cpr subsistema de contas a pagar e a receber (novo) · semana de administração orçamentária,...
TRANSCRIPT
ABOP Slide 1
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
CPR – Subsistema de Contas a
Pagar e a Receber (NOVO)
Coordenação-Geral de Contabilidade e Custos da União
STN / CCONT
Oficina 53
ABOP Slide 2
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Práticas de
Execução
Orçamentária
e Financeira
(Siafi)
56 Guia de Recolhimento da União GRU – (Restituição, Retificação e
Anulação de despesas e outras Regularizações no Siafi) 04
57 Descentralização de Recursos Financeiros nos Siafi 04
58 Descentralização de Crédito Orçamentário e Empenho no Siafi 04
59 CPR – Subsistema de Contas a Pagar e a Receber (NOVO) 08
60 Modalidades de Pagamento no Siafi – Ordens Bancárias 04
61 Recolhimento de Tributos no Siafi 04
62 Suprimento de Fundos – Prática no Siafi 04
63 Folha de Pagamento no Novo CPR 08
ABOP Slide 3
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Coordenação-Geral de Contabilidade e Custos da União
STN / CCONT
Ementa Oficina Nº 59 / Área: Práticas de Execução Orçamentária e
Financeira (Siafi)
CPR – SUBSISTEMA DE CONTAS A PAGAR E A RECEBER (NOVO)
Carga Horária: 8 horas
Conteúdo:
1.Apresentar os conceitos vinculados ao Novo CPR; 2.Registrar um Documento Hábil por meio da transação
INCDH. Detalhar o uso de cada aba do documento. Demonstrar os relacionamentos contábeis e dos
compromissos envolvidos no processo; 3.Realizar os documentos hábeis registrados pelos alunos utilizando a
transação GERCOMP e explicar as opções de realização de documentos; 4.Extrair informações da transação
DEMCOMP.
Objetivo: Ao final da oficina o aluno será capaz de executar um documento básico referente à execução de
despesa desde a fase de liquidação até o pagamento.
Desenvolvimento: Aula expositivo-participativa sobre noções gerais do subsistema e Exercício prático no SIAFI
Educacional
Recursos utilizados: Slides e SIAFI.
Pré-requisitos desejáveis: Possuir acesso ao SIAFI Educacional; Oficinas – SIAFI Básico e O SIAFI como
instrumento da Contabilidade
Público-alvo: Destina-se a atender, prioritariamente, os gestores que atuam na área de execução de despesa no
SIAFI, os técnicos envolvidos nas ações de acompanhamento e controle da execução orçamentária e financeira,
bem como o gestor público federal que trabalha no setor de contabilidade ou que se relaciona direta ou
indiretamente com a contabilidade por meio do SIAFI.
ABOP Slide 4
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
- Apresentar o Novo CPR, mostrando as
suas principais alterações para o sistema
atual, além da sua aderência às mudanças
pelas quais a Contabilidade Aplicada ao
Setor Público está passando.
Objetivo:
ABOP Slide 5
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
O CPR é um subsistema do SIAFI que possibilita ao usuário obter informações analíticas e gerenciais relativas ao fluxo financeiro ou de caixa, da previsão até o efetivo recebimento e pagamento, permitindo, ainda, mediante opção, a realização automática destas operações.
CPR
ABOP Slide 6
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Recibo
FLUXO FINANCEIRO/CAIXA
Serviços Prestados
R$ PATRIMÔNIO
FATURA
MENTO
FINANCEIRO
ALMOXARI
FADO
ORÇAMENTO
SERVIÇOS
GERAIS Serviços Prestados
Documento
Hábil
Nota Fiscal
de fatura
Nota de Programação Financeira
Empenho
Nota Fiscal
Autorização
Material Materiais e/ou
Serviços
Aquisição de Bens
E
N
T
R
A
D
A
S
S
A
Í
D
A
S
CPR
ABOP Slide 7
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Otimizar o processo de programação financeira;
Possibilitar consultas detalhadas e consolidadas do fluxo de
pagamentos e recebimentos;
Comandar, automaticamente, pagamentos presentes e
futuros;
Registrar, contabilmente, em tempo hábil os compromissos
assumidos e os créditos a receber;
Permitir a vinculação de documentos hábeis e contábeis.
Promover a descentralização de responsabilidades envolvidas
no processo de pagamentos e recebimentos;
Reduzir o volume e a tramitação de papéis;
Permitir a localização imediata dos documentos originais.
