AUDITORIA DE SISTEMAS

COMISION :

Diaz Chonta Job Jr.

Guerrero Alfaro Marco

Diaz Cuba Harley

Garcia Arias Mariano

UNFV-FIIS

ORGANIGRAMA SEDAPAL

GERENCIA DE AUDITORIA INTERNA

Misión:

Promover la correcta y transparente gestión de los recursos y bienes de SEDAPAL, cautelando la legalidad y eficiencia de sus actos y operaciones; así como el logro de sus resultados mediante la ejecución de acciones y actividades de control, para contribuir con el cumplimiento de los fines y metas institucionales.

GERENCIA DE AUDITORIA INTERNA

Responsabilidades Generales: Ejercer el control interno posterior a los actos y operaciones de

la entidad sobre la base de los lineamientos y cumplimiento de Plan Anual de Control que se refiere el artículo 7 de la Ley, así como el control Externo a que se refiere el artículo 8 de la Ley por encargo de la Contraloría General.

  Efectuar auditoria a los estados financieros y presupuestarios

de la entidad así como a la gestión de la misma, de conformidad con los lineamientos que emita la Contraloría General.

  Ejecutar las labores de control a los actos y operaciones de la

entidad que disponga la Contraloría General. Cuando estas labores de control sean requeridas por el titular de la entidad y tengan el carácter de no programadas, su ejecución se efectuará de conformidad con los lineamientos que emita la Contraloría General.

EQUIPO DE AUDITORÍA OPERATIVO-FINANCIERO:

Supervisar el ejercicio del control interno posterior a los actos y operaciones de carácter operativo - financiero de la entidad.

Ejecutar labores de control preventivo de carácter operativo financiero en la entidad.

Revisar el proyecto de informe resultante de las labores de control de carácter operativo financiero y lo presenta al Gerente de Auditoría Interna para su revisión final y aprobación respectiva.

EQUIPO AUDITORIA TÉCNICO-ADMINISTRATIVA:

Supervisar el ejercicio del control interno posterior a los actos y operaciones de carácter técnico administrativo de la entidad.

Ejecutar labores de control preventivo de carácter técnico administrativo en la entidad.

Revisar el proyecto de Informe resultante de las labores de control de carácter técnico administrativo y lo presenta al Gerente de Auditoría Interna para su revisión final y aprobación respectiva

LOCALIZACIÓN DEL AREA DE AUDITORIA

EXPLICACIÓN DE ORGANIGRAMA

SEDAPAL es una empresa estatal de derecho privado, íntegramente de propiedad del Estado, constituida como Sociedad Anónima, con autonomía técnica, administrativa, económica y financiera.

Podemos ver que el Área de Gerencia de Auditoria se encuentra al mismo nivel del Directorio porque es un Área de Apoyo al Directorio y se encarga de entregar la correcta y transparente información de gestión de los recursos y bienes de SEDAPAL, pues esta tiene como meta la óptima administración de los sistemas y recursos que conforman la infraestructura técnica y operativa de SEDAPAL.

MINISTERIO DE ENERGÍA Y MINAS

ORGANIGRAMA

CONTROL INSTITUCIONAL

Organización InternaDe Dirección:

Jefatura del Órgano ConstitucionalDe Línea

Oficina de Inspecciones Oficina de Auditoria

Función Básica: Se encarga de ejecutar el control gubernamental interno posterior y exterior

OFICINA DE INSPECCIONESFunción Básica: Evalúa la gestión institucional en las actividades mineras , energéticas y ambientales así como las actividades administrativas de la entidad.

Organización Interna

OFICINA DE AUDITORIAFunción Básica: Realiza el control posterior de la gestión y resultados en los aspectos administrativos y financieros en los órganos del ministerio.

Organización Interna

BDO INTERNATIONAL

BDO es una de las cinco firmas de auditoría y consultoría más importantes a nivel mundial, con presencia en más de 110 países y más de 1090 oficinas.

Gobierno:Cada Firma Miembro de The International BDO Network constituye una entidad jurídica independiente en su país.

Clientes: Grandes corporaciones, Pequeñas y medianas empresas de

diferentes sectores económicos Entidades del sector público y

gobierno.

LA ORGANIZACION

PAZOS, LOPEZ DE ROMAÑA, RODRIGUEZAUDITORES Y CONTADORES

FUNCION:

Planificar el trabajo de modo tal que no se limite a una intervención anual, sino, llevar a cabo un conjunto de tareas durante el año para hacer una evaluación de la eficacia y eficiencia de los sistemas de información y de control y dar recomendaciones que mejoren la gestión.

