionará como plataforma base da produção da empresa,

onde serão introduzidos todos os inputs necessários à operação, o qual comunicará com os restantes sistemas

de informação, designadamente bilhética e SAE, permitindo assim uma gestão mais eficiente dos meios

operacionais, gerando economias e uma maior integridade dos dados.

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Estes são os principais objetivos estratégicos da empresa no curto prazo, sendo que em simultâneo

continuaremos a desenvolver os processos de melhoria do desempenho em todos os sectores da empresa,

tendo em vista a melhoria contínua da eficiência, de acordo com a política da qualidade estabelecida.

Assim, e por áreas de atividade da empresa, procuraremos atingir os seguintes objetivos:

Departamento de Aprovisionamento

− Reduzir o valor global das compras diretas em referência a 2011.

− Intensificar a consulta ao mercado no que diz respeito à aquisição de componentes, procurando novos

fornecedores noutros mercados tendo sempre em atenção a relação preço/qualidade e a segurança e

garantia do material.

− Análise da capacidade de resposta dos principais fornecedores no sentido de diminuir os stocks mínimos,

sem prejuízo da pronta satisfação das solicitações do sector de Manutenção, reduzindo-se os custos do

imobilizado.

Departamento de Manutenção

− Prosseguir com a renovação da frota, por substituição dos autocarros mais antigos e onerosos em termos

custo por km, ou seja os veículos VOLVO B10M e B10R.

− Incrementar as ações de carácter preventivo procurando assim otimizar a manutenção da frota, diminuindo

as ações de carácter corretivo, as quais são, por natureza, mais onerosas.

− Informatizar na íntegra o processo de registos de manutenção, designadamente a aprovação dos

consumos do armazém destinados à reparação e conservação dos veículos, eliminado todos os registos

em papel ainda existentes.

Departamento de Exploração

− Acompanhar e implementar as medidas aprovadas pelo estudo de reestruturação global da rede em curso.

− Acompanhar a implementação do software de gestão operacional CASTOR, garantindo a integração com

os restantes sistemas de informação da TUB/EM.

− Reforçar a fiscalização “a posteriori” do nível de execução do serviço através dos dados recolhidos pelo

sistema de ajuda à exploração.

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− Melhorar o acompanhamento do serviço, designadamente os acertos de carreira, através da monitorização

em tempo real disponibilizada pelo sistema de ajuda à exploração.

− Diminuir os atrasos verificados no cumprimento dos horários e reduzir o número de faltas de circulações,

tendo em vista as metas estabelecidas na política de qualidade.

− Continuar a desenvolver a articulação com as entidades gestoras da via pública, nomeadamente a Câmara

Municipal de Braga e a Policia de Segurança Pública, de forma a melhorar as condições de circulação nos

locais designados por “pontos negros”, bem como aquando da realização de obras nas vias.

− Aumentar o número de passageiros fiscalizados, tornando esta área mais eficiente na deteção de

eventuais fraudes.

− Continuar a fazer o acompanhamento dos transportes que são utilizados habitualmente por alunos das

diversas escolas servidas pelos TUB/EM, tendo em vista reduzir os problemas de indisciplina, bem como

as despesas resultantes dos estragos causados por estes (bancos, vidros, portas, varões, etc.).

− Otimizar os “tempos mortos” através de serviços ocasionais de aluguer, de forma a melhorar os índices de

rentabilidade do sector de exploração.

Departamento de Recursos Humanos

− Assegurar o cumprimento da legislação laboral aplicável aos colaboradores ao serviço da empresa.

Departamento de Formação

− Levantamento de Necessidades de Formação: Identificação das Competências necessárias; Análise de

Funções / Perfis Funcionais; Sistema de Gestão de Recursos Humanos; Estudos Sectoriais de

Qualificação e Certificação.

− Planeamento de Intervenções/Actividades Formativas: Concepção de programas; Metodologias e

Intervenções Formativas; Materiais de Formação; Acompanhamento e Avaliação; Avaliação da eficácia na

gestão da Formação; Avaliação do Impacto da Formação.

