assunto: projeto da lei orÇamentÁria anual … · para o efeito comparativo e definição do...

Governo de Rondônia

Secretaria de Estado do Planejamento, Orçamento e Gestão – SEPOG

1

INFORMATIVO TÉCNICO 58/CPG/SEPOG Porto Velho, 12 de agosto de 2015.

ASSUNTO: PROJETO DA LEI ORÇAMENTÁRIA ANUAL – EXERCÍCIO 2016

Estimativa da Receita 2016.

Senhor Secretário,

Com nossos respeitosos cumprimentos, tem esse, o objetivo de estimar o

montante dos recursos a serem utilizados no enfrentamento das despesas programadas no Projeto

da Lei Orçamentária para o exercício de 2016, com informações técnicas e resultados após

estudos, considerações e cálculos elaborados conforme segue:

A estimativa da receita levou em consideração a Natureza, a

Fonte/Destinação e as especificidades dos recursos, buscando maior aproximação da realidade

socioeconômica do estado e observando as metas estabelecidas na Lei de Diretrizes Orçamentária.

Estimativa das Receitas.

No que se refere, as receitas a serem arrecadadas com os esforços estadual,

como as Receitas Correntes Tributárias de Impostos, {(Código de natureza 1.1.1.0.00.00) - (IRRF,

IPVA, ITCD e ICMS)}, com as multas e juros correspondentes (Código de natureza -

1.9.0.0.00.00), foi aplicado a metodologia de cálculo sugerida pelo Tribunal de Contas do Estado -

IN-01/TCERO-99, e suas alterações, considerando dados históricos de realizações dos exercícios

de 2011, 2012, 2013 e 2014, mais o exercício de 2015 corrigido, levando em consideração o

montante das receitas efetivadas no período de janeiro a junho do exercício corrente, somados aos

valores de julho/dezembro, reestimado conforme segue:

O índice de correção para período de julho/dezembro de 2015, será o

crescimento percentual das receitas arrecadadas de janeiro/junho desse exercício, comparadas com

as receitas arrecadas no mesmo período do exercício anterior,

Ou seja,

Se tivermos:



2

Receitas Reestimada de julho/dezembro/2015 = Y,

Receitas arrecadas de janeiro/junho/2015 = A,

Receitas arrecadadas de janeiro/junho/2014 = B,

Receitas arrecadas de julho/dezembro de 2014 = C.

Então Y = C x {(A - B)/A}%, e,

A Receita corrigida total para o exercício de 2015 = X, será igual a A + Y,

concluindo que X = A + Y.

Após estudos e observações dos relatórios disponibilizados no

DIVEPORT/CONTABILIDADE/SEFIN, verificamos a necessidades de parametrizar diferencias

comportamentais das receitas, e considerar suas especificidades, como sazonalidade da

arrecadação do IPVA concentrada em 10 (dez) meses de um ano, serviços de vendas de editais e

concursos públicos, que tem efetivação pontual e limitada, convênios com a união que mesmo

formalizadas, demonstram incerteza nas efetivações, e as atuais operações de créditos que não

demonstram coerências entre o contrato e os valores arrecadados, ou seja, liberado.

Assim, concentramos esse trabalho nas Receitas de natureza Correntes,

observando uma a uma, suas características de natureza, observando e acatando quando coube as

informações e considerações da Unidade Orçamentária diretamente responsável pela arrecadação.

Para o efeito comparativo e definição do índice de crescimento, foram

considerados os valores brutos (sem deduções legais) das receitas por Fonte/Destinação da LOA

2015.

e por fim,

A receita Reestimada para 2015, é a soma da receita efetivada no primeiro

semestre, mais a Reestimada no segundo.

Concluindo que a receita de 2016 é o resultado encontrado com aplicação da

metodologia indicada na IN 01/TCERO, considerando o histórico da receitas efetivadas de

2011/2014 e a Reestimada de 2015, os valores indicados pelas Unidades Orçamentárias



3

prestadoras de serviços e/ou cobranças das taxas, serviram de base para correção e/ou

reprogramação das receitas oriundas de transferências por convênios e operações de créditos, o

montante das receitas para o orçamento de 2016 importa em R$ 7.595.788.533,42 (sete bilhões,

quinhentos e noventa e cinco milhões, setecentos e oitenta e oito mil, quinhentos e trinta e três

reais e quarenta e dois centavos), com um crescimento percentual sobre a Previsão para 2015 de

3,77% quando consideramos especificamente na Fonte/Destinação 0100 - Tesouro o crescimento

percentual é de 5,55%, observando que esse é o valor corrigido após inclusão de informações

complementares da SEFIN, FDI, FUJU, FUNDIPER, IPERON, FUNDEP, DETRAN, JUCER e

demais Unidades que fazem parte da estrutura orçamentária do Estado.

Para melhor entendimento segue:

QUADRO DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS ESTIMADAS PARA 2016 POR

NATUREZA.

CLASSIFICAÇÃO DESCRIÇÃO REF.

