PREFEITURA MUNICIPAL DE ITAJAÍ

AUDIÊNCIA PÚBLICA

Câmara de Vereadores

AVALIAÇÃO DAS METAS FISCAIS1º QUADRIMESTRE DE 2013

AUDIÊNCIA PÚBLICA

O Executivo Municipal de Itajaí, em cumprimento ao disposto no art. 9º, § 4º, da Lei Complementar nº 101, de 04 de maio de 2000 – Lei de Responsabilidade Fiscal – LRF, em audiência pública junto à Comissão Permanente da Câmara de Vereadores, com a atribuição referida no § 1º do art. 166, da Constituição Federal, torna público o Relatório e Demonstrativos do cumprimento das Metas Fiscais relativas ao 1º Quadrimestre de 2013, compreendendo os órgãos e entidades da administração direta e indireta, conforme tabelas a seguir:

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Execução Orçamentária da ReceitaESPECIFICAÇÃO PREVISTO REALIZADO % REALIZADO

RECEITAS CORRENTES 780.290.276,43 251.595.219,37 32,24 Receita Tributária 155.508.000,00 57.090.078,01 36,71 Receita de Contribuições 18.297.000,00 8.418.868,36 46,01 Receita Patrimonial 36.571.523,32 10.465.838,24 28,62 Receita Agropecuária 100.000,00 32.467,61 32,47 Receita Industrial - - - Receita de Serviços 85.994.200,00 25.982.664,23 30,21 Transferências Correntes 443.651.581,96 142.311.861,48 32,08 Outras Receitas Correntes 40.167.971,15 7.293.441,44 18,16 RECEITAS DE CAPITAL 80.599.087,00 40.909.871,83 50,76 Operações de Crédito 18.503.900,00 5.106.690,15 27,60 Alienação de Bens 366.000,00 - - Amortização de Empréstimos - - - Transferências de Capital 61.729.187,00 35.803.181,68 58,00 Outras Receitas de Capital - - - RECEITAS (INTRA-ORÇ.) 18.233.200,00 10.142.181,79 55,62 TOTAL DAS RECEITAS 879.122.563,43 302.647.272,99 34,43

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Execução Orçamentária da Receita

Considerando todas as fontes de recursos, a receita total realizada foi de R$ 302.647.272,99 para uma previsão anual de R$ 879.122.563,43 correspondente a um percentual de realização de 34,43%.

As Receitas de Capital apresentaram melhor desempenho, com uma realização correspondente a 50,76% em relação ao previsto e as Receitas Correntes 32,24%, também em relação ao previsto.

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Execução Orçamentária da Despesa

REALIZADO % SOBRE TOTALATÉ ABRIL 2013 DESPESAS

PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS 97.167.348,41 43,74

JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA 1.502.951,23 0,68

MANUTENÇÃO (CUSTEIO) 90.001.889,97 40,51

AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA 5.116.596,43 2,30

INVESTIMENTOS 18.022.430,52 8,11

INSCRIÇOES DE RESTOS - -

DESPESAS INTRA-ORÇAMENTÁRIAS 10.356.195,84 4,66

TOTAL DAS DESPESAS LIQUIDADAS 222.167.412,40 100,00

DESPESAS

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Execução Orçamentária da Despesa

A Despesa Executada no período, somou a importância de R$ 222.167.412,40. No seu conjunto, com maior expressividade, abrigam-se as despesas financiadas com recursos próprios do Tesouro Municipal. São despesas de caráter permanente e continuada da atividade governamental. Além dessas, tem-se as despesas financiadas com recursos vinculados, cuja execução está atrelada à realização dessas receitas, tais como operações de crédito e convênios.

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Quadro Resumo Superávit/Déficit Orçamentário

REALIZADOATÉ ABRIL 2013

TOTAL DAS RECEITAS 302.647.272,99

TOTAL DAS DESPESAS 222.167.412,40

SUPERÁVIT ORÇAMENTÁRIO 80.479.860,59

CATEGORIAS

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Receita Corrente Líquida

A Receita corrente líquida dos últimos 12 (doze) meses.