− Definir métodos e programas de formação em contexto de trabalho, designadamente do pessoal afeto à

condução.

Departamento de Saúde, Higiene e Segurança no Trabalho

− Promoção e desenvolvimento do sistema de segurança dos transportes públicos rodoviários de

passageiros.

− Definição das normas de exploração e manutenção a que devem obedecer os equipamentos e as intra-

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estruturas do sector

− Estudos do sistema de transportes no âmbito da segurança e prevenção rodoviária.

− Promoção da segurança como objetivo do aumento da qualidade e fiabilidade dos serviços.

− Desenvolvimento de novas formas de informação e formação que garantam um adequado equilíbrio entre

condução e a segurança.

− Realização de estudos de análise estatística dos acidentes rodoviários nas zonas urbanas e suburbanas,

com vista ao diagnóstico da intervenção da formação.

− Participação na avaliação dos impactos com os acidentes.

− Acompanhamento, em articulação com os Departamentos de Exploração, Manutenção e Formação, sobre

a harmonização dos procedimentos de controlo da condução e de locais de risco.

− Respeitar e fazer cumprir a legislação em vigor bem como o Regulamento estabelecido para a SHST para

o Fardamento e Equipamentos de Protecção Individual;

− Continuar a integrar no conjunto das atividades da TUB e a todos os níveis, a avaliação dos riscos para a

segurança e saúde dos trabalhadores, com a adoção de convenientes medidas de prevenção;

− Promover e vigiar a saúde dos trabalhadores (Medicina no Trabalho). São realizados Exames Periódicos a

todos os colaboradores, anualmente aos trabalhadores menores de 18 anos e maiores de 50 e de dois em

dois anos aos restantes trabalhadores. Sempre que se verifiquem alterações substanciais na organização,

nos meios, ou no ambiente de trabalho, bem como no regresso ao trabalho após ausência superior a 30

dias por doença ou acidente, são realizados Exames Ocasionais.

− Assegurar a vigilância adequada da saúde dos trabalhadores em função dos riscos a que se encontram

expostos, no local de trabalho, preconizando e intervindo sempre que possível medidas no âmbito da

temática SHST.

− Proceder a estudos de ergonomia de modo a garantir a compatibilidade entre as pessoas e o seu trabalho,

adaptando o equipamento e o ambiente de trabalho ao trabalhador. No quotidiano da maioria dos

trabalhadores, é frequente adotar-se posições que nem sempre são as mais corretas e que podem,

inclusive, provocar danos ao nível das articulações, ligamentos e nervos. Torna-se assim essencial seguir

alguns hábitos saudáveis no sentido de adotar a postura correta ao local de trabalho.

− Assegurar que as exposições aos agentes químicos, físicos e biológicos nos locais de trabalho não

constituem risco para a saúde dos trabalhadores.

−

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− Estabelecer, em matéria de primeiros socorros, de combate a incêndios e de evacuação de trabalhadores,

as medidas que devem ser adotadas e a identificação dos trabalhadores responsáveis pela sua aplicação,

bem como assegurar os contactos necessários com as entidades exteriores competentes para realizar

aquelas operações e as de emergência médica.

− Efetuar o levantamento de toda a sinalização de Segurança necessária na Empresa para proceder à sua

posterior afixação nos locais de trabalho.

− No sentido de aumentar a sensibilidade e o conhecimento dos colaboradores para as questões Ambientais,

será criado um Parque de Resíduos que reúna as condições necessárias com vista à correta separação de

resíduos gerados pelas Oficinas. Neste domínio a Assessoria estabelecida com o parceiro atual de Gestão

de Resíduos permitiu termos consciência das atuais Condições ambientais para posteriormente tomarmos

as devidas ações corretivas.

− Efetuar estudo técnico para a remodelação integral de toda a extensão do telhado das oficinas de

manutenção.