CPR - VANTAGENS CPR - VANTAGENS
ABOP Slide 8
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
É o documento gerado pelo sistema a partir dos dados informados pelo usuário, ao qual estão associados compromissos a pagar ou a receber.
DOCUMENTO HÁBIL
DOCUMENTO DE ORIGEM
É o documento (papel), emitido pela unidade ou pelo fornecedor, que será cadastrado no sistema.
NOTA FISCAL
RECIBO
FATURA
CONCEITOS BÁSICOS CONCEITOS BÁSICOS
ABOP Slide 9
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
É um documento hábil, normalmente de previsão, ao qual o documento que está sendo cadastrado faz referência, substituindo seus compromissos;
DOCUMENTO DE REFERÊNCIA
NE NOTA DE
PAGAMENTO
CONCEITOS BÁSICOS CONCEITOS BÁSICOS
ABOP Slide 10
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
É a codificação do fato que será contabilizado quando da liquidação e realização ou cancelamento do documento hábil, determinando também o relacionamento com o documento de referência (exigência, tipo, equivalência de valor, etc).
A SITUAÇÃO INDICA OS EVENTOS A SEREM APLICADOS.
SITUAÇÃO
CONCEITOS BÁSICOS CONCEITOS BÁSICOS
ABOP Slide 11
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Corresponde às retenções de impostos e contribuições, aos descontos e também aos encargos da unidade relacionados ao documento hábil. As retenções e descontos serão deduzidos do valor a pagar ao credor. Os encargos são acréscimos decorrentes do compromisso principal (encargos patronais).
DEDUÇÃO / ENCARGOS
DARF GPS
CONCEITOS BÁSICOS CONCEITOS BÁSICOS
ABOP Slide 12
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
É a unidade gestora responsável pelo pagamento/ recebimento dos compromissos gerados por um documento hábil de realização, podendo ser diferente da ug emitente do documento.
UG PAGADORA / RECEBEDORA
CONCEITOS BÁSICOS CONCEITOS BÁSICOS
ABOP Slide 13
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Identifica a entidade credora do compromisso, se documento de pagamento, ou devedora, se documento de recebimento.
CREDOR/DEVEDOR
CONCEITOS BÁSICOS CONCEITOS BÁSICOS
ABOP Slide 14
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
São os valores a pagar ou a receber gerados a partir do cadastramento de um documento hábil, podendo ser também de
previsão ou de realização.
COMPROMISSOS
25 JUL 26 JUL
CONCEITOS BÁSICOS CONCEITOS BÁSICOS
ABOP Slide 15
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
ENTRADA DE DADOS FLUXO DE CAIXA
DOCTOS
SIAFI
NE, PF
COMPROMISSOS A PAGAR
E A RECEBER
FLUXO
DE
CAIXA
ABOP Slide 16
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
DOC.
ORIGEM
N. FISCAL
RECIBO
CONTRATO
COMPROMISSOS A PAGAR
E A RECEBER
FLUXO
DE
CAIXA
ENTRADA DE DADOS
DOCUMEN
TO HÁBIL
NP, RP, SF
FLUXO DE CAIXA
DOCUMENT
O CONTÁBIL
NS
DOCUMENTO
CONTÁBIL (NS)
ABOP Slide 17
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
CONFLUXO: • Documento Hábil – “REALIZA”
Documento
Hábil (CPR)
Documento
Hábil (CPR)
LIQUIDAÇÃO EMPENHO PAGAMENTO
Nota de
Lançamento de
Sistema - NS
Nota de
Empenho
Fornecedor
Ordem
Bancária -
OB
FASES DA DESPESA FASES DA DESPESA
ABOP Slide 18
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
PROJETO NOVO SIAFI PROJETO NOVO SIAFI
• O projeto Novo SIAFI tem como objetivo reconstruir o SIAFI em uma plataforma mais moderna, flexível e econômica, superando as limitações apresentadas no sistema atual. • A reconstrução segue a diretriz de migração gradual do sistema, sendo a 1ª fase do projeto o aperfeiçoamento do Subsistema de Contas a Pagar e a Receber – CPR.