Período: Maio/2012 a Abril/2013

Tipo Valor Receitas Correntes 771.715.955,30

( - ) Deduções 75.658.465,21

Receita Corrente Líquida 696.057.490,09

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Demonstrativo Resultado Primário

PREVISÃO ATUALIZADA ATÉ ABRIL 2013

RECEITAS PRIMÁRIAS CORRENTES (I)=(A-B) 784.187.953,11 258.589.760,92

(A) Receitas Correntes 798.523.476,43 261.737.401,16

(B) Aplicações Financeiras 14.335.523,32 3.147.640,24

RECEITAS DE CAPITAL (II)=(C+D+E+F+G) 80.599.087,00 40.909.871,83

(C) Operações de Crédito 18.503.900,00 5.106.690,15

(D) Amortização de Empréstimo - -

(E) Alienação de Bens 366.000,00 -

(F) Transferências de Capital 61.729.187,00 35.803.181,68

(G) Outras Receitas de Capital - -

RECEITAS PRIMÁRIAS TOTAL (III)=(I+II-C-D-E) 845.917.140,11 294.392.942,60

RECEITAS REALIZADASRECEITAS FISCAIS

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Demonstrativo Resultado Primário

DOTAÇÃO ATUALIZADA ATÉ ABRIL 2013DESPESAS PRIMÁRIAS CORRENTES (IV)=(H-J) 705.912.123,71 197.525.434,22 (H) Despesas Correntes 712.774.446,71 199.028.385,45 Inscriçoes de Restos - (J) Juros e Encargos da Dívida 6.862.323,00 1.502.951,23 DESPESAS PRIMÁRIAS DE CAPITAL (V)=(K-L-M-N) 230.078.264,19 18.022.430,52

(K) Despesas de Capital 242.542.371,19 23.139.026,95 (L) Concessão de Emprétimo - - (M) Aquis. Título Cap. já Integralizado - - (N) Amortização da Dívida 12.464.107,00 5.116.596,43 RESERVA DE CONTIGÊNCIA (VI) 3.490.000,00 - DESPESAS PRIMÁRIAS TOTAL (VII)=(IV+V+VI) 939.480.387,90 215.547.864,74 SALDO EXERCÍCIOS ANTERIORES - - RESULTADO PRIMÁRIO (VIII)=(III-VII) (93.563.247,79) 78.845.077,86

DESPESAS LIQUIDADASDESPESAS FISCAIS

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Resultado Primário

Desempenho no Período

O Resultado Primário apurado no 1º quadrimestre de 2013 apresenta-se positivo, acumulando a importância de R$ 78.845.077,86. A Receita Primária apresenta um total acumulado de R$ 294.392.942,60, contra uma Despesa Primária total de R$ 215.547.864,74.

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Resultado Nominal

Em 31/Dez/2012 (a) Jan. - Fev. (b) Mar. - Abr. (c)

DÍVIDA CONSOLIDADA (I) 58.146.126,48 60.585.219,60 61.783.921,54 DEDUÇÕES (II) 48.992.908,98 116.727.513,97 124.867.919,68 Disponibilidade de Caixa Bruta 60.435.423,35 115.839.267,21 123.891.771,93 Demais Haveres Financeiros 1.390.872,21 1.384.710,70 1.386.289,35 ( - ) Restos a Pagar Processados 12.833.386,58 496.463,94 410.141,60 DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA (III)=(I-II) 9.153.217,50 (56.142.294,37) (63.083.998,14) RECEITAS DE PRIVATIZAÇÕES (IV) - - - PASSIVOS RECONHECIDOS (V) - - - DÍVIDA FISCAL LÍQUIDA (III + IV - V) 9.153.217,50 (56.142.294,37) (63.083.998,14)

No Bimestre (c - b) até o Bimestre (c - a)RESULTADO NOMINAL (6.941.703,77) (72.237.215,64)

SALDOSESPECIFICAÇÃO

PERÍODO DE REFERÊNCIAESPECIFICAÇÃO

No período entre Janeiro a Abril de 2013 ocorreu um resultado nominal (variação da dívida líquida em relação a disponibilidade financeira), da ordem de R$ -72.237.215,64.

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Despesas com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino

Dotação Desp. Liquidadas %Atualizada(h) Até Quadrimestre (i) ( i/h )

Administração Geral 3.134.100,00 501.331,88 16,00 Ensino Fundamental 103.692.106,55 30.501.874,34 29,42 Ensino Superior 850.000,00 202.438,61 23,82 Educação Infantil 71.199.490,96 17.430.526,03 24,48 Educação Especial 100.000,00 8.390,58 8,39 Total das Despesas 178.975.697,51 48.644.561,44 27,18

Ensino Fundamental - Intra-Orçamentária 3.720.000,00 1.189.507,10 31,98 Educação Infantil - Intra-Orçamentária 4.180.000,00 1.397.752,78 33,44 Total das Despesas Intra-Orçament. 7.900.000,00 2.587.259,88 32,75

TOTAL DESPESAS EDUCAÇÃO 186.875.697,51 51.231.821,32 27,41

Função / Sub-função

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Despesas com Manutenção e Desenvolvimento do Ensino

Tabela de Cumprimento dos Limites Constitucionais

Receita de Impostos p/ Base de Cálculo 161.023.978,48 100%

Limite Mínimo de Gastos com Educação 40.255.994,62 25,00%

Total gasto no exercício com Educação 38.075.861,60 23,65%

Receita do FUNDEB até Abril/2013 27.285.618,44 100%Limite Mínimo do FUNDEB na Remuneração do Magistério com Educação Infantil/Fundamental

16.371.371,06 60,00%

Total gasto do FUNDEB na Remuneração do Magistério com Educação Infantil/Fundamental

24.117.803,00 88,39%

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Despesas com Saúde

Despesas com Saúde Dotação Desp. Liquidadas %por Sub-função Atualizada Até Quadrimestre (A) Realiz.

