audiÊncia pÚblica avaliação das metas fiscais município de registro 1º quadrimestre de 2012

AUDIÊNCIA PÚBLICA Avaliação das Metas Fiscais

Município de Registro

1º Quadrimestre de 2012

Lei de Responsabilidade Fiscal

Artigo 9º § 4ºAté o final dos meses de maio, setembro e fevereiro, o Poder Executivo demonstrará e avaliará o cumprimento das Metas Fiscais de cada quadrimestre, em Audiência Pública na Comissão referida no § 1º do artigo 166 da Constituição ou equivalente nas Casas Legislativas estaduais e municipais.

☛ Comparativo das receitas previstas e recebidas

☛ Avaliação das despesas por categoria econômica

☛ Avaliação das despesas por Função☛ Resultado Nominal☛ Resultado Primário☛ Dívida Consolidada Líquida☛ Restos a Pagar☛ Despesas com Pessoal

Tópicos para avaliação

Receitas OrçamentáriasMunicípio de Registro - 1º

quadrimestre 2012

Receita total prevista para o período R$ 36.242.697,16

Receita total arrecadada no período R$ 41.195.323,38

Receita arrecadada acima do previsto R$ 4.952.626,22


quadrimestre 2012

R$ 0.00

R$ 10,000,000.00

R$ 20,000,000.00

R$ 30,000,000.00

R$ 40,000,000.00

R$ 50,000,000.00

Receita total prevista para o períodoReceita total arrecadada no período


quadrimestre 2012

Receitas Correntes

Receitas Intraorçamentár

iasReceitas de

Capital Total

Receita Prevista

34.049.724,72

1.810.333,24

382.639,20

36.242.697,16

Receita Arrecadada

38.869.756,77

1.626.191,70

699.374,91

41.195.323,38

Variação apresentad

a4.820.032,0

5-

184.141,54316.735,7

14.952.626,2

2

Percentual 14,16% -10,17% 82,78% 13,67%

Despesas por Grupo de NaturezaMunicípio de Registro - 1º

quadrimestre 2012Grupo da Despesa % (R$)

Pessoal e Encargos Sociais 24,18% 11.219.083,2

2 Juros e Encargos da Dívida 1,14% 530.000,00 Outras Despesas Correntes 61,48% 28.530.870,0

6 Investimentos 8,57% 3.976.556,75 Amortização da Dívida 0,71% 330.219,64 Despesas Intra-Orçamentárias 3,92% 1.817.808,62

Total 100,00% 46.404.538,29

Despesas por Grupo de NaturezaMunicípio de Registro - 1º

quadrimestre 2012

Pessoal e Encargos Sociais24,18%

Juros e Encargos da Dívida

1,14%

Outras Despesas Cor-rentes

61,48%

Investimentos8,57%

Amortização da Dívida0,71%

Despesas Intra-Orçamen-tárias3,92%

Despesas por FunçãoMunicípio de Registro - 1º

quadrimestre 2012FUNÇÃO % EMPENHADO

Legislativo 2,87% 1.333.170,11 Essencial à Justiça 0,55% 254.944,01 Administração 10,55% 4.897.078,34 Assistência Social 5,72% 2.655.659,22 Previdência Social 2,14% 994.626,11 Saúde 25,84% 11.991.631,71 Trabalho 0,70% 325.009,51 Educação 32,35% 15.013.065,88 Cultura 0,61% 283.944,47 Urbanismo 10,46% 4.855.207,96 Gestão Ambiental 6,93% 3.215.122,47 Agricultura 0,20% 93.785,75 Comércio e Serviços 0,02% 9.936,25 Desporto e Lazer 1,04% 481.356,50

Total 100,00% 46.404.538,29

Despesas por FunçãoMunicípio de Registro - 1º

quadrimestre 2012

0.00% 5.00% 10.00% 15.00% 20.00% 25.00% 30.00% 35.00%Legislativo

Essencial à Justiça

Administração

Assistência Social

Previdência Social

SaúdeTrabalho

EducaçãoCultura

Urbanismo

Gestão Ambi-ental

Agricultura

Comércio e ServiçosDesporto e Lazer

Evolução do OrçamentoMunicípio de Registro - 1º

quadrimestre 2012Receita Arrecadada x Despesa

Liquidada

O Orçamento do Município

de Registro apresentou um

Superávit de 37,78%.

Resultado %

Receita Arrecadada

Despesa Liquidada

37,78% 41.195.323,38

25.629.683,95

RESULTADO NOMINAL

O quê é resultado nominal?

☛ Representa a diferença entre o saldo da dívida fiscal líquida entre um período e outro que se queira avaliar.

Município de Registro - 1º quadrimestre 2012

RESULTADO NOMINAL

Período 12/2011 02/2012 04/2012

Dívida Consolidada 18.270.584,95

18.270.584,95

18.270.584,95

Deduções 61.492.056,48

70.856.473,65

76.338.892,88

Ativo Disponível 62.180.731,67

69.753.385,38

74.968.287,44

Haveres Financeiros 1.789.057,63 1.755.315,56 1.823.621,90

Restos a Pagar Processados 2.477.732,82 652.227,29 453.016,46

Dívida Consolidada Líquida

-43.221.471,5

3

-52.585.888,

70

-58.068.307,9

3 Passivos Reconhecidos 11.638.493,9

211.638.493,

9211.638.493,9

2 Dívida Fiscal Líquida 0,00 0,00 0,00

RESULTADO NOMINAL NO BIMESTRE 0,00RESULTADO NOMINAL ATÉ O BIMESTRE 0,00

O quê é Resultado Primário?