PREVISÃO

PARA 2016

1.0.0.0.00.00 Receitas Correntes S 7.389.204.858,38

1.1.0.0.00.00 Receita Tributária S 3.894.742.272,70

1.1.1.0.00.00 Impostos S 3.792.061.361,21

1.1.1.2.00.00 Impostos sobre o Patrimônio e a Renda S 479.757.332,18

1.1.1.2.04.00 Imposto sobre a Renda e Proventos de Qualquer Natureza S 248.002.415,27

1.1.1.2.04.31 IRRF - Imposto de Renda Retido nas Fontes sobre os Rendimentos do Trabalho A 248.002.415,27

1.1.1.2.05.00 IPVA - Imposto sobre Propriedade de Veículos Automotores A 223.946.997,68

1.1.1.2.07.00

ITCD - Imposto sobre a Transmissão Causa Mortis e Doação de Quaisquer Bens

ou Direitos A 7.807.919,23

1.1.1.3.00.00 Impostos sobre a Produção e a Circulação S 3.312.304.029,03

1.1.1.3.02.00

ICMS -Imposto sobre Operações Relativas à Circulação de Mercadorias e sobre

Prestações de Serviços de Transporte A 3.312.304.029,03

1.1.2.0.00.00 Taxas S 102.680.911,49

1.1.2.1.00.00 Taxas pelo Exercício do Poder de Polícia S 7.825.923,46

1.1.2.1.17.00 Taxa de Fiscalização de Vigilância Sanitária A 402.041,52

1.1.2.1.21.00 Taxa de Controle e Fiscalização Ambiental A 7.423.881,94

1.1.2.1.99.00 Outras Taxas pelo Exercício do Poder de Polícia S -

1.1.2.1.99.01 Outras Taxas para Exercício de Poder de Polícia A

1.1.2.2.00.00 Taxas pela Prestação de Serviços S 94.854.988,03

1.1.2.2.05.00 Taxa de Editora Gráfica e Impressão Oficial A

1.1.2.2.08.00 Emolumentos e custas judiciais A 30.172.600,00

1.1.2.2.11.00 Taxas de Util. Do Sistema Comerc. Exterior A 15.695.889,32

1.1.2.2.12.00 Emolumentos e Custas Processuais Administrativas A

1.1.2.2.29.00 Emolumentos e Custas Extrajudiciais A 22.436.400,00

1.1.2.2.99.00 Outras Taxas pela Prestação de Serviços S 26.550.098,71



4

1.1.2.2.99.01 Outras Taxas de Prestação de Serviço A 1.134.166,00

1.1.2.2.99.02 Outras Taxas p/ Prestação de Serviço A 9.497.147,39



1.1.2.2.99.05 Outras Taxas para Prestação de Serviço - Imprensa A 74.740,00

1.1.2.2.99.06 Outras Taxas p/ Prestação de Serviço A 795.362,05

1.1.2.2.99.07 Outras Taxas Prestação de Serviço A 77.298,30

1.1.2.2.99.09 Outras Taxas por Prestação de Serviços - Diversas A 8.355.267,87

1.2.0.0.00.00 Receitas de Contribuições S 238.537.915,00

1.2.1.0.00.00 Contribuições Sociais S 238.537.915,00

1.2.1.0.29.00 Contribuições Previdenciárias do Regime Próprio S 236.904.053,00

1.2.1.0.29.01 Contribuição Patronal para o Regime Próprio de Previdência A -

1.2.1.0.29.02 Contribuição Patronal Ativo Militar A -

1.2.1.0.29.07 Contribuição do Servidor Ativo Civil para o Regime Próprio de Previdência A 200.182.626,00

1.2.1.0.29.08 Contribuição de Servidor Ativo Militar A 28.683.608,00

1.2.1.0.29.09 Contribuições de Servidor Inativo Civil para o Regime Próprio de Previdência A 5.335.783,00

1.2.1.0.29.10 Contribuições de Servidor Inativo A 1.457.011,00

1.2.1.0.29.11 Contribuições de Servidor Pensionista Civil para o Regime Próprio de Previdência A 1.208.909,00

1.2.1.0.29.12 Contribuições Pensionista Militar A 36.116,00

1.2.1.0.46.00 Compensações Previdência . Entre Reg. G. e os Reg. F A 1.633.862,00

1.2.2.0.00.00 Contribuições de Intervenção no Domínio Econômico S -

1.2.2.0.99.00 Outras Contribuições Econômicas A

1.3.0.0.00.00 Receita Patrimonial S 176.457.463,20

1.3.1.0.00.00 Receitas Imobiliárias S 15.713,95

1.3.1.1.00.00 Alugueis S 15.713,95

1.3.1.1.01.00 Alugueis de Imóveis A 15.713,95

1.3.2.0.00.00 Receitas de Valores Mobiliários S 176.107.749,25

1.3.2.2.00.00 Dividendos A

1.3.2.5.00.00 Remuneração de Depósitos Bancários S 81.963.914,28

1.3.2.5.01.00 Remuneração de Depósitos de Recursos Vinculados S 76.185.250,56

1.3.2.5.01.01

Receita de Remuneração de Depósitos Bancários de recursos Vinculados -

Royalties A -

1.3.2.5.01.02

Receita de Remuneração de Depósitos Bancários de recursos Vinculados -

FUNDEF/FUNDEB A 1.821.075,36

1.3.2.5.01.03

Receita de Remuneração de Depósitos Bancários de recursos Vinculados - Fundo

de Saúde A 5.010.358,06

1.3.2.5.01.07 Receita de Remuneração de Depósitos Bancários de Recursos Vinculados A

1.3.2.5.01.99 Receita de Remuneração de Outros Depósitos Bancários de recursos Vinculados A 69.353.817,14