Administração Geral 8.749.000,00 3.154.903,28 36,06

Atenção Básica 124.424.609,66 40.098.794,78 32,23

Assis. Hospitalar e Ambulatorial 16.056.330,45 3.355.423,16 20,90

Vigilância Sanitária 4.450.067,93 1.463.650,56 32,89

Vigilância Epidemiológica 1.979.400,04 414.997,52 20,97

Total das Despesas 155.659.408,08 48.487.769,30 31,15

Administração Geral - Intra-Orçamentária 8.610.000,00 2.356.037,31 27,36

Total das Despesas Intra-Orçament. 8.610.000,00 2.356.037,31 27,36

TOTAL DESPESAS SAÚDE 164.269.408,08 50.843.806,61 30,95

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Despesas com Saúde

Despesas Executadas com Saúde (A)Receitas de Convênios (B)

Total das Despesas com Saúde C=(A-B) Compensação Restos a Pagar Cancelados (D)

Total Geral das Despesas com Saúde E=(C-D)Receitas de Impostos (F)

% de Despesas com Saúde G=(E/F)Limite Mínimo EC 29 (15% s/ D)Valor Aplicado acima do Exigido EC 29

24.153.596,77 6.940.150,57

60.745.378,19 29.651.630,85

31.093.747,34

161.023.978,48

- 31.093.747,34

19,31

Limites de Aplicação conforme ADCT. Art. 77

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Despesas com PessoalPoder Executivo

Limites de Aplicação cfe. Art. 19 da LRF e Art. 169 da C.F.

Despesas Executadas de Maio/2012 a Abril/2013 R$

Receita Corrente Líquida

Despesa com Pessoal 304.388.165,05 43,73 %

Limite Máximo 375.871.044,65Limite Prudencial 357.077.492,42

696.057.490,09

51,30%

54,00%

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Dívida Consolidada

No que se refere ao cumprimento dos limites, a Resolução do Senado Federal nº 40/01, aprovada em dezembro/2001, nos termos da Lei Complementar Nº 101/2000 – Lei de Responsabilidade Fiscal, estabelece que o montante da Dívida Consolidada não deve ultrapassar a 120% da Receita Corrente Líquida.A Prefeitura Municipal de Itajaí apresenta sua dívida conforme quadro a seguir:

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Limite de Endividamento

O Município continua posicionando-se dentro dos limites e com ampla margem e capacidade para endividamento, apresentando um comprometimento de apenas 8,88% do limite definido pela resolução do Senado Federal.

VALOR % RCLDívida Consolidada 61.783.921,54 8,88Resolução 40/2001 do Senado Federal (art.3, II)(120% s/ RCL) 835.268.988,11 120,00Margem para novas contratações 773.485.066,57 111,12Dívida Consolidada Líquida (63.083.998,14) DCL/RCL

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Variação do Saldo Devedor da Dívida Pública em Abril/2013

Relação Dívida Consolidada / Receita Corrente Líquida

TIPO VALOR

Saldo em 31.12.2012 58.146.126,48

(+) Novos ingressos 9.214.284,20

(-) Amortizações no exercício 5.576.489,14

Saldo devedor em 30.04.2013 61.783.921,54

Especificação 2013 (%)Dívida Consolidada / Receita Corrente Líquida 8,88

Dívida Consolidada Líquida /Receita Corrente Líquida -9,0620

Limite de Comprometimento com Amortizações, Juros e Encargos

Limite Anual para Operações de Crédito Internas e Externas

Limite para Operações de Crédito por Antecipação da Receita

ESPECIFICAÇÃO VALOR % RCL

Resolução 43/2001 do Senado Federal (art. 7, II) 80.046.611,36 11,50

Comprometimento atual (Amortização + Juros) 6.619.547,66 0,95

Margem para novos comprometimentos 73.427.063,70 10,55DC/RCL

ESPECIFICAÇÃO VALOR % RCL

Resolução 43/2001 do Senado Federal (art.7, I) 111.369.198,41 16,00

ESPECIFICAÇÃO VALOR % RCL

Resolução 43/2001 do Senado Federal (art.10) 48.724.024,31 7,0021