− Investir na informação e formação sobre os riscos para a segurança e saúde, bem como sobre as medidas

de proteção e prevenção cujo objetivo final é aumentar a capacidade preventiva dos colaboradores e torná-

los agentes cada vez mais ativos da sua própria saúde e segurança, para tal deverão continuar as

consultas que são feitas atualmente nas várias temáticas da SHST junto dos colaboradores, para que os

mesmos se sintam cada vez mais envolvidos nos projetos que lhes são destinados.

Departamento de Sistemas de Informação

− Dotar todos os serviços de um sistema informático que permita substituir o papel tradicional por registos

digitais tendo por base a gestão documental do PHC.

− Efetuar a gestão de todos os equipamentos embarcados com recurso ao PHC, bem como promover a

integração direta do PHC com o software do sistema de bilhética.

− Reformular a emissão de bilhetes de bordo, atualmente baseada na seleção de paragem, para que passe a

ser efetuada a partir de tarifas fixas. Com esta medida, a emissão dos bilhetes é imediata e mais rápida,

havendo eventualmente uma melhoria da velocidade comercial. A estatística de entrada não é perdida, e

os mapas de carga poderão ser elaborados tendo em conta o limite máximo permitido na viagem.

− Implementar o sistema de carregamento dos títulos de assinatura via ATM (Multibanco).

− Concluir a parceria com a Caixa Geral de Depósitos para a aceitação de cartões de débito dessa entidade

como forma de pagamento dos bilhetes de bordo, evitando assim o manuseamento de dinheiro.

− Acompanhar e atualizar de forma permanente o software TUB Mobile, estudando a viabilidade do

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desenvolvimento para plataformas móveis que ainda não assegurem a utilização deste software.

− Pretende-se efetuar a segurança dos principais sistemas de informação de forma fiável, totalmente

automatizada, na recente arquitectura “Nuvem”.

− Efetuar um software que permita operar visualizar os dados do SIVI (Sistema de Informação de Viaturas

Imobilizadas) nos novos dispositivos móveis.

− Redefinir toda a estratégia de informação ao público nos abrigos através de novos mapas mais

esquemáticos, a implementar aquando da conclusão da nova rede. Para tal importa adquirir a nova versão

do software de design Corel Draw, de forma a produzir em tempo útil a informação aos utilizadores.

− Implementar no site da TUB/EM as valências do SAE (Sistema de Ajuda à Exploração) e do SIG (Sistema

de Informação Geográfica).

Departamento de Qualidade e Apoio ao Cliente

− Prestar toda e qualquer informação relacionada com o nosso serviço, nomeadamente linhas/carreiras,

horários, tarifário, declarações, perdidos e achados, entre outros assuntos, de uma forma mais cómoda,

completa e rápida, através dos meios de comunicação disponíveis para o efeito: presencialmente, Internet,

Linha Azul, telefone, Livro de Reclamações, Carta e Fax.

− Recepcionar as reclamações, sugestões, opiniões e outros pedidos, estabelecendo o contacto inicial com o

cliente (no máximo em 48 horas), despoletando o tratamento dos assuntos expostos por aqueles junto dos

departamentos envolvidos, acompanhando o desenvolvimento de tomada de ações corretivas e

preventivas, bem como, avaliar o que já foi feito sobre a temática apresentada.

− Responder aos clientes, no prazo máximo de 10 dias úteis relativamente a reclamações/sugestões e outros

pedidos, dando conhecimento da análise realizada às mesmas e transmitindo as conclusões e a tomada de

ações realizadas e/ou em curso.

− Encaminhar os Agentes Únicos para os diferentes tipos de ações de formação – condução defensiva,

atendimento, procedimentos internos, bilhética, etc. – sempre que se detete essa necessidade no processo

de auditorias ao serviço.

− Elaborar relatórios trimestrais e anuais, baseados na interpretação da informação registada nas bases de

dados das auditorias e reclamações.