PAZOS, LOPEZ DE ROMAÑA, RODRIGUEZAUDITORES Y CONTADORES

Auditoría de Estados Financieros Revisiones Limitadas de Información Financiera Trabajos especiales aplicando procedimientos previamente convenidos Auditorías de Precio (Due Diligence) Auditoría de Proyectos a Organizaciones no Gubernamentales Conversión de estados financieros a otras monedas y/o principios

estadounidenses (USGAAPs) Entrenamiento Especializado Asesoramiento en Fusiones y Escisiones Revisiones de Lavado de Activos

TECNOLOGIA DE INFORMACION

Auditoría Técnica de Aplicaciones Auditoría Forense de TI

MANUAL DE AUDITORÍA DE BDO

Señala los procedimientos que deben seguir todas las Firmas Miembro BDO.

Dar a los clientes un servicio de alta calidad, a nivel mundial, en forma consistente.

En todos los aspectos relevantes, este manual considera las Normas Internacionales de auditoría emitidas por el Comité Internacional de Prácticas de auditoría.

Trabajan con tecnología de punta a nivel mundial, para soportar los programas de auditoría.

ETAPAS DE AUDITORIA

MINISTERIO DEL INTERIOR

Alta Direccion

Órgano Consultivo

Órganos de Asesoramient

o

Órganos de Apoyo

Órganos en Línea

Órganos de Control

MINISTERIO DEL INTERIOR

MINISTERIO DEL INTERIOR ALTA DIRECCIÓN

Ministro Viceministro de Orden Interno Viceministro de Gestión Institucional Secretaría General

  ÓRGANO CONSULTIVO

Consejo Consultivo.  

ÓRGANO DE CONTROL, DE ASUNTOS INTERNOS, DE REPRESENTACIÓN JUDICIAL Y DEFENSA Órgano de Control Institucional Oficina de Asuntos Internos Procuraduría Pública Defensoría del Policía

  ÓRGANOS DE ASESORAMIENTO

Comisión Nacional de DDHH del Sector Interior Oficina General de Planificación Oficina General de Asesoría Jurídica Oficina General de Defensa Nacional

  ÓRGANOS DE APOYO

Oficina General de Administración Oficina General de Comunicación social Oficina General de Informática y Telecomunicaciones Oficina de Personal

  ÓRGANOS DE LÍNEA

Dirección General de Gobierno Interior Oficina General de Inteligencia Dirección General de Policía Nacional del Perú Dirección General de Migraciones y Naturalización Dirección General de Control de Servicios de Seguridad, Control de Armas, Munición y Explosivos de Uso Civil.

  ÓRGANOS DE ESPECIALIZADOS

Oficina Ejecutiva de Control de Drogas Consejo Nacional de Seguridad Ciudadana

SIGA

TABLERO DE MANDO

Citibank del Perú S.A. (Citibank o el Banco) es sucursal del banco estadounidense Citibank N.A. (99.9% del accionariado) desde el 2004. El Banco está enfocado principalmente en la banca corporativa y en la banca de personas del segmento económico alto/medio, especialmente en el rubro de tarjetas de crédito.

MISION Y VISION Citibank está enfocado en la Banca Corporativa y

en las Grandes Empresas (56.6% de las colocaciones directas a diciembre 2010), segmentos en los cuales cuenta con ventajas comparativas gracias a su capacidad de formar y mantener relaciones globales, y a la experiencia y el know-how en transacciones de finanzas corporativas y mercado de capitales, así como en productos de tesorería y servicios transaccionales.

Auditoria

LA GERENCIA DE AUDITORIA SE ENCARGA DE:

Controlar, coordinar, dirigir, supervisar y consolidar la fiscalización de los recursos, materiales y financieros del CITIBANK del Perú S.A a través de auditorías que integran el Programa Anual de Trabajo, con el fin de favorecer el adecuado manejo de los recursos, el cumplimiento de las disposiciones legales, la rendición de cuentas y el fortalecimiento del control interno con transparencia y honestidad en el Organismo.

CONCLUSIONES

La Auditoria es uno de los Servicios más importantes para una Organización, nos permite controlar y estimar si se están desarrollando de manera optima los procesos de la Organización.

Gracias a la auditoria se obtiene una reducción de costos puesto que se racionaliza el trabajo, se reduce el tiempo y dinero dedicado al mantenimiento en las Organizaciones.