1.3.2.5.02.00 Remuneração de Depósitos de Recursos não Vinculados S 5.778.663,72

1.3.2.5.02.01 Receita de Remuneração de Depósitos de Poupança A

1.3.2.5.02.99 Remuneração de Outros Depósitos De Recursos não vinculados A 5.778.663,72

1.3.2.8.00.00 Remuneração dos Investimentos do Regime Próprio de Previdência do Servidor S 94.143.834,96

1.3.2.8.10.00

Remuneração dos Investimentos do Regime Próprio de Previdência do Servidor

em Renda Fixa A 91.453.107,00



5

1.3.2.8.20.00

Remuneração dos Investimentos do Regime Próprio de Previdência do Servidor

em Renda Variável A 2.690.727,96

1.3.6.0.00.00 Receita da Cessão de Direitos S 292.000,00

1.3.6.1.00.00 Receita de Cessão do Direito de Operacionalização de Pagamentos S 292.000,00

1.3.6.1.01.00

Receita de Cessão do Direito de Operacionalização da Folha de Pagamento de

Pessoal A 260.000,00

1.3.6.1.03.00 Receita de Cessão do Direito de Operacionalização de Pagamento a Fornecedores A 32.000,00

1.3.9.0.00.00 Outras Receitas Patrimoniais S 42.000,00

1.3.9.0.01.00 Conta Não Cadastrada S 42.000,00

1.3.9.0.01.01 Outras Receitas Patrimoniais A 42.000,00

1.6.0.0.00.00 Receita de Serviços S 233.186.076,28

1.6.0.0.03.00 Serviços de Transportes S 1.000.000,00

1.6.0.0.03.06 Receita de Terminais Rodoviários A

1.6.0.0.05.99 Outros Serviços de Saúde A 1.000.000,00

1.6.0.0.11.00 Serviços de Metrologia e Certificação S -

1.6.0.0.11.03 Serviços de Metrologia Legal A -

1.6.0.0.13.00 Serviços Administrativos S 198.232.345,77

1.6.0.0.13.01 Serviços de Inscrição em Concursos Públicos A 10.362.629,98

1.6.0.0.13.02 Serviços de Venda de Editais A 1.000,00

1.6.0.0.13.07 Serviços de Fotocópias e / ou Cópias Heliográficas A -

1.6.0.0.13.99 Outros Serviços Administrativos A 187.868.715,79

1.6.0.0.14.00 Serviços de Inspeção e Fiscalização A 25.408.405,31

1.6.0.0.24.00 Serviços de Registro do Comércio A 8.086.861,47

1.6.0.0.99.00 Outros Serviços S 458.463,73

1.6.0.0.99.01 Outros Serviços - FUPEN A 376.775,73

1.6.0.0.99.04 Outros Serviços - FDI A 81.688,00

1.6.0.0.99.05 Serviços Administrativos A -

1.7.0.0.00.00 Transferências Correntes S 3.527.368.398,80

1.7.2.0.00.00 Transferências Intergovernamentais S 3.509.624.324,79

1.7.2.1.00.00 Transferências da União S 2.758.596.616,57

1.7.2.1.01.00 Participação na Receita da União S 2.326.447.669,03

1.7.2.1.01.01 FPE - Cota Parte Fundo de Participação Estado A 2.308.737.075,80

1.7.2.1.01.12 Cota-Parte do IPI - Imposto sobre Produtos Industrializados - Exportação A 17.554.647,71

1.7.2.1.01.13 Cota-Pata da Contribuição de Intervenção de Domínio Econômico A 6.394,82

1.7.2.1.01.32 Cota-Parte - Comercialização do Ouro A 149.550,70

1.7.2.1.09.00 Outras Transferências da União S 1.716.725,63

1.7.2.1.09.99 Demais Transferências da União A 1.716.725,63

1.7.2.1.22.00 Transferência da Compensação Financeira pela Exploração de Recursos Naturais S 43.228.551,45

1.7.2.1.22.11 Cota-parte da Compensação Financeira de Recursos Hídricos A 31.708.445,80

1.7.2.1.22.20 Cota-parte da Compensação Financeira de Recursos Minerais - CFEM A 1.902.150,40

1.7.2.1.22.70 Cota-Parte do FEP - Fundo Especial do Petróleo A 9.617.955,25

1.7.2.1.33.00 Transferências de Recursos do SUS S 294.349.671,50

1.7.2.1.33.02 Transferência de Recurso do Sistema Único de Saúde A -



6

1.7.2.1.33.11 Atenção Básica A 3.450.126,34

1.7.2.1.33.12 Atenção de Média e Alta Complexidade Ambulatorial A 272.903.095,07

1.7.2.1.33.13 Vigilância em Saúde A 12.680.761,94

1.7.2.1.33.14 Assistência Farmacêutica A 3.083.052,47

1.7.2.1.33.15 Gestão do SUS A 2.232.635,68

1.7.2.1.34.00 FNAS - Fundo Nacional de Assistência Social A 893.258,84

1.7.2.1.35.00 FNDE - Fundo Nacional do Desenvolvimento da Educação S 88.140.643,80

1.7.2.1.35.01 Transferências do Salário-Educação A 30.454.594,70

1.7.2.1.35.02 PDDE - Programa Dinheiro Direto na Escola A 459.057,17

1.7.2.1.35.03 PNAE - Programa Nacional de Alimentação Escolar A 20.830.109,64

1.7.2.1.35.04 PNATE - Programa Nacional de Apoio ao Transporte do Escolar A 4.332.814,78

1.7.2.1.35.99 Outras Transferências Diretas do FNDE A 32.064.067,51

1.7.2.1.36.00 ICMS - Desoneração - L.C. Nº 87/96 A 3.820.096,32