− Contribuir para a avaliação de desempenho dos Agentes Únicos através do diagnóstico das reclamações

recepcionadas, avaliando reincidências e respetiva frequência.

− Promover o circuito “Bracara Tour”, junto dos operadores turísticos, de associações, estabelecimentos de

ensino e de entidades organizadoras de eventos, tais como: congressos, seminários, etc.

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− Promover, através de campanhas em parceria com outros operadores, a utilização dos transportes

públicos, em datas específicas (ambiente, criança, sem carros, etc.)

− Promover o concurso de Postais de Natal, junto das Escolas EB 2,3 do Concelho de Braga.

− Ações de promoção, em parceria com outros operadores e com a Associação Académica da U.M, junto

dos novos estudantes universitários.

− Alteração da rede de processos.

− Reestruturação de todos os processos com especial relevo para os processos de comunicação com os

clientes, e realização do produto.

− Reestruturação de todo o sistema de monitorização e medição.

− Implementação de um processo específico para potenciar a melhoria contínua.

− Redefinição profunda de objetivos processuais, metas e indicadores.

− Desenvolvimento no PHC de um módulo de Gestão da Qualidade, no sentido de incluir uma base de

tratamento de auditorias, e gestão do Plano de Ações com alertas aquando os prazos de conclusão das

ações e prazos para avaliação da eficácia, etc.

− Integração do tratamento de reclamações no PHC

− Pretende-se realizar as seguintes auditorias:

− 2 Auditorias/ano por agente único e por revisor.

− 100% Abrigos (121).

− 2 a cada posto de venda.

− Para os restantes processos: 1 auditoria/ano a cada processo.

− 2 Auditorias/ano a cada viatura.

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INSTRUMENTOS DE GESTÃO PREVISIONAL

Apresentamos de seguida os instrumentos de gestão previsional para o período de 2012 – 2015, elaborados

nos termos da Lei nº 53-F/2006 de 29 de Dezembro, alterada pelas Leis 67-A/2007 de 31 de Dezembro, 64-

A/2008 de 31 de Dezembro e 55/2011 de 15 de Novembro, e dos Estatutos da TUB/EM:

- Plano Anual e Plurianual de Atividades / Investimentos - 2012 a 2015- Orçamento Anual de Investimento - 2012- Plano Anual e Plurianual Financeiro - 2012 a 2015- Orçamento Anual de Exploração - 2012- Orçamento Anual de Tesouraria - 2012- Balanço Previsional - 2012

Os Mapas Previsionais foram elaborados tendo por base os seguintes elementos:

• Projeção a 31 de Dezembro de 2011, dos valores contabilísticos efetivos em Setembro e Outubro de

2011.

• Taxa de crescimento de preços esperada entre 1,2% e 2,2% para 2012, conforme projeção do Banco de

Portugal.

• Proposta de Lei do Orçamento de Estado para o ano de 2012, elaborada pela Direcção-Geral do

Orçamento, do Ministério das Finanças.

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PLANO ANUAL E PLURIANUAL DE ATIVIDADES / INVESTIMENTOS - 2012 - 2015

ATIVOS FIXOS TANGÍVEIS – 2012

"Edifícios e Outras Construções": • Remodelação das instalações afetas aos diversos serviços da TUB/EM.

"Equipamento Básico":

• Renovação da frota;• Bilhética - Integração dos carregamentos dos títulos de transporte nos

terminais ATM (Multibanco);• Bilhética - Integração, em parceria com a CGD, dos cartões de débito

bancário como meio de pagamento para bilhetes de bordo;• Aquisição de diverso equipamento destinado à oficina e estação de

serviço;

"Equipamento Administrativo":

• Aquisição de equipamento informático destinado à atualização e manutenção do hardware existente nos serviços;

• Aquisição de equipamento administrativo diverso de forma a permitir o normal funcionamento dos diferentes sectores.

"Outros Ativos Fixos Tangíveis":

• Aquisição de imobilizado diverso não contemplado nas rubricas anteriores.

