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Wagner Giovanini - ComplianceHoje: vantagem competitiva. Amanhã: condição para sustentabilidade © Todos os direitos reservados – proibida a reprodução

Compliance - Hoje: vantagem competitiva. Amanhã: condição para sustentabilidade.

Wagner Giovanini 12/11/19

OCEPAR


No Brasil, a corrupção consome cerca de R$ 200 bilhões por anoEstimativa feita pelo procurador Deltan DallagnolRevista Época – 06/08/2015

Investimentos no Brasil para 2019:Fonte: www.planejamento.gov.br

R$ 114,1 bi | Educação

R$ 114,3 bi | Saúde

R$ 17,0 bi | Transportes

R$ 7,5 bi | Ciência e Tecnologia

R$ 10,7 bi | Segurança Pública

Corrupção afeta a qualidade de vida de todos os brasileiros! É um dos maiores males do nosso país!

Corrupção no Brasil


1977Publicação FCPA

1972 / 1974Watergate

2001 / 2002 Enron – SOxCompliance Regulatório

Pressão AmericanaLeis anticorrupção no mundo Compliance - proteção contra corrupção

1996 / 2003Acordos Internacionais - OCDE

Lei Anticorrupção Brasileira Lei da Empresa LimpaLei 12.846/13

2014

Combate à corrupção e leis no mundo


CONSEQUÊNCIAS PESADÍSSIMAS

Multa de 0,1% a 20% do seu faturamento.

Perda de bens e ressarcimento do dano

causado.

Inelegibilidade para incentivos e

financiamentos governamentais (ex: BNDES).

Dissolução compulsória da empresa.

RESPONSABILIDADE OBJETIVA

Não precisa provar o envolvimento da

empresa, basta identificar que a

empresa foi beneficiada pela

corrupção (Ex.: despachante).

ATENUAÇÃO E PROTEÇÃO

Art. 7.o inciso VIII – “...existência de

mecanismos e procedimentos

internos de integridade, auditoria e

incentivo à denúncia de

irregularidades e a aplicação efetiva

de códigos de ética e de conduta no

âmbito da pessoa jurídica”.

Lei 12.846/13 – Lei da Empresa Limpa


O que é um mecanismo de integridade?

Tone at the Top (o “dono” quer fazer o certo, independentemente da Lei).

Disseminação adequada – 100% da força de trabalho devem saber a direção.

Canal de Denúncia efetivo.

Apuração efetiva e consequências.

Fazer o certo por convicção!Fazer o certo, independentemente da existência de lei, código, normas...Fazer o certo sempre, mesmo quando não há ninguém olhando (controlando)!

Sempre fazem o certo.

Sempre buscam o indevido.

A maioria está aquiPêndulo: fazem o

certo, mas às vezes também fazem o

errado.

Empresa é composta por pessoas e não computadores:

Integridade significa:

Numa empresa, o Mecanismo precisa das 4 “pernas da mesa” bem sólidas:

Como as pessoas se comportam:O mecanismo deve

atuar no meio. À direita, não precisa. À

esquerda, não adianta! Portanto, precisamos saber quem são os que

querem fazer as coisas erradas...

Ética ou Cosmética? Lei “cobra” efetividade


Efetividade do Sistema de Compliance – Decreto 8.420/15

1. o compromisso da alta administração e conselheiros com o programa → “Tone at the Top”

2. políticas e procedimentos aplicáveis a todos na empresa;

3. políticas e procedimentos aplicáveis a terceiros (ex.: fornecedores, prestadores de serviço, intermediários e associados);

4. treinamento contínuo;

5. avaliação periódica de riscos;

6. livros e registros precisos e completos;

7. os controles internos para garantir a confiabilidade das demonstrações financeiras;

8. procedimentos específicos relacionados aos contratos públicos e interação com funcionários do governo;

9. a independência, a estrutura e autoridade da instância interna responsável pela aplicação do programa de Compliance;

10. existência de canais de denúncia, disponíveis para os funcionários e terceiros;

11. aplicação de medidas disciplinares em caso de infração;

12. procedimentos que assegurem a pronta interrupção das irregularidades e a tempestiva remediação dos danos gerados;

13. Diligência apropriada e supervisão dos terceiros e fornecedores;

14. due diligence em transações corporativas e de fusões e aquisições;

15. monitoramento contínuo do programa; e

16. transparência nas contribuições políticas.