☛ O Resultado Primário indica se as receitas primárias (total da receita orçamentária menos os rendimentos de aplicação financeira, retorno de operações de crédito e outros) são suficientes para suportar as despesas primárias (total da despesa orçamentária menos as despesas com juros e amortização da dívida, retorno de concessão de empréstimos e outros).

RESULTADO PRIMÁRIO


RESULTADO PRIMÁRIO

Realizado em 2012

Previsto para 2012

Receita Total 41.195.323,38 36.242.697,16 Deduções (-): Rendas de aplicações financeiras 3.967.453,59 2.026.333,32 Operações de Crédito 0,00 84.333,32 Receitas Fiscais Líquidas 37.227.869,79 34.132.030,52 Despesa Total Liquidada 25.629.683,95 33.925.000,00 Deduções (-): Juros e Encargos da Dívida 181.073,25 177.333,32 Amortização da dívida 159.191,09 223.666,64 Despesas Fiscais Líquidas 25.289.419,61 33.701.333,36 Resultado Primário 11.938.450,18 430.697,16


RESULTADO PRIMÁRIO

Realizado em 2012 Previsto para 2012

11,938,450.18

430,697.16

Resultado Primário

DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA☛ É o montante das obrigações financeiras

assumidas em virtude de contratos, leis e convênios (geralmente parcelamentos de dívidas com INSS, FGTS e Pasep).

☛ Obrigações financeiras assumidas em virtude de operações de crédito.

☛ Precatórios judiciais emitidos e não pagos durante a execução do exercício de que foram incluídos.

☛ Dívida Consolidada Líquida corresponde à Dívida consolidada (menos) as deduções, que compreendem o ativo disponível e os haveres financeiros, líquidos de restos a pagar processados.


DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA

12/2011 02/2012 04/2012

Dívida Consolidada 18.270.584,95

18.270.584,95

18.270.584,95

Deduções 61.492.056,48

70.856.473,65

76.338.892,88

Ativo Disponível 62.180.731,67

69.753.385,38

74.968.287,44

Haveres Financeiros 1.789.057,63 1.755.315,56 1.823.621,90

Restos a Pagar Processados 2.477.732,82 652.227,29 453.016,46


-43.221.471,5

3

-52.585.888,7

0

-58.068.307,9

3


DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA

12/2011 02/2012 04/2012

-43,221,471.53

-52,585,888.70 -

58,068,307.93


O quê são Restos a Pagar?

Os Restos a pagar compreendem o montante da despesa empenhada no decorrer dos exercícios anteriores, porém ainda não paga (no período que se quer avaliar).

RESTOS A PAGAR


RESTOS A PAGAR

Empenhos

Dezembro de 2011 2.477.732,82

Fevereiro de 2012 652.227,29

Abril de 2012 453.016,46


RESTOS A PAGAR

Dezembro de 2011

Fevereiro de 2012

Abril de 2012

2477732.82

652227.289999999

453016.46

RESTOS A PAGAR

DESPESAS COM PESSOALMunicípio de Registro - 1º

quadrimestre 2012 RECEITA CORRENTE LÍQUIDA 95.770.234,48

LIMITE LEGAL - 54,00% RCL 51.715.926,62 LIMITE PRUDENCIAL - 51,30% RCL 49.130.130,29 TOTAL GASTO COM PESSOAL 33.903.320,18

MARGEM SOBRE LIMITE LEGAL 17.812.606,44 MARGEM SOBRE LIMITE PRUDENCIAL 15.226.810,11 PERCENTUAL SOBRE A RCL 35,40%

DESPESAS COM PESSOALMunicípio de Registro - 1º

quadrimestre 2012

LIMITE LEGAL - 54,00% RCL

LIMITE PRUDEN-

CIAL - 51,30% RCL

TOTAL GASTO COM PESSOAL

MARGEM SOBRE LIM-ITE LEGAL

MARGEM SOBRE LIM-

ITE PRU-DENCIAL

51,715,926.6249,130,130.29

33,903,320.18

17,812,606.44 15,226,810.11

DESPESAS COM PESSOAL

Percentual de Aplicação no EnsinoPrefeitura de Registro - 1º trimestre

2012 Receitas do Ensino 20.378.490,33 Valor a Aplicar (25%) 5.094.622,58

Despesas Empenhadas 5.479.963,19 % Aplicado 26,89%

% Aplicado a maior 1,89% Valor aplicado a maior 385.340,61

Percentual de Aplicação no MagistérioPrefeitura de Registro - 1º trimestre

2012 Receitas do Fundeb 4.861.194,74 Valor a Aplicar (60%) 2.916.716,84

Despesas Empenhadas 2.815.017,37

% Aplicado 57,91%

% Aplicado a menor -2,09% Valor aplicado a menor -101.699,47

Percentual de Aplicação na SaúdePrefeitura de Registro - 1º trimestre

2012 Receitas 25.290.032,26 Valor a Aplicar (15%) 3.793.504,84

Despesas Liquidadas 4.945.045,67

% Aplicado 19,55%

% Aplicado a maior 4,55% Valor aplicado a maior 1.151.540,83

Agradecemos a presença de todos

BOA TARDE

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