ATIVOS INTANGÍVEIS – 2012

"Projetos de Desenvolvimento":

• Estudo de Reestruturação Global da Rede dos TUB/EM (Conclusão e Monitorização).

"Programas de Computador":

• Aquisição de diverso software para a otimização dos processos operacionais.

Para o triénio 2013 – 2015 é intenção desta empresa municipal continuar com o investimento de renovação

da frota, modernização gradual do restante equipamento básico, substituição e manutenção do ativo fixo

tangível existente nos serviços, bem como a elaboração de estudos e realização de campanhas

conducentes à melhoria da qualidade, desenvolvimento e segurança do serviço prestado aos utentes.

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PLANO ANUAL E PLURIANUAL DE ATIVIDADES / INVESTIMENTOS - 2012 - 2015

TUB - Empresa Transportes Urbanos de Braga - E.M. NIF: 504807684

Conselho de Administração Câmara Municipal de Braga

Em 13 de Dezembro de 2011 Em ____ de Dezembro de 2011

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(valores em euros)2012 2013 2014 2015 TOTAL

ACTIVOS FIXOS TANGÍVEISEdifícios e Outras Construçöes 50.000,00 30.000,00 20.000,00 10.000,00 110.000,00Equipamento Básico 706.500,00 650.000,00 650.000,00 650.000,00 2.656.500,00Equipamento Administrativo 3.000,00 5.000,00 5.000,00 5.000,00 18.000,00Outros Activos Fixos Tangíveis 500,00 500,00 500,00 500,00 2.000,00

ACTIVOS INTANGÍVEISProjectos de Desenvolvimento 5.500,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 35.500,00Programas de Computador 20.000,00 15.000,00 15.000,00 15.000,00 65.000,00

TOTAL GERAL 785.500,00 710.500,00 700.500,00 690.500,00 2.887.000,00

ORÇAMENTO ANUAL DE INVESTIMENTO - 2012




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(valores em euros)Código SNC Designação Valor Total Previsto

ACTIVOS FIXOS TANGÍVEIS432 Edifícios e Outras Construções 50.000,00

433 Equipamento Básico :43301 Veículos Automóveis de Passageiros 600.000,00

43304 Equipamento Oficina Estação Serviço 5.000,00

433061 Sistema de Bilhética 100.000,00

43307 Ferramentas 1.000,00

43308 Outro Equipamento Básico 500,00

435 Equipamento Administrativo: 43501 Equipamento Informático 1.500,00

43502 a 43508 Diverso 1.500,00

437 Outros Activos Fixos Tangíveis 500,00

TOTAL 760.000,00ACTIVOS INTANGÍVEIS

442 Projectos Desenvolvimento:44205 Consultoria - Reestruturação da Rede de Transportes 5.500,00

443 Programas Computador 20.000,00

TOTAL 25.500,00TOTAL INVESTIMENTOS 785.500,00

PLANO DE FINANCIAMENTO - 2012

Compreende, para além das variações anuais dos meios financeiros líquidos, das contas a receber e a pagar

e dos inventários, os investimentos previstos e as respetivas fontes de financiamento.

As origens de fundos consideradas são as seguintes (em euros):

a) Auto Financiamento 1.455.204,56 €

b) Subsídios para Investimento

IMTT, IP 540.000,00 €

Amortizações do ano 2012 de subsídios recebidos

até 2012 (contrapartida de outros rendimentos e

ganhos)

-582.851,26 €

c) Origens correntes 613.615,38 €

TOTAL 2.025.968,68 €

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PLANO FINANCEIRO PLURIANUAL - 2012 - 2015




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(valores em euros)Rubricas 2012 2013 2014 2015

ORIGENSCapital PróprioCapital Realizado 0,00 0,00 0,00 0,00Prest. Suplem./Outros Inst. Cap. Próprio 0,00 0,00 0,00 0,00Outras Variações no Capital Próprio:Subsídios para Investimento -42.851,26 -66.748,58 -39.845,36 25.706,38Autofinanciamento (1) 1.455.204,56 471.748,58 474.845,36 434.293,62