1.7.2.1.99.00 Outras Transferências da União A -

1.7.2.4.00.00 Transferências Multigovernamentais S 751.027.708,22

1.7.2.4.01.00 Transferências do FUNDEB A 751.027.708,22

1.7.3.0.00.00 Transferências de Instituições Privadas S -

1.7.3.1.00.00 Transferências de Contribuições S -

1.7.3.1.01.00 Transferências de Contribuições e Doações S -

1.7.3.1.01.01 Doações Privadas para Incentivo a Cultura A -

1.7.3.1.01.02 Transferência de Colaboração Financeira - Gestão Ambiental A -

1.7.5.0.00.00 Transferências de Pessoas S -

1.7.5.1.00.00 Transferências de Contribuições e Doações S -

1.7.5.1.02.00 Transferências de Doações A -

1.7.6.0.00.00 Transferências de Convênios S 17.744.074,01

1.7.6.1.00.00 Convênios da União e de Suas Entidades S 17.272.574,01

1.7.6.1.01.00 SUS - Sistema Único de Saúde A

1.7.6.1.02.00 Programas de Educação A -

1.7.6.1.99.00 Outras Transferências de Convênios da União A 17.272.574,01

1.7.6.3.00.00 Transferências de Convênios dos Municípios e de Suas Entidades S 471.500,00

1.7.6.3.03.00 Transferência de Convênio dos Municípios S -

1.7.6.3.99.00 Outras Transferências de Convênios dos Municípios S 471.500,00

1.7.6.3.99.01 Outras Transferências de Convênios dos Municípios A 471.500,00

1.7.6.4.00.00 Transferências de Convênios de Instituições Privadas A -

1.9.0.0.00.00 Outras Receitas Correntes S 282.175.083,56

1.9.1.0.00.00 Multas e Juros de Mora S

1.9.1.1.00.00 Multas e Juros de Mora dos Tributos S 49.152.387,65

1.9.1.1.20.00 Multas e Juros de Mora S 113.798,98

1.9.1.1.20.01 Multas Imposto sobre Transferências Causa Mortis A 66.131,45

1.9.1.1.20.02 Juros de Mora Impostos sobre Transferências Causa Mortis A 47.667,53

1.9.1.1.21.00 Multas para Atraso na Entrega Mat. Ou P, S -

1.9.1.1.21.01 Multas Juros de Mora Imposto s/ Trans. A



7

1.9.1.1.41.00 Multas e Juros de Mora do Imposto S 19.921.939,35

1.9.1.1.41.01 Multas e Juros de Mora do Imposto A 16.031.630,30

1.9.1.1.41.02 Juros de Mora do Imposto sobre IPVA A 3.890.309,05

1.9.1.1.42.00 Multas e Juros de Mora do Imposto S 29.116.649,32

1.9.1.1.42.01 Multas e Juros de Mora do Imposto A 25.046.086,83

1.9.1.1.42.02 Juros de Mora do Imposto sobre ICMS A 4.070.562,49

1.9.1.3.00.00 Multas e Juros de Mora da Dívida Ativa dos Tributos S 7.183.676,67

1.9.1.3.07.00 Multas e Juros de Mora da Divida Ativa do Imposto S -

1.9.1.3.07.03 Rec. Multa Juros Mora Divida Ativa do IPVA A -

1.9.1.3.07.04 Rec. Multa Juros de Mora da Divida Ativa do ITCD A -

1.9.1.3.07.05 Rec. Multa Juros de Mora da Divida Ativa do ICMS A -

1.9.1.3.14.00 Multa Divida Ativa s/ IPVA S 2.015.649,94

1.9.1.2.14.01 Multa Divida Ativa IPVA A 607.149,60

1.9.1.3.14.02 Juros de Mora da Divida Ativa s/ IPVA A 1.408.500,34

1.9.1.3.15.00 Multas e Juros da Divida Ativa ICMS S 5.168.026,73

1.9.1.3.15.01 Multa Divida Ativa ICMS A 1.287.070,28

1.9.1.3.15.02 Rec. De Juros do ICMS A 3.880.956,45

1.9.1.5.00.00 Multas e Juros de Mora Divida Ativa de Outra S 516.846,62

1.9.1.5.99.00 Outras Multas e Juros de Mora da Divida Ativa S 516.846,62

1.9.1.5.99.01 Outras Multas e Juros de Mora Divida Ativa A 516.846,62

1.9.1.9.00.00 Multas de Outras Origens S 17.196.138,73

1.9.1.9.15.00 Multas Previstas na Legislação de Trânsito A 16.465.390,00

1.9.1.9.27.00 Multas e Juros Previstos em Contrato A 685.508,73

1.9.1.9.99.00 Outras Multas A 45.240,00

1.9.2.0.00.00 Indenizações e Restituições S 885,00

1.9.2.1.00.00 Indenizações S 885,00

1.9.2.1.06.00 Indenizações por Danos Causados ao Patrimônio Público A -

1.9.2.1.99.00 Outras Indenizações A 885,00

1.9.2.2.00.00 Restituições S 6.972.377,85

1.9.2.2.07.00 Recuperação de Desp. De Exercícios Anteriores A 2.989.357,06

1.9.2.2.09.00 Outras Restituições - Diversas A -

1.9.2.2.99.00 Outras Restituições A 3.983.020,79

1.9.3.0.00.00 Receita da Dívida Ativa S 27.413.318,44

1.9.3.1.00.00 Receita da Dívida Ativa Tributária S 26.745.408,44

1.9.3.1.14.00

Receita da Dívida Ativa do Imposto sobre a Propriedade de Veículos Automotores

– IPVA A 4.441.147,64

1.9.3.1.15.00

Receita da Dívida Ativa do Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Prestação