DECRETO 8.420/15 (Lei 12.846/13)

Art. 42. Para fins do disposto no § 4.o do art.

5.o, o programa de integridade será avaliado,

quanto a sua existência e aplicação, de

acordo com os seguintes parâmetros:

XIII - diligências apropriadas para

contratação e, conforme o caso,

supervisão, de terceiros, tais como,

fornecedores, prestadores de serviço,

agentes intermediários e associados.

PORTARIA CGU Nº 909/2015

O programa de integridade

meramente formal e que se mostre

absolutamente ineficaz para mitigar

o risco de ocorrência de atos

lesivos da Lei nº 12.846, de 2013,

não será considerado para fins de

aplicação do percentual de redução

de que trata o caput.

PONTO DE VISTA DA CGU

Uma empresa íntegra é aquela que incentiva

e promove boas práticas corporativas

internamente e propaga estas práticas a seus

parceiros - clientes, fornecedores, etc. -

disseminando seus valores e formando uma

rede que adota uma conduta responsável e

atua para construção de uma sociedade

comprometida com valores éticos.

Impacto da Lei na Cadeia de Fornecedores

O maior desafio encontra-se na gestão da cadeia de fornecedores


O maior desafio encontra-se na gestão da cadeia de fornecedores

EMPRESA ÍNTEGRA só se relaciona

com EMPRESA ÍNTEGRA

Como saber se o fornecedor é íntegro?

➔Reflexão: se as autoridades quiserem saber se você é íntegro o que elas fazem?

➔ Expectativa que o fornecedor tenha Mecanismo de Integridade efetivo!

Código de conduta para o fornecedor assinar?Pesquisa Google + Serasa + due diligence superficial?Cláusulas de Compliance nos contratos?Treinamento para o “contato” do fornecedor?


Vamos nos colocar no papel do fornecedor...

Método convencional

▪ Depende de conhecimento

especializado:

▪ Fazer demais → burocracia

▪ Fazer de menos → “só fachada”

Consultoria Compartilhada


Vamos nos colocar no papel do fornecedor...

Método convencional

▪ Depende de conhecimento

especializado:

▪ Fazer demais → burocracia

▪ Fazer de menos → “só fachada”

Consultoria Compartilhada

➢ 6,4 milhões de empresas no

Brasil → 99% são MPEs.

➢ Menos de 100 empregados.

➢ Somam 52% empregados com

carteira assinada.

Fonte: site do SEBRAE na Internet

Tecnologia


Banco de dados para as medidas

dos riscos

Aplicativo para controlar planos de

ação

Software para gestão dos

treinamentos

Aplicativo para guardar documentos

de auditoria

Plataforma para fazer due diligence

Servem para quem já tem o Compliance

Preciso construir o Sistema

Mas, de que tipo de tecnologia estamos falando?

Eficiência: “fazer certo as coisas”Eficácia: “fazer as coisas certas”Efetividade: é a capacidade de fazer uma coisa bem escolhida (eficácia) da melhor maneira possível (eficiência).

Software para arquivar

documento


▪ Sistema de contagem das notas

▪ Sistema para atualizar o saldo

▪ Sistema para emitir recibo

▪ Menu para o usuário escolher

▪ Imposição de limites

▪ Segurança

▪ Leitor de digital

▪ Confrontar senha

▪ Conectar com outras contas

▪ Checar se existe saldo

O que se espera da tecnologia


À medida que o usuário avança ...Os bancos de dados vão se formando ...

Da trus está no almisr?

X

O que você hstra?

X

Complete o campo...

X

Rago ege sdelit meniop?

X

Compliance Station®: implementar e cuidar do Compliance no dia a dia

Fase: Implementação ➢ Plataforma para construir todo Sistema de Compliance.

➢ Feita para um “leigo” em Compliance. Rápido e fácil!

➢ Tutorial irá guiar o usuário... Ele vai interagir ...