Não CorrenteContas a Receber e a Pagar:Outras Contas a Pagar 0,00 0,00 0,00

CorrenteMeios Financeiros Líquidos 217.860,05 100.000,00 75.000,00 50.000,00Contas a Receber e a Pagar:Clientes 0,00 0,00 0,00 0,00Fornecedores 133.787,08 80.000,00 75.000,00 75.000,00Outras 261.968,25 125.500,00 115.500,00 105.500,00Inventários e Activos Biológicos 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 2.025.968,68 710.500,00 700.500,00 690.500,00

APLICAÇÕESNão CorrentesInvestimentos Financeiros 0,00 0,00 0,00 0,00Activos Fixos Tangíveis 760.000,00 685.500,00 675.500,00 665.500,00Activos Intangíveis 25.500,00 25.000,00 25.000,00 25.000,00Financiamentos Obtidos 349.967,86 0,00 0,00 0,00Outras 72.000,00 0,00 0,00 0,00

CorrentesMeios Financeiros Líquidos 0,00 0,00 0,00 0,00Contas a Receber e a Pagar:Financiamentos Obtidos 779.365,15 0,00 0,00 0,00Outras 32.724,34 0,00 0,00 0,00Inventários e Activos Biológicos 6.411,33 0,00 0,00 0,00

TOTAL 2.025.968,68 710.500,00 700.500,00 690.500,00

(1) Resultado Líquido do Período + Provisões + Gastos de Depreciação e de Amortização + Imparidades de Activos Depreciáveis/Amortizáveis

ORÇAMENTO ANUAL DE EXPLORAÇÃO - 2012

Espelha a previsão dos gastos e dos rendimentos por natureza que possam ocorrer no exercício de 2012,

tendo sido elaborados com base nos pressupostos já referidos.

Gastos Rendimentos

O Custo das Mercadorias Vendidas e das Matérias

Consumidas foi calculado tendo em conta a atividade da

empresa prevista para 2012, a taxa geral de inflação

esperada e a taxa específica de inflação esperada de

5% para o sector dos combustíveis.

Nos Fornecimentos e Serviços Externos, as rubricas

com maior relevância são as de Trabalhos

Especializados, Seguros, Conservação e Reparação,

Limpeza, Higiene e Conforto. O valor destas rubricas foi

estimado com base nos valores projetados a

31/12/2011, com base na atividade operacional prevista

para 2012 e considerando a taxa de crescimento

esperada dos respetivos preços para 2012. Quanto às

restantes rubricas consideradas nesta conta, o seu valor foi

estimado com base na taxa de inflação esperada,

contemplando as especificidades que lhe são inerentes.

Os Gastos com Pessoal foram calculados tendo por base o

efetivo previsto para 2012 e as restrições salariais impostas

em sede de Orçamento de Estado para 2012, prevendo-se

assim uma diminuição média destes gastos em 8%.

O valor dos Gastos de Depreciação e Amortização

foram calculados conforme as novas regras do Sistema

de Normalização Contabilística e o estipulado no

Decreto Regulamentar n.º25/2009, de 14 de Setembro.

Os Gastos e Perdas de Financiamento consideram os juros

do empréstimo bancário de curto prazo, bem como os

encargos resultantes do investimento já concretizado.

O valor estimado nas Vendas e Serviços Prestados tem por

base um aumento médio do tarifário para 2012 de 7,5%, o

que, conjuntamente com a crise económica, estima-se que

possa ter um efeito de abrandamento da procura, prevendo-

se assim um aumento desta rubrica em 5%.

Na previsão dos Subsídios à Exploração contemplou-se o

subsídio atribuído pela Câmara Municipal de Braga aos

TUB/EM, a título de compensação dos preços sociais

praticados no tarifário e da exploração de linhas de serviço

público que asseguram a oferta em zonas e períodos por

natureza deficitários, conforme contrato programa

celebrado.