de Serviços – ICMS A 22.304.260,79

1.9.3.2.00.00 Receita da Dívida Ativa não Tributária S 667.910,00

1.9.3.2.99.00 Receita da Dívida Ativa não Tributária de Outras Receitas S 667.910,00

1.9.3.2.99.01 Receita da Dívida Ativa Não-Tributária de Outras Receitas – Principal A -

1.9.3.2.99.10 Divida Ativa Custas A 427.270,00



8

1.9.3.2.99.11 Divida Ativa Multa Contratual TJ-RO A 21.930,00

1.9.3.2.99.12 Divida Ativa Ressarcimento TJ-RO A 215.040,00

1.9.3.2.99.13 Divida Ativa Custas Extrajudicial A 3.670,00

1.9.3.3.00.00 Outras Receitas da Dívida Ativa S -

1.9.3.3.00.01 Receita da Dívida Ativa Não Tributária - Débitos Ajuizados A

1.9.9.0.00.00 Receitas Diversas S 173.739.452,61

1.9.9.0.02.00 Receita de Ônus de Sucumbência de Ações Judiciais S 23.240,00

1.9.9.0.02.02 Receita de Ônus de Sucumbência A 23.240,00

1.9.9.0.04.00 Outras Receitas A

1.9.9.0.99.00 Outras Receitas A 173.716.212,61

2.0.0.0.00.00 Receitas de Capital S 206.583.675,03

2.1.0.0.00.00 Operações de Crédito S 129.752.839,00

2.1.1.0.00.00 Operações de Crédito Internas S 129.752.839,00

2.1.1.0.01.00 Operações de Credito Internas A 65.114.374,00

2.1.1.1.00.00 Titulo de Responsabilidade do Tesouro S -

2.1.1.1.01.00 Titulo de Responsabilidade do Tesouro - Refinanciamento da Divida A -

2.1.1.4.00.00 Operações de Crédito Internas Contratuais Relativas à Programas de Governo S 64.638.465,00

2.1.1.4.01.00 Operações de Crédito Internas para Programas de Educação A -

2.1.1.4.03.00 Operações de Crédito Internas para Programas de Saneamento A 19.315.342,00

2.1.1.4.07.00 Operações de Crédito Internas para Programas de Moradia Popular A 9.854.126,00

2.1.1.4.99.00 Outras Operações de Crédito Internas - Contratuais A 35.468.997,00

2.1.1.9.00.00 Outras Operações de Créditos S -

2.1.2.0.00.00 Operações de Crédito Externas S -

2.1.2.3.99.00 Outras Operações de Crédito Externas - Contratuais A -

2.2.0.0.00.00 Alienação de Bens S 929.536,88

2.2.1.0.00.00 Alienação de Bens Móveis A 929.536,88

2.3.0.0.00.00 Amortização de Empréstimos S 2.810,15

2.3.0.0.70.00 Outras Amortizações de Empréstimos S -

2.3.0.0.70.02 Amortização de Empréstimos - Em Contratos A -

2.3.0.0.80.00 Amortização de Financiamentos S 2.810,15

2.3.0.0.80.02 Amortização de Financiamentos de Projetos A 2.810,15

2.4.0.0.00.00 Transferências de Capital S 75.898.489,00

2.4.2.0.00.00 Transferências Intergovernamentais S 26.105.444,69

2.4.2.1.00.00 Transferências da União S 26.105.444,69

2.4.2.1.01.00 SUS - Sistema Único de Saúde S 26.105.444,69

2.4.2.1.01.01 Investimentos na Rede de Serviços A 5.035.794,57

2.4.2.1.99.00 Outras Transferências da União A 21.069.650,12

2.4.7.0.00.00 Transferências de Convênios S 49.793.044,30

2.4.7.1.00.00 Transferência de Convênios da União e de suas Entidades S 49.793.044,30

2.4.7.1.99.00 Outras Transferências de Convênio da União A 49.793.044,30

7.0.0.0.00.00 Receitas Correntes Intra-Orçamentárias S 211.571.802,00

7.2.0.0.00.00 Receitas de Contribuições Intra-Orçamentárias S 211.571.802,00



9

7.2.1.0.00.00 Contribuições Sociais Intra-Orçamentarias S 211.571.802,00

7.2.1.0.29.00 Receitas Correntes Intra-Orçamentárias S 211.571.802,00

7.2.1.0.29.01 Contribuição Patronal para RPPS A 147.136.339,00

7.2.1.0.29.02 Contribuições Patronal de Servidor Ativo A 28.639.197,00

7.2.1.0.29.15 Contribuição Previdenciária em Recime de Parcelamento A 35.796.266,00

7.9.0.0.00.00 Outras Receitas Correntes Intra-Orçamentaria S -

7.9.9.0.00.00 Receitas Diversas S -

7.9.9.0.99.00 Outras Receitas A

9.0.0.0.00.00 Deduções da Receita Correntes S - 1.174.834.153,15

9.1.0.0.00.00 Deduções de Receitas Tributárias S - 708.811.789,19

9.1.1.0.00.00 Dedução de Receitas Tributárias de Impostos S - 708.811.789,19

9.1.1.2.00.00 Dedução de Receitas Tributárias de Impostos sobre o Patrimônio e a renda. S - 46.350.983,38

9.1.1.2.05.00 Dedução de Receitas Tributárias de Impostos sobre a Propriedade de Veículos

Automotores - IPVA A - 44.789.399,54

9.1.1.2.07.00 Dedução de Receitas Tributárias de Impostos sobre Transmissão "Causa Mortis"

e Doação de Bens e Direitos A

-

1.561.583,85

9.1.1.3.00.00 Dedução de Receita de Impostos sobre Produção e Circulação S - 662.460.805,81

9.1.1.3.02.00

Dedução de Receita de Operações Relativas à Circulação de Mercadorias e sobre

Prestações de Serviços de Transporte A - 662.460.805,81

9.7.0.0.00.00 Dedução da Receita de Transferências Correntes S - 466.022.363,97

9.7.2.0.00.00 Dedução da Receita de Transferências Intergovernamentais S - 466.022.363,97

9.7.2.1.00.00 Dedução da Receita de Transferência da União S - 466.022.363,97

9.7.2.1.01.00 Dedução das Receitas de Participação na Receita da União S - 465.258.344,70

9.7.2.1.01.01 Dedução de Receita da Cota Parte Fundo de Participação Estado - FPE A - 461.747.415,16

9.7.2.1.01.12 Dedução de Receita de Imposto sobre Produtos Industrializados - IPI /Exportação A

-

3.510.929,54

9.7.2.1.36.00

Dedução de Receita sobre Operações Relativas à Circulação de Mercadorias e

sobre Prestações de Serviços de Transporte Desoneração - Lei Complementar

87/96 A

-

764.019,26

9.7.2.1.09.00 Dedução de Recurso para Formação do FUNDEF-Lei Complementar S -

9.7.2.1.09.01 Dedução de Recurso para Formação do FUNDEF-ICMS - Desoneração A -

TOTAL DA RECEITA 7.595.788.533,42

DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS ESTIMADAS PARA 2016 POR

FONTE/DESTINAÇÃO DE RECURSOS.