Código de Conduta

Políticas Procedimentos Controles Comunicação Treinamento

SIMNÃO SIMNÃO SIMNÃO Rsg eegh kkksi xxhy


Tone at the Top

Registros e Evidências na própria Compliance Station®

Risk Assessment Código e Políticas Processos

Controles

Comunicação e Treinamento

Dia a dia do Compliance

Monitoramento Melhoria Contínua

A Compliance Station® construindo o Sistema de Compliance completo

Capacitação

Matriz dos riscos

Medidas Mitigadoras

Plano de Ação

Código de

Conduta

RNC + Relatório


Implementar e cuidar do Compliance no dia a dia

Fase: Execução e GestãoFase: Implementação


Implementar e cuidar do Compliance no dia a dia

Fase: Execução e Gestão

Módulo Agenda → traz os alertas de cada atividade no seu dia certo, para o usuário não se preocupar. Ex.:▪ Envie hoje o convite para a reunião (clique aqui para o modelo sugerido).▪ “x” dias depois: prepare o material da reunião (material estará pronto,

vindo de outros módulos, tais como: indicadores, slides, relatórios, etc.).▪ “y” dias depois: realize a reunião e utilize o modelo de ata sugerido.▪ “z” dias depois: faça o upload das evidências (ata, foto, lista de

presença).

Atividade ad hoc →Módulo específico → traz o roteiro de como o usuário deve se comportar frente a cada situação.

Ex. para um caso de aprovação de patrocínio:▪ Verifique se os envolvidos possuem algum “alerta”. Entre no Google e

faça a seguinte pesquisa: xxxxxx... Conforme resultado, aja assim....▪ Verifique o valor e compare com o procedimento X (clique aqui).▪ Veja se o contrato possui as seguintes cláusulas: xxxxx...▪ Preencha o formulário “X” e faça o upload na ferramenta.

A plataforma transforma-se num “especialista

eletrônico”, para a empresa não precisar de

consultoria, nem se preocupar com reposição

de funcionário.


Como a Compliance Station® faz a gestão da cadeia


Consequência para o mercado brasileiro

Soluções existemImplementar ou

não tem a ver com a ética

Cabem no bolso de cada empresa

Justificativa econômica deixa

de existir

Abre espaço para separar o “joio do

trigo”:

Quem quer fazer o certo

E quem não quer

Facilita a gestão do fornecedor

Vai aumentar a demanda na

cadeia

Efeito cascata irá ajudar a termos

um Brasil melhor


está mudando

O BRASIL


As leis estão cada vez mais assertivas – Mecanismo de Integridade

Lei 12.846/13Decreto 8.420/15

Lei 13.303/16 Lei das Estatais

Decreto 9.203/17Órgãos Públicos

BACEN4.567/17;4.595/17

Decretos EstaduaisTocantins – 4954/13Paraná – 10271/14São Paulo – 60106/14Maranhão – 31251/15Minas Gerais – 46782/15Rio Grande do Norte – 25177/15Distrito Federal – 37296/16Espírito Santo – 3971-R/16Mato Grosso – 522/16Alagoas – 52555/17Mato Grosso do Sul – 14890/17Santa Catarina – 1106/17

Fed

era

lEs

tad

ual

PL5.227/19Minas Gerais

PL 9.163/17PL 7.149/17PLS 60/17 e PLS 429/17

PL8/18Tocantins

PL5/18Espírito Santo

PL 723/17São Paulo

PL 395/17 – 396/17 Osasco

Federal

Estadual

Municipal

ANEELRes.787/17

MAPAPort.877/18

Órgãos Reguladores

Ex.: ANS –Res.443

Lei 7.753/17Rio de Janeiro

Leis 6.112/186.308/19 - DF

Lei 16.309/18Pernambuco

Lei 15.228/18Rio Grande do Sul

Lei 20.489/19Goiás

Lei 4.730/18Amazonas

Lei 2.080/19Cotia/SP

Paraná: Lei 19.857/2019 na Adm. Pública

PL 262/19Santa Catarina

PL 924/2018 Rio de Janeiro


Proteção Redução de custosRedução de assédioClima organizacional

Reputação Vantagem Competitiva

Implementar Mecanismo de Integridade: Pressão de um lado – Benefícios do outro

Pressão do mercadoLeis e RegulaçãoBomba Relógio

Pressão

Benefícios

EmpresaExecutivos

Funcionários

Fraudes e roubosSeguro

Financiamento

“Dono da empresa”Orgulho e satisfação

Qualidade e produtividade

ImagemValor da Empresa

Posicionam/ mercado

ParceriaConcorrência


Não haverá retrocesso!

Hoje: vantagem competitiva.Amanhã: condição para sustentabilidade.


Wagner Giovanini+55 (11) 9 8117 3898+55 (11) 5181 [email protected]

Obrigado !!

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