Nos outros Rendimentos e Ganhos foram consideradas,

entre outras, as receitas provenientes de publicidade nas

viaturas, os serviços prestados que não se incluem na

atividade principal da empresa e os valores recebidos

provenientes de indemnizações recebidas por acidentes e

da contabilização da quota de depreciações e amortizações

relativa à imputação de subsídios auferidos para

investimento.

20


ORÇAMENTO ANUAL DE EXPLORAÇÃO - 2012




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PERÍODO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2012 (valores em euros)

RENDIMENTOS E GASTOSPERÍODO

2012

Vendas e Serviços Prestados 5.682.229,72Subsídios à Exploração 4.813.567,68Ganhos/Perdas imputados de subsidiárias, associadas e empreendimentos conjuntos 0,00Variação nos Inventários da Produção 0,00Trabalhos para a própria entidade 0,00Custo das Mercadorias Vendidas e das Matérias Consumidas -3.492.309,17Fornecimentos e Serviços Externos -721.577,77Gastos com o Pessoal -5.694.741,27Imparidade de Inventários (perdas/reversões) 0,00Imparidade de Dívidas a Receber (perdas/reversões) 0,00Provisões (aumentos/reduções) 0,00Imparidade de Investimentos Não Depreciáveis/Amortizáveis (perdas/reversões) 0,00Aumentos/Reduções de Justo Valor 0,00Outros Rendimentos e Ganhos 1.187.239,91Outros Gastos e Perdas -78.000,00

Resultado Antes de Depreciações, Gastos de Financiamento e Impostos 1.696.409,10

Gastos/Reversões de Depreciação e de Amortização -1.018.268,14Imparidade de Investimentos Depreciáveis/Amortizáveis (perdas/reversões) 0,00

Resultado Operacional (Antes de Gastos de Financiamento e Impostos) 678.140,96

Juros e Rendimentos Similares obtidos 250,00Juros e Gastos Similares suportados -239.093,57

Resultado Antes de Impostos 439.297,39

Imposto sobre o Rendimento do Período -2.360,97

Resultado Líquido do Período 436.936,42

ORÇAMENTO ANUAL DE TESOURARIA - 2012

Dá-nos informação das alterações de caixa e seus equivalentes durante o ano 2012, permitindo-nos

conhecer a origem e aplicação de fundos.

Os fluxos de caixas foram classificados de acordo com o tipo de atividade que os originam, ou seja,

operacionais, de investimento e de financiamento.

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ORÇAMENTO ANUAL DE TESOURARIA - 2012TUB - Empresa Transportes Urbanos de Braga - E.M. NIF: 504807684



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(valores em euros)

RUBRICASPREVISÃO

2012

Fluxos de Caixa das Actividades OperacionaisRecebimentos de Clientes 5.986.861,36Pagamentos a Fornecedores 4.873.260,06Pagamentos ao Pessoal 5.734.860,61

Caixa gerada pelas operações -4.621.259,31Pagamentos / Recebimentos do imposto sobre o rendimento -1.748,59Outros Recebimentos / Pagamentos 5.975.886,79

Fluxos de Caixa das Actividades Operacionais [1] 1.352.878,89

Fluxos de Caixa das Actividades de InvestimentoPagamentos respeitantes a:Activos Fixos Tangíveis 787.765,64Activos Intangíveis 11.365,00Investimentos Financeiros 0,00Outros Activos 0,00Recebimentos Provenientes de:Activos Fixos Tangíveis 0,00Activos Intangíveis 0,00Investimentos Financeiros 0,00Outros Activos 0,00Subsídios ao Investimento 597.568,28Juros e Rendimentos Similares 250,00Dividendos 0,00