0100 - Recursos do Tesouro 5.200.667.321,71

1.1.1.2.04.31 Imposto de Renda Retido nas Fontes sobre os Rendimentos do Trabalho 248.002.415,27

1.1.1.2.05.00 Imposto sobre a Propriedade de Veículos Automotores 223.946.997,68

1.1.1.2.07.00 Imposto sobre Transmissão Causa Mortis e Doação de Bens e Direitos 7.807.919,23



10

1.1.1.3.02.00 Imposto sobre Operações Relativas à Circulação de Mercadorias e sobre Prestações de

Serviços de Transporte Interestadual e Intermunicipal e de Comunicação 3.312.304.029,03

1.1.2.2.11.00 Taxa de Utilização do Sistema Integrado de Comércio Exterior SISCOMEX 12.595.754,90

1.1.2.2.99.09 Outras Taxas por Prestação de Serviços - Diversas 8.355.267,87

1.3.2.5.01.99 Receita de Remuneração de Outros Depósitos Bancários de recursos Vinculados 46.972.303,63

1.3.2.5.02.99 Remuneração de Outros Depósitos de Recurso não Vinculado 4.328.663,72

1.6.0.0.13.01 Serviços de Inscrição em Concursos Públicos 9.807.629,98

1.7.2.1.01.01 Cota-Parte do Fundo de Participação dos Estados e Distrito Federal - FPE 2.308.737.075,80

1.7.2.1.01.12 Cota-Parte do Imposto Sobre Produto Industrializado - IPI 17.554.647,71

1.7.2.1.01.32 Cota-Parte do Imposto Sobre Comercialização do Ouro 149.550,70

1.7.2.1.36.00 Transferência Financeira do ICMS - Desoneração - L.C. Nº 87/96 3.820.096,32

1.7.6.1.99.00 Outras Transferências de Convênios da União 13.642.251,45

1.9.1.1.20.01 Multas Imposto sobre Transferências Causa Mortis 66.131,45

1.9.1.1.20.02 Juros de Mora Impostos sobre Transferências Causa Mortis 47.667,53

1.9.1.1.41.01 Multas do imposto sobre IPVA 16.031.630,30

1.9.1.1.41.02 Juros de mora do imposto sobre IPVA 3.890.309,05

1.9.1.1.42.01 Multas do imposto sobre ICMS 25.046.086,83

1.9.1.1.42.02 Multas e Juros de Mora do Imposto - ICMS 4.070.562,49

1.9.1.3.14.01 Multa div. ativa s/ prop. veic. autom - IPVA 607.149,60

1.9.1.3.14.02 Juros de mora da div. ativa imp. s/ prop. veic. autom. - IPVA 1.408.500,34

1.9.1.3.15.01 Multa div. ativa. imp. s/ circ. merc. serv. - ICMS 1.287.070,28

1.9.1.3.15.02 Rec. de juros do imp. s/ circ. merc. serv. - ICMS 3.880.956,45

1.9.1.5.99.01 Outras Multas e Juros de Mora de outros Tributos 295.846,62

1.9.2.2.07.00 Recuperação de Despesas de Exercícios Anteriores 1.576.857,06

1.9.2.2.99.00 Outras Restituições 3.653.350,79

1.9.3.1.14.00 Receita da Dívida Ativa do Imposto sobre a Propriedade de Veículos Automotores – IPVA 4.441.147,64

1.9.3.1.15.00 Receita da Dívida Ativa do Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Prestação de Serviços - ICMS 22.304.260,79

1.9.9.0.99.00 Outras Receitas 68.869.344,36

9.1.1.2.05.00 Dedução de Receitas Tributárias de Impostos sobre a Propriedade de Veículos Automotores - IPVA -44.789.399,54

9.1.1.2.07.00 Dedução de Receitas Tributárias de Impostos sobre Transmissão "Causa Mortis" e Doação de Bens e Direitos -1.561.583,85

9.1.1.3.02.00 Dedução de Receita de Operações Relativas à Circulação de Mercadorias e sobre Prestações de Serviços de Transporte -662.460.805,81

9.7.2.1.01.01 Dedução de Receita da Cota Parte Fundo de Participação Estado - FPE -461.747.415,16

9.7.2.1.01.12 Dedução de Receita de Imposto sobre Produtos Industrializados - IPI /Exportação -3.510.929,54



11

9.7.2.1.36.00 Dedução de Receita sobre Operações Relativas à Circulação de Mercadorias e sobre Prestações de Serviços de Transporte Desoneração - Lei Complementar 87/96

-764.019,26

0118 - 752.848.783,59

1.3.2.5.01.02 Receita de Remuneração de Depósitos Bancários de recursos Vinculados - FUNDEF/FUNDEB 1.821.075,36

1.7.2.4.01.00 Transferências de Recursos do Fundo de Manutenção e Desenvolvimento da Educação Básica e de Valorização dos Profissionais da Educação – FUNDEB 751.027.708,22

0119 - Recursos com Contingenciamento Especial 3.100.134,42

1.1.2.2.11.00 Taxas de Util. Do Sistema Comerc. Exterior 3.100.134,42

0201 - Recurso do Fundo de Informat., Edific. e Aperf. dos Serviços Judiciários - FUJU 86.147.060,00