ABOP Slide 19
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
EQUIPES ENVOLVIDAS EQUIPES ENVOLVIDAS
• STN: - CCONT - COSIS - COFIN
• SERPRO:
- REGIONAL FORTALEZA - REGIONAL BRASÍLIA - POLO FLORIANÓPOLIS - REGIONAL BELO HORIZONTE
ABOP Slide 20
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Aperfeiçoar rotinas patrimoniais; Parametrizar regras fixas em programas; Facilitar utilização por usuários não especializados em contabilidade;
Premissas: Premissas:
ABOP Slide 21
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Utilizar vantagens do documento folha;
Otimizar consultas consolidadas; Evoluir integração com sistemas externos.
Premissas: Premissas:
ABOP Slide 22
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Permanência dos Conceitos Básicos
Os conceitos básicos – situação, documento de origem, documento hábil, etc - estão mantidos, pois já estão no cotidiano do operador da UG.
ABOP Slide 23
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Dados de Apoio
Documento Hábil
Gestão de Compromissos
Consultas Gerenciais de Compromissos
Nova estrutura
Módulos
ABOP Slide 24
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR – login
ABOP Slide 25
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR – login
ABOP Slide 26
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR – alterações
Identificação da UG e do usuário
Navegação por abas
Exibição das mensagens Opções de impressão e ajuda
Transações
ABOP Slide 27
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR – alterações
ABOP Slide 28
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR – alterações
O Novo CPR é estruturado em diversas abas, cada uma destinada a realizar registros específicos
ABOP Slide 29
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR – alterações
Para a 1ª Versão o documento conterá as abas:
Dados básicos
Principal com orçamento
Principal sem orçamento
Deduções / Encargos
Centro de custos
Ajustes
Dados de pagamento
Resumo
ABOP Slide 30
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR – alterações
Para a 2ª Versão serão inseridas as abas:
Crédito
Compensações
Variação patrimonial
ABOP Slide 31
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR – Dados Básicos
ABOP Slide 32
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR – Dados Básicos
ABOP Slide 33
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR – Dados Básicos
ABOP Slide 34
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR – PCO
ABOP Slide 35
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR – PCO
ABOP Slide 36
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR – PSO
ABOP Slide 37
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR – PSO
ABOP Slide 38
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR – Encargos
ABOP Slide 39
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR – Encargos
ABOP Slide 40
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR – Deduções
ABOP Slide 41
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR – Ajustes
ABOP Slide 42
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR – Centro de custos
ABOP Slide 43
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Não há mais o registro contábil das informações de custos. As informações colocadas na aba servem de subsídio para o Sistema de Informações de Custos.
Subsistema CPR – Centro de custos
ABOP Slide 44
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR – Dados pagamento
ABOP Slide 45
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR – Dados pagamento
ABOP Slide 46
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR – Dados pagamento
Quando da inclusão do Documento Hábil, os dados de pagamento devem ser preenchidos antes do momento de realização do compromisso.
Importante:
ABOP Slide 47
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR – Dados pagamento
PCO DEDUÇÃO ENCARGO
DADOS
DE
PAGAMENTO
ABOP Slide 48
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR – Dados pagamento
ABOP Slide 49
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR – Resumo
ABOP Slide 50
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR – Resumo
ABOP Slide 51
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR – Resumo
ABOP Slide 53
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
GESTÃO DE COMPROMISSOS
DEMONSTRATIVOS DE COMPROMISSOS
CONFLUXO
Subsistema CPR - Compromissos
Mudanças
ABOP Slide 54
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR - Compromissos
ABOP Slide 55
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR - Compromissos
ABOP Slide 56
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR - Compromissos
OPÇÕES DE REALIZAÇÃO
A • AGENDAR O COMPROMISSO PARA DATA FUTURA
B • BAIXAR O COMPROMISSO
D
• DESAGENDAR O COMPROMISSO
N
• TRANSFERIR O COMPROMISSO
ABOP Slide 57
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
Subsistema CPR - Compromissos
OPÇÕES DE REALIZAÇÃO
P • REALIZAR O COMPROMISSO PARCIALMENTE
R • REALIZAR O COMPROMISSO TOTALMENTE
S
• ESTORNAR O COMPROMISSO
T
• RESTABELECER O COMPROMISSO
ABOP Slide 58
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
DEMONSTRATIVOS DE COMPROMISSOS
1 - COMPROMISSOS
2 – FLUXO FINANCEIRO
3 – CONSOLIDADO DOS COMPROMISSOS
4- LIMITE DE PAGAMENTO
Subsistema CPR - Compromissos
ABOP Slide 59
Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas
OBRIGADOOBRIGADO
Coordenação-Geral de Contabilidade de Custos da União
STN / CCONT