Fluxos de Caixa das Actividades de Investimento [2] -201.312,36

Fluxos de Caixa das Actividades de FinanciamentoRecebimentos provenientes de:Financiamentos Obtidos 6.045.843,18Realizações de Capital e de Outros Imstrumentos de Capital Próprio 0,00Cobertura de Prejuízos 0,00Doações 0,00Outras Operações de Financiamento 0,00Pagamentos respeitantes a:Financiamentos Obtidos 7.175.176,19Juros e Gastos Similares 240.093,57Dividendos 0,00Reduções de Capital e de Outros Instrumentos de Capital Próprio 0,00Outras Operações de Financiamento 0,00

Fluxos de Caixa das Actividades de Financiamento [3] -1.369.426,58

Variação de caixa e seus equivalentes ([1]+[2]+[3]) -217.860,05Efeito das diferenças de câmbio 0,00Caixa e seus equivalentes no início do período 640.291,77Caixa e seus equivalentes no fim do período 422.431,72

BALANÇO PREVISIONAL - 2012

Reportado a 31 de Dezembro de 2012, foi elaborado com base no balanço previsional projetado a 31/12/2011,

e tendo em conta a atividade da Empresa prevista para o ano 2012, repercutida nos restantes mapas

previsionais elaborados.

BALANÇO PREVISIONAL A 31/12/2012TUB - Empresa Transportes Urbanos de Braga - E.M. NIF: 504807684

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(valores em euros)

RUBRICASDATA

31 DEZ 2012

ACTIVO

Activo Não CorrenteActivos Fixos Tangíveis 8.522.259,54Propriedades de Investimento 0,00Goodwill 0,00Activos Intangíveis 40.079,23Activos Biológicos 0,00Participações Financeiras - método da equivalência patrimonial 19.384,26Participações Financeiras - outros métodos 0,00Accionistas / Sócios 0,00Outros Activos Financeiros 0,00Activos por Impostos Diferidos 0,00

Sub-Total: 8.581.723,03

Activo CorrenteInventários 108.638,01Activos Biológicos 0,00Clientes 284.927,99Adiantamentos a Fornecedores 0,00Estado e Outros Entes Públicos 268.052,56Accionistas / Sócios 0,00Outras Contas a Receber 210.505,70Diferimentos 2.800,00Activos Financeiros detidos para negociação 0,00Outros Activos Financeiros 0,00Activos não correntes detidos para venda 0,00Caixa e Depósitos Bancários 422.431,72

Sub-Total: 1.297.355,98

TOTAL DO ACTIVO: 9.879.079,01



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(valores em euros)

RUBRICASDATA

31 DEZ 2012

CAPITAL PRÓPRIO E PASSIVO

CAPITAL PRÓPRIOCapital Realizado 6.250.000,00Acções (quotas) Próprias 0,00Prestações Suplementares e Outros Instrumentos de Capital Próprio 0,00Prémios de Emissão 0,00Reservas Legais 0,00Outras Reservas 0,00Resultados Transitados -8.817.733,66Ajustamentos em Activos Financeiros 0,00Excedentes de Revalorização 0,00Outras Variações no Capital Próprio 2.137.535,86Resultado Líquido do Período 436.936,42Interesses Minoritários 0,00

TOTAL DO CAPITAL PRÓPRIO: 6.738,62

PASSIVOPassivo Não CorrenteProvisões 0,00Financiamentos Obtidos 785.701,79Responsabilidades por Benefícios Pós-Emprego 0,00Passivos por Impostos Diferidos 0,00Outras Contas a Pagar 905.472,35

Sub-Total: 1.691.174,14

Passivo CorrenteFornecedores 1.916.193,41Adiantamentos de Clientes 0,00Estado e Outros Entes Públicos 148.757,94Accionistas / Sócios 0,00Financiamentos Obtidos 5.317.683,18Outras Contas a Pagar 798.531,72Diferimentos 0,00Passivos Financeiros detidos para negociação 0,00Outros Passivos Financeiros 0,00Passivos não correntes detidos para venda 0,00

Sub-Total: 8.181.166,25

TOTAL DO PASSIVO: 9.872.340,39

TOTAL DO CAPITAL PRÓPRIO E DO PASSIVO: 9.879.079,01

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