1.1.2.2.08.00 Emolumentos e Custas Judiciais 28.228.000,00

1.1.2.2.29.00 Emolumentos e Custas Extrajudiciais 22.436.400,00

1.1.2.2.99.03 Outras Taxas pela Prestação de Serviços - FUJU 4.587.100,00

1.1.2.2.99.05 Outras Taxas por Prestação de Serviços - Imprensa Oficial 74.740,00


1.6.0.0.13.99 Outros Serviços Administrativos 56.250,00

1.9.1.5.99.01 Outras Multas e Juros de Mora de outros Tributos 221.000,00

1.9.1.9.27.00 Multas e Juros Previstos em Contratos 365.460,00

1.9.1.9.99.00 Outras Multas 45.240,00

1.9.2.2.07.00 Recuperação de Despesas de Exercícios Anteriores 1.412.500,00

1.9.2.2.99.00 Outras Restituições 328.670,00

1.9.3.2.99.10 Dívida Ativa Custas 427.270,00

1.9.3.2.99.11 Receita de Dívida Ativa - Multa Contratual TJ-RO 21.930,00

1.9.3.2.99.12 Receita de Dívida Ativa - Ressarcimento TJ-RO 215.040,00

1.9.3.2.99.13 Divida Ativa - Custas Extrajudicial 3.670,00

1.9.9.0.99.00 Outras Receitas 12.194.340,00

0202 - Cota-Parte FUNRESPOL 2.029.017,10

1.1.2.2.99.04 Outras Taxas pela Prestação de Serviços - FUNRESPOL 2.029.017,10

0203 - Cota-Parte FUNRESPOM 1.006.835,18

1.1.2.2.99.07 Outras Taxas pela Prestação de Serviços - FUMRESPOM 77.298,30

2.2.1.0.00.00 Alienação de Bens Móveis 929.536,88



12

0205 - Cota-Parte FEPRAM 7.423.881,94

1.1.2.1.21.00 Taxa de Controle e Fiscalização Ambiental 7.423.881,94

0213 - Cota-parte da Compensação Financeira de Recursos Hídricos 31.708.445,80

1.7.2.1.22.11 Cota-Parte da Companhia Financeira de Recursos Hídricos 31.708.445,80

0226 - Cota-Parte FUNESBOM 9.497.147,39

1.1.2.2.99.02 Outras Taxas pela Prestação de Serviços - FUNESBOM 9.497.147,39

0227 - Cota-Parte FUNDIMPER 2.416.140,00

1.3.2.5.02.99 Remuneração de Outros Depósitos de Recurso não Vinculado 1.450.000,00

1.3.6.1.01.00 Receita de Cessão do Direito de Operacionalização da Folha de Pagamento de Pessoal 260.000,00

1.3.6.1.03.00 Receita de Cessão Direito Operacionalização de Pagamentos a Fornecedores 32.000,00

1.3.9.0.01.01 Outras Receitas Patrimoniais 42.000,00

1.6.0.0.13.01 Serviços de Inscrição em Concursos Públicos 555.000,00

1.6.0.0.13.02 Serviços de Venda de Editais 1.000,00


1.9.2.2.99.00 Outras Restituições - Diversas 1.000,00

1.9.9.0.99.00 Outras Receitas 52.000,00

1.9.9.0.02.02 Receita de Ônus de Sucumbência 22.140,00

0228 - Cota-Parte FITHA 72.676.595,95


1.9.9.0.99.00 Outras Receitas 72.457.886,16

0229 - Cota-Parte da CIDE 6.394,82

1.7.2.1.01.13 Cota-Parte da Contribuição de Intervenções no Domicílio Econômico 6.394,82

0230 - Cota-Parte FUNDEP 2.106.700,00

1.1.2.2.08.00 Emolumentos e Custas Judiciais 1.944.600,00

1.3.2.5.01.99 Receita de Rem.Depósito Bancário Rec.Vinc. de Receita Vin 162.100,00

0231 - Recursos do Fundo de Desenvolvimento Institucional - FDI/TCE 526.000,00

1.3.2.5.01.99 Receita de Remuneração de Outros Depósitos Bancários de recursos Vinculados 444.312,00

1.6.0.0.99.04 Outros Serviços - FDI 81.688,00



13

0232 - Cota-parte da Compensação Financeira dos Recursos Minerais 1.902.150,40

1.7.2.1.22.20 Cota-Parte da Companhia Financeira de Recursos Minerais 1.902.150,40

0239 - Cota-parte do Fundo Especial do Petróleo 9.617.955,25

1.7.2.1.22.70 Cota-Parte do Fundo Especial do Petróleo 9.617.955,25

3208 - Cota-Parte Salário Educação 35.951.722,77

1.7.2.1.35.01 Transferências do Salário Educação 30.454.594,70

1.7.2.1.35.99 Outras Transferências Diretas do FNDE 5.331.010,35

1.7.6.3.99.00 Outras Transferências de Convênios dos Municípios 166.117,72

3209 - Sistema Único de Saúde 305.268.612,38

1.3.2.5.01.03 Receita de Remuneração de Depósitos Bancários de recursos Vinculados - Fundo de Saúde 4.883.146,31

1.6.0.0.05.99 Outros Serviços de Saúde 1.000.000,00

1.7.2.1.33.11 Atenção Básica 3.450.126,34

1.7.2.1.33.12 Atenção de Média e Alta Complexidade Ambulatorial 272.903.095,07

1.7.2.1.33.13 Vigilância em Saúde 12.680.761,94

1.7.2.1.33.14 Assistência Farmacêutica 3.083.052,47

1.7.2.1.33.15 Gestão do SUS 2.232.635,68

2.4.2.1.01.01 Investimentos na Rede de Serviços 5.035.794,57

3212 - Convênios e outras transferências federais 80.658.895,82

1.3.2.5.01.03 Receita de Remuneração de Depósitos Bancários de recursos Vinculados - Fundo de Saúde 127.211,75


2.4.2.1.99.00 Outras transferências da União 21.069.650,12


3215 - Operações de Crédito Interna e Externa 129.752.839,00

2.1.1.0.01.00 Operações de Credito Internas 65.114.374,00

2.1.1.4.03.00 Operações de Crédito Internas para Programas de Saneamento 19.315.342,00

2.1.1.4.07.00 Operações de Crédito Internas para Programas de Moradia Popular 9.854.126,00

2.1.1.4.99.00 Outras Operações de Crédito Internas - Contratuais 35.468.997,00

3220 - Transferência Financeira da União p/ Desporto lei 90615-98 1.418.945,79

1.7.2.1.09.99 Demais Transferências da União 1.418.945,79



14

3221 - Cota-Parte FES 402.041,52

1.1.2.1.17.00 Taxa de Fiscalização de Vigilância Sanitária 402.041,52

3222 - Fundo Nacional de Desenvolvimento da Educação 42.798.347,65

1.7.2.1.35.02 Transferências Diretas do FNDE- PDDE 459.057,17

1.7.2.1.35.03 Transferências Diretas do FNDE- PNAE 20.830.109,64

1.7.2.1.35.04 Transferências Diretas do FNDE - PNATE 4.332.814,78


1.9.9.0.99.00 Outras Receitas 112.298,55

3223 - Fundo Nacional de Assistência Social 893.258,84

1.7.2.1.34.00 Transferências de Recursos do Fundo Nacional de Assistência Social - FNAS 893.258,84

3240 - Recursos Diretamente Arrecadados pelas entidades 809.510.032,89

1.1.2.2.99.01 Outras Taxas pela Prestação de Serviços - DER 1.134.166,00

1.1.2.2.99.06 Outras Taxas pela Prestação de Serviços - DEOSP 795.362,05

1.2.1.0.29.07 Contribuição do Servidor Ativo Civil para o Regime Próprio de Previdência 200.182.626,00

1.2.1.0.29.08 Contribuição de Servidor Ativo Militar 28.683.608,00

1.2.1.0.29.09 Contribuições de Servidor Inativo Civil para o Regime Próprio de Previdência 5.335.783,00

1.2.1.0.29.10 Contribuições de Servidor Inativo 1.457.011,00

1.2.1.0.29.11 Contribuições de Servidor Pensionista Civil para o Regime Próprio de Previdência 1.208.909,00

1.2.1.0.29.12 Contribuições Pensionista Militar 36.116,00

1.2.1.0.46.00 Compensações Previd. Entre Reg. G. e os Reg. F 1.633.862,00

1.3.1.1.01.00 Alugueis de Imóveis 15.713,95


1.3.2.8.10.00 Remuneração dos Investimentos do Regime Próprio de Previdência do Servidor em Renda Fixa 91.453.107,00

1.3.2.8.20.00 Remuneração dos Investimentos do Regime Próprio de Previdência do Servidor em Renda Variável 2.690.727,96

1.6.0.0.13.99 Outros Serviços Administrativos 187.812.465,79

1.6.0.0.14.00 Serviços de Inspeção e Fiscalização 25.408.405,31

1.6.0.0.24.00 Serviços de Registro do Comércio 8.086.861,47

1.9.1.9.15.00 Multas Previstas na Legislação de Trânsito 16.465.390,00


1.9.2.1.99.00 Outras Indenizações 885,00

1.9.9.0.02.02 Receita de Ônus de Sucumbência 1.100,00

1.9.9.0.99.00 Outras Receitas 19.187.330,74



15

2.3.0.0.80.02 Amortização de Financiamentos de Projetos 2.810,15

7.2.1.0.29.01 Contribuição Patronal para RPPS 147.136.339,00

7.2.1.0.29.02 Contribuições Patronal de Servidor Ativo - Militar 28.639.197,00

7.2.1.0.29.15 Contribuição Previdenciária em Regime de Parcelamento 35.796.266,00

3243 - Recursos conveniados diretamente pela Administração indireta 5.155.493,36

1.6.0.0.99.01 Outros Serviços - FUPEN 376.775,73


1.7.6.3.99.01 Outras Transferências de Convênios dos Municípios 305.382,28

1.9.9.0.99.00 Outras Receitas 843.012,79

3245 - Fundo Nacional da Cultura 297.779,84

1.7.2.1.09.99 Demais Transferências da União 297.779,84

*O histórico das receitas realizadas estão disponíveis no portal DIVEPORT e nos

Balanços Patrimoniais publicados pela Contabilidade Geral do estado.

DEMONSTRATIVO DOS VALORES APURADO PARA TRANSFERÊNCIAS AOS

MUNICÍPIOS.

Transferências aos Municípios

Especificação Valores

RECEITA BRUTA

ICMS + Div. Ativa ICMS 3.334.608.289,82

IPVA + Div. Ativa IPVA 228.388.145,32

ITCD 7.807.919,23

FPE 2.308.737.075,80

IPI 17.554.647,71

CIDE 6.394,82

Total 5.897.102.472,70

TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS

Parcela do ICMS Destinada a Transferências aos Municípios (25%) 833.652.072,46

Parcela do IPVA Destinada a Transferências aos Municípios (50%) 114.194.072,66

Parcela do IPI Destinada a Transferências aos Municípios (25%) 4.388.661,93

Parcela da CIDE Destinada a Transferências aos Municípios (25%) 1.598,71

Total das Transferências Constitucionais e Legais

952.236.405,75



16

DEMOSNTRATIVO DA RECEITA CORRENTE LIQUIDA COM VALORES

APURADOS DA RECEITAS ESTIMADAS PARA 2016.

Estimativa da Receita Corrente Líquida - RCL 2016

Especificação

RECEITAS CORRENTES (I) 8.249.786.298,04

Receita Tributária 3.792.061.361,21

ICMS 248.002.415,27

IPVA 223.946.997,68

IRRF 7.807.919,23

ITCD 3.312.304.029,03

Outras Receitas Tributárias - TAXAS 102.680.911,49

Receita de Contribuições 238.537.915,00

Receita Patrimonial 176.457.463,20

Receita Agropecuária -

Receita Industrial -

Receita de Serviços 233.186.076,28

Transferências Correntes 3.527.368.398,80

Cota-Parte do FPE 2.308.737.075,80

Cota-Parte do IPI 17.554.647,71

Outras Transferências Correntes 446.228.870,75

Transferências da LC. 87/1996 3.820.096,32

Transferências do FUNDEB 751.027.708,22

Outras Receitas Correntes 282.175.083,56

Dívida Ativa IPVA 4.441.147,64

Dívida Ativa ICMS 22.304.260,79

Outras Receitas 255.429.675,13

DEDUÇÕES (II) - 2.403.153.473,90

Dedução de Receitas para Transferências aos Municípios - 952.236.405,75

Dedução de Receita para Formação do FUNDEB - 1.174.834.153,15

Contrib. para o Plano de Previdência do Servidor - 236.904.053,00

Contrib. para o Custeio das Pensões Militares -

Compensação Financeira entre Regimes de Previdência - 1.633.862,00

Contribuição PIS/PASEP - 37.545.000,00

RECEITA CORRENTE LÍQUIDA 5.846.632.824,14

É a informação, exigíveis na Lei 3.594 de 22 de julho de 2015 - LDO 2016.

Observando a necessidade de adequação das estimativas das receitas às informações das unidades

orçamentárias responsável pelas arrecadações por Fonte/destinação de recursos.

Sujeito a alterações

assunto: projeto da lei orÇamentÁria anual … · para o efeito comparativo e definição